Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh quang trung

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - LÊ ANH TÝ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ ANH TÝ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG CHUYÊN NGÀNH MÃ SỐ : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS,TS NGUYỄN THU THỦY HÀ NỘI, NĂM 2018 LỜI CẢM ƠN Trước trình bày nội dung luận văn, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS,TS Nguyễn Thu Thủy tận tình hướng dẫn để tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới tồn thể thầy khoa Sau đại học, khoa Tài – Ngân hàng Trường Đại học Thương mại dạy bảo giúp đỡ suốt q trình học tập trường Nhân dịp tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cán Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung giúp đỡ tơi suốt q trình thực luận văn Học viên Lê Anh Tý LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng Học viên năm MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VÀ HÌNH VẼ DANH MỤC VIẾT TẮT BCTC BIDV BIDV Quang Trung CIC Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Quang Trung Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà DN GTCG NHNN NHTM nước Việt Nam Doanh nghiệp Giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Silverlake Integrate Banking System SIBS Hệ thống Ngân hàng tích hợp (core banking VND XHTDNB BIDV) Đồng Việt Nam Xếp hạng tín dụng nội PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với tất quốc gia hoạt động hệ thống ngân hàng huyết mạch kinh tế, ổn định, lành mạnh hệ thống ngân hàng giữ vai trò trọng yếu việc trì ổn định phát triển kinh tế đất nước Với vai trò trung gian tài quan trọng thị trường tài chính, việc ngân hàng bị phá sản kéo theo sụp đổ nhiều ngân hàng khác, từ đe doạ đến ổn định toàn kinh tế Ở Việt Nam nay, với việc ứng dụng khoa học công nghệ đại, hệ thống ngân hàng phát triển nhanh quy mô chất lượng dịch vụ, đặc biệt hoạt động tín dụng-hoạt động bản, quan trọng tất hoạt động NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro phức tạp ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề, có dẫn đến phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng ngân hàng cấp số cộng mà cấp số nhân rủi ro kinh tế Vì vậy, giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cấp bách, không vấn đề sống Ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế, góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung (sau viết tắt BIDV Quang Trung) chi nhánh cấp trực thuộc hệ thống BIDV, ban lãnh đạo BIDV định hướng phát triển thành ngân hàng bán lẻ đại, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng dành cho đối tượng khách hàng cá nhân DN vừa nhỏ Nhưng tính đến thời điểm tại, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn chiếm tỷ trọng cao danh mục cho vay, chi nhánh chưa thực đạt trở thành ngân hàng bán lẻ đại Trải qua 10 năm thành lập, hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng BIDV Quang Trung ngày mở rộng, dư nợ tín dụng tăng trưởng bình qn hàng năm 20% đạt kế hoạch đề Mặc dù tỷ lệ nợ nhóm ngày tăng, nợ nhóm nợ xấu có xu hướng tăng nhẹ giai đoạn 2015-2017, nhiện tỷ lệ nợ xấu BIDV Quang Trung qua năm chưa vượt 3% Cơ cấu cho vay chuyển dần từ ngắn hạn sang trung dài hạn làm gia tăng nguy rủi ro hoạt động cho vay chất lượng tín dụng khơng ngừng cải thiện Để thực tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng mà đặc biệt khách hàng doanh nghiệp chi nhánh phải nghiêm túc khắc phục hạn chế mà điển hình sách chưa thực mang tính ổn định, danh mục khách hàng DN cho vay nhiều chưa thực bền vững, hệ thống quy trình, quy định, yếu tố người cơng tác kiểm tra nhiều hạn chế… qua đưa nhận định, đánh giá có biện pháp góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng Để góp phần chấn chỉnh hạn chế đưa chi nhánh trở thành chi nhánh ngân hàng bán lẻ đại hệ thống BIDV, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung” lựa chọn làm đề tài luận văn thạc sĩ Tổng quan tình hình nghiên cứu đến đề tài Quản trị rủi ro trong cho vay doanh nghiệp NHTM từ trước đến có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề Trong trình nghiên cứu, tác giả tham khảo số luận văn có đề tài, cụ thể như: Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Trần Trung Tường với đề tài: “Quản trị tín dụng NHTMCP địa bàn TP HCM”, (2011) Trường Đại học Ngân hàng TPHCM Luận án nghiên cứu hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị tín dụng NHTM khía cạnh tăng trưởng bền vững lợi nhuận gắn phát triển thị phần với kiểm sốt tín dụng, hạn chế rủi ro, đề cập đến công cụ thực quản trị tín dụng NHTM công cụ trực tiếp gián tiếp hạn mức, tiêu chuẩn cấp tín dụng, mạng lưới cấu máy quản lý tín dụng, cơng cụ lãi suất, thực dự trữ bắt buộc dự trữ tốn số tỷ lệ an tồn khác Luận văn thạc sĩ kinh tế tác giả Vũ Mai Hương với đề tài: “Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng thương –chi nhánh Thanh Hóa”, Nội (2011), Học viện Tài Chính, Hà trình bày về: Rủi ro tín dụng, tiêu chí phân loại rủi ro tín dụng, đồng thời làm rõ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, đưa số mơ hình định lượng rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, luận văn đề cập đến kinh nghiệm quản lý tín dụng số nước giới, sở rút nội dung then chốt có ý nghĩa, học kinh nghiệm ngân hàng Việt Nam quản lý tín dụng Luận văn thạc sĩ kinh tế tác giả Dương Thị Kim Yến với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi”, (2016), Đại học Thương Mại sở lý luận thực tiễn, tác giả ưu, nhược điểm công tác quản trị rủi ro ngân hàng, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi Từ đánh giá thực trang tác giả đưa định hướng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Eximbank chi nhánh Quảng Ngãi Đến thời điểm chưa có cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, đề tài khơng trùng lặp với cơng trình cơng bố 10 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống hố có chọn lọc số lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM; - Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung nhằm tìm hạn chế nguyên nhân - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh NHTM Phạm vi nghiên cứu luận văn: Nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2015-2017 Phương pháp nghiên cứu Để thực mục tiêu nghiên cứu, tác giả sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu sau đây: 102 đối Để đánh giá hợp lý khoa học giá trị bất động sản, phòng Quản trị rủi ro cần xây dựng sở liệu khảo sát giá trị thị trường khu vực tập trung nhiều tài sản bảo đảm chi nhánh Định kỳ cập nhật giá trị, đối chiếu với giá trị tài sản ghi nhận, có biến động 20% phải nhanh chóng tiến hành định giá lại tài sản khu vực - Ngồi ra, chi nhánh nên quy định chặt chẽ thời gian kiểm tra định kỳ loại tài sản bảo đảm: + Tài sản bảo đảm dùng để luân chuyển trình sản xuất kinh doanh: thực kiểm tra định kỳ hàng tháng đảm bảo tính linh hoạt để tạo quyền cho khách hàng luân chuyển khơng ngừng hình thức tài sản để phục vụ cho sản xuất, kinh doanh + Tài sản bảo đảm máy móc thiết bị, phương tiện lại: thực kiểm tra định kỳ theo quý nhằm theo dõi tình trạng thực tế tài sản sở đánh giá lại giá trị tài sản cho phù hợp với giá trị sử dụng thực tế + Tài sản bảo đảm bất động sản: thực kiểm tra tháng tối đa năm lần tùy mức độ phức tạp biến động tài sản + Tài sản bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay: cần thường xuyên kiểm tra mức độ chi phí thực tế mà khách hàng bỏ để hình thành nên tài sản có phù hợp với báo cáo, tài liệu chứng từ khách hàng cung cấp hay không Sau tài sản hình thành u cầu phải có tốn để xác định giá trị tài sản 3.2.4.2 Thực kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay Công tác kiểm tra giám sát trước, sau cho vay phải đáp ứng yêu cầu định cơng tác quản trị rủi ro tín dụng - Kiểm tra trước cho vay tảng thẩm định hiệu phương án vay vốn, đo lường, dự báo nguy rủi ro tín dụng xảy Kiểm tra trước cho vay phải đảm bảo thu thập thông tin tối thiểu thông tin tư cách lực pháp lý, lịch sử hoạt động, mơ hình tổ chức bố trí lao 103 động khách hàng, lực điều hành quản lý sản xuất kinh doanh chủ doanh nghiệp Qua phân tích trước cho vay, cán tín dụng phải đánh giá lợi ích rủi ro ngân hàng quan hệ với khách hàng, tiềm khách hàng khai thác - Kiểm tra cho vay bước quan trọng đảm bảo cho việc giải ngân thực theo phê duyệt cấp tín dụng hợp đồng tín dụng ký Cán quan hệ khách hàng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ chứng từ giải ngân, đảm bảo giải ngân mục đích, phù hợp với quy định pháp luật Cán quản trị tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân điều kiện giải ngân theo phê duyệt tín dụng, hợp đồng tín dụng - Kiểm tra sau cho vay phải đảm bảo nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng, mơ tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng để kiểm soát nguồn trả nợ 3.2.4.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội cơng tác báo cáo quản trị tín dụng Cơng tác kiểm tra nội công tác báo cáo quản trị tín dụng tảng ban đầu cho việc triển khai hệ thống cảnh báo rủi ro Việc phối hợp hai công cụ quản lý thực dễ dàng phòng Kiểm tra nội tách thành đơn vị hoạt động độc lập, không bị chi phối công tác nghiệp vụ, tập trung công tác kiểm tra nội báo cáo quản lý tín dụng Chi nhánh cần bố trí cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng với tiêu chuẩn có phẩm chất trung thực nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp 104 thơng tin có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội Định kỳ Phòng kiểm tra nội có trách nhiệm kiểm tra thơng tin liên quan đến khoản tín dụng lập báo cáo số liệu tín dụng chi nhánh; phản ánh kịp thời thơng tin trọng yếu tình hình vay trả nợ khách hàng, tài sản bảo đảm Các cán Quan hệ khách hàng người thường xuyên tiếp xúc với khách hàng có trách nhiệm phối hợp với cán Kiểm tra nội rà soát dấu hiệu cảnh báo rủi ro có liên quan đến hoạt động ngân hàng Phòng Kiểm tra nội thực soát độc lập chứng việc chấp hành quy trình, quy định trình cấp tín dụng khách hàng ghi nhận thông tin liên quan đến rủi ro hoạt động khách hàng để ước tính rủi ro xảy Phòng kiểm tra nội khơng tính tốn báo cáo số liệu tín dụng chung chi nhánh mà phải đào tạo để phân tích báo cáo, xây dựng danh mục cho vay, phát dấu hiệu rủi ro hệ thống, đề xuất biện pháp khắc phục với ban giám đốc Chi nhánh phải quy định rõ trách nhiệm cán kiểm tra nội bộ, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm tra đồng thời khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ Chính phủ cần đảm bảo môi trường pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng thương mại việc tiếp cận thơng tin tín dụng: Để nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng hệ thống ngân hàng Chính phủ cần nghiêm khắc quy định việc cung cấp cho NHTM thông tin báo cáo tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp Các thông tin phải đảm bảo tính xác 105 Chính phủ cần có chế tài hợp lý, nghiêm khắc để xử lý trường hợp cố ý cung cấp sai thông tin cố tình làm méo mó thơng tin Chính phủ cần có biện pháp đẩy mạnh hỗ trợ hoạt động Doanh nghiệp: Để tạo điều kiện cho Doanh nghiệp vay vốn NHTM, bên cạnh nỗ lực Doanh nghiệp này, Chính phủ cần phải có biện pháp hỗ trợ, đặc biệt giai đoạn nay, mà Doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng chung tồn kinh tế Chính phủ cần hoàn thiện hành lang pháp lý để khuyến khích hoạt động Doanh nghiệp, cụ thể ban hành sách hỗ trợ hoạt động Doanh nghiệp, sách ưu đãi thuế, ưu đãi thương mại, xúc tiến mở rộng thị trường, trợ giúp tài chính, mặt sản xuất, đổi mới, nâng cao chất lượng cơng nghệ, trình độ kỹ thuật, hỗ trợ thông tin tư vấn,… Bên cạnh đó, Chính phủ nên thành lập quan bảo vệ quyền lợi cho Doanh nghiệp, song song với tăng cường nâng cao hoạt động quan, tổ chức trợ giúp Doanh nghiệp Chính phủ cần phải hoàn thiện văn pháp lý quyền sở hữu tài sản văn hướng dẫn liên quan đến giao dịch bảo đảm: Hiện nay, NHTM nói chung BIDV Quang Trung nói riêng gặp khơng khó khăn việc xác định quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp, việc chuyển giao quyền sở hữu tài sản Thực tế, có nhiều trường hợp, sau TSĐB chuyển giao, quan Nhà nước tvẫn không công chứng việc chuyển quyền sở hữu tài sản TSĐB không đủ giấy tờ quyền sở hữu, điều trước doanh nghiệp, TSĐB chuyển giao cho nhiều đối tượng rườm rà chế quản lý quyền sở hữu tài sản khác chế cũ, mới,… Ngoài ra, TSĐB việc thẩm định quyền sở hữu, giá trị TSĐB gặp 106 khó khăn tài sản trình tranh chấp, đất khu quy hoạch, giải toả, xây dựng cơng trình phúc lợi địa phương,… Sự điều chỉnh văn pháp lý quyền sở hữu tài sản tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM việc thẩm định quyền sở hữu TSĐB Doanh nghiệp công tác xử lý rủi ro khoản nợ xấu NHTM Do vậy, Chính phủ cần kịp thời hồn thiện lại hệ thống văn pháp lý liên quan đến quyền sở hữu tài sản để giải bất cập nêu Qua đó, NHTM nâng cao cơng tác quản lý TSĐB khách hàng, góp phần tăng cường hiệu công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay nói chung ngân hàng Chính phủ cần tiếp tục giải rõ vướng mặc, tồn chế giao dịch bảo đảm, ban hành văn hướng dẫn cụ thể giao dịch đảm bảo để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng cơng tác quản lý rủi ro cho vay NHTM thời gian tới 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC kênh cung cấp thông tin thống đáng tin cậy để ngân hàng thu thập thơng tin liên quan đến quan hệ tín dụng khách hàng Chính ngân hàng cần mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin cung cấp CIC Để làm điều này, NHNN thực số biện pháp sau: - Yêu cầu NHTM cung cấp số liệu mức cấp tín dụng, dư nợ chất lượng dư nợ DN thời điểm cuối tháng, từ làm xây dựng biểu đồ diễn biến dư nợ DN tổ chức tín dụng chất lượng khoản nợ - Định kỳ, yêu cầu NHTM cung cấp BCTC khách hàng để CIC cập nhật tình hình tài khách hàng thống kê, đánh giá 107 số liệu tín dụng ngành nghề kinh doanh khách hàng - Xây dựng thông tin liên quan đến tình hình ban lãnh đạo, khách hàng liên quan DN để thơng tin cảnh báo cách kịp thời - Tăng cường học hỏi tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi, cơng tác quản lý khai thác nguồn thơng tin tín dụng - Với phát triển nhanh chóng kinh tế đặc biệt quy mơ tăng trưởng tín dụng vượt q lực đáp ứng yêu cầu mặt thông tin tín dụng CIC Việc đời trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân bổ sung cho trung tâm tín dụng cách mở rộng diện thu thập lưu trữ thơng tin tín dụng mà trung tâm tín dụng khơng đảm nhận hết Trong giai đoạn trước mắt, NHNN cần hỗ trợ hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân để đáp ứng nhu cầu thơng tin có chất lượng cao kinh tế 3.3.2.1 Sửa đổi sách quản trị rủi ro tín dụng cho phù hợp với thực tiễn Phân loại nợ theo phương pháp định lượng xác định theo chất lượng khoản nợ Nhưng phân loại nợ theo phương pháp định tính, chưa có đầy đủ thông tin để phân loại theo hệ thống XHTDNB không phát sinh nợ hạn, nợ cấu khoản nợ phân loại vào nợ nhóm Hoặc q trình quan hệ tín dụng, khách hàng phát sinh khoản nợ hạn, thời điểm phân loại nợ, khoản nợ tất tốn, khoản nợ lại hạn khoản nợ lại khách hàng phân loại vào nhóm Thực tế, rủi ro quan hệ tín dụng với khách hàng có khả xảy cao Theo quy định, ngân hàng chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ có rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro có đủ sở đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm Nếu NHTM thực phân loại nợ vào nhóm nợ có rủi ro cao chi phí trích lập dự phòng rủi ro 108 ngân hàng tăng lên, lợi nhuận, hiệu hoạt động, danh tiếng ngân hàng giảm xuống Vì vậy, ngân hàng thường thực nội dung NHNN cụ thể hóa nội dung khả trả nợ bị suy giảm dấu hiệu tiêu tài chính, thơng tin tài để NHTM có xác định nhóm nợ cách hợp lý Phân loại nợ theo phương pháp định tính thường làm tăng tỷ trọng nợ nhóm ngân hàng ngân hàng thường không muốn tỷ lệ nợ xấu cao ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng nên nhiều trường hợp nâng điểm phi tài khách hàng lên để tránh tình trạng khoản vay bị phân loại vào nợ xấu Đó việc phân loại theo định tính phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan người chấm điểm Vì vậy, NHNN cần quy định cụ thể, chặt chẽ phương pháp phân loại nợ định tính yêu cầu NHTM định kỳ gửi chi tiết kết phân loại nợ theo phương pháp có kèm theo thuyết minh NHNN khách hàng có dư nợ lớn để rà sốt 3.3.2.2Tăng cường hoạt động tra kiểm tra Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHNN NHTM góp phần hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Về chất, hoạt động giám sát NHNN NHTM có điểm khác biệt so với hoạt động tra, kiểm tra quan quản lí nhà nước khác lẽ, NHNN thực hoạt động giám sát không với tư cách quan quản lí nhà nước mà có tư cách Ngân hàng Trung ương hoạt động NHTM Hiện nay, hoạt động giám sát NHNN chủ yếu Thanh tra NHNN thực với mục đích góp phần bảo đảm an toàn hệ thống NHTM, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, phục vụ việc thực sách tiền tệ quốc gia, thực giám sát thường xuyên việc thực quy chế an toàn hoạt động NHTM phương pháp giám sát từ xa 109 theo quy định Thống đốc NHNN Trong thời gian tới, tra NHNN cần xây dựng chương trình kiểm tra theo chuyên đề khác đảm bảo bao quát lĩnh vực cho vay, nhóm khách hàng kinh tế; tiến hành kiểm tra định kỳ đột xuất NHTM theo chương trình xây dựng Với việc kiểm tra, giám sát chặt chẽ NHNN, NHTM có ý thức cao việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Ngồi việc kiểm tra, phát rủi ro yêu cầu NHTM khắc phục, tra NHNN cần tổng hợp sai sót, dấu hiệu rủi ro tất ngân hàng để đưa cảnh bảo sớm cho NHTM khơng phải để sai sót, rủi ro xảy cảnh báo yêu cầu khắc phục 3.3.3 Kiến nghị với BIDV Việt Nam BIDV xác định DN khách hàng chủ lực lâu dài mình, phấn đấu trở thành ngân hàng hàng đầu việc cung cấp dịch vụ hỗ trợ DN Trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN, BIDV có vai trò quan trọng việc thực công tác sau: Xác định danh mục khách hàng gắn với chiến lược kinh doanh hệ thống định hướng tín dụng giai đoạn tới, định lượng mức độ rủi ro theo ngành nghề để làm sở đưa định hướng tín dụng thời kỳ, xác định giới hạn cấp tín dụng tối đa ngành kinh tế cách thức theo dõi, quản lý giới hạn Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ công tác quản trị rủi ro tín dụng Trước hết, cần phân chia khách hàng theo nhóm ngành kinh tế, khu vực hoạt động với quy mơ lớn – trung bình – nhỏ - siêu nhỏ Với số liệu BCTC khách hàng cung cấp, BIDV xây dựng hệ thống số trung bình ngành để chi nhánh có sử dụng đánh giá tình hình tài DN 110 Hoàn thiện hệ thống XHTDNB cho phù hợp với tình hình thực tế đối tượng DN thực trạng kinh tế Việt Nam, chỉnh sửa bổ sung số tiêu tài tiêu phi tài để phản ánh xác toàn diện DN Nghiên cứu đề xuất chi nhánh việc điều chỉnh nội dung quy trình cho vay DN, kiểm tra tính hiệu hợp lý quy trình mới, phê duyệt có văn hướng dẫn triển khai cho chi nhánh đảm bảo pháp lý hoạt động cho vay chi nhánh Bên cạnh đó, BIDV cần tăng cường kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy chế, quy trình cho vay, định giá tài sản đảm bảo… xây dựng chế tài xử lý vi phạm hợp lý nghiêm minh để nâng cao ý thức làm việc cán chi nhánh Cùng với việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, ứng dụng cơng nghệ ngân hàng đại giải pháp mang tính chiến lược lâu dài khơng góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng mà đảm bảo an tồn, hiệu tất hoạt động kinh doanh NHTM Hiện nay, nhiều ngân hàng giới vận dụng cơng nghệ tự động hóa việc phân loại tín dụng với ưu điểm nhanh chóng, chi phí thấp giảm thiểu rủi ro yếu tố đánh giá chịu ảnh hưởng trình độ, ý kiến chủ quan người đánh giá Qua rút ngắn thời gian xem xét cấp tín dụng, tăng độ tin cậy, giúp ngân hàng tạo cảm giác thỏa mãn cho khách hàng Việc ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến góp phần tăng cường khả quản lý thông qua việc thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng, quan hệ với ngân hàng, hài lòng với dịch vụ ngân hàng lợi ích đem lại cho ngân hàng Để áp dụng công nghệ ngân hàng đại, chi nhánh cần xây dựng sở liệu liên quan đến q trình cấp tín dụng: 111 - Bên cạnh việc lưu trữ thủ công phận Quản trị tín dụng, thơng tin liên quan đến khách hàng cần sử dụng thường xuyên phải mã hóa lưu trữ hệ thống thông tin nội để thuận tiện cho công tác tra cứu, kiểm tra đánh giá khách hàng Đặc biệt, thông tin liên quan đến BCTC khách hàng khơng cần lưu trữ mà cần phân tích, đánh giá số để làm xác định biến động tình hình tài có tác động tích cực hay tiêu cực đến khả trả nợ doanh nghiệp Các thơng tin mang tính riêng biệt đặc thù, vấn đề cần lưu ý khoản vay, khách hàng cần lưu trữ hệ thống Việc cập nhật thông tin cần thực phát sinh cán thực khâu phát sinh - Đối với doanh nghiệp lần có quan hệ tín dụng với chi nhánh, chi nhánh cần tra thông tin CIC để nắm khái quát tình hình quan hệ tín dụng khách hàng khứ, sau liên hệ với chi nhánh hệ thống BIDV NHTM nước để thu thập thơng tin khai thác liên quan đến khách hàng Ngoài thông tin liên quan đến doanh nghiệp, thông tin liên quan đến thị trường ngành, lĩnh vực kinh doanh kinh tế cần xây dựng thành kho liệu thông tin phục vụ cho công tác phân tích tín dụng Hệ thống XHTDNB nhiều hạn chế ngân hàng cần bổ sung thiếu sót khắc phục hạn chế - Phải rà soát, chỉnh sửa hàng năm cho phù hợp với thay đổi nhanh chóng thực tế giúp phân loại khách hàng xác - Bổ sung cấu phần cho đối tượng khách hàng, kể đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng, khách hàng liên quan để hạn chế vi phạm cấp tín dụng giảm bớt tính thủ cơng quản lý đối tượng - Xây dựng tiêu có tính đến tác động quy mơ doanh nghiệp Hiện nay, 112 tiêu áp dụng để chấm điểm doanh nghiệp đồng khách hàng ngành nghề kinh doanh với nhau, điều ảnh hưởng lớn đến kết đánh giá doanh nghiệp Bổ sung chấm điểm cho khách hàng doanh nghiệp thành lập chưa có doanh thu và/hoặc bảng cân đối kế toán năm chưa đủ số đầu năm cuối năm Bộ tiêu chuẩn theo hướng đánh giá triển vọng khách hàng dựa vốn chủ sở hữu yếu tố phi tài đóng vai trò chủ đạo, lực tài chủ sở hữu, lực quản trị điều hành người quản lý 113 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế trải qua nhiều biến động khó khăn nay, NHTM đứng trước nguy rủi ro lớn hoạt động đặc biệt nguy rủi ro tín dụng DN thành phần quan trọng kinh tế, đối tượng khách hàng mục tiêu ngân hàng lại chịu ảnh hưởng nhiều từ biến động không tốt từ kinh tế, mơi trường kinh doanh, Vì NHTM có nguy gia tăng nợ xấu, khả không thu hồi nợ gia tăng, chất lượng tín dụng suy giảm Chính vậy, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM, tìm hiểu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số chi nhánh NHTM từ rút học kinh nghiệm - Phân tích rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN ngân hàng, đưa kết đạt được, hạn chế chủ yếu nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV Quang Trung - Trên sở lý luận thực tiễn đó, tác giả đưa định hướng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Quang Trung - Đưa số kiến nghị NHNN, BIDV với Doanh nghiệp để tạo điều kiện thực thi giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đưa 114 Tác giả mong muốn đề tài có đóng góp phần nhỏ việc hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV Quang Trung, tạo mơi trường tín dụng an tồn hiệu để chi nhánh đạt mục tiêu kinh doanh cao TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồng Chí Linh (2013), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Sơn La Luận văn thạc sĩ trường ĐH Kinh tế Quốc dân năm 2013 Lê Thu Hằng (2014), Quản trị rủi ro hoạt động bảo lãnh NHTMCP Công Thương Việt Nam Luận văn thạc sĩ trường ĐH Kinh tế Quốc dân năm 2015 Lê Trung Kiên (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn ngân hàng Nông nghiệpp Phát triển Nông thôn Việt Nam Luận văn thạc sĩ trường ĐH Kinh tế Quốc dân năm 2015 Đàm Thị Như Trang (2014), Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội Luận văn thạc sĩ trường ĐH Kinh tế Quốc dân năm 2015 Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình tài - tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Học viện Tài (2008), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Tài Học viện Tài (2011), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Frederic S Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài 10 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 11 Đào Thị Huyền Thương (2011), Các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng bán lẻ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quang Trung Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Tài 2011 12 Các văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng 13 Các văn nội BIDV BIDV Quang Trung 14 Các website: http://bidv.com.vn http://sbv.gov.com.vn ... luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang. ..2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG CHUYÊN NGÀNH MÃ SỐ : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG :... VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương