Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh quảng nam

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THÁI HIỀN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN QUẢNG NAM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Đà Nẵng - 2021 Cơng trình hoàn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS Nguyễn Ngọc Vũ Phản biện 1: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 2: PGS.TS NGUYỄN THỊ MINH HUỆ Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 20 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quảng Nam tỉnh phát triển, có lợi tỉnh thành có số cạnh tranh cao (năm 2018 xếp thứ 7; năm 2019 xếp thứ (tăng vị trí so với năm 2018), hai năm 2018, 2019 nằm nhóm xếp hạng tỉnh có số cạnh tranh tốt), tỉnh có tốc độ phát triển kinh tế với tổng sản phẩm GDP năm 2019 tăng 3,81% so với 2018, tiêu kinh tế quan trọng đạt vượt kế hoạch; GDP bình quân đầu người năm 2019 đạt 66 triệu đồng (tăng triệu đồng/người so với năm 2018 Trong tổng hòa hoạt động ngành kinh tế, ngành ngân hàng coi huyết mạch, chất kết nối phát triển Vì vậy, hướng đến hoạt động tín dụng bền vững, có tảng, đảm bảo chất lượng tín dụng mục tiêu hàng đầu tỉnh Xuất phát từ thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHTM mong muốn tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng mức tốt để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu quả, góp phần vào ổn định phát triển kinh tế tỉnh nhà, tơi chọn đề tài: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Mục tiêu đề tài - Hệ thống hóa sở lý luận kiểm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam - Khuyến nghị góp phần tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam b Phạm vi nghiên cứu - Nội dung: Trong tất khâu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tập trung nghiên cứu kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam - Không gian: Đề tài thực nghiên cứu số liệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng - Thời gian: Khảo sát thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam từ năm 2017 đến 2019, rút ưu nhược điểm cơng tác này, từ đưa khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp tư khoa học - Phương pháp so sánh phân tích, tổng hợp - Phương pháp thống kê - Phương pháp suy luận logic - Phương pháp khảo sát thực trạng: Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu - Ý nghĩa khoa học: Hệ thống hóa khái quát vấn đề sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng đặc biệt khâu kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp NHTM - Ý nghĩa thực tiễn: Trên sở phân tích thực trạng, đánh giá mặt đạt chưa đạt từ kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam thời gian qua, luận văn hướng đến việc đề khuyến nghị giúp tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh thời gian tới Đặc biệt hoạt động tín dụng đặt mối tương quan với điều kiện dự phòng ngừa hữu hiệu góp phần giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh, phát triển ổn định bền vững Bố cục luận văn Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Chương 3: Khuyến nghị hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Tổng quan tình hình nghiên cứu * Một số báo khoa học có liên quan đề tài mà tác giả tham khảo: Thứ nhất, nhóm nghiên cứu gồm: Thạc sĩ Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hƣng (2017): “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, tạp chí Tài 20/8/2017 Nhóm tác giả nêu thực trạng rủi ro NHTM Việt Nam, đưa số kết đạt hoạt động quản trị RRTD NHTM doanh nghiệp thời gian qua, từ đưa số giải pháp nhằm tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp NHTM Thứ hai, báo tác giả Lê Thị Hạnh:“Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam”, đăng tạp chí Tài ngày 15/01/2017 Tác giả giới thiệu sơ lược Basel II bước đầu triển khai Việt Nam đạt kết định quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam, nhiên số hạn chế quy trình cấp tín dụng cịn bất cập, hệ thống đo lường rủi ro tín dụng chưa đồng bộ… Thứ ba, báo nhóm tác giả: Thạc sĩ Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên): “Một số vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại”, đăng tạp chí tài ngày 23/12/2017 Tác giả nêu lên tầm quan trọng hoạt động tín dụng hoạt động NH, khái quát rủi ro tín dụng đưa hệ cuả NH, kinh tế, từ đưa giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng biện pháp xử lý rủi ro tín dụng xảy Thứ tƣ, báo nhóm tác giả Thạc sĩ Ngơ Thị Thu Mai, Nguyễn Ngọc Bích (Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên): “ Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát tư Việt Nam”, đăng tạp chí tài ngày 26/12/2017 Bài báo nêu thực trạng rủi ro tín dụng NH BIDV Việt Nam cấu tín dụng, nợ hạn, nợ xấu, trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng * Một số luận văn thạc sĩ năm gần có liên quan đến đề tài nghiên cứu trường Đai học kinh tế - Đại học Đà Nẵng: Thứ nhất: Luận văn tác giả Lê Thị Mai Ngọc: ” Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam _ Chi nhánh Bắc Đà Nẵng”, luận văn thạc sĩ năm 2020 chuyên ngành Tài - Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng Từ sở lý luận, thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đà Nẵng, tác giả đưa khuyến nghị phù hợp với thực tế Chi nhánh Ngân hàng mà tác giả nghiên cứu Thứ hai: Luận văn tác giả Vũ Ngọc Thơng: “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam”, luận văn thạc sĩ năm 2020 chuyên ngành Tài - Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng Luận văn đưa giải pháp giúp cho NH ngày hoàn thiện khả quản trị rủi ro tín dụng với đối tượng khách hàng doanh nghiệp, đồng thời kiến nghị ban ngành hữu quan có hướng giải pháp để tạo điều kiện cho NH tăng cường khả quản trị rủi ro tín dụng Thứ ba: Luận văn tác giả Lê Hòa Tân (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á – CN Nha Trang, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Trong luận văn khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng RR hoạt động tín dụng chưa phân định rõ Mặt khác, nội dung hạn chế RRTD chưa tác giả đề cập đầy đủ, toàn diện Khái niệm hạn chế RRTD trình bày đồng với khái niệm phịng ngừa rủi ro tín dụng Thứ tƣ: Luận văn tác giả Lại Thị Vân Anh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sông Hàn, luận văn thạc sĩ năm 2016 chuyên ngành Tài - Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng Trong luận văn này, tác giả sâu vào nghiên cứu khái quát quản trị rủi ro mà khơng sâu vào quy trình kiếm sốt rủi ro tín dụng Theo tác giả, “khoảng trống” nghiên cứu lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp sau: - Các giải pháp luận văn chung chung, chưa có tính logic hệ thống việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Các đề tài nghiên cứu chưa có phối hợp, song hành rủi ro lợi ích tăng cường kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng mang lại hoạt động NHTM để đạt lợi nhuận hoạt động cho vay cao - Hơn trình tìm hiểu để làm luận văn thạc sĩ, tác giả thấy chưa có cơng trình nghiên cứu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam 20172019 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp 1.1.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp 1.1.3 Phân loại doanh nghiệp 1.1.4 Phân loại cho vay doanh nghiệp NHTM 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm a Rủi ro b Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng - RRTD có tính chất đa đạng phức tạp - RRTD có tính tất yếu - RRTD dự báo trước khơng thể dự báo 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng a Nguyên nhân thuộc phía Ngân hàng Năng lực cán tín dụng cịn yếu - Nhiều ngân hàng q quan tâm đến việc mở rộng quy mô trọng gia tăng lợi nhuận nên lãng quên mức độ rủi ro khoản vay - Mạng lưới NHTM tỉnh thành ngày dày đặc, áp lực giữ chân khách hàng NH cũ lôi kéo khách hàng NHTM mở, nên đôi lúc NH bỏ qua số bước kiểm định khoản cho vay nghiêm ngặt theo quy định, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Đây nguyên nhân lớn dẫn đến RRTD - Tâm lý ỷ lại tài sản chấp ngân hàng - Ngân hàng chưa hỗ trợ cán tín dụng cơng cụ thẩm định - Định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro khách hàng - Quy trình cấp tín dụng mơ hình quản trị rủi ro chưa phù hợp - Rủi ro đạo đức cán ngân hàng - Giám sát, kiểm tra sau cho vay khơng chặt chẽ b Ngun nhân thuộc phía người vay - Sự không trung thực khách hàng vay - Quy mô hoạt động KHDN lớn, nhu cầu vay lớn, phải sử dụng TSĐB tài sản hình thành từ vốn vay - Tiềm lực tài khơng mạnh, lực quản trị khơng tốt khách hàng vay - Do thay đổi nhân thay đổi sở hữu doanh nghiệp c Một số ngun nhân khác - Tính xác sẵn có thơng tin 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng a Đối với hoạt động Ngân hàng RRTD làm ảnh hưởng đến uy tín, thu nhập ngân hàng, làm giảm khả toán ngân hàng có nguy dẫn đến phá sản ngân hàng RRTD kết tất yếu hoạt động tín dụng không lành mạnh số lượng chất lượng RRTD xảy làm cho ngân hàng không thu vốn lãi theo thời hạn để tiếp tục thực hoạt động cấp tín dụng Do vậy, RRTD làm giảm tốc độ quay vòng vốn ngân hàng, làm giảm hiệu sử dụng vốn, kết 10 - Số lượng doanh nghiệp giao dịch b Chỉ tiêu phản ánh chất lượng công việc thực - Mức giảm tỷ lệ dư nợ cho vay DN từ nhóm đến nhóm - Biến động cấu nhóm nợ - Mức giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay DN - Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay DN - Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro khoản vay DN - Mức giảm lãi treo - Tỷ lệ nợ xấu phát sinh kỳ: 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Nhân tố bên ngồi   Mơi trường kinh tế Mơi trường pháp lý Mơi trường trị   Mơi trường tự nhiên  Môi trường công nghệ b Nhân tố bên   Chính sách tín dụng  Quy trình tín dụng Chất lượng đạo đức nghề nghiệp đội ngũ nhân viên  Công tác tổ chức, quản lý, kiểm soát nội KẾT LUẬN CHƢƠNG 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN QUẢNG NAM (BIDV) 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG BIDV QUẢNG NAM 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng BIDV Quảng Nam 2.1.3 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV – chi nhánh Quảng Nam Nhìn chung, năm qua hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Quảng Nam diễn thuận lợi, so sánh với NHTM địa bàn dư nợ Chi nhánh đứng thứ sau NH nông nghiệp NH ngoại thương, NH công thương; huy động xếp vị trí thứ sau NH nơng nghiệp, NH ngoại thương NH SHB Nguyên nhân công tác huy động vốn tồn cạnh tranh không lành mạnh NHTM CP nhà nước NHTM CP khác, tượng lách trần lãi suất huy động tiếp tục tiếp diễn Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tích cực chậm Chỉ số cạnh tranh cấp tỉnh (PCI) có cải thiện chưa ổn định tăng giảm không qua năm Nhiều doanh nghiệp địa bàn chưa cải thiện tình hình tài số lượng doanh nghiệp địa bàn có tăng, nhiên 90% doanh nghiệp qui mô vừa nhỏ lực tài cịn thấp, chậm đổi cơng nghệ, khả cạnh tranh thấp Chiến lược ngành mũi nhọn, thu hút đầu tư nước chịu sức ép cạnh tranh với khu kinh tế khu vực Mặc dù BIDV triển khai nhiều gói tín dụng với lãi suất thấp lãi suất 12 cho vay khách hàng BIDV không cạnh tranh với NHTM địa bàn Dẫn đến dư nợ năm 2019 Chi nhánh tăng trưởng thấp so với tốc độ tăng trưởng địa bàn 2.2 BỐI CẢNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 20172019 2.2.1 Bối cảnh bên ngồi a Thuận lợi a Khó khăn 2.2.2 Bối cảnh bên a Chiến lược kinh doanh b Tình hình khách hàng c Nguồn lực người, sở vật chất 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN QUẢNG NAM 2.3.1 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh a Đặc điểm chung Hầu hết doanh nghiệp vay vốn BIDV Quảng Nam thuộc loại DN nhỏ vừa, thuộc loại hình doanh nghiệp phi Nhà nước b Tình hình cho vay DN Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp phân theo tài sản đảm bảo, tại, BIDV Quảng Nam tất vay doanh nghiệp có tài sản đảm bảo, định hướng chế điều hành Ban lãnh đạo BIDV Phân theo thời hạn cho vay, tỷ trọng cho vay ngắn hạn 13 chiếm tỷ trọng lớn so với trung dài hạn, tỷ lệ trông thay đổi nhiều qua năm, tỷ trọng cho vay ngắn hạn qua năm chiếm tầm 70-75 % tổng dư nợ Đây DN vay vốn để bổ sung vốn lưu động ngắn hạn kinh doanh, vòng quay ngắn Về dư nợ cho vay phân theo loại tiền tệ, BIDV Quảng Nam cho vay chủ yếu Việt Nam đồng, chiếm tỷ trọng 96 %, phần dư nợ lại cho vay loại ngoại tệ khác USD, JPY … 2.3.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam a Tổ chức máy kiểm soát RRTD cho vay khách hàng DN Chi nhánh b.Thực trạng kiểm soát RRTD DN biện pháp phịng ngừa rủi ro  Kiểm sốt nguyên nhân rủi ro cho vay DN Nguồn RRTD đến từ nguồn: nguồn DN, nguồn môi trường, nguồn nhân viên NH Trong nguồn rủi ro từ DN xảy việc thu thập thông tin DN khơng xác đầy đủ Vì vậy, CN coi trọng việc kiểm sốt nguồn thơng tin, xem nguồn có nguy gây rủi ro lớn Do kiểm sốt nguồn thơng tin CN đặt lên hàng đầu nhằm khắc phục tình trạng thông tin không cân xứng thực biện pháp thu thập, xử lý lưu trữ thông tin Thông qua thông tin thu thập DN từ nguồn khác nhau, NH tiến hành xử lý, tính tốn tiêu từ báo cáo tài số tiền vay thời hạn vay phương án xin vay vốn nhằm xem xét tình trạng tài chính, hoạt động sản xuất kinh 14 doanh DN tính hợp lý, đắn phương án xin vay Đồng thời, đối chiếu thông tin mà DN cung cấp với thông tin mà NH thu thập từ nguồn khác để xem tính trung thực xác thơng tin Từ có đánh giá đầy đủ phương án, dự án vay vốn khả trả nợ DN làm sở cho việc định cho vay  Kiểm soát rủi ro tín dụng thơng qua quy trình cho vay CN thực biện pháp kiểm soát rủi ro từ trước, sau cho vay: i) Trước cho vay  Tiếp nhận hồ sơ KH  Thẩm định cho vay: ii) Trong cho vay: Việc giải ngân thực sau hoàn tất thủ tục, hồ sơ liên quan đến việc vay vốn Trên sở phát tiền vay bao gồm: giấy tờ liên quan đến việc rút vốn vay KH, hợp đồng tín dụng ký, giấy nhận nợ…CBTD trực tiếp thông báo cho KH việc phát tiền vay trực tiếp giải ngân cho KH iii) Sau cho vay:  Quản lý hồ sơ  Kiểm tra việc sử dụng vốn KH vay  Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cách phân quyền phán tín dụng: - Việc phân quyền phán Chi nhánh rõ ràng, chặt chẽ tuân thủ quy định BIDV Việt Nam  Kiểm sốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội - Cơ chế kiểm tra chéo các nhân, phận tham gia quy trình nghiệp vụ 15 - Quy trình chế thẩm định, kiểm tra, chấp thuận duyệt cho phép thực giao dịch; đảm bảo quy trình nghiệp vụ có cán tham gia, khơng có cá nhân tiến hành thực định quy trình nghiệp vụ, giao dịch cụ thể, trừ giao dịch hạn mức tổ chức tín dụng cho phép phù hợp với quy định pháp luật  Ràng buộc khách hàng thông qua điều khoản chặt chẽ hợp đồng tín dụng c Thực trạng kiểm soát RRTD DN biện pháp giảm thiểu tổn thất, xử lý nợ có vấn đề  Kiểm sốt RRTD biện pháp bảo đảm tiền vay - Đảm bảo tài sản: Hiện tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản có xu hướng giảm, góp phần vào giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Tuy nhiên tỷ lệ tài sản bảo đảm giảm tính khoản tài sản cịn hạn chế nên khả thu hồi nợ thấp Một số tài sản khơng có giấy tờ quyền sở hữu (nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất), số tài sản khác quyền đòi nợ mà khả kiểm sốt nguồn thu khó khăn Do đó, xử lý tài sản bảo đảm thực tế phức tạp, mặt pháp lý khả chuyển nhượng tài sản, nhiều thời gian công sức - Đảm bảo không tài sản: CN chủ động lựa chọn DN có đủ điều kiện theo quy định, thường đối tác quan trọng CN, có uy tín tốt, có quan hệ lâu dài với CN Trường hợp DN vi phạm cam kết thỏa thuận hợp đồng tín dụng DN phải bổ sung TSĐB theo quy đinh trả nợ trước hạn 16 Nhìn chung, năm qua BIDV Quảng Nam quan tâm đến cơng tác kiểm sốt nợ q hạn, số tiền trích lập dự phịng cụ thể giảm qua năm, cơng tác trích lập dự phịng ln thực đầy đủ, kịp thời tuân thủ theo quy định BIDV NHNN Trong năm qua, việc chuyển nợ thành vốn góp: BIDV Quảng Nam chưa sử dụng biện pháp cho doanh nghiệp vay vốn BIDV Quảng Nam  Cho vay đồng tài trợ (hợp vốn) Do đặc tính phức tạp, khó phân chia quyền lợi trách nhiệm bên cho vay hợp vốn nên thời gian gần đây, việc cho vay đồng tài trợ BIDV thường hợp tác với BIDV tỉnh hệ thống  Phát xử lý nợ có vấn đề Sau xem xét, phân tích tồn diện để kịp thời phát khoản nợ khó đòi, khả kinh doanh doanh nghiệp suy giảm/nguồn thu nhập trả nợ bị ảnh hưởng, thay đổi yêu cầu gia hạn nợ nhiều lần Khi nhận thấy dấu hiệu xuất nợ có vần đề, CB QLKH có chương trình làm việc cụ thể để nắm tình hình báo cáo Ban lãnh đạo để giải quyết, tùy theo trường hợp cụ thể mà ngân hàng tiến hành: cấu thời hạn vay, gia hạn nợ, miễn giảm lãi  Các biện pháp khác: Ngồi ra, BIDv cịn sử dụng số biện pháp phổ biến khác kiểm soát rủi ro tín dụng như: cho vay nhiều tối tượng khác nhau, cho vay nhiều mục đích, ngành nghề khác nhau, cho vay nhiều hạn mức khác nhau… BIDV thường áp dụng giá vốn (lãi suất) cao 17 khoản vay có độ rủi ro cao, nhiên số lượng đối tượng khách hàng không nhiều d Thực trạng kiểm soát RRTD DN biện pháp chuyển giao rủi ro - Mua bảo hiểm cho rủi ro khoản vay - Yêu cầu bảo lãnh bên thứ - Sử dụng công cụ phái sinh 2.3.3 Kết kiếm soát RRTD cho vay DN Chi nhánh Qua kết phân loại nhóm nợ cho vay doanh nghiệp, ta thấy dư nợ Chi nhánh chủ yếu tập trung vào nhóm 1, qua năm lấy số liệu phân tích chiếm chiếm 98,49% Qua năm ta thấy nợ xấu doanh nghiệp chủ yếu tập trung vào nhóm 3, điều cho thấy cấu nợ xấu Chi nhánh tốt, tiềm ẩn nguy vốn Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu qua năm giảm, cụ thể năm 2017: 0.97 %, năm 2018: 0,54 %, năm 2019: 0,04 % Qua số liệu cụ thể phân tích trên, ta thấy Chi nhánh có nỗ lực cơng tác kiểm sốt rủi ro, vừa xử lý nợ xấu vừa phòng ngừa nguy xảy nợ xấu tương lai, cơng tác kiểm sốt RRTD phát huy hiệu giai đoạn 2017-2019 với tỷ lệ nợ xấu giảm dần, nợ nhóm mức thấp dư nợ tín dụng có xu hướng tăng b Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay DN Chi nhánh Qua bảng 2.5 2.6, ta thấy nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh năm 2017, 2018,2019 mức thấp giảm dần qua năm đảm bảo mục tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng Đây kết nỗ lực Chi nhánh kiểm soát trước, 18 sau cho vay c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cho vay DN Chi nhánh Qua bảng 2.5 trên, ta thấy tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro Chi nhánh giai đoạn 2017 - 2019 giảm cách đáng kể nợ xấu Chi nhánh giai đoạn giảm mạnh Đặc biệt, năm 2019 tỷ lệ trích lập dự phịng cụ/ tổng dư nợ 0%, tỷ lệ trích lập dự phịng xử lý rủi ro chung/tổng dư nợ chi nhánh năm 2019 đạt mức lý tưởng 0,75 % d Tỷ lỷ lãi treo cho vay DN Chi nhánh Qua năm phân tích, ta thấy với xu hướng giảm nợ xấu tỷ lệ lãi treo giảm dần tương đương với dự nợ qua năm, cho vay doanh nghiệp, lãi treo khơng có (tỷ lệ % 0%) Qua cho thấy, việc thu hồi lãi vay Chi nhánh tốt, góp phần làm tạo ý thức trả gốc lãi KH vay vốn, tránh tình trạng chay lì lãi dẫn đến chậm tốn gốc 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH 2.4.1 Những thành công đạt đƣợc 2.4.2 Những hạn chế 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng Nhà nƣớc hoạt động cho vay NHTM - Kiên định mục tiêu điều hành sách tiền tệ chủ động, linh hoạt, thận trọng, phối hợp hài hồ với sách kinh tế vĩ mơ khác - Hồn thiện khn khổ pháp lý, chế, sách tiền tệ hoạt động ngân hàng - Nâng cao lực tài chính, chuyển đổi mơ hình kinh doanh, quản trị, điều hành tổ chức tín dụng - Chính sách tiền tệ phối hợp chặt chẽ với sách tài khóa sách kinh tế vĩ mô: - Tăng cường nâng cao hiệu quả, đổi công tác tra, giám sát ngân hàng - Triển khai đề án cấu lại tổ chức tín dụng giai đoạn 2016-2020 3.1.2 Mục tiêu định hƣớng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV a Mục tiêu - Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng tín dụng theo sách định hướng cho vay đề Cụ thể tăng trưởng dư tín dụng từ 10-15 % gắn với kiểm sốt chất lượng tín dụng 20 - Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp mức % - Tập trung xử lý nợ xấu năm trước, kiểm soát nợ xấu phát sinh b Định hướng - Kiểm sốt chất lượng tín dụng đảm bảo mục tiêu phát triển an tồn bền vững: - Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng: - Quyết liệt xử lý nợ xấu, thu hồi nợ ngoại bảng nợ bán VAMC - Tiếp tục đẩy mạnh ứng dụng cơng nghệ hoạt động tín dụng - Khơng ngừng nâng cao uy tín BIDV, việc thẩm định định cho vay cần phải cân nhắc, kiểm soát cho vay dự án tiềm ẩn nhiều rủi ro Để làm điều này, cần làm tốt việc khai thác, tìm hiểu nghiên cứu sàng lọc khách hàng có tiềm lực - Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro, cơng tác kiểm soát rủi ro phải tuân theo nguyên tắc, quy trình Trong nêu rõ bước thực hiện, phân quyền hạn trách nhiệm rõ ràng cho phận, trọng tuân thủ công tác chi nhánh, tạo nên thống nhất, chuyên nghiệp, đồng thời giúp Ban lãnh đạo dễ dàng kiểm tra, phát sai phạm để xử lý kịp thời - Không ngừng nâng cao chất lượng nguồn lực nguời kiểm soat rủi ro tín dụng - Xây dựng thực tốt sách khách hàng DN, giữ vững khách hàng có, khơi phục quan hệ với khách hàng cũ, thu 21 hút khách hàng đồng thời quan hệ mật thiết với khách hàng DN hoạt động hiệu Tận dụng mối quan hệ tốt với DN hữu để khai thác khách hàng DN 3.1.3 Dự báo cá nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Quảng Nam thời gian tới: a Nhân tố chủ quan b Nhân tố khách quan 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.2.1 Khuyến nghị BIDV Căn vào số hạn chế công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV nhằm nâng cao hiệu công này, tác giả đề xuất vài kiến nghị BIDV sau a Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay b Xây dựng quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng chặt chẽ, tuân theo quy chế, quy định NHNN c Thực nghiêm ngặt phân tán rủi ro danh mục cho vay d Đảm bảo hợp đồng tín dụng đƣợc soạn thảo có tính pháp lý cao nhằm kiểm soát RRTD cho vay DN e Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế đảm bảo tiền vay f Nâng cao công tác kiểm tra giám sát sau cho vay 22 g Nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng h Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập sử dụng thơng tin nhằm kiểm sốt RRTD cho vay DN i Yêu cầu tỷ lệ vốn tự có TSĐB nợ vay phù hợp j Nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng k Ứng dụng cơng nghệ thơng tin phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng l Nghiên cứu sử dụng cơng cụ phái sinh tài m Quan tâm vấn đề bảo hiểm tín dụng n Xây dựng mối quan hệ tốt với quan chức địa phương, với NHNN, hội sở tổ chức báo chí thống 3.2.2 K huyến nghị NHNN - Nâng cao vai trò định hướng cho NHTMCP thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan mang tính khoa học - Tiếp tục thực việc đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Điều hạn chế tối đa việc sử dụng vốn vay sai mục đích khách hàng giúp ngân hàng quản lý, giám sát hoạt động người vay cách hiệu - Đổi phương pháp tra theo hướng phòng ngừa rủi ro theo chuẩn mực quốc tế tra, giám sát ngân hàng (hiệp ước Basel II ) - Nâng cao vai trò Hiệp hội Ngân hàng, xây dựng HHNH thực trở thành tổ chức gắn kết tổ chức tín dụng tạo nên mục tiêu hoạt động kinh doanh ngân hàng lành mạnh, minh bạch, 23 bình đẳng, động, hiệu an toàn HHNH phải cầu nối với NHNN quan quản lý nhà nước khác việc bổ sung chỉnh sửa, ban hành thực thi luật, thể chế, bảo đảm cho hoạt động ngân hàng phù hợp với kinh tế thị trường - NHNN cần hạn chế chấp thuận thành lập Chi nhánh tổ chức tín dụng khơng đủ lực tài chính, khả quản lý, kinh nghiệm nghề nghiệp, mạng lưới hoạt động để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh tổ chức tín dụng, góp phần ổn định chất lượng tín dụng phịng ngừa rủi ro chung cho kinh tế - Trong việc họach định sách, NHNN cần tham mưu cho Chính phủ cân đối phù hợp mục tiêu - Phối hợp với Chính phủ để đưa hành lang pháp lý cho hoạt động phái sinh hoạt động chứng khoán hóa, tạo điều kiện để phát triển thị trường phái sinh Việt Nam - Thường xuyên cải tiến trang web trung tâm CIC để trang web hoạt động tốt Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng hoạt động thơng tin tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho NHTM, vấn đề thông tin vấn đề nan giải NHTM 3.2.3 Khuyến nghị quan ban ngành liên quan Chính phủ 24 KẾT LUẬN Luận văn hoàn thành với nội dung sau: Một là, hệ thống hóa sở lý luận vể rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Hai là, luận văn tập trung đánh giá thực trang hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Quảng Nam khoảng thời gian 2017- 2019, đánh giá kết đạt hạn chế tìm nguyên nhân gây nên hạn chế cơng tác thời gian qua Ba là, sở lý luận thực tiễn đó, luận văn đưa giải pháp cụ thể, đồng thời đưa khuyến nghị NHNN quan ban ngành liên quan Chính phủ nhằm nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nói riêng BIDV Quảng Nam Với nội dung Luận án thực hiện, NCS hi vọng kết nghiên cứu Luận án có đóng góp định việc hoàn thiện sở lý luận phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM góp phần phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng có hiệu BIDV nói riêng NHTM Việt Nam nói chung ... cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Chương 3: Khuyến nghị hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển. .. KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.2.1 Khuyến nghị BIDV Căn vào số hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín. .. sốt rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam - Không gian: Đề tài thực nghiên cứu số liệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi