Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh quang trung

CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY VỐN NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG...25 2.1 Tổng quan về N

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập.

Tác giả luận văn

Hà

Nguyễn Thị Thu Hà

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

MỤC LỤC ii

CÁC TỪ VIẾT TẮT v

DANH MỤC BẢNG vi

DANH MỤC BIỂU vii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I:LÝ THUYẾT CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại 4

1.1 1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 4

1.1 2 Chức năng của Ngân hàng Thương mại 5

1.1 3 Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại 6

1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại 7

1.2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 7

1.2.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 7

1.2.3 Phân loại cho vay của Ngân hàng thương mại 9

1.2.4 Vai trò của cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 11

1.3 Chất lượng cho vay vốn ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 13

1.3.1 Khái niệm về chất lượng cho vay vốn ngắn hạn đối với doanh nghiệp 13

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay vốn ngắn hạn 13

1.3.3 Sự cần thiết của nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại 17

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay vốn ngắn hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại 20

TÓM TẮT CHƯƠNG I 24

CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY VỐN NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG 25

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung 25

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung 25

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung 26

2.1.3.Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban 28

2.1.4.Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh thời gian qua 30

2.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại BIDV Chi nhánh Quang Trung 42

2.3 Đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Quang Trung 50

2.3.1 Phân tích chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp theo các tiêu chí .50

2.3.2 Những kết quả đạt được 58

2.3.3 Những hạn chế và nguyên nhân 59

TÓM TẮT CHƯƠNG II 63

CHƯƠNG III:MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUANG TRUNG .64

3.1 Định hướng hoạt động cho vay ngắn hạn và nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung đến năm 2020 64

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 64

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 65

3.1.3 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 66

3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại BIDV Chi nhánh

Quang Trung 67

3.2.1 Tạo nguồn vốn ổn định 67

3.2.2 Đa dạng hóa phương thức cho vay ngắn hạn 68

3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 70

3.2.4 Thực hiện đúng quy trình cho vay 71

3.2.5 Thực hiện bảo đảm tiền vay 72

3.2.6 Xác định mô hình quản trị rủi ro cho vay hợp lý 73

3.2.7 Tăng cường công tác quản lý tín dụng 74

3.2.8 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, tăng cường công tác kiểm soát nội bộ.77 3.3 Một số kiến nghị 78

3.3.1 Với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam 78

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 79

3.3.3 Đối với Nhà nước 80

TÓM TẮT CHƯƠNG III 81

KẾT LUẬN 81

TCTD Tổ chức tín dụng

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2012-2015 31 Bảng 2.2 Cơ cấu huy động vốn của BIDV Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2012-

2015 33 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay tại BIDV Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2012-2015 35 Bảng 2.4 Tình hình kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh giai đoạn 2012-2015 37 Bảng 2.5: Thu dịch vụ bảo lãnh thông thường và đối ứng, kinh doanh thẻ, tài trợ thương mại của chi nhánh giai đoạn 2012-2015 40 Bảng 2.6 Lợi nhuận của Chi nhánh giai đoạn 2012-2015 41 Bảng 2.7: Doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp tại BIDV Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2012-2015 44 Bảng 2.8: Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của BIDV Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2012-2015 46 Bảng 2.9: Tình hình cho vay ngắn hạn đối với từng loại hình doanh nghiệp của chi nhánh giai đoạn 2012-2015 48 Bảng 2.10: Tình hình cho vay ngắn hạn giai đoạn 2012-2015 của Chi nhánh 51 Bảng 2.11 : Vòng quay vốn ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánhgiai đoạn 2012-2015 53 Bảng 2.12: Nợ xấu ngắn hạn đối với doanh nghiệp giai đoạn 2012-2015 54 Bảng 2.13: Mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp giai đoạn 2012-2015 56 Bảng 2.14: Tỷ lệ thu nhập từ cho vay ngắn hạn đối với DN so với Tổng thu nhập giai đoạn 2012-2015 57

DANH MỤC BIỂU

LỜI MỞ ĐẦU

1 Sự cần thiết nghiên cứu đề tài luận văn

Trong những năm qua, Việt Nam đang nỗ lực đổi mới để hội nhập vàonền kinh tế thế giới Dưới sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nước, ngành ngânhàng cũng có những chuyển biến tích cực để khẳng định sự lớn mạnh củamình trong mọi phương diện hoạt động, phục vụ đắc lực cho sự phát triển củacác ngành khác trong nền kinh tế quốc dân

Hệ thống ngân hàng Việt Nam tính đến cuối năm 2014 có 5 ngân hàngthương mại nhà nước, 34 ngân hàng thương mại cổ phần, 4 ngân hàng liêndoanh, 5 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và 100 chi nhánh và phòng giaodịch của các ngân hàng nước ngoài Trong 39 Ngân hàng Thương mại củaViệt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – BIDV là mộttrong những ngân hàng luôn nằm trong top đầu các ngân hàng thương mại cổphần Trải qua 58 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng TMCP Đầu tư vàPhát triển đã xây dựng hình ảnh một ngân hàng hiện đại, uy tín và chỗ đứngvững chắc của mình với hệ thống mạng lưới rộng khắp cả nước

Mặt khác, Việt Nam vừa ký thành công hiệp định TPP vào tháng10/2015, một hiệp định có ý nghĩa vô cùng quan trọng với sự phát triển củanền kinh tế Việt Nam Nhận thức rõ những cơ hội dành cho các doanh nghiệptrong nước, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV cũngđang đổi mới mình thông qua hoạt động huy động vốn và cho vay đối cácdoanh nghiệp Trong đó hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp luôn làmột sản phẩm chiến lược của BIDV Chi nhánh Quang Trung trong nhữngnăm gần đây Theo đó, cơ cấu dư nợ tín dụng trung và dài hạn luôn chiếm tỷtrọng lớn so với tín dụng ngắn hạn Trong giai đoạn 2012-2015, doanh số cho

vay ngắn hạn, doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp của BIDV Chi nhánhQuang Trung đều tăng trong khoảng 10%-20%, tỷ lệ nợ xấu luôn trongngưỡng an toàn Song cơ sở vật chất lẫn nhân lực trong ngành ngân hàng luônphát triển nhanh chóng Chính vì thế việc nâng cao chất lượng cho vay nóichung và cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nói riêng luôn được chútrọng Vì vậy, trong thời gian thực tập tại BIDV Chi nhánh Quang, em đãđược tìm hiểu, học hỏi và nghiên cứu về môi trường thực tế, dựa trên các số

liệu được cung cấp, em đã chọn đề tài Chuyên đề tốt nghiệp: “Nâng cao chất

lượng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung”

2 Mục đích nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài tập trung vào 3 nội dung chính sau:

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về Ngân hàng thương mại vàchất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của các NHTM trong nềnkinh tế thị trường

- Phân tích và đánh giá về thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn đốivới doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chinhánh Quang Trung

- Đề xuất một số giải pháp chủ yếu để nâng cao chất lượng cho vayngắn hạn đối với doanh nghiệp tại BIDV chi nhánh Quang Trung

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanhnghiệp tại Ngân hàng Thương mại

4 Phương pháp nghiên cứu:

- Sử dụng các biện pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử của chủnghĩa Mác- Lê-nin

- Đề tài sử dụng phương pháp phân tích tình huống, trong trường hợpnày là phân tích trường hợp của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển ViệtNam- Chi nhánh Quang Trung

- Ngoài ra, bài khóa luận cũng sử dụng các phương pháp khác như:thống kê, tổng hợp, thu thập phân tích dữ liệu, so sánh,… đề đưa ra các kếtluận cho nghiên cứu của mình

5 Kết cấu của bài luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dungchính của bài luận văn gồm 3 chương như sau:

Chương I: Lý thuyết chung về chất lượng cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại

Chương II: Thực trạng chất lượng cho vay vốn lưu động đối với các doanh nghiệp tại BIDV Chi nhánh Quang Trung

Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay vốn lưu động đối với các Doanh nghiệp tại BIDV Chi nhánh Quang Trung

CHƯƠNG I

LÝ THUYẾT CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI

VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại

1.1 1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại

Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về Ngân hangThương mại

-Ở Mỹ, Ngân hàng Thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cungcấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính

-Đạo luật Ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân hàngthương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên lànhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thứckhác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiếtkhấu, tín dụng và tài chính”

- Theo Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩaViệt Nam (2011) ghi: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể thựchiện được tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này” “ Hoạtđộng ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một sốcác nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi, Cấp tín dụng, Cung ứng dịch vụ thanhtoán qua tài khoản.”

- Theo giáo trình Quản trị Ngân Hàng Thương Mại I do PGS.TS Đinh

là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng trong nền kinh tế quốc dân”

1.1 2 Chức năng của Ngân hàng Thương mại

Một là chức năng trung gian tín dụng Làm trung gian tín dụng trong

nền kinh tế, NHTM thực hiện các nghiệp vụ: huy động các khoản tiền nhànrỗi của các chủ thể kinh tế trong xã hội, từ các nguồn vốn đã huy động được

để cho vay đối với các chủ thể kinh tế thiếu vốn, có nhu cầu bổ sung vốn.Như vậy hoạt động của NHTM chính là “đi vay để cho vay”, là cầu nối giữangười có vốn dư thừa và người có nhu cầu về vốn Những hoạt động trênmang tính chất kinh doanh, bởi vì khi cho vay NHTM đặt ra mức lãi suất caohơn mức lãi suất huy động vốn Chênh lệch giữa hai mức lãi suất là để bù đắpchi phí cho hoạt động tín dụng và phần lợi nhuận của ngân hàng Chức năngnày có nghĩa rất quan trọng với cả người gửi tiền (nhận khoản tiền lãi chophần vốn nhàn rỗi của mình), người đi vay (đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạtđộng sản xuất kinh doanh và tiêu dung mà không phải tốn kém nhiều chi phí

và thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung cấp vốn), bản thân ngân hàng (thuđược lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất huy động vốn và lãi suất cho vay) và cảnền kinh tế (góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, điều hòa lưu thông tiền tệ,

ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát) Do đố, chức năng trung giantín dụng là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của Ngân hàng Thương mại

Hai là chức năng trung gian thanh toán Ngân hàng Thương mại làm

trung gian thanh toán trên cở sở những hoạt động đo vay để cho vay Việcnhận tiền gửi và theo dõi các khoản chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng

là tiền đề để khách hàng thực hiện chức năng này Khi làm trung gian thanhtoán, Ngân hàng tiến hành thực hiện các nghiệp vụ: Mở tài khoản tiền gửi,

nhận vốn tiền gửi vào tài khoản và thanh toán theo yêu cầu của kháchhàng.Chức năng trung gian thanh toán giúp tập trung việc thanh toán của xãhội vào ngân hàng, góp phần tăng nhanh tốc độ lưu thông hàng hóa, tốc độluân chuyển vốn và hiệu quả của quá trình tái sản xuất xã hội, giúp ngân hànghuy động tiền gửi của khách hàng tới mức tối ưu, góp phần giám sát kỷ luậthợp đồng kinh tế, tài chính và thanh toán theo đúng quy định của Nhà nước.

Ba là chức năng tạo tiền Chức năng này được hoạt động trên cơ sở: từ

một khoản tiền ban đầu, thông qua cho vay bằng chuyển khoản trong hệ thốngNgân hàng thương mại, số tiền gửi đã tăng lên gấp bội so với số tiền gửi banđầu Khả năng tạo tiền của NHTM phụ thuộc vào các yếu tố sau: tỷ lệ dự trữbắt buộc, tỷ lệ dự trữ dư thừa và tỷ lệ giữa tiền mặt và tiền gửi thanh toán…Như vậy, chức năng tạo tiền của ngân hàng được phát sinh dựa trên chứcnăng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán Khi thực hiện chức năngnày, hệ thống ngân hàng đã tham gia vào hoạt động làm tăng hoặc giảm cungtiền trong nền kinh tế, qua đó tác động đến lạm phát và tăng trưởng của mộtquốc gia

1.1 3 Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại

Theo quan điểm hiện đại là ngân hàng thương mại là một tổ chức kinhdoanh tiền tệ, với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cấp tín dụng vàcung ứng các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng trong nền kinh tế quốc dân.Các hoạt động dịch vụ chính phải kể đến như:

1.1.3.1 Nhận tiền gửi

Nhận tiền gửi là hành động nhận tiền của tổ chức, cá nhaan dưới hìnhthức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứngchỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyêntắc hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận

1.1.3.2 Cấp tín dụng

Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoảntiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc hoàn trảbằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảolãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.

1.1.3.3 Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản là việc cung ứng phươngtiện thanh toán; thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờthu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và các dịch vụ thanh toán kháccho khách hàng thông qua tài khoản của khách hàng

Ngoài ra, NHTM còn thực hiện các hoạt động kinh doanh khác như:vay vốn của Ngân hàng trung ương, tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính; kinhdoanh cung ứng dịch vụ ngoại hối và sản phẩm phái sinh; kinh doanh tráiphiếu; góp vốn, mua cổ phần…

1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại

1.2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn nhỏ hơn hoặc bằng

12 tháng với mục đích để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp

1 2.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

- Do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chi tiêu,mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động nên số vốn vay thườngnhỏ, nguồn vốn được quay vòng nhiều Trong khi đó đối tượng sử dụng vốn

từ nguồn trung và dài hạn thường là những tài sản cố định có thời gian sửdung lâu dài vì vậy thời gian sử dụng vốn lâu, nguồn vốn không được quayvòng nhiều

- Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thường được

sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân

quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắnhạn Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mangtính mùa vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ được bù đắp hoặc sẽ sớm thu lạidưới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh

- Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thường không cao Dokhoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sựbiến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản tín dụngtrung và dài hạn Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sảnxuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sảnbảo đảm, bảo lãnh đồng thời khoản vay thường đựơc tiến hành khi có nhucầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trongtương lai vì vậy rủi ro mang đến thường thấp

- Lãi suất thấp: lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vaytrả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngươì khác Chính vì rủi ro manglại của Tín dụng ngắn hạn 1/8 khoản vay thường không cao do đó lãi suấtngười đi vay phải trả thông thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung

và dài hạn tương ứng

- Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạngcủa khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sứccạnh tranh trên thị trường tín dụng, các ngân hàng thương mại không ngừngphát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình.Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú như:nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu

- Là loại hình kinh doanh chủ yếu tại các ngân hàng thương mại Xuấtphát từ đặc trưng của ngân hàng thương mại: là ngân hàng kinh doanh tiềngửi, mà trong đó chủ yếu là tiền gửi ngắn hạn, nên để đảm bảo khả năngthanh khoản của mình, các ngân hàng thương mại đã cho vay chủ yếu là ngắnhạn

1.2.3 Phân loại cho vay của Ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Phân loại cho vay của Ngân hàng thương mại

-Phân loại theo thời hạn cho vay, cho vay được chia làm 3 loại

 Cho vay ngắn hạn: loại cho vay này có thời hạn nhỏ hơn hoặc bằng

12 tháng với mục đích để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp

và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của bản thân

 Cho vay trung hạn: theo quy định của Ngân hàng Nhà nước ViệtNam, cho vay trung hạn có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay trunghạn được sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặcđổi mới thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới cóquy mô nhỏ…

 Cho vay dài hạn: là các khoản cho vay có thời hạn trên 60 tháng-Phân loại theo mục đích sử dụng vốn, cho vay được chia thành

 Cho vay kinh doanh: đây là loại cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinhdoanh của các doanh nghiệp, cá nhân Với loại cho vay này điều kiện quantrọng nhất mà ngân hàng sẽ quan tâm kaf tính hiệu quả của phương án kinhdoanh vì đây chính là yếu tố tạo nguồn thu để trả nợ ngân hàng

 Cho vay tiêu dùng: là loại cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùngcủa cá nhân, nguồn thu nợ với các khoản cho vay tiêu dùng là thu nhập củangười vay vì vậy khi cho vay ngân hàng phải xác minh được mức thu nhậpcủa người vay

-Phân loại theo xuất xứ tín dụng

 Cho vay trực tiếp: đây là hình thức cho vay mà ngân hàng cấp vốntrực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợvay cho ngân hàng.

 Cho vay gián tiếp: là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mualại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán

1.2.3.2 Phân loại cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại

-Phân loại theo thời hạn cho vay

 Cho vay không kỳ hạn: Là hình thức cho vay mà việc vay và hoàn trảcủa khách hàng theo kế hoạch luân chuyển hàng hóa và kế hoạch doanh thu củakhách hàng, không xác định cụ thể thời điểm trả nợ trên hợp đồng tín dụng

 Cho vay có thời hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn thu hồi nợđược xác định cụ thể trong hợp đồng tín dụng

-Phân loại theo loại hình doanh nghiêp

 Cho vay doanh nghiệp lớn: Là hình thức cho vay đối với doanhnghiệp có số vốn trên 100 tỷ đồng và trên 300 lao động

 Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ: là hình thức cho vay đối vớidoanh nghiệp có số vốn dưới 100 tỷ đồng và số lao động từ 10-300 người

-Phân loại theo phương thức cho vay

 Cho vay từng lần: Là phương thức cho vay với khách hàng không cónhu cầu vay thường xuyên, chỉ xuất hiện vào thời vụ kinh doanh hay mở rộngsản xuất mới xin vay

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cho vay mà ngânhàng và khách hàng thỏa thuận một hạn mức về số dư trong suốt kỳ hoặc số

dư cuối kỳ Hình thức vay này áp dụng chủ yếu cho khách hàng có nhu cầuvay thường xuyên trong quá trình sản xuất kinh doanh

 Cho vay luân chuyển: Là phương thức cho vay mà ngân hàng thỏathuận tài trợ dựa trên kế hoạch lưu chuyển hàng hóa và ngân quỹ của kháchhàng Hình thức cho vay này thường được áp dụng cho các doanh nghiệpthương mại, hoặc doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh có chu kỳ tiêu thụ sảnphẩm ngắn

 Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay trong đó ngân hàng trả gốcthành nhiều lần trong một thời han đã thỏa thuận Phương thức này thường ápdụng với cho vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định

 Cho vay thấu chi: Là phương thức cho vay mà ngân hàng thỏa thuậnbằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền trên tài khoản gửithanh toán của mình trong một thời hạn nhất định

-Phân loại theo hình thức bảo đảm tiền vay

 Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: là loại cho vay mà ngân hàng cungứng với điều kiện khách hàng vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảolãnh của bên thứ ba

 Cho vay có bảo đảm không phải bằng tài sản: là loại cho vay không cótài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, việc cho vay chỉ dựa trên

uy tín của bản thân khách hàng, cho vay theo chỉ định của Chính phủ

-Phân loại vào loại tiền cho vay

 Cho vay nội tệ: là hình thức cấp tín dụng bằng nội tệ (vnd)

 Cho vay ngoại tệ: là hình thức cấp tín dụng bằng ngoại tệ

1.2.4 Vai trò của cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Quá trình phát triển của nền kinh tế đòi hỏi mối quan hệ cho vay trở nênphổ biến hơn hết Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng đối với các cánhân và doanh nghiệp trong nền kinh tế đã góp phần nhiều vào sự phát triểnchung của một quốc gia Với một nước đang phát triển như Việt Nam thì vayngân hàng vẫn là kênh huy động vốn lớn nhất và mang lại hiệu quả tốt nhất

Nguồn vốn vay ngắn hạn này đã góp phần ổn định, duy trì và mở rộngsản xuất đối với doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân, góp phầncải thiện nền kinh tế của đất nước Chất lượng của khoản vay phản ánh chấtlượng hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và thể hiện tính

ổn định, khả năng sinh lợi của NHTM

1.2.4.1 Đối với nền kinh tế

Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với nền kinh tế góp phầnthúc đẩy nền kinh tế phát triển, từ đó gia tăng nhu cầu vốn của các chủ thểtrong nền kinh tế Như vậy, nâng cao chất lượng nhằm mục đích:

- Đáp ứng nhu cầu vốn gia tăng không ngừng của nền kinh tế, giúpchủ thể đi vay thích nghi được với điều kiện của nền kinh tế thị trường

- Đảm bảo chất lượng cho vay ngắn hạn giúp NHTM hạn chế được rủi

ro, tăng khả năng cho vay của ngân hàng với nền kinh tế

Nâng cao chất lượng cho vay, giúp doanh nghiệp đạt được mục tiêu vayvốn Từ đó, thúc đẩy hoạt động đầu tư, tích cực chuyển tiết kiệm thành đầu

tư, huy động tối đa nguồn vốn dư thừa trong dân cư cho đầu tư phát triển.Giúp giảm lượng tiền dư thừa trong lưu thông, góp phần kiềm chế lạm phát

và ổn định tiền tệ

Nâng cao chất lượng cho vay vốn ngắn hạn cũng tăng khả năng cạnhtranh giữa các ngân hàng Giúp các NHTM không ngừng đổi mới và hoàn

1.2.4.2 Đối với doanh nghiệp

Cho vay ngắn hạn được coi là yếu tố kích thích sản xuất kinh doanhcủa doanh nghiệp Các ràng buộc trong cho vay ngắn hạn tạo áo lực buộcdoanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả Khi thực hiện vay vốn ngân hàng, cácdoanh nghiệp chịu áp lực về thời hạn hoàn trả tiền gốc và lãi vay Điều nàybuộc các doanh nghiệp cố gắng thực hiện quay vòng vốn nhanh với mức độhiệu quả tối ưu nhất

Cho vay ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời cho các nhu cầu về vốnngắn hạn của doanh nghiệp Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tụcquá trình sản xuất, kinh doanh hoặc tháo gỡ khó khăn tạm thời về tài chính.Mặt khác, vốn vay được coi là giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp,tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp những cơ hội kinh doanh tốt

1.2.4.3 Đối với Ngân hàng Thương mại

Cho vay ngắn hạn làm tăng hiệu quả hoạt động của NHTM do tạo ravòng quay vốn lớn, đảm bảo được nguồn vốn ổn định và luôn sẵn sàng đápứng nhu cầu của khách hàng khi cần

Cho vay ngắn hạn tác động đến nguồn huy động vốn của ngân hàng.Khi chất lượng cho vay tốt, vốn của khách hàng được sử dụng có hiệu quả tạohình ảnh tốt làm tăng uy tín cho ngân hàng, thu hút thêm nhiều khách hànggửi tiết kiệm tại ngân hàng

Cho vay ngắn hạn làm tăng khả năng sinh lợi của các sản phẩm, dịch

vụ ngân hàng, giảm được sự chậm chễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản

lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn Từ đó, tăng tính cạnhtranh cho ngân hàng, cải thiện tình hình tài chính

1.3 Chất lượng cho vay vốn ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm về chất lượng cho vay vốn ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Theo quan điểm cá nhân, em hiểu chất lượng cho vay vốn ngắn hạn làhoạt động mà NHTM thực hiện cho khách hàng vay đảm bảo được các yếu tốnhư: an toàn, khả thi và sinh lợi

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay vốn ngắn hạn

Để đánh giá chất lượng cho vay vốn ngắn hạn, có rất nhiều chỉ tiêukhác nhau như: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng

1.3.2.1 Nhóm các tiêu chí định lượng

Nhóm chỉ tiêu định lượng phản ánh mặt lượng của khoản cho vaythông qua phân tích các chỉ tiêu về lượng, tính toán và so sánh các tỷ lệ.Nhóm chỉ tiêu này bao gồm:

a Tiêu chí về tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn

Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và

có hiệu quả, ngược lại ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìmkiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

b Tiêu chí vòng quay vốn cho vay ngắn hạn

Doanh số thu nợ ngắn hạn Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn = -

Dư nợ cho vay ngắn hạn bình quân

Chỉ tiêu này phản ánh thực trạng sử dụng vốn ngắn hạn của ngân hàng

Nó đề cập đến việc người cho vay có trả nợ thường xuyên, đúng kỳ hạn vànhanh chóng hay không Trong điều kiện các yếu tố khác không đổi, khi vòngquay vốn ngắn hạn càng lớn thì những tài sản của ngân hàng có tính thanhkhoản cao có khả năng sinh lợi tốt Tuy nhiên, vòng quay vốn không thể hiệnnhiều thông tin vì vòng quay vốn này có mối tương quan chặt chẽ với vòngquay vốn của doanh nghiệp Nếu khách hàng là một doanh nghiệp thương mại

và dịch vụ thì vòng quay vốn nhanh Do đó, vòng quay vốn của NHTM cànglớn Nếu khách hàng là doanh nghiệp sản xuất thì vòng quay vốn của cácdoanh nghiệp này sẽ nhỏ, dẫn đến vòng quay vốn của NHTM cũng nhỏ hơn

c Tiêu chí về nợ ngắn hạn quá hạn

Tổng dư nợ ngắn hạn quá hạn

Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn = - × 100%

Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn trong tổng dư nợ ngắn hạn.Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ số dư nợ ngắn hạn quá hạn càng lớn Một ngânhàng có tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn cao thì chất lượng cho vay ngắn hạn thấp

Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn

Chỉ tiêu này càng cao, rủi ro mất vốn của NHTM càng lớn, chất lượngcho vay càng thấp Thông qua chỉ tiêu này nó phản ánh được chất lượng thẩmđịnh dự án kém, quan hệ khách hàng không tốt, việc đôn đốc thu hồi nợ củaNHTM còn yếu

e.Tiêu chí mức sinh lợi của đồng vốn cho vay ngắn hạn

Mức sinh lời của đồng vốn Thu nhập từ cho vay ngắn hạn

cho vay ngắn hạn = - × 100%

Dư nợ cho vay bình quân

Thu nhập của các NHTM hiện nay chủ yếu từ các khoản cho vay, trong

đó tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn Do đó, thu nhập từ việc chovay ngắn hạn có ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh củangân hàng Chỉ tiêu này phản ánh mức lợi nhuận thu được trên một đồng vốncho vay Mức sinh lợi cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng là cóhiệu quả

Thu nhập từ cho vay

Tỷ lệ thu nhập = - × 100%

Tổng thu nhập

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đóng góp từ cho vay vào thu nhập củangân hàng Từ đó xem xét vai trò của hoạt động cho vay và chất lượng củahoạt động cho vay đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.3.2.2 Nhóm các tiêu chí định tính

Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn trên cơ sởpháp lý; việc tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ; việc thực hiện theođúng cam kết trong hợp đồng cho vay

Trên cơ sở pháp lý, hoạt động cho vay ngắn hạn có chất lượng phảichấp hành pháp luật của Nhà nước, cao nhất là Luật các tổ chức tín dụng, cácquy chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước

và các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan

Trên cơ sở quy chế cho vay của NHTM, hoạt động cho vay ngắn hạn

có chất lượng luôn phải tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay Từnhững đặc điểm riêng có của mình, hầu hết các ngân hàng đều nghiên cứu vàđưa ra các quy chế cho vay phù hợp nhất Cụ thể là các ngân hàng đưa ra cáckhái niệm, quy định, các quy trình cho vay và hướng dẫn cụ thể dành cho cáccán bộ ngân hàng Các quy định trong quy trình cho vay được áp dụng cụ thểcho từng trường hợp xin vay ở mỗi NHTM là nhằm thực hiện việc cho vay

có chất lượng Do vậy việc tuân thủ những quy trình trên là tiền đề của chấtlượng cho vay

Trên cơ sở hợp đồng cho vay, khi tiến hành hoạt động cho vay, ngânhàng và khách hàng sẽ lập nên một hợp đồng tín dụng Trong hợp đồng tíndụng sẽ quy định chi tiết về các yếu tố quan trọng như thời hạn vay, mục đích

sử dụng, số tiền vay, phương thức trả nợ, trả lãi,… và được thể hiện ở dạngnhững cam kết Một khoản vay được coi là có chất lượng khi nó được thựchiện đúng những cam kết đã ký trong hợp đồng tín dụng Nếu một khoản vay

mà ngay từ mục đích vay vốn khách hàng đã không tuân thủ theo đúng camkết thì khoản vay đó không được coi là có chất lượng Hoặc khoản vay màkhông được hoàn trả đúng thời hạn, khách hàng quá hạn nhiều lần cũngkhông đạt được chất lượng

1.3.3 Sự cần thiết của nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại

Để hiểu rõ sự cần thiết của nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn củaNHTM, trước hết cần hiểu vai trò của cho vay ngắn hạn của NHTM đối vớidoanh nghiệp

Trong quá trình phát triển của nền kinh tế đã hình thành nên mối quan

hệ cho vay và đi vay giữa các cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế Cho vayngắn hạn của NHTM góp phần lớn và sự phát triển của một quốc gia Đâyđược xem là nguồn vốn lớn của nền kinh tế Nguồn vốn này góp phần ổnđịnh, duy trì và mở rộng sản xuất đối với doanh nghiệp, nâng cao đời sống cánhân và là cơ sở cho một nền kinh tế nói chung Khi đánh giá một NHTM,với các khoản cho vay thì yếu tố chất lượng cho vay luôn được xem xét rấtnhiều Chất lượng các khoản cho vay phản ánh chất lượng hoạt động sản xuấtkinh doanh của doanh nghiệp đi vay và thể hiện tính ổn định và khả năng sinhlợi của ngân hàng

Đối với nền kinh tế

NHTM là một trung gian tài chính quan trọng, là nơi chuyển tiết kiệmthành đầu tư của nền kinh tế

Quan hệ cho vay đã hình thành và phát triển trong nền kinh tế hàng hóacùng với sự phát triển của sản xuất, cho vay ngày càng trở nên cần thiết hơn baogiờ Nó góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển và với nhu cầu vốn liên tục giatăng của nền kinh tế đòi hỏi chất lượng cho vay cần được cải thiện hơn nữa

Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn để đưa hoạt đông cho vay thíchnghi đối với nền kinh tế thị trường, đáp ứng được nhu cầu gia tăng vốn khôngngừng của nền kinh tế.

Đảm bảo chất lượng cho vay ngắn hạn sẽ đảm bảo vòng quay vốn chovay ở mức tính toán đảm bảo nguồn vốn sẵn sàng cho vay tại ngân hàng, tăngkhả năng cho vay của ngân hàng đối với nền kinh tế

Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn giúp đồng vốn cho vay thựchiện được mục tiêu vay vốn của doanh nghiệp Từ đó, thúc đẩy hoạt động đầu

tư, tích cực chuyển tiết kiệm thành đầu tư, huy động tối đa vốn trong dân cưcho đầu tư phát triển Giảm lượng tiền thừa trong lưu thông góp phần kiềmchế lạm phát, ổn định tiền tệ

Cho vay có hiệu quả góp phần cải thiện uy tín của Việt Nam trên trườngquốc tế, cải thiện vị trí trong danh mục đầu tư của các nhà đầu tư nước ngoài

Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn để tăng khả năng cạnh tranhgiữa các ngân hàng Các ngân hàng muốn tăng năng lực cạnh tranh thì ngay

từ hoạt động cho vay phải chú trọng đến chất lượng bên cạnh đó việc cải thiệncông nghệ hiện đại cũng mang lại lợi thế cạnh tranh cho ngân hàng

Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn còn thúc đẩy sự hợp tác giữacác ngân hàng trong nền kinh tế Khi nhu cầu vốn trở lên quá lớn đối với khảnăng tài trợ của một ngân hàng, nhiều ngân hàng có thể cùng nhau cho vay

Sự kết hợp này là cách hỗ trợ tốt nhất cho các doanh nghiệp, vừa hợp tác đểhạn chế rủi ro cho các ngân hàng

Đối với doanh nghiệp

Cho vay ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời cho nhu cầu về vốn ngắnhạn của doanh nghiệp Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tục quátrình sản xuất kinh doanh, hoặc giúp các doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn kịpthời về tài chính.

Gánh nặng nợ vay là động lực giúp doanh nghiệp kích thích sản xuấtkinh doanh và kinh doanh có hiệu quả hơn

Đối với sự tồn tai và phát triển của Ngân hàng Thương mại

Chất lượng cho vay ngắn hạn là tăng khả năng hoạt động của NHTM

do tạo được vòng quay vốn lớn, đảm bảo được nguồn vốn lớn luôn sẵn sàngđáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng

Chất lượng cho vay tốt của NHTM sẽ tạo ra hình ảnh đẹp trong mắtkhách hàng, giúp tăng uy tín của ngân hàng, thu hút thêm được nhiều kháchhàng, huy động vốn hiệu quả hơn

Chất lượng cho vay ngắn hạn làm gia tăng khả năng sinh lợi của cácsản phẩm, dịch vụ ngân hàng, giảm sự chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý vàcác chi phí do không thu hồi được vốn Từ đó cải thiện được tình hình tàichính, tăng lợi thế cạnh tranh cho ngân hàng

Cho vay ngắn hạn là một nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng, mang lạinguồn thu chính cho NHTM Đồng thời nó cũng có những ảnh hưởng khôngnhỏ đến các hoạt động khác của ngân hàng Việc cho vay của NHTM khôngchỉ có ảnh hưởng đến bản thân NHTM mà còn ảnh hưởng đến các cá nhân và

tổ chức khác trong xã hội

Vì vậy, việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn giúp ngân hàngkinh doanh có lợi và đáp ứng được nhu cầu vốn của cá nhân, doanh nghiệp

trong nền kinh tế Hoạt động này là cần thiết đến sự tồn tại và phát triển củaNHTM đồng thời vì sự phát triển của nền kinh tế.

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay vốn ngắn hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại

1.3.4.1 Nhân tố thuộc về Ngân hàng Thương mại

Khả năng thẩm định cho vay

Phân tích/ thẩm định tín dụng đối với khách hàng là việc thu thập và

xử lý thông tin một cách khoa học thông qua sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá rủi ro đối với khách hàng cũng như một phương án hay một dự án sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp đã đề xuất nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cấp tín dụng của ngân hàng.

Quá trình này không chỉ đòi hỏi việc tuân thủ nghiêm về hồ sơ và antoàn thông tin mà còn yêu cầu trình độ chuyên môn và sự phán đoán linh hoạtcủa các bộ ngân hàng Đối với cho vay ngắn hạn, đặc tính của nguồn này làthường xuyên nên khâu thẩm định đòi hỏi phải nhanh chóng và tính chính xáccao nên đôi khi kết quả của thẩm định cho vay thiếu tính chính xác

Chất lượng cán bộ tín dụng

Nhân lực luôn là nòng cốt quan trọng của một tổ chức Đặc biệt tronglĩnh vực ngân hàng tài chính thì con người được xem là “chìa khóa thànhcông” của NHTM Sự phức tạp trong việc yêu cầu các cán bộ phải có đầy đủtrình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức Trình độ cán bộ tín dụng ảnh hưởngtrực tiếp đến chất lượng cho vay, trước hết là trong công tác thẩm định, phântích tín dụng, quản lý tín dụng Khách hàng vay vốn thuộc nhiều lĩnh vựckhác nhau đòi hỏi lĩnh vực hiểu biết chung của nhân viên cũng phải rộng đểđánh giá được khách hàng và dự án xin vay vốn

Thông tin tín dụng

Thông tin luôn được xem là yếu tố quan trọng trong mọi thị trường vốn

và tiền tệ Một thông tin có thể cung cấp những yếu tố giúp doanh nghiệpthành công hoặc thất bại trong công việc kinh doanh của mình Những thôngtin mà một ngân hàng cần nắm rõ như: về khách hàng, quan hệ tín dụng củakhách hàng với những tổ chức tín dụng khác, tài sản đảm bảo, những mốiquan hệ khác của khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng,

… Việc thiếu thông tin tạo ra những rủi ro lớn cho ngân hàng, tạo ra sự lựachọn đối nghịch Do đó, lợi thế cạnh tranh sẽ dành cho ngân hàng nào cónhiều thông tin chính xác nhất

Kiểm soát nội bộ

Trong quá trình hoạt động của ngân hàng luôn tồn tại những rủi ro doyếu tố chủ quan hoặc khách quan Nếu cán bộ ngân hàng không nắm vữnghoặc tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc cho vay thì có thể dẫn đến tổn thấttrong cho vay Công tác kiểm soát nội bộ là cần thiết để điều chỉnh các cán bộthực hiện đúng pháp luật, cơ chế cho vay Đồng thời phát hiện nhanh chóng saisót, lệch lạc trong hoạt động tín dụng, tìm được giải pháp khắc phục kịp thời

1.3.4.2 Nhân tố thuộc về phía khách hàng

Khi ngân hàng quyết định cho khách hàng vay, yếu tố quan trọng quyếtđịnh chất lượng của khoản vay được chuyển sang phía khách hàng Kháchhàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay, do đó trực tiếp ảnh hưởng đến chấtlượng cho vay Xem xét khách hàng trên các phương diện như:

Phương án xin vay

Phương án sản xuất kinh doanh tốt sẽ mang lại hiệu quả cho món vay,mang lại lợi nhuận cho khách hàng, dòng tiền và kết quả kinh doanh đủ để trả

đủ vốn và lãi của khoản vay

Tình hình tài chính của doanh nghiệp

Khi xem xét hồ sơ khách hàng, chỉ những khách hàng có tình hình kinhdoanh tốt, những chỉ tiêu tài chính có hiệu quả mới được xem xét cho vay.Tình hình tài chính của doanh nghiệp được thể hiện qua các báo cáo tài chínhcủa doanh nghiệp như: Báo cáo kết quả kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền

tệ, Bảng cân đối kế toán, Thuyết minh báo cáo tài chính,…cùng các tỷ số tàichính quan trọng như: khả năng sinh lợi của tổng tài sản, khả năng sinh lợicủa vốn chủ sở hữu,… Dựa vào các báo cáo và tỷ số tài chính này, cán bộ tíndụng sẽ đánh giá được tình hình tài chính của doanh nghiệp, từ đó giảm đượcrủi ro từ các khoản cho vay, chất lượng cho vay được nâng cao

Năng lực lãnh đạo, quản lý và đạo đức kinh doanh của doanh nghiệp

Một trong những yêu cầu quan trọng khi xem xét cho vay khách hàng

là việc nhân viên tín dụng gặp gỡ trực tiếp và đàm phán với chủ doanhnghiệp Hoạt động đàm phán giúp cán bộ tín dụng có những đánh giá kháiquát về chủ doanh nghiệp để từ đó đưa ra quyết định cho vay Khi chủ doanhnghiệp là người có trình độ chuyên môn cao, năng lực lãnh đạo tốt thì khảnăng thành công của dự án mang tính khả thi Ngược lại, khi chủ doanhnghiệp không có đủ trình độ quản lý và kinh nghiệm cần thiết thì khoản vay

không phát huy được tác dụng là đòn bẩy tài chính cho doanh nghiệp mà trởthành gánh nặng nợ cho doanh nghiệp

Bên cạnh trình độ chuyên môn của khách hàng, cán bộ tín dụng cũngphải đánh giá khách hàng trên khía cạnh đạo đức Tính trung thực, mức độthực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng là điều kiện tiên quyết đểđảm bảo khoản vay có hiệu quả

1.3.4.3 Các nhân tố khách quan khác

Mọi doanh nghiệp đều không thể tách rời khỏi những biến động của thịtrường Bất cứ sự thay đổi nào mang tính vĩ mô trên thị trường như: lạm phát,tăng trưởng hay suy thoái, mức thuế, giá cả thị trường,… đều có ảnh hưởngđến khách hàng của doanh nghiệp, doanh số bán hàng, tình hình tiêu thụ, từ

đó ảnh hưởng đến doanh thu, chi phí, lợi nhuận,… Khi nền kinh tế tăngtrưởng, mọi yếu tố của thị trường trở nên thuận lợi hơn Việc đầu tư mới, nhucầu tăng, mức giá tăng sẽ tạo điều kiện cho kinh doanh của doanh nghiệp pháttriển tốt hơn Ngược lại, nền kinh tế giảm phát hoặc lạm phát quá cao thì chiphí sản xuất, chi phí nhân công tăng cao, tình hình kinh doanh của doanhnghiệp không thuân lợi Do đó, khi kinh tế tăng trưởng tốt thì dư nợ tín dụngcủa hệ thống ngân hàng cũng tăng cao hơn rất nhiều so với những thời điểmnền kinh tế không thuận lợi

Một nền kinh tế ổn định là yếu tố quan trọng và cần thiết để doanhnghiệp có thể kinh doanh tốt, ngân hàng cũng có thể mở rộng cho vay và thulợi nhuận cao, đảm bảo chất lượng cho vay

TÓM TẮT CHƯƠNG I

Chương I của khóa luận đã cho ta biết những nội dung tổng quan nhất

về chất lượng cho vay vốn ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại NHTM.Thêmvào đó, chương 1 của luận văn cũng đưa ra các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chấtlượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của các NHTM và sự cần thiếtcủa việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của NHTM

Các cơ sở lý luận được trình bày ở chương 1 là nền tảng cho việc đánhgiá thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngânhàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Quang Trung, cũng như là cơ

sở để đề ra các giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanhnghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Quang Trungtrong nền kinh tế thị trường; để đảm bảo BIDV - chi nhánh Quang Trung pháttriển an toàn và hiệu quả

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY VỐN NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung

BIDV Chi nhánh Quang Trung được hình thành và đi vào hoạt động từtháng 4/2005 trên cơ sở nâng cấp Phòng Giao dịch Quang Trung – Sở giaodịch 1, với mục đích khai thác thế mạnh của một đơn vị BIDV trên địa bàn trúđóng của Sở giao dịch trước đây Địa chỉ trụ sở chính tại 53 Quang Trung, HàNội Tài sản ban đầu khi mới thành lập là nguồn huy động vốn 1.300 tỷ vànguồn lực 72 cán bộ được điều động từ Hội sở chính và Sở giao dịch

Xây dựng một phương hướng phát triển cụ thể với từng bước đổi mới,BIDV Chi nhánh Quang Trung đang tiến đến mô hình của một ngân hànghiện đại với những dịch vụ ngân hàng bán lẻ và phục vụ đối tượng kháchhàng khu vực dân doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệpđang trong lộ trình cổ phần hóa,…Bên cạnh đó Chi nhánh cũng không ngừng

nỗ lực trong việc tiếp cận và tìm kiếm khách hàng, tích cực phát triển nguồnnhân lực, mở rộng mạng lưới, nghiên cứu các sản phẩm dịch vụ mới nhằmnâng cao khả năng hoạt động của chi nhánh và đáp ứng tối đa các nhu cầu củacác đối tượng khách hàng thuộc khối bán lẻ

Đến cuối năm 2015, Chi nhánh Quang Trung đã đạt được số dư huyđộng vốn 12.885 tỷ đồng, dư nợ cho vay đạt 9.433 tỷ đồng, thu dịch vụ trongvòng 12 tháng đạt hơn 27 tỷ đồng Cho đến nay, Chi nhánh đã có 8 PhòngGiao dịch và Quỹ tiết kiệm trên địa bàn Hà Nội bao gồm:

- Phòng Giao dịch Đường Thành số 37B Đường Thành, phường CửaĐông, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội

- Phòng Giao dịch Cát Linh số 20 đường Cát Linh, thành phố Hà Nội

- Phòng Giao dịch Huỳnh Thúc Kháng số 93 đường Nguyễn ChíThanh, thành phố Hà Nội

- Phòng Giao dịch Nguyễn An Ninh số 118 đường Nguyễn An Ninh,thành phố Hà Nội

- Quỹ tiết kiệm Đền Lừ số 01 Lô 4B Đền Lừ 2, phường Hoàng VănThụ, thành phố Hà Nội

- Quỹ tiết kiệm Tô Vĩnh Diện sô 03 Tô Vĩnh Diện, phường KhươngTrung, thành phố Hà Nội

- Quỹ tiết kiệm Vincom Village TTTM Vincom Center Long Biên,phường Sài Đồng, thành phố Hà Nội

- Quỹ tiết kiệm Times City Tòa nhà T10 – L1, TTTM Mega MallTimes City số 458 đường Minh Khai, thành phố Hà Nội

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quang Trung

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chinhánh Quang Trung giữ vai trò là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh luôn chú trọng xây dựng cơ cấu bộ máy

tổ chức và công tác cán bộ nhằm đảm bảo thực hiện tốt các hoạt động lâu dàicủa ngân hàng Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh bao gồm 1 Ban giám đốc ( gồm

4 người: 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc), 5 khối trực thuộc, 8 Phòng Giaodịch và Quỹ tiết kiệm trên địa bàn Hà Nội.

Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Quang Trung

Khối tác nghiệp

Khối Quản lý nội bộ

Khối Trực thuộc

Phòng Quản lý rủi ro

Phòng Giao dịch khách hàng DN Phòng Giao dịch khách hàng CN

Phòng Quản lý

và Dịch

vụ kho quỹ

Phòng Tài chính –

Kế toán

Phòng

Tổ chức – Hành chính

Phòng

Kế hoạch – Tổng hợp

Phòng Giao dịch Nguyễn

An Ninh

Phòng Giao dịch Cát Linh

Phòng Giao dịch Đường Thành

Phòng Giao dịch Huỳnh Thúc Kháng

Quỹ Tiết kiệm Đền Lừ

Quỹ Tiết kiệm Tô Vĩnh Diện

Quỹ Tiết kiệm Vincom Village

Quỹ Tiết kiệm Times City

Tổ điện toán

2.1.3.Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban

 Ban Giám đốc

Ban giám đốc gồm 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc Chi nhánh Trong

đó Giám đốc là người chịu trách nhiệm cao nhất về mọi hoạt động kinhdoanh Phó Giám đốc là người chịu trách nhiệm điều hành mọi hoạt động củaChi nhánh khi Giám đốc vắng mặt và báo cáo lại kết quả công việc với Giámđốc, chỉ đạo điều hành một số nghiệp vụ do Giám đốc phân công phụ trách

 Phòng Quản lý và Dịch vụ kho quỹ

Là phòng trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất/nhậpquỹ/ chịu trách nhiệm đề xuất tham mưu với Giám đốc Chi nhánh về thựchiện nghiệp vụ thu chi tiền mặt tại quầy đảm bảo phục vụ thuận tiện, an toàncho khách hàng

 Phòng Kế hoạch – Tổng hợp

Phòng Kế hoạch – Tổng hợp: thu thập thông tin phục vụ công tác kếhoạch – tổng hợp, tham mưu xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinhdoanh, tổ chức triển khai các kế hoạch kinh doanh, theo dõi tình hình thựchiện kế hoạch kinh doanh Bên cạnh đó phòng này còn chịu trách nhiệm quản

lý toàn bộ hoạt động huy động vốn, cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn củaChi nhánh

 Phòng Tài chính – Kế toán

Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổnghợp, thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính kế toán của chinhánh.

 Phòng Tổ chức hành chính

Thực hiện triển khai công tác tổ chức – nhận chức và phát triển nguồnnhân lực tại chi nhánh Đầu mối tham mưu, đề xuất giúp việc Giám đốc vềtriển khai thực hiện công tác tổ chức – nhân sự và phát triển nguồn nhân lựctại Chi nhánh

trong quá trình hoạt động của bất cứ ngân hàng nào Đầu năm 2012, chínhsách hạ trần lãi suất huy động từ 14%/năm xuống còn 8%/năm của NHNNgây ra nhiều trở ngại lớn cho ngân hàng Nhưng lãnh đạo BIDV tại Hội SởChính đã có những tầm nhìn chiến lược, chỉ đạo bằng nhiều giải pháp quyếtliệt giúp cho Chi nhánh BIDV Quang Trung vẫn đảm bảo hoạt động huy độngvốn, tiếp tục tăng trưởng và phát triển.