Phân tích chất lượng hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp PT nông thôn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH PƠNG DRANG Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : ThS NGUYỂN LAN HƯƠNG Sinh viên thực : TRƯƠNG THỊ BÍCH VÂN MSSV: 0954030658 Lớp: 09DKNH1 TP Hồ Chí Minh, năm 2013 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Lan Hương LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luận tốt nghiệp thực NHNo&PTNT – Chi nhánh Pơng Drang, không chép hình thức khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày…tháng năm 2013 Sinh viên thực tập Trương Thị Bích Vân SVTH: Trương Thị Bích Vân Lớp: 09DKNH1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Lan Hương LỜI CẢM ƠN Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy cô trường Đại Học Kỹ Thuật Công Nghệ TP.HCM, thầy Khoa Kế Tốn – Tài Chính – Ngân Hàng tận tình dạy dỗ, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm cho em suốt năm giảng đường đại học Em xin chân thành cảm ơn Ths Nguyễn Lan Hương ln tận tình, dẫn, góp ý giúp đỡ để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn toàn thể ban giám đốc Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Pơng Drang tồn thể anh chị phòng tín dụng ln vui vẻ, nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện cho em làm quen với hoạt động thực tế ngân hàng, giúp em học nhiều kiến thức kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng Do thời gian thực tập tương đối ngắn, kiến thức hạn chế nên sai sót điều khơng thể tránh khỏi, kính mong q thầy cơ, ban giám đốc, anh chị nhân viên phòng tín dụng góp ý để em hồn thành đề tài Em kính chúc thầy cô trường Đại Học Kỹ Thuật Công Nghệ, anh chị Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Pơng Drang dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công hạnh phúc sống Một lần em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực tập Trương Thị Bích Vân SVTH: Trương Thị Bích Vân Lớp: 09DKNH1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Lan Hương MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH SÁCH BẢNG BIỂU DANH SÁCH BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 Chất lượng hiệu tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Quy định việc phân loại nợ xấu 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 1.2.4 Hiệu việc nâng cao chất lượng tín dụng 10 1.2.5 Nguyên nhân thiệt hại việc giảm chất lượng tín dụng 11 1.3 Quy trình dụng 12 tín 1.4 Các tiêu đánh giá chất lượng hiệu hoạt động tín dụng 13 1.4.1 Các tiêu đánh giá kết hoạt động tín dụng 13 1.4.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 14 1.4.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 16 1.5 Quan hệ chất lượng hiệu tín dụng ngân hàng 17 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT PƠNG DRANG TỪ 2010 – 2012 18 2.1 Giới thiệu NHNo&PTNT chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang 18 2.1.1 Giới thiệu sơ lược NHNo&PTNT 18 2.1.2 Giới thiệu sơ lược chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang 19 Khóa luậnCác tốt nghiệp ThS Nguyễn Lan Hương 2.1.3 nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tínGVHD: dụng 23 2.1.4 Quy trình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang 26 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh SVTH: Trương Thị Bích Vân i Lớp: 09DKNH1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Lan Hương Pơng Drang .30 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang giai đoạn 2010 – 2012 32 2.2.1 Hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang 32 2.3 Đánh giá kết hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Pơng Drang từ 2010 – 2012 33 2.3.1 Doanh số cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang 33 2.3.2 Doanh số thu nợ NHNo&PTNT Chi nhánh Pơng Drang 36 2.3.3 Dư nợ cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh Pơng Drang 37 2.4 Phân tích chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Pơng Drang từ 2010 – 2012 38 2.4.1 Dựa hệ số thu nợ NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang 38 2.4.2 Dựa tỷ lệ cấu nợ hạn, nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang 39 2.4.3 Dựa chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng dư nợ cho vay 45 2.4.4 So sánh chất lượng tín dụng với chi nhánh ngân hàng khác toàn hệ thống NHNo&PTNT 46 2.5 Phân tích hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Pơng Drang từ 2010 – 2012 47 2.5.1 Tỷ lệ lợi nhuận TD dư nợ cho vay 47 2.5.2 Dựa tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng doanh số cho vay 48 2.5.3 Dựa tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng số nhân viên TD 49 2.5.4 Tỷ lệ dư nợ cho vay vốn huy động 51 2.6 Phân tích mối quan hệ kết quả, chất lượng, hiệu hoạt động TD 52 2.7 Đánh giá chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 54 2.7.1 Kết đạt .54 2.7.2 Những hạn chế nguyên nhân 54 CHƯƠNG 3: KIẾN NGHỊ, GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NHNo&PTNT PƠNG DRANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 56 3.1 Lợi bất lợi chi nhánh 56 SVTH: Trương Thị Bích Vân ii Lớp: 09DKNH1 3.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 56 3.3 Định hướng phát triển HĐTD chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang 57 3.4 Kiến nghị, giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng 58 3.4.1 Kiến nghị, giải pháp chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang 58 3.4.2 Kiến nghị toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 62 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước quan chức 63 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 PHỤ LỤC 67 Phụ lục A Bảng chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 67 Phụ lục B Bảng cân đối kế toán .69 Phụ lục C Cơ cấu dư nợ 69 Phụ lục D Các tiêu hiệu hoạt động kinh doanh 70 SVTH: Trương Thị Bích Vân Lớp: 09DKNH1 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam CP : Chính phủ CPDP : Chi phí dự phòng DN : Doanh nghiệp HĐTD : Hoạt động tín dụng HS : Hồ sơ KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHNH : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NHTM CP : Ngân hàng thương mại cổ phần TD TT : Tín dụng : Thơng tư SVTH: Trương Thị Bích Vân Lớp: 09DKNH1 DANH SÁCH BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh từ 2010 – 2012 29 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn chi nhánh từ 2010- 2012 31 Bảng 2.3 Doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng chi nhánh từ 2010 – 2012.32 Bảng 2.4 Doanh số cho vay theo thời hạn vay chi nhánh từ 2010 – 2012 .33 Bảng 2.5 Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế chi nhánh từ 2010 – 2012… 34 Bảng 2.6 Doanh số thu nợ chi nhánh từ 2010 – 2012 35 Bảng 2.7 Dư nợ cho vay chi nhánh từ 2010 – 2012 .36 Bảng 2.8 Hệ số thu nợ chi nhánh từ 20102012 .37 Bảng 2.9 Các nhóm nợ tổng dư nợ chi nhánh từ 2010-2012 38 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn cho vay chi nhánh từ 2010- 2012 40 Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ xấu theo đối tượng cho vay chi nhánh từ 2010- 2012 41 Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề kinh tế chi nhánh từ 2010- 2012 43 Bảng 2.13 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng chi nhánh từ 2010- 2012 44 Bảng 2.14 Tỷ lệ Lợi nhuận TD dư nợ cho vay chi nhánh từ 2010- 2012 46 Bảng 2.15 Tỷ lệ lợi nhuận thu nhập từ HĐTD doanh số cho vay chi nhánh từ 2010- 2012 47 Bảng 2.16 Tỷ lệ lợi nhuận thu nhập từ HĐTD số nhân viên tín dụng chi nhánh từ 2010- 2012 48 Bảng 2.17 Tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động chi nhánh từ 2010- 2012 50 SVTH: Trương Thị Bích Vân Lớp: 09DKNH1 Bảng 2.18 Bảng quan sát kết quả, chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng theo năm 51 SVTH: Trương Thị Bích Vân Lớp: 09DKNH1 CHƯƠNG 3: KIẾN NGHỊ, GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NHNo&PTNT PƠNG DRANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 3.1 Lợi bất lợi chi nhánh • Lợi chi nhánh hoạt động tín dụng Với thương hiệu NHNo&PTNT dịch vụ, sản phẩm đa dạng, đại chi nhánh nâng cao hình ảnh tốt từ khách hàng, nhân viên tín dụng dễ dàng tiếp cận thuyết phục khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Pơng Drang khu vực có kinh tế phát triển, khu đô thị mới, dân cư nhộn nhịp Do biết phát huy chi nhánh phát triển hai mảng doanh nghiệp cá nhân, trở thành chi nhánh đa Chi nhánh vào hoạt động lâu, ban giám đốc có am hiểu đặc điểm, đặc trưng khách hàng địa bàn Cơ sở vật chất khang trang, địa điểm thuận tiện cho khách hàng tới thực giao dịch • Những khó khăn mà ngân hàng phải đối mặt Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn Nơi chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang tọa lạc có đến gần chi nhánh ngân hàng khác như: Sacombank, Á Châu, Vietinbank, Techcombank … Thị trường bất động sản đóng băng, giai đoạn khó khăn, khiến cho hầu hết khoản cho vay bất động sản đối mặt với rủi ro khả trả nợ, khiến cho khoản nợ hạn có tài sản chấp bất động sản phải trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nhiều Chi nhánh Ngân hàng nhà nước, chế quản lý nhiều phân cấp Khó khăn để áp dụng dịch vụ ngân hàng khác nhiều thời gian chi phí để thực 3.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế - xã hội có nhiều diễn biến phức tạp việc nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang nói riêng NHNo&PTNT Việt Nam nói chung cần thiết Chính phủ NHNN tiếp tục trì sách tiền tệ chặt chẽ, kiềm chế lạm phát, nên lãi suất cho vay lãi suất huy động giảm thời gian tới Các ngân hàng giữ vai trò chủ chốt việc thực mục tiêu đó, có đóng góp chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang Việc nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giúp Nhà nước thực sách kinh tế - xã hội… Có thể nói ngân hàng chỗ dựa cho hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro dẫn tới sụp đổ gây hậu khủng khiếp Sự cạnh tranh mạnh mẽ ngân hàng nước nước địa bàn, nâng cao chất lượng tín dụng góp phần củng cố vị Chi nhánh Thêm vào hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho Ngân hàng, góp phần định tồn phát triển Ngân hàng Hỗ trợ tổ chức kinh tế người dân có nguồn vốn đáng tin cậy hoạt động sản xuất kinh doanh góp phần thúc đẩy q trình tăng trưởng kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng việc giao dịch với ngân hàng vừa tốn thời gian, vừa hiệu Chính vậy, thu hút khách hàng giữ chân khách hàng cho chi nhánh Do đó, việc đưa giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng tìm phương thức chiến lược để chi nhánh đầu tư tín dụng hiệu 3.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang Tiếp tục giữ vững phát huy NHTM nhà nước có vai trò chủ đạo, chủ lực việc cung ứng sản phẩm dịch vụ tài ngân hàng Góp phần nâng cao thương hiệu, uy tín vị NHNo&PTNT Việt Nam địa bàn năm 2013 năm Được hội sở định phát triển theo mơ hình ngân hàng đa nên tương lai, chi nhánh phát triển mạnh mảng doanh nghiệp cá nhân Giảm bớt cho vay liên quan đến mùa vụ cho vay sản xuất nông sản, chế biến nông sản để ổn định cân đối nguồn vốn huy động khoản cho vay Bên cạnh chi nhánh tiếp tục thực theo quy định hội sở, đảm bảo cho vay ngắn hạn > 60%, hạn chế dần khoản vay trung dài hạn để hạn chế rủi ro mà ngân hàng gặp phải Duy trì mức tăng trưởng tín dụng hợp lý, tăng trưởng dư nợ phải tuyệt đối đơi với chất lượng tín dụng cách đặt tiêu cụ thể cho nhân viên, tăng cường chế độ lương thưởng để tăng động lực cho nhân viên tín dụng, bên cạnh chi nhánh thu hút nguồn nhân lực lực cao để đẩy mạnh hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Trước cạnh tranh khốc liệt ngân hàng địa bàn, chi nhánh định hướng phải trì thị phần, phát huy lợi mạng lưới, công nghệ, đẩy mạnh việc mở rộng hoạt động huy động tín dụng nâng cao hình ảnh NHNo&PTNT mắt khách hàng để tiếp cận đến nguồn vốn từ dân cư tiếp cận khách hàng cho hoạt động tín dụng 3.4 Kiến nghị, giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng 3.4.1 Kiến nghị, giải pháp đốiDrang với chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Như chương phân tích, chất lượng tín dụng chi nhánh năm vừa qua có giảm sút nguyên nhân chủ quan chiến lược tăng trưởng tín dụng với tiêu cao so mà lại bỏ quên tiêu chất lượng tín dụng Do để cải thiện chất lượng tín dụng cải thiện hiệu tín dụng chi nhánh cần thay đổi chiến lược: 3.4.1.1 Hợp lý hóa chiến lược phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh cần cân đối lại mục tiêu mở rộng hoạt động tín dụng mình, nên quan tâm nhiều đến chất lượng tín dụng thay tiêu tăng trưởng dư nợ Vì bối cảnh nay, kinh tế chưa có dấu hiệu tăng trưởng chắn việc trọng đến tăng trưởng dư nợ mà lơ đến chất lượng mang lại hậu khơng mong muốn Thay cố gắng mở rộng hoạt động tín dụng để tăng cường thị phần cách, chi nhánh phân tích xu hướng tình hình kinh tế tại, kết hợp với liệu khứ để xem xét nên tăng trưởng tín dụng mảng cần thận trọng cho ngành nghề nào? Cụ thể thời gian tới ngân hàng nên đẩy mạnh cho vay tiêu dùng hộ gia đình có đời sống cao, hạn chế khoản cho vay bất động sản, chế biến nông sản kinh doanh, cần thẩm định chặc chẽ khoản vay, không thẩm định qua trung gian xã, phường tổ chức khác Tuy làm giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng chi nhánh với chất lượng cao giúp ngân hàng tăng lợi nhuận ròng hoạt động tín dụng 3.4.1.2 Định hướng cấu danh mục dư nợ đưa tiêu cụ thể Định hướng cấu danh mục dư nợ năm tới ban giám đốc hợp lý với tình hình địa bàn tình hình chung kinh tế Việt Nam, xem xét kỹ cấu dư nợ cho vay ngành, thành phần kinh tế, thời hạn, địa bàn cụ thể để có chiến lược cho vay đắn (giảm dư nợ ngành nghề tiềm ẩn nhiều rủi ro bất động sản… giảm dư nợ khoản vay trung dài hạn, tập trung mở rộng đối tượng khách hàng cá nhân, khách hàng có lịch sử nợ xấu sau thu hồi chi nhánh khơng tiếp tục tạo điều kiện cho vay nữa) nhiên để thực định hướng ban giám đốc nên đề tiêu cụ thể cho tháng, quý, năm đưa số cách thức, phương pháp để nhân viên tín dụng nói riêng nhân viên chi nhánh nói chung dễ dàng việc thực tiêu 3.4.1.3 Ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu tăng lên Ngân hàng cần thành lập tổ thu nợ đến hạn, hạn xây dựng kế hoạch, biện pháp cụ thể đến khách hàng vùng, địa bàn trọng điểm Đối với cán tín dụng có tỷ lệ nợ hạn chiếm từ 5%, nợ xấu 3% tổng dư nợ cho vay, nên tạp ngưng cơng việc cho vay để thu hồi nợ Rà soát lại phương pháp cho vay, thu nợ Bố trí lịch giải ngân, thu nợ, thu lãi cụ thể địa phương, để CBTD có điều kiện đơn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ làm đơn xin gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ kịp thời CBTD xem xét việc gia hạn nợ điều chỉnh nợ phù hợp với thu nhập trả nợ khách hàng quy định ngành, hộ gặp khó khăn thiên tai, bão, bệnh tật… Đảo nợ, giãn/hoãn/giảm nợ: Các biện pháp truyền thống cho vay đảo nợ, giãn/hoãn/giảm nợ mang lại tác dụng việc giúp ngân hàng nhanh chóng hạ tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp Với việc ngân hàng liên tiếp đưa cam kết gói lãi suất thấp thời gian gần đây, Lãi suất huy động cho vay tiếp tục giảm (Theo kết tình hình kinh tế-xã hội tháng đầu năm 2013 công bố: Lãi suất cho vay VND phổ biến lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ vừa, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao mức 8-10%/năm; lãi suất cho vay lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác mức 911%/năm khối NHTM Nhà nước, 11-12%/năm khối NHTM cổ phần) sóng đảo nợ diễn sôi động Mặc dù biện pháp hạ tỷ lệ nợ xấu bền vững, việc đảo nợ giúp doanh nghiệp có nhiều thời gian để chuẩn bị nguồn tài trả nợ đồng thời ngân hàng có hội hạn chế đáng kể việc gia tăng tỷ lệ nợ xấu Để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu phải siết chặt việc thẩm định, thực nghiêm túc quy trình thẩm định tài sản đảm bảo, phê duyệt quản lý khoản cho vay có chọn lọc theo trật tự ưu tiên, thực theo quy trình cho vay, thủ tục hồ sơ đầy đủ theo quy định Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý có hiệu Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, NH cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH TCTD Ít quý lần, thời hạn 15 ngày làm việc tháng tiếp theo, ngân hàng thực phân loại nợ gốc trích lập dự phòng rủi ro đến thời điểm cuối ngày làm việc cuối quý (tháng) trước Đối với khoản nợ xấu, ngân hàng phải thực việc phân loại nợ, đánh giá khả trả nợ khách hàng sở hàng tháng để phục vụ cho công tác quản lý chất lượng rủi ro tín dụng Kết hợp với quyền địa phương quan pháp luật để xử lý khách hàng chây ì, nế trách nghĩa vụ trả nợ để làm gương 3.4.1.4 Về quy trình tín dụng • Quy trình thẩm định cho vay “ cửa” bộc lộ nhiều hạn chế Chi nhánh nên có phân chia trách nhiệm: Bộ phận quan hệ khách hàng: chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn khơng có trách nhiệm thẩm định đề xuất khoản vay; thực quản lý khoản vay sau cho vay; Bộ phận thẩm định phê duyệt khoản vay: thực hiện, phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay Việc phân tách đảm bảo tín cơng minh bạch, trách tình trạng móc nối khách hàng cán tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng từ việc giảm rủi ro tín dụng • Hồn thiện lại quy trình chấm điểm tín dụng thẩm định tín dụng Ngày hoàn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng, đặc biệt hệ thống IPCAS (Interbank Payment and Customer Accounting System – Thanh toán nội ngân hàng kế tốn khách hàng), đảm bảo tính cơng hiệu Cần có văn hướng dẫn chấm điểm tín dụng rõ ràng Phải nghiêm khắc hành vi nhân nhượng quy trình thẩm định tín dụng, cần sai sót nhỏ quy trình tiềm ẩn hậu lớn lợi nhuận ngân hàng • Tăng cường việc giám sát khoản vay sau giải ngân Khi giải ngân hết cho khách hàng, ngân hàng cần tăng cường công tác giám sát, kiểm tra khoản cho vay mục đích sử dụng, giá trị tài sản chấp để kịp thời phát thu hồi vốn phát có sai phạm Tổ chức kiểm tra, phân tích đánh giá làm rõ thực trạng định kỳ khoản vay nhằm đảm bảo khả toán hạn 3.4.1.5 Nâng cao đội ngũ chuyên môn Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt kinh tế thị trường ngân hàng với nhau, việc nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên ngân hàng cần thiết Đặc biệt, quan hệ tín dụng, cơng tác thẩm định dự án quan trọng Do đó, chi nhánh cần thường xuyên việc tổ chức khóa học, để bồi dưỡng cho cán tín dụng kiến thức thẩm định hồ sơ cho vay vốn…bên cạnh trọng bồi dưỡng đạo đức, học tập kinh nghiệm, lối sống lành mạnh, khơng tham ơ, tha hóa… Ban giám đốc nên phát triển vận động thực tiêu riêng lẽ thành chế ổn định chi nhánh Tức chi nhánh nên có sách riêng khoản thưởng trợ cấp phù hợp với tình hình chi nhánh Tơn vinh cá nhân, tập thể có nổ lực cơng tác dựa doanh số hoàn thành, kiến thức, kỹ năng, lực làm việc… tạo động lực cho nhân viên làm việc tinh thần gắn bó bền vững với chi nhánh Chi nhánh nên phối hợp với hội sở, đơn vị liên quan để thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro cho nhân viên Ngồi chi nhánh nên tổ chức buổi picnic buổi tranning để phát triển kỹ mềm cần thiết cho nhân viên tín dụng khả thuyết phục, khả giao tiếp tốt… 3.4.2 Kiến nghị toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang, NHNo&PTNT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động hệ thống biện pháp giúp NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang nâng cao chất lượng tín dụng Thứ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách phủ ngành Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, việc NHNo&PTNT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều kiện cần thiết giúp giải tỏa kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu Thứ hai đẩy mạnh tiến độ cấu lại hệ thống ngân hàng nhằm tinh giản máy điều hành nhiều cấp bậc, tiết kiệm chi phí Bên cạnh có kết hợp ngân hàng nhỏ tạo nguồn vốn tín dụng ổn định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Thứ ba cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: Quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau…bằng cách mở lớp đào tạo thường xuyên chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Tuyển dụng nhân có nhiều kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro tín dụng để trực tiếp đào tạo phát triển đội ngũ nhân lực Tiếp tục mở lớp đào tạo ngắn hạn, dài hạn nhằm đào tạo, nâng cao kỹ nghiệp vụ cho cán tín dụng tồn hệ thống Liên kết hợp tác với ngành đào tạo đội ngũ nhân viên tín dụng có khả tư vấn đầu tư chuyên sâu cho khách hàng vay vốn nhằm tác động đến hiệu sử dụng vốn khách hàng Liên kết với ngân hàng giới cử cán tín dụng nghiên cứu, tham khảo mơ hình hoạt động tín dụng ngân hàng giới Thứ tư đầu tư hệ thống cơng nghệ thơng tin, nhanh chóng hồn thiện phát triển nhằm phục vụ cho trình xử lý thơng tin, cao chất lượng quản lý, có giảm bớt gánh nặng rủi ro chênh lệch thông tin gây 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước quan chức Cần xây dựng bổ sung hoàn thiện theo diễn biến thị trường tiền tệ ngân hàng quy chế hợp tác NHTM Việt Nam cho thật bền có lợi cho thành viên tốn, cấp tín dụng, cung ứng ngoại tệ, nội tệ dịch vụ khác Để tạo nên sức mạnh tập thể để cạnh tranh với ngân hàng nước Tăng cường hệ thống giám sát từ xa thơng qua hồn thiện hệ thống báo cáo có thường xuyên, định kỳ, đột xuất từ phía NHTM gửi cho NHNN có sở phân tích, định vấn đề từ tiến hành tra ngân hàng chỗ có trọng điểm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động hệ thống cung cấp thông tin xếp hạng tín nhiệm khách hàng - CIC (Credit Information Center), giúp ngân hàng có đầy đủ thơng tin khách hàng, hồn thành tốt xác cơng tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước định cho vay Từ phần hạn chế rủi ro từ khoản vay, làm cho chất lượng tín dụng tốt Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục nghiên cứu, hồn thiện thị trường tài liên ngân hàng., đặc biệt thị trường tiền tệ để thơng qua tác động có hiệu lên hoạt động cuat NHTM hai mặt số lượng cho vay chất lượng vay Điều hành linh hoạt, thận trọng sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá để tạo môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Cần có sách nguồn nhân lực NHNN, để tạo nguồn nhân lực hoạch định chiến lược, sách, giám sát hoạt động ngân hàng có chế xử lý mạnh để đảm bảo hoạt động NHTM Việt Nam an tồn, hiệu góp phần đẩy mạnh kinh tế phát triển • Kiến nghị cho quan chức địa phương có liên quan Cần đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ cơng chứng, hạn chế cơng chứng nhiều quan gây khó khăn q trình hồn tất hồ sơ tín dụng q trình có liên quan Bên cạnh quyền điạ phương nên tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp NH nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn Trong trình phát tài sản chấp khách hàng để thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì quan thi hành án cần phối hợp tốt ngân hàng để ngân hàng xử lý tốt khoản nợ xấu, hạn chế thiệt hại cho ngân hàng Sở kế hoạch đầu tư ngành thuế cần tăng cường việc quản lý, giám sát thành tra doanh nghiệp địa bàn, làm cho báo báo tài giấy tờ liên quan hóa đơn đỏ, hợp đồng mua bán… có độ minh bạch xác KẾT LUẬN Sau tồn q trình tìm hiểu phân tích giúp em có nhìn tổng qt tình hình hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang Cùng với lớn mạnh phát triển NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang ngày mở rộng hoạt động tín dụng gia tăng dư nợ, doanh số cho vay vị địa bàn, góp phần vào phát triển toàn hệ thống ngân hàng NHNo&PTNT Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang ta thấy hoạt động tín dụng hoạt động chủ chốt chi nhánh Mặc dù chất lượng tín dụng chi nhánh chưa thật tốt như: tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn tăng nhanh làm cho chi nhánh phải trích lập dự phòng lớn năm qua, đặc biệt năm 2012 Nhưng kết hiệu hoạt động chi nhánh nằm mức chấp nhận Bước sang năm 2013, kinh tế dự báo tăng trưởng mức khiêm tốn, ngành bất động sản tiếp tục khó khăn, nhiên với định hướng Ban giám đốc chi nhánh nhiệt tình nhân viên chi nhánh sớm khắc phục hạn chế tạo nên bước ngoặc cho tình hình kinh doanh Trên sở phân tích tình hình dựa số liệu hiểu biết mình, em đưa kiến nghị giải pháp như: hợp lý hóa chiến lược phát triển hoạt động tín dụng, định hướng cấu danh mục dư nợ đưa tiêu cụ thể, ngăn chặn tỷ lệ nợ xấu, nợ q hạn tăng lên, hồn thiện quy trình tín dụng nâng cao đội ngũ chuyên môn Nhằm nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Peter S Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Ths Lê Quyết Tâm (2012), Bài giảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại 2, ĐH Kỹ Thuật Cơng nghệ TP, Hồ Chí Minh Bản cân đối kế toán, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Pơng Drang năm 2010,2011,2012 Các trang web • http://www.slideshare.net/conghuy55/lv-1 • ftp://lib.hutech.edu.vn/luanvan/2013/72573.pdf Các văn pháp luật liên quan • Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN • Thơng tư 02/2013/TT-NHNN PHỤ LỤC Phụ lục A BẢNG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP T ài ch ín h m ạn h K AA nă n g si - T ì n Lh h ì n h H o ạt đ ộ Ln og Ti ề m T lự r c u tà n i K L o nă M ứ T h ấ p n T h ấ p , , T 7 , T r u n g , T r u n g – Cao , Khóa luận tốt nghiệp ca o, ch ịu nH iệ u C q a u o ả , D h o l ới ạt H R Li ấ oệ t u c i - a H R iệ ấ L u t o q uả c i CĐ L ác ặ ok c há GVHD : ThS Nguyễn Lan Hương , – , , < 31 , SVTH: Trương Thị Bích Vân 68 Lớp: 09DKNH1 Phụ lục B: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: Tỷ đồng D 491613692 Ti 40 53 61 ền T 531666753 ổn H 453515552 uy Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2010,2011,2012 Phụ lục C: CƠ CẤU DƯ NỢ Đơn vị: Tỷ đồng,% DT DT D T Tưỷ ưỷ ỷ K 75 H 99 11 81 92 41 82 K H 22 86 23 05 44 16 N gắ 52 Tr 91 02 61 92 51 un 35 71 86 91 76 59 D ài 85 21 96 19 36 B ất Ti 41 12 10 16 0 36 C ôn 3 53 g T 1 11 hK 06 81 26 91 57 21 há 74 31 67 11 49 01 D Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2010,2011,2012 SVTH: Trương Thị Bích Vân 69 Lớp: 09DKNH1 Phụ lục D: CÁC CHỈ TIÊU HIỆU QUẢ HĐTD Đơn vị: Tỷ đồng,% Bảng D.1 Kết kinh doanh mảng hoạt động tín dụng Ti T 2 050805289 0680 64334378 8637 h C hi 83883815 6490 C hi 9449 6147 C 56 hi 0432 L 747 913 ợi 1474 T 119 190 hNguồn: Báo 2cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2010,2011,2012 Bảng D.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ti 2 01 01 00 L ợi 02% 09% 062 L 7% ợi 7% 30 T h 28 9% 32 127 L 29 7% ợi 560 T 47 46 1Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2010,2011,2012 hNguồn: SVTH: Trương Thị Bích Vân 70 Lớp: 09DKNH1 ... đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 16 1.5 Quan hệ chất lượng hiệu tín dụng ngân hàng 17 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT PƠNG... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 Chất lượng hiệu tín dụng. .. nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng cho ngân hàng cần thiết Với suy nghĩ trên, em chọn đề tài “ Phân tích chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Chi