Khóa luận tốt nghiệp thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh huế

Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng (NH), kể đến khoản lợi nhuận thu từ hoạt động cho vay tiêu dùng (CVTD) Vì khoản CVTD thường có lợi nhuận lớn mức lãi suất tính khoản CVTD cao khoản cho vay khác Và hoàn cảnh kinh tế ngày phát triển, uế đời sống người dân ngày tăng cao, nhu cầu vay tiêu dùng người dân ngày lớn Từ tạo điều kiện cho ngân hàng (NH) tiếp tục đẩy mạnh hoạt động H cho vay đem đến nhiều lợi nhuận tiềm Tuy nhiên lợi nhuận thường kèm với rủi ro, hoạt động CVTD ngân hàng tế thương mại (NHTM) có chi phí rủi ro cao hoạt động cho vay khác h Thêm vào yêu cầu kinh tế xã hội ngày cao, cạnh tranh diễn in gay gắt ngân hàng, bên cạnh chủ trương hạn chế tăng trưởng tín dụng mục tiêu thắt chặt tiền tệ để kiềm chế lạm phát ngân hàng nhà nước (NHNN) Điều cK đặt thách thức cho ngân hàng việc tính tốn để khoản vay vừa đem đến lợi nhuận cho ngân hàng vừa khoản vay có “chất lượng” để hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp có thể, đồng thời đáp ứng nhu cầu khách họ hàng (KH) nâng cao vị thị trường Xuất phát từ thực tế đó, em chọn đề tài “Thực trạng giải pháp nâng cao chất Đ ại lượng cho vay tiêu dùng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Huế” làm khóa luận tốt nghiệp với hi vọng góp phần nâng cao chất lượng CVTD nói riêng hoạt động kinh doanh NH nói chung năm tới Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống vấn đề cho vay tiêu dùng, nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng - Tìm hiểu thực trạng chất lượng cho vay tiêu dùng ngân hàng - Một số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng, từ góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp Đối tượng nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu CVTD vấn đề liên quan đến chất lượng CVTD ngân hàng, từ đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng ngân hàng thời gian tới Phạm vị nghiên cứu - Về mặt thời gian: Đề tài nghiên cứu phạm vi năm 2009; 2010;2011 uế - Về mặt không gian: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Huế Phương pháp nghiên cứu H - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: phương pháp tìm hiểu vấn đề liên quan đến đề tài cách đọc, tổng hợp, phân tích thơng tin từ giáo trình, internet, tế sách báo, tài liệu có liên quan đến nghiệp vụ đơn vị thực tập - Phương pháp quan sát: phương pháp sử dụng để đánh giá thực trạng hoạt h động ngân hàng in - Phương pháp phân tích: dựa vào số liệu thơ từ phía ngân hàng cung cấp, tiến cK hành tính tốn tiêu, từ so sánh, phân tích, đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng ngân hàng Phương pháp sử dụng xử lý số liệu - Phương pháp tổng hợp: tổng hợp lại thông tin thu thập cho họ phù hợp với đề tài nghiên cứu rút kết luận cần thiết Phương pháp Đ ại sử dụng giai đoạn hoàn thành thảo đề tài Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.1 Những vấn đề cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng uế CVTD mảng hoạt động cho vay NH Có nhiều khái niệm khác CVTD Theo Tiến sỹ Nguyễn Minh Kiều, giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng H thương mại: “CVTD loại cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu mua sắm tiện nghi sinh hoạt gia đình nhằm nâng cao đời sống dân cư Khách hàng vay tế người có thu nhập khơng phải cao ổn định, chủ yếu công nhân viên chức h hưởng lương có việc làm ổn định số lượng khách hàng đơng” in Bản chất CVTD ứng trước, trả dần, động lực để người vay kiếm thêm thu nhập tiết kiệm; để đảm bảo nghĩa vụ nợ, họ lo dành dụm cho mục tiêu lớn, cK khơng chi tiêu vơ ích Khác với cho vay kinh doanh, CVTD thiên giám sát mục đích sử dụng vay kiểm tra thu nhập người vay họ 1.1.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng - Giá trị vay thường nhỏ lẽ, phân tán số lượng vay lại Đ ại lớn Vì mục đích khoản vay tiêu dùng để phục vụ tiêu dùng, mà giá trị tiêu dùng hàng hóa dịch vụ thường có giá trị khơng lớn dẫn đến quy mơ khoản vay nhỏ - Người vay sử dụng tiền vay vào hoạt động không sinh lời, nguồn trả nợ độc lập với việc sử dụng tiền vay - Lãi suất khoản CVTD phần lớn cao khoản vay khác NH khoản vay tiêu dùng có chi phí rủi ro cao loại cho vay NH Các khoản CVTD có rủi ro cao tình hình tài KH thay đổi nhanh chóng tùy theo trình trạng công việc hay sức khỏe họ Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp - Nhạy cảm theo chu kỳ kinh tế, tăng lên kinh tế thịnh vượng giảm xuống kinh tế suy thối - Người tiêu dùng nhạy cảm với lãi suất, họ quan tâm đến khoản tiền phải trả hàng tháng mức lãi suất ghi hợp đồng - Tư cách, phẩm chất KH vay thường khó xác định, chủ yếu dựa vào đánh giá, cảm nhận kinh nghiệm cán tín dụng Đây điều quan trọng định hoàn trả khoản vay uế 1.1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng a Căn vào mục đích vay H - Cho vay tiêu dùng cư trú: khoản cho vay tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây tế dựng cải tạo nhà KH cá nhân hộ gia đình - Cho vay tiêu dùng phi cư trú: khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải in b Căn vào hình thức cho vay h chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí du lịch… cK  Cho vay tiêu dùng trực tiếp: hình thức cho vay NH trực tiếp tiếp xúc cho KH vay trực tiếp thu nợ từ người Bao gồm phương thức sau: họ - Cho vay tiêu dùng trả theo định kỳ: hình thức cho vay KH vay trả nợ (gồm số tiền gốc lãi) cho NH nhiều lần, theo kỳ hạn định Đ ại thời hạn cho vay Phương thức thường áp dụng cho khoản vay có giá trị lớn, thu nhập định kỳ KH vay không đủ khả toán hết lần số nợ vay - Cho vay tiêu dùng phi trả góp: tiền vay trả KH toán cho NH lần đáo hạn Hình thức cho vay phù hợp với khoản cho vay có giá trị nhỏ thời gian ngắn - Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: khoản cho vay NH cho phép KH sử dụng thẻ tín dụng phát hành loại séc phép thấu chi dựa tài khoản vãng lai Theo phương thức này, thời hạn thỏa thuận trước, vào nhu Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp cầu chi tiêu thu nhập kiếm kỳ, KH NH cho phép vay trả nợ nhiều kỳ cách tuần hồn, theo hạn mức tín dụng  Cho vay tiêu dùng gián tiếp: việc NH mua khoản nợ phát sinh công ty bán lẻ bán chịu hàng hóa, dịch vụ cho người tiêu dùng c Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Cho vay không đảm bảo: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố có bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân KH cầm cố, phải có bảo lãnh bên thứ ba H d Căn vào thời hạn cho vay uế - Cho vay có đảm bảo: loại cho vay NH cung ứng, phải có tài sản chấp - Ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp tế thiếu hụt chi tiêu cá nhân - Trung dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm sử dụng để mua, sửa h chữa nhà, mua thiết bị sinh hoạt có giá trị lớn… cK a Đối với ngân hàng in 1.1.4 Vai trò cho vay tiêu dùng  Tác động tích cực: giúp mở rộng quan hệ với KH từ tăng khả huy động tiền gửi cho NH; tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, góp phần nâng họ cao thu nhập phân tán rủi ro cho NH  Tác động tiêu cực: CVTD tốn chi phí rủi ro cao so với khoản tín Đ ại dụng khác nên cần có biện pháp khắc phục b Đối với người tiêu dùng  Tác động tích cực: thơng qua CVTD, người tiêu dùng hưởng tiện ích trước tích lũy đủ tiền; đặc biệt trường hợp chi tiêu có tính chất cấp bách chi cho giáo dục y tế, khuyến khích việc tăng thu nhập tiết kiệm chi tiêu để trả nợ vay  Tác động tiêu cực: lạm dụng việc vay tiêu dùng dẫn tới việc người vay chi tiêu vượt mức cho phép, làm giảm khả tiết kiệm chi tiêu tương lai Nếu người vay lâm vào tình trạng khó khăn, khả chi trả ảnh hưởng khơng tốt đến sống Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp c Đối với kinh tế  Tác động tích cực: Nhìn góc độ khác CVTD dù khơng trực tiếp đưa vốn vào sản xuất, lại gián tiếp tác động lớn đến tăng trưởng sản xuất kích thích tăng trưởng kinh tế  Tác động tiêu cực:CVTD không sử dụng mục đích trên, khơng có tác dụng kích cầu mà cịn làm giảm khả tiết kiệm nước 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay tiêu dùng uế 1.2 Chất lượng cho vay tiêu dùng H Trong tất hoạt động NH, cho vay hoạt động đem lại phần lớn doanh thu lợi nhuận cho NH, đồng thời nghiệp vụ mang lại nhiều rủi ro tế Ngay với khoản vay có tài sản cầm cố, chấp khả xảy rủi ro cao Thực tế cho thấy, có khoản vay chấp tài sản bất động h sản (BĐS), KH không thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ in nhiều gây tổn thất cho NH, chưa kể NH muốn bán BĐS để cK bù đắp vào chi phí phát sinh khoản vay mang đến được, tình hình thị trường ảm đạm Do việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng CVTD nói riêng nội dung quan trọng, định đến họ hiệu kinh doanh NH Chất lượng tín dụng hiểu cách khái quát đáp ứng nhu cầu Đ ại KH (người gửi tiền người vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn tại, phát triển tổ chức tín dụng cung cấp sản phẩm tín dụng Cịn theo từ điển Wikipedia thì: “ Chất lượng tín dụng phạm trù phản ánh mức độ rủi ro bảng tổng hợp cho vay tổ chức tín dụng.” Từ sở chất lượng tín dụng trên, hiểu chất lượng CVTD sau: chất lượng CVTD đáp ứng cách tốt yêu cầu KH quan hệ tín dụng để KH đạt mục đích tiêu dùng mình; khoản vay đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận NH, phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Trên góc độ hoạt động kinh doanh NH chất lượng cho vay khoản cho vay Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp đảm bảo an tồn, sử dụng mục đích, phù hợp với sách tín dụng NH, hồn trả gốc lãi thời hạn, đem lại lợi nhuận cho NH với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả cạnh tranh NH thị trường Trên góc độ lợi ích KH khoản vay có chất lượng phù hợp với mục đích sử dụng KH với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục cho vay đơn giản, thuận tiện Vậy, khoản CVTD đánh giá có chất lượng khi: - Khoản vay cấp với kỳ hạn hợp lý, phù hợp với khả tài KH; uế - KH sử dụng vốn vay mục đích hợp đồng cho vay, đạt nhu cầu H tiêu dùng thông qua tài trợ NH; - Thủ tục cho vay đơn giản, thuận tiện chặt chẽ mặt pháp lý; tế - Có biện pháp phịng ngừa, xử lý rủi ro phù hợp với tính pháp lý khoản vay; h - NH thu hồi gốc lãi, bù đắp chi phí thu lợi nhuận in Trong phạm vi khóa luận này, tơi nghiên cứu chất lượng CVTD xét cK góc độ hoạt động kinh doanh chủ thể NH thơng qua việc phân tích tiêu định lượng (nhóm tiêu CVTD, tiêu nợ hạn CVTD, hệ số thu nợ CVTD, ) số tiêu định tính họ 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng CVTD  Đối với tồn phát triển NH Đ ại - Chất lượng cho vay tốt góp phần giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, giảm rủi ro tín dụng NH, giúp NH tránh tổn thất hoạt động cho vay đưa đến Vì chất lượng cho vay khơng tốt NH cần phải trích sử dụng nhiều dự phịng rủi ro từ tăng chi phí khiến lợi nhuận giảm, dẫn đến hiệu kinh doanh giảm - Nâng cao chất lượng cho vay góp phần nâng cao uy tín NH thị trường; giúp NH thu hút nhiều KH, tăng khả huy động vốn Do góp phần nâng cao khả cạnh tranh NH thị trường - Tạo điều kiện thuận lợi cho tồn lâu dài NH, việc thỏa mãn tốt nhu cầu KH giúp NH có KH trung thành… Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp  Đối với KH: Nâng cao chất lượng cho vay đồng nghĩa với việc vốn vay cung ứng cho KH đầy đủ số lượng, thời hạn lãi suất hợp lý với thời gian xét duyệt nhanh chóng, từ đáp ứng kịp thời nhu cầu tiêu dùng KH, đặc biệt trường hợp chi tiêu có tính chất cấp bách chi cho giáo dục y tế Chất lượng khoản vay nâng cao sở để trì mối quan hệ tốt đẹp với NH Từ tạo điều kiện thuận lợi cho lần vay vốn sau Và đồng thời NH mà có chất lượng cho vay cao đồng nghĩa với KH hợp tác với đối tác an uế toàn, đáng tin cậy  Đối với kinh tế: Một kinh tế phát triển ổn định mà chất H lượng tín dụng hệ thống NH khơng tốt Nguồn tín dụng có vai trị quan trọng đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, đầu tư tiêu dùng, góp tế phần hỗ trợ tăng trưởng kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng CVTD nói riêng điều cần thiết cho kinh tế vì: tạo nên xu hướng cạnh tranh h NH, xu hướng cạnh tranh thúc đẩy NH áp dụng công nghệ cK tế phát triển bền vững in đại, thúc đẩy q trình đại hóa hệ thống NH, sở đảm bảo cho kinh 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng CVTD họ 1.2.3.1 Nhóm tiêu định tính Để đánh giá chất lượng CVTD cách đầy đủ xác, đứng góc độ Đ ại NH, cần phải đánh giá tiêu mặt định tính mặt định lượng Về mặt định tính, tiêu thể qua số khía cạnh sau: - Hoạt động cho vay phải đảm bảo mục tiêu định hướng phát triển NH tương lai - Hoạt động cho vay phải thực quy trình tín dụng, đảm bảo ngun tắc sử dụng vốn mục đích, hồn trả tiền vay đầy đủ hạn, nguyên tắc tài sản đảm bảo (TSĐB)…nhằm hạn chế đến tối đa rủi ro cho NH - Hoạt động cho vay cần phải linh hoạt, phù hợp với KH, đáp ứng tốt nhu cầu KH, thủ tục đơn giản thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng kịp thời, kỳ hạn phương thức tốn phù hợp với tình hình tài KH Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp - Ngồi chất lượng cho vay phải xem xét thông qua tình hình hoạt động kinh doanh NH, tình hình khai thác tiềm địa bàn hoạt động NH Các tiêu định tính khó xác định chủ yếu dựa vào kinh nghiệm cán tín dụng (CBTD) người quản lý mối quan hệ họ với KH thực tế nói đến chất lượng cho vay người ta ý nhiều đến tiêu mang tính định lượng uế 1.2.3.2 Nhóm tiêu định lượng Chất lượng CVTD vấn đề quan trọng phức tạp.Để đánh giá H cách xác chất lượng CVTD cần xem xét đến nhiều tiêu khác Dưới góc độ NH chất lượng CVTD dánh giá qua tiêu sau: tế  Nhóm tiêu CVTD h Doanh số CVTD: tiêu phản ánh số tiền mà NH giải ngân cho KH in thời gian định sở hợp đồng tín dụng, thường năm Việc doanh số CVTD tăng khơng có nghĩa chất lượng CVTD tăng ngược lại doanh số cK cho vay (DSCV) giảm khơng phải lúc xấu, mà cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố tiềm lực NH, điều kiện kinh tế thời kỳ họ định Doanh số thu nợ CVTD: phản ánh lượng vốn CVTD mà NH hoàn trả Đ ại thời kỳ Doanh số phản ánh khả thu nợ NH Dư nợ CVTD: tiêu phản ánh lượng vốn CVTD NH giải ngân thời điểm cụ thể Chỉ tiêu dư nợ tính số tuyệt đối: Dư nợ năm i = Dư nợ năm (i-1) + doanh số cho vay năm i – doanh số thu nợ năm i Dư nợ CVTD cao chứng tỏ NH cho vay nhiều, uy tín NH tương đối tốt, có khả thu hút KH Ngược lại, dư nợ cho vay thấp chứng tỏ NH khơng có khả mở rộng phát triển cho vay, khả tiếp thị NH Mặc dù dựa vào tiêu để đánh giá chất lượng CVTD cao hay thấp mà Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni Khóa luận tốt nghiệp phải xem xét sách tín dụng NH xét đến mức độ an toàn khả sinh lời khoản CVTD  Chỉ tiêu nợ hạn CVTD - Tỷ lệ nợ hạn CVTD (%) = Nợ hạn CVTD/ Dư nợ CVTD NQH tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo người vay khơng thực nghĩa vụ trả nợ cho NH theo thời hạn uế thỏa thuận Chỉ tiêu thấp chứng tỏ tình hình kinh doanh NH tốt, hầu hết khoản vay H NH sinh lãi có khả thu hồi Ngược lại, tiêu cao hoạt động cho vay NH không hiệu quả, NH cần xem lại biện pháp tế quản lý nợ, quy trình tín dụng, sách tín dụng hay lực đội ngũ nhân viên tín dụng…Do khơng phải dư nợ CVTD cao tốt điều cịn phụ thuộc h nhiều yếu tố quản lý chất lượng khoản CVTD NQH hoạt động tín in dụng NH tất yếu nhiên NH cần giảm thiểu tỷ lệ đến mức thấp có cK thể - Tỷ lệ nợ xấu CVTD (%) = Nợ xấu CVTD/ Dư nợ CVTD họ Nợ xấu khoản nợ thuộc vào nhóm từ nhóm 3-5, theo quy định bao gồm nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn Tỷ lệ cho biết 100 đồng dư nợ CVTD có đồng nợ xấu.Tỷ lệ cao chứng tỏ tỷ lệ nợ Đ ại xấu nhiều chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ CVTD, điều đồng nghĩa với chất lượng CVTD - Tỷ lệ nợ xấu CVTD / Nợ hạn CVTD(%) = Nợ xấu CVTD/ Dư nợ CVTD Để có đánh giá xác chất lượng CVTD, ta cần xem xét đến tỷ lệ nợ xấu CVTD/ NQH CVTD.Chỉ tiêu NQH tiêu gián tiếp để đánh giá chất lượng CVTD NH.Tỷ lệ xem tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro thơng qua phản ánh chất lượng CVTD  Hệ số thu nợ CVTD Hệ số thu nợ CVTD = Doanh số thu nợ CVTD / Doanh số CVTD Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni 10 ... HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.1 Những vấn đề cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng uế CVTD mảng hoạt động cho vay NH Có... cao q trình cấp tín dụng cho KH Đ ại họ cK in h CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI Sinh viên thực hiện: Lê Thị Mỹ Ni 16 Khóa luận tốt nghiệp NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT.. .Khóa luận tốt nghiệp Đối tư? ??ng nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu CVTD vấn đề liên quan đến chất lượng CVTD ngân hàng, từ đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng ngân