PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỦ ĐỨC

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỦ ĐỨC NGUYỄN NGUYỄN THÚY PHƯỢNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỂ NHẬN BẰNG CỬ NHÂN NGÀNH KẾ TỐN Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2010 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “Phân tích hoạt động tín dụng số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Thủ Đức” Nguyễn Nguyễn Thúy Phượng, sinh viên khóa 32, ngành Kế Tốn, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày _ TRẦN ANH KIỆT Giáo viên hướng dẫn, _ Ngày tháng năm Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư ký hội đồng chấm báo cáo _ Ngày tháng năm Ngày tháng năm LỜI CẢM TẠ Thực tập trình chuyển tiếp sinh viên từ giai đoạn ngồi giảng đường Đại học đến môi trường làm việc thực thụ Đây giai đoạn vô quan trọng để sinh viên tiếp cận với quy trình làm việc thực tế thời điểm để sinh viên trau dồi thêm kinh nghiệm quí báu, kỹ làm việc, làm tảng cho nghề nghiệp mai Do chưa có kinh nghiệm việc tiếp cận thực tế nên để xin chỗ thực tập, trang bị kiến thức, liệu cần thiết cho khóa luận tốt nghiệp, em gặp phải nhiều khó khăn bỡ ngỡ Tuy nhiên, em nhận hướng dẫn, giúp đỡ nhiệt tình hữu ích thầy quý Ngân hàng Trong khuôn khổ hạn hẹp trang này, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến người giúp đỡ em suốt giai đoạn thực tập vừa qua Em xin gởi lời cảm ơn chân thành đến: Ban Giám Hiệu nhà trường quý thầy cô trường Đại Học Nông Lâm TP.HCM Ban lãnh đạo cấp NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh Thủ Đức Các anh chị phòng Kế Hoạch Kinh Doanh toàn thể anh chị Chi nhánh Thủ Đức Và em xin gửi lời cảm ơn đến thầy TRẦN ANH KIỆT hướng dẫn để giúp em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Một lần em xin chân thành cảm ơn chúc quý thầy cô trường Đại học Nông Lâm, anh chị phòng Kế Hoạch Kinh Doanh lời chúc sức khỏe thành công TP.HCM, ngày 15 tháng 06 năm 2010 Người viết NGUYỄN NGUYỄN THÚY PHƯỢNG NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN NGUYỄN THÚY PHƯỢNG Tháng 06 năm 2010 “Phân tích hoạt động tín dụng số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Thủ Đức” NGUYỄN NGUYỄN THÚY PHƯỢNG June 2010 “Analyze financial activity and opion to enhance financial operation at Bank of Agriculture and Rural Development, Thu Duc Branch, Ho Chi Minh City ” Nền kinh tế kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, bước đầu việc sản xuất kinh doanh người dân trở nên khó khăn hơn, lĩnh vực Nơng nghiệp Đối với nước Việt Nam nước phát triển, tốc độ phát triển ngành khu vực khơng Trong Vốn đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế đất nước Hay nói cách khác vốn đòn bẩy, chìa khố để giải khó khăn nhằm đáp ứng nhu cầu cần thiết kinh tế đất nước nói chung kinh tế Nơng nghiệp nói riêng Việc điều tiết vốn Ngân hàng cho vay hộ sản xuất cần cân nhắc xem xét kỹ lưỡng, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động Ngân hàng kinh tế - xã hội Hay nói khác hơn, Ngân hàng cầu nối trung gian người cho vay người vay cách có hiệu Đó lý em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Thủ Đức” Qua cho thấy vai trò Ngân hàng chi nhánh Thủ Đức thúc đẩy kinh tế vùng phát triển mạnh, đời sống người dân địa bàn ngày nâng cao Đặc biệt góp phần hạn chế việc cho vay nặng lãi mà lâu tồn xã hội MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH .x CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu .2 1.4 Cấu trúc khóa luận CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Giới thiệu chung NHNo & PTNT Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .4 2.1.2 Các lĩnh vực hoạt động 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 2.1.4 Mục tiêu giải pháp hoạt động năm 2010 2.2 Giới thiệu NHNo & PTNT chi nhánh Thủ Đức .8 2.2.1 Quá trình hoạt động 2.2.2 Nội dung hoạt động 11 2.2.3 Tổ chức máy quản lý tín dụng 11 2.2.4 Sơ đồ tổ chức chi nhánh: 12 2.2.5 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2007-2009 13 CHƯƠNG 15 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .15 3.1 Khái quát hoạt động ngân hàng thương mại 15 3.1.1 Khái niệm NHTM .15 3.1.2 Vai trò NHTM 15 3.1.3 Nghiệp vụ NHTM 17 v 3.2 Hoạt động tín dụng NHTM 21 3.2.1 Khái niệm tín dụng NH .21 3.2.2 Vai trò tín dụng 21 3.2.3 Bản chất tín dụng 23 3.2.4 Chức tín dụng 23 3.2.5 Phân loại tín dụng 24 3.2.6 Phương thức cho vay 25 3.2.7 Rủi ro tín dụng 26 3.3 Một số tiêu đánh giá hiệu huy động vốn cho vay vốn .30 3.3.1 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn 30 3.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng .31 CHƯƠNG 33 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 33 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm 2007 – 2009 33 4.1.1 Khái niệm vốn huy động .33 4.1.2 Vốn vay từ ngân hàng khác 33 4.1.3 Tình hình huy động vốn theo hình thức tiền gửi 36 4.1.4 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế 38 4.2 Một số quy định nghiệp vụ vay vốn NHNo & PTNT chinh nhánh Thủ Đức 39 4.2.1 Đối tượng phương thức cho vay 39 4.2.2 Nguyên tắc cho vay 40 4.2.3 Điều kiện cho vay 40 4.2.4 Quy trình xét duyệt cho vay 40 4.2.5 Lãi suất cho vay 42 4.2.6 Xếp loại khách hàng mức vốn tối đa .43 4.2.7 Thời hạn mức cho vay .43 4.2.8 Các loại hình tín dụng áp dụng chi nhánh 44 4.3 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng qua năm 2007 - 2009 .45 4.3.1 Phân tích tình hình dư nợ cho vay ngân hàng 45 4.3.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng theo thời hạn 51 vi 4.4 Thực trạng nợ hạn ngân hàng qua năm 2007 - 2009 55 4.4.1 Tình trạng nợ hạn ngân hàng 55 4.4.2 Nguyên nhân dẫn đến NQH 56 4.4.3 Các biện pháp phòng ngừa NQH 57 4.5 Tình hình nợ xấu ngân hàng qua năm 2007 - 2009 58 4.6 Đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2007-2009 59 4.7 Những điểm mạnh điểm yếu chi nhánh 62 4.7.1 Những điểm mạnh chi nhánh 62 4.7.2 Những điểm yếu chi nhánh 63 4.8 Đề xuất kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng tín dụng .63 4.8.1 Kiến nghị nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 63 4.8.2 Kiến nghị hỗ trợ đẩy mạnh chất lượng tín dụng 66 CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .68 5.1 Kết luận .68 5.2 Kiến nghị .69 5.2.1 Đối với ngân hàng .69 5.2.2 Đối với quyền địa phương 70 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản CBCNV Cán cơng nhân viên CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh HMTD Hạn mức tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HTX Hợp tác xã HĐQT Hội đồng Quản trị HĐKD Hoạt động kinh doanh KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNo Ngân hàng Nông nghiệp NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TNHH Trách nhiệm hữu hạn TCTD Tổ chức tín dụng UBND Ủy ban Nhân dân viii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Số Liệu Tài Chính Giai Đoạn 2007 – 2009 13 Bảng 4.1 Tình Hình Huy Động Vốn Tại Địa Phương Qua Năm 2007 – 2009 34 Bảng 4.2 Tình Hình Huy Động Vốn Theo Tính Chất Nguồn Vốn 37 Bảng 4.3 Tình Hình Huy Động Vốn Theo Thành Phần Kinh Tế 38 Bảng 4.4 Tình Hình Dư Nợ Theo Nội Tệ Ngoại Tệ Của NH 46 Bảng 4.5 Tình Hình Dư Nợ Theo Thời Hạn Cho Vay Của NH 47 Bảng 4.6 Tình Hình Dự Nợ Phân Theo Thành Phần Kinh Tế Của NH .49 Bảng 4.7 Tình Hình Dư Nợ Phân Theo Tài Sản Đảm Bảo 50 Bảng 4.8 Tình Hình Cho Vay Theo Thời Hạn Của NH 52 Bảng 4.9 Tình Trạng Nợ Quá Hạn Của NH Qua Năm 55 Bảng 4.10 Tình Trạng Nợ Xấu Của NH 58 Bảng 4.11 Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh NH 60 ix DANH MỤC CÁC HÌNH Trang Hình 2.1 Sơ Đồ Cơ Cấu Tổ Chức Của NHNo & PTNT .6 Hình 2.2 Sơ Đồ Tổ Chức Tại Chi Nhánh Thủ Đức 12 Hình 2.3 Biểu Đồ Thể Hiện Tổng Tài Sản Của Ngân Hàng Qua năm 14 Hình 4.1 Biểu Đồ Về Tình Hình Huy Động Vốn Theo Thời Hạn 34 Hình 4.2 Biểu Đồ Về Tình Hình Huy Động Vốn Theo Tính Chất Nguồn Vốn 37 Hình 4.3 Biểu Đồ Về Tình Hình Huy Động Vốn Theo Thành Phần Kinh Tế 38 Hình 4.4 Biểu Đồ Về Tình Hình Dư Nợ Theo Nội Tệ Và Ngoại Tệ NH 46 Hình 4.5 Biểu Đồ Về Tình Hình Dư Nợ Theo Thời Hạn Cho Vay NH .48 Hình 4.6 Biểu Đồ Về Dư Nợ Phân Theo Thành Phần Kinh Tế NH 49 Hình 4.7 Biểu Đồ Về Sự Dư Nợ Phân Theo Tài Sản Đảm Bảo 51 Hình 4.8 Biểu Đồ Về Tình Hình Cung Ứng Vốn Của NH Qua Năm 52 Hình 4.9 Biểu Đồ Thể Hiện Tổng Dư Nợ Qua Năm Của NH 55 Hình 4.10 Biểu Đồ Thể Hiện Nợ Xấu Của Ngân Hàng Qua Năm 59 Hình 4.11 Biểu Đồ Về Tình Hình Kinh Doanh Qua Năm NH 60 x Do DSCV tăng, dư nợ tăng, lẽ tình trạng nợ q hạn NH tăng theo Cụ thể: Năm 2008, tổng dư nợ 563.817 triệu đồng, tăng 7.096 triệu đồng, tốc độ tăng 1,27% so với kỳ năm 2007 tỷ lệ NQH 4,81% Năm 2009, tổng dư nợ 911.525 triệu đồng, tăng 347.708 triệu đồng, tăng 61,67% so với năm 2008 tỷ lệ nợ hạn 0,19% NQH yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận kinh doanh NH, tỷ lệ NQH cao xác suất rủi ro tín dụng cao Bên cạnh đó, việc cạnh tranh gay gắt, giành giật thị trường khu vực nội thị thúc đẩy nhiều NHTM cổ phần tìm cách mở rộng địa bàn kinh doanh, tìm kiếm thêm thị phần khu vực ngoại thành có Thủ Đức, bên cạnh nhu cầu ngày lớn vốn đầu tư cho trình CNH – HĐH địa bàn, nên dư nợ ngân hàng tiếp tục tăng thời gian tới Tuy nhiên, thực tế khách quan đòi hỏi chi nhánh tăng dư nợ sở đảm bảo chất lượng tín dụng, đảm bảo khoản tín dụng cấp phải mang lại hiệu cho kinh tế phải hoàn trả hạn Đây học khó cho nhà quản lý NH nói chung chi nhánh nói riêng Vấn đề khắc phục, CBTD quan tâm hơn, sát đến chất lượng tín dụng, tìm ngun nhân xây dựng biện pháp cụ thể nhằm hạn chế tối đa NQH, đặc biệt đẩy mạnh công tác thu hồi nợ để nâng cao hiệu qua kinh doanh NH 4.4.2 Nguyên nhân dẫn đến NQH ™ Nguyên nhân khách quan - Doanh nghiệp vay vốn gặp rủi ro hoạt động kinh doanh : Thiên tai, hỏa hoạn, mùa, triều cường làm vỡ đê bao, … việc sử dụng vốn vay vốn doanh nghiệp không đạt hiệu quả, hoàn toàn vốn doanh nghiệp vốn vay ngân hàng thương mại - Tình hình kinh tế giới ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tín : Biến động giá vàng giới, giá dầu mỏ, giá số ngoại tệ mạnh giá số vật tư chủ yếu có xu hướng tăng cao ™ Nguyên nhân chủ quan - Về phía ngân hàng: định cho vay, thiếu khoa học, khơng phân tích tình hình khả sử dụng vốn hồn trả nợ doanh nghiệp, 56 đưa vốn vào doanh nghiệp hiệu dẫn đến nợ hạn, nợ tồn đọng, nguyên nhân từ phía đạo đức người cán tín dụng, cố tình cho vay để mục đích lợi riêng cho - Về phía khách hàng vay vốn: Quản lý sản xuất kinh doanh hiệu quả, sử dụng vốn vay khơng mục đích, tiền vay khơng có tác dụng thúc đẩy hoạt động kinh doanh, dẫn đến làm ăn hiệu quả, nợ phải trả tăng có nợ vay ngân hàng - Bản thân doanh nghiệp thiếu ý thức vấn đề sử dụng vốn vay, thiếu ý thức vấn đề trả nợ, không lo lắng, không quan tâm đến nợ ngân hàng khả tài doang nghiệp có Như vậy, trường hợp phát sinh nợ hạn, ngân hàng cần phải có biện pháp xử lý kịp thời Trước hết phải tìm biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế xuất nợ hạn doanh nghiệp Khi phát sinh phải tìm biện pháp để xử lý thu hồi nợ hạn Vì thế, ngân hàng thương mại thành lập công ty quản lý khai thác tài sản mang tính cục Trên tầm vĩ mơ, Nhà nước cần phải có cơng ty mua-bán nợ để giải tình hình nợ hạn 4.4.3 Các biện pháp phòng ngừa NQH Với nguyên nhân vừa nêu, ta đưa biện pháp sau để giảm thiểu NQH mức thấp - Biện pháp phòng ngừa khoản vay dẫn đến nợ hạn: biện pháp thực NH tiến hành kiểm tra việc thực vốn vay, thấy KH bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn đến nợ hạn NH cần xử lý số biện pháp ngăn ngừa Ngồi NH u cầu KH cung cấp thêm tài sản đảm bảo độ tăng cường an toàn cho nguồn vốn NH trường hợp tài sản chấp bị giảm giá trị, trường hợp cần thiết NH tiến hành gia hạn nợ cho KH - Đối với khoản nợ hạn NH cần xem xét lại vấn đề trình thẩm định xem NH mắc sai sót gì, khâu nào, vấn đề nào…xem xét lại khả tài KH q trình KH sử dụng vốn vay có mục đích khơng Từ đưa giải pháp xử lý mang lại hiệu cao thời gian ngắn - Đi đôi với việc tăng cường doanh số cho vay cơng tác thu nợ, NH muốn hoạt động có hiệu cần phải có nổ lực CBTD việc phân loại KH, 57 cố KH truyền thống có uy tín NH, tích cực thơng báo đôn đốc thu nợ đến hạn hạn KH Khi tiến hành thu hồi nợ hạn, NH nên sử dụng biện pháp khai thác KH vay vốn có thiện chí trả nợ, NH gia hạn nợ điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với chu kỳ sản xuất KH, cho phép khách hàng tự khắc phục khó khăn tài để hồn trả nợ NH sớm tốt Khi KH khơng có thiện chí trả nợ cam kết hợp dồng tín dụng NH tiến hành lý tài sản chấp để thu hồi nợ Tóm lại, ngân hàng dù thừa vốn hay thiếu vốn tiến hành cấp tín dụng mong muốn thu nợ, lãi hạn nghiệp vụ cấp tín dụng xem hoàn tất ngân hàng đạt mục đích tạo lợi nhuận từ cấp tín dụng Để giảm bớt khả phát sinh nợ q hạn ngồi việc ngân hàng tiến hành thẩm định đầy đủ thủ tục trước cấp tín dụng phải kiểm sốt chặt chẽ khách hàng trình sử dụng vốn, quản lý tốt công tác thu nợ Tất công việc cần thực chặt chẽ suốt thời gian vay vốn khách hàng 4.5 Tình hình nợ xấu ngân hàng qua năm 2007 - 2009 Bảng 4.10 Tình Trạng Nợ Xấu Của Ngân Hàng Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 2008/2007 ±∆ Tổng dư nợ Triệu đồng Nợ xấu Tỷ lệ Triệu đồng % 556.721 563.817 (%) 2009/2008 ±∆ (%) 911.525 7.096 1,27 347.708 61,67 15.234 128,41 291 1,07 11.864 27.098 27.389 2,13 4,81 3,01 ( Dựa theo bảng số liệu Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh TĐ) 58 Hình 4.10 Biểu Đồ Thể Hiện Nợ Xấu Của Ngân Hàng Qua Năm Triệu đồng 30.000 20.000 Nợ xấu 10.000 2007 2008 2009 Năm Theo bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu NH tăng dần qua năm Cụ thể năm 2008 nợ xấu chiếm 27.098 triệu đồng, tăng 15.234 triệu đồng tương đương tăng 128,41% so với năm 2007, mức tăng tương đối cao Và đến năm 2009, nợ xấu lại tiếp tục tăng chiếm 27.389 triệu đồng, tăng so với năm 2008 291 triệu đồng hay tăng 1,07% Đây biểu không tốt chất lượng tín dụng NH Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ mức chấp nhận nên hoạt động tín dụng ngắn hạn NH đạt hiệu tốt Năm 2008, tỷ lệ nợ xấu tăng vọt, chiếm 4,81% tổng dư nợ Nguyên nhân năm 2008, ngân hàng mở rộng đầu tư cho vay ngắn hạn số ngành nghề Mặt khác, nhiều nguyên nhân khác như: thất mùa, giá biến động lên xuống không ổn định,… gây ảnh hưởng xấu đến kết sản xuất kinh doanh KH, nên không bù đắp chi phí bỏ KH, làm cho họ khơng có khả trả nợ cho NH Tất điều làm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ NH Tóm lại, tình hình nợ xấu NH ngày tăng vấn đề nghiêm trọng ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng NH Tuy tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ NH năm 2009 có giảm so với năm 2008, CBTD phải phấn đấu nhanh chóng tìm biện pháp để làm cho tỷ lệ ngày thấp hoạt động tín dụng NH ngày có hiệu 4.6 Đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2007-2009 Để phần đánh giá hoạt động tín dụng NH có hiệu hay khơng, ta xét đến yếu tố: thu nhập, chi phí lợi nhuận chi nhánh 59 Bảng 4.11 Phân Tích Kết Quả Hoạt Đông Kinh Doanh Của Ngân Hàng Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 ±∆ 2009/2008 (%) ±∆ (%) Tổng thu nhập 61.470 128.118 152.098 66.648 108,42 23.980 18,72 Thu HĐKD 53.590 122.459 136.372 68.869 128,51 13.913 11,36 Thu dịch vụ 1.178 1.898 5.947 720 61,12 4.049 213,33 Thu khác 6.701 3.761 9.779 -2.940 43,87 6.018 160,01 Tổng chi phí 50.729 118.394 123.249 67.665 133,39 4.855 4,10 Chi HĐKD 26.054 91.300 87.194 65.246 250,43 -4.106 4,49 Chi dịch vụ 667 1.064 4.819 397 59,52 3.755 352,91 24.008 26.030 31.236 2.022 8,42 5.206 20,00 10.741 9.724 28.849 -1.017 9,47 19.125 196,68 Chi khác Lợi nhuận ( Dựa theo bảng số liệu Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh TĐ) Hình 4.11 Biểu Đồ Về Tình Hình Kinh Doanh Qua Năm Của Ngân Hàng Triệu đồng 160.000 120.000 80.000 40.000 2007 Tổng thu nhập 2008 Tổng chi phí 2009 Năm Lợi nhuận ™ Thu nhập: Nhìn chung tổng thu nhập NH tăng qua năm chủ yếu thu từ HĐKD Năm 2008, tổng thu nhập năm đạt 128.188 triệu đồng, so với năm 2007 tăng 66.648 triệu đồng, tốc độ tăng 108,42% Trong đó: thu HĐKD chiếm 122.459 triệu đồng, tăng 68.869 triệu đồng, tốc độ tăng 128,51% so với năm 2007; thu dịch vụ thu khác chiếm 5.659 triệu đồng tổng thu nhập năm 2008 Năm 2009, tổng thu nhập 152.098 triệu đồng, tăng 23.980 triệu đồng, tốc độ tăng 60 11,36% so với kỳ năm trước Trong đó: thu HĐKD chiếm 136.372 triệu đồng, tốc độ tăng 11,36% so với năm 2008; thu dịch vụ thu khác chiếm phần nhỏ tổng thu nhập NH, thể rõ tầm quan trọng hai khoản thu nhập tăng theo năm ™ Chi phí: Năm 2008, tổng chi năm đạt 118.394 triệu đồng, so với năm 2007 tăng 67.665 triệu đồng, tốc độ tăng 133,39% Trong đó: chi HĐKD chiếm 91.300 triệu đồng, tăng 65.246 triệu đồng, tốc độ tăng 250,43% so với năm 2007; chi dịch vụ chi khác chiếm cao so với mức thu nhập năm, chiếm 27.094 triệu đồng Tổng chi năm 2008 tăng thu nhập năm tăng nên không ảnh nhiều đến kết hoạt động chi nhánh Năm 2009, tổng chi phí 123.249 triệu đồng, tăng 4.855 triệu đồng, tốc độ tăng 4,10% so với kỳ năm trước Trong đó, chi HĐKD chiếm 87.194 triệu đồng, giảm 4.106 triệu đồng hay giảm 4,49% so với năm 2008; chi dịch vụ khoản chi khác chiếm 36.055 triệu đồng, tăng nhiều so với năm 2008 Tổng chi phí tăng do: năm 2009, NH tuyển thêm số CBCNV nhằm mở rộng thêm hoạt động tín dụng, mua sắm, sữa chữa, đổi trang thiết bị nhằm mục đích mở rộng quy mô hoạt động, tăng vẻ mỹ quan cho NH, nâng cao nghiệp vụ CBTD với công nghệ cao phù hợp với giai đoạn phát triển đất nước ™ Lợi nhuận: Năm 2008, năm với nhiều biến động kinh tế giới nên năm lợi nhuận NH 9.724 triệu đồng, giảm 1.017 triệu đồng hay 9,47% so với năm 2007 Nhưng đến năm 2009, lợi nhuận tăng cao, đạt 28.849 triệu đồng, so với năm 2008 tăng 19.125 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 196,68% Đây kết đáng mừng cho toàn thể CBCNV chi nhánh với nỗ lực làm việc, với quan tâm, khuyến khích cấp lãnh đạo NH Mặ khác, tiêu chí quan trọng để nâng cao mức lương nhân viên, đời sống tinh thần cho người lao động, giúp họ gắn bó u thích với cơng việc Sự giúp đỡ, phối hợp với quyền địa phương góp phần làm cho chi nhánh ngày vững mạnh Dần dần chi nhánh định hướng mục tiêu hàng đầu đối tượng: hộ cá nhân, cá thể, DN vừa nhỏ Chính lý mà chi nhánh ngày có bước tiến nhằm tạo uy tín với KH HĐKD 61 NHNo & PTNT chi nhánh Thủ Đức góp phần cải tạo mặt kinh tế xã hội quận nói riêng hệ thống NHNo nói chung Tuy nhiên, tương lai đòi hỏi NH cần phải nỗ lực nhiều nữa, tính cạnh tranh ngành cao, nhiều NHTM thị trường có bước tiến đáng kể, khẳng định tên tuổi thị trường Trong NHNo & PTNT xem NH lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ CBCNV, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng, đặc biệt đầu tiêu NHNN đặt Vì thế, cán nhân viên chi nhánh luôn phải cố gắng với mục tiêu giữ vững vị trí NHTM tiên tiến hàng đầu Việt Nam khu vực có uy tín cao trường quốc tế 4.7 Những điểm mạnh điểm yếu chi nhánh 4.7.1 Những điểm mạnh chi nhánh Thủ Đức quận tập trung đông dân cư, từ ngày xuất nhiều dự án, phương án kinh doanh từ cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh tự phát,… điều khiến cho người dân ngày cần nhiều vốn để đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh mình, từ giúp cho NH ngày mở rộng hoạt động tín dụng Uy tín NHNo & PTNT ngày nâng cao yếu tố quan trọng hàng đầu giúp tranh thủ ủng hộ cấp Ủy Đảng, quyền, đồn thể ngành chức Đồng thời yếu tố thu hút đông đảo khách hàng thành phần kinh tế địa bàn Chi nhánh thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ cho CBCNV mà đặc biệt CBTD Ln có đề bạt, khen thưởng cán trẻ, có trình độ, đạo đức nhằm khuyến khích họ phấn đấu cơng việc, để nắm giữ vị trí then chốt thời gian tới Mặt khác, chi nhánh đặt khu hành chánh quận Thủ Đức như: gần kho bạc, tòa án, phòng cơng chứng, UBND quận nên giúp cho việc liên hệ với quan quyền địa phương thuận tiện như: chứng minh nguồn tài sản chấp, giải khoản nợ khó đòi, phong tỏa tài sản chấp; giúp cho người vay gặp nhiều thuận tiện việc làm hồ sơ vay vốn 62 4.7.2 Những điểm yếu chi nhánh Ngoài số điểm mạnh chi nhánh vừa nêu trên, NH số tồn công tác thẩm định, làm hạn chế hiệu hoạt động tín dung chi nhánh: - Do nằm khu vực trung tâm Thủ Đức, nơi tập trung nhiều NHTM cổ phần khác, với hoạt động kinh doanh sôi động, nghiệp vụ đa dạng, chi phí dịch vụ thấp, nên thu hút thị phần ổn định Do gây cạnh tranh gay gắt NH Chi nhánh muốn phát triển buộc phải có sách ưu đãi nhằm thu hút khách hàng giao dịch NH khác giao dịch với - Hiện tại, NH cho vay ngắn hạn vòng năm với lãi suất thỏa thuận Điều làm cho nhiều KH muốn vay, lại khơng dám vay sợ khơng đủ khả đóng lãi cho NH hàng tháng trả gốc cho NH đáo hạn - Năng lực nhiều CBTD hạn chế, chất lượng thơng tin thu thập trực tiếp từ KH chưa tốt Công tác kiểm tra, kiểm sốt mang tính hình thức - Một CBTD phụ trách nhiều lĩnh vực, kiêm nhiều việc khiến chất lượng thẩm định khơng cao, từ dẫn đến việc cán cho vay khơng thể kiểm tra tình trạng khoản vay thường xuyên - Việc hỗ trợ đẩy mạnh tín dụng gặp nhiều khó khăn - Việc xử lý nợ có vấn đề, dù có bước tiến triển chưa đạt yêu cầu biện pháp xử lý chi nhánh chưa “đủ căng” để khiến cho KH phải tự động hoàn trả nợ vay Mặt khác, quan chức liên quan đến việc xử lý nợ ngại giải khoản nợ vay nhỏ, từ gây khó khăn lớn cho chi nhánh 4.8 Đề xuất kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng tín dụng 4.8.1 Kiến nghị nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ™ Giải pháp tổ chức, điều hành công tác thẩm định - CBTD phải bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực, chun mơn, trách nhiệm làm công tác Phân công CBTD phải vào trình độ, kinh nghiệm, mạnh người 63 - Không nên phân CBTD phụ trách khối doanh nghiệp quốc doanh mà nên phân theo ngành nghề, phận cán thẩm định phụ trách ngành nghề khác cho cán tìm hiểu loại ngành nghề ™ Bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ CBTD Trình độ, lực, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp nhân tố quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định Do CBTD cần: - Nắm vững chủ trương sách Đảng Nhà nước NHNN Thành thạo chuyên môn nghiệp vụ NH nghiệp vụ tín dụng - Có kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật Hiểu biết định số lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ TD - Hàng năm NH cần tổ chức đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích CBTD trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi để nâng cao trình độ chun mơn - NH cần trọng tới công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần trách nhiệm thường xuyên bám sát sở, tiếp cận KH để nắm kịp thời biến động KH, từ có cách thức đối phó cho phù hợp ™ Khơng ngừng đổi công nghệ ngân hàng Hoạt động NH phát triển theo hướng “ngân hàng điện tử” Chính vậy, việc thực dịch vụ NH điều tất yếu xảy Đó đòi hỏi, thách thức NH điều kiện cạnh tranh hội nhập Trong thời gian tới, NH cần thực hiện đại hoá dịch vụ NH nhằm mục tiêu mở rộng phát triển dịch vụ tốn đại, nhanh chóng thuận tiện cho KH Muốn thực mục tiêu NH cần phải xây dựng sở hạ tầng công nghệ tin học đại, đồng nhất, phải gắn kết với nhằm đem lại dịch vụ tốt để phục vụ cho đối tượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ™ Tăng chất lượng việc thu thập thông tin Trong buổi vấn, CBTD cần tạo khơng khí thân mật, cởi mở hướng nói chuyện vào chủ đề định nhằm thu thông tin cần thiết khả 64 trả nợ, tình hình tốn DN, vị DN…Qua CBTD xác định thành thật, mức độ tin tưởng vào thông tin mà DN đưa NH cần tìm nguồn thông tin khác DN như: từ bạn hàng, quan chủ quản DN có quan hệ tín dụng trước đây…NH kiểm tra chế độ kế tốn tài DN thơng qua cơng ty kiểm tốn để biết tính xác trung thực báo cáo tài ™ Tăng cường cơng tác phòng ngừa nợ q hạn - Biện pháp phòng ngừa khoản vay dẫn đến NQH: biện pháp thực NH tiến hành kiểm tra việc thực vốn vay, thấy KH bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn đến NQH NH cần xử lý số biện pháp ngăn ngừa Ngồi NH u cầu KH cung cấp thêm tài sản đảm bảo độ tăng cường an toàn cho nguồn vốn NH trường hợp tài sản chấp bị giảm giá trị - Đối với khoản NQH NH cần xem xét lại vấn đề trình thẩm định xem NH mắc sai sót gì, khâu nào, vấn đề nào…xem xét lại khả tài KH q trình KH sử dụng vốn vay có mục đích khơng Từ đưa giải pháp xử lý mang lại hiệu cao thời gian ngắn - Khi tiến hành thu hồi NQH, NH nên sử dụng biện pháp khai thác KH vay vốn có thiện chí trả nợ, NH gia hạn nợ điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với chu kỳ sản xuất KH, cho phép KH tự khắc phục khó khăn tài để hoàn trả nợ NH sớm tốt Khi KH khơng có thiện chí trả nợ cam kết hợp dồng tín dụng NH tiến hành lý tài sản chấp để thu hồi nợ ™ Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát Kiểm tra, kiểm soát việc làm cần thiết quan trọng, đề phòng, ngăn ngừa xử lý kịp thời, xác tượng dẫn đến rủi ro hoạt động NH Do đó: - CBTD phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể công tác kiểm tra - Kiểm tra, kiểm soát phải đảm kịp thời, thường xuyên, đánh giá việc cách mau lẹ đưa kết luận xác 65 4.8.2 Kiến nghị hỗ trợ đẩy mạnh chất lượng tín dụng ™ Đẩy mạnh công tác huy động vốn - NH phải nghiên cứu đưa mức lãi suất huy động hợp lý, vừa có tính cạnh tranh đồng thời hấp dẫn KH Cần đẩy mạnh huy động vốn tăng trưởng nguồn vốn địa bàn, đặc biệt nguồn vốn trung – dài hạn điều kiện hàng đầu để mở rộng tín dụng phục vụ phát triển kinh tế - xã hội - Cần đưa biên độ lãi suất cho vay phù hợp với lãi suất huy động, đảm bảo không cao mang lại lợi nhuận cho NH ™ Tăng cường công tác tiếp thị - NH nên xúc tiến việc tiếp thị KH nhằm giới thiệu khả mà NH đáp ứng, kích thích nhu cầu vay vốn KH - Chủ động tiếp cận KH, chọn lọc nhóm KH phù hợp, tiếp tục tuyên truyền sâu rộng tới KH nhằm đem lại lòng tin, tin tưởng họ với NH - Định kỳ mở hội nghị KH, từ khắc phục sai sót đồng thời phát huy mặt mạnh Ngoài ra, NH thực khảo sát qua phiếu điều tra nhằm thu thập thơng tin liên quan Qua giúp NH rút kiện hữu ích cho việc xây dựng phương án hành động, ứng xử thích hợp ™ Mở rộng địa bàn đầu tư - NH cần xây dựng kế hoạch mở rộng mạng lưới kinh doanh, tích cực mở rộng huy động vốn DN để thu hút khoản tiền nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi - Khu công nghiệp tập trung nhiều DN hoạt động, ngành nghề kinh doanh đa dạng Vì ngân hàng cần chủ động tìm kiếm địa điểm thuận lợi để mở thêm chi nhánh - Chủ động nghiên cứu, tìm kiếm thị trường tiềm để mở thêm chi nhánh ngoại tỉnh, góp phần đạt mục tiêu đưa NH trở thành NHTM mạnh địa bàn quận nói riêng tồn hệ thống NHNo nói chung ™ Nâng cao khả đáp ứng nhu cầu ngoại tệ - NH cần có sách ưu đãi lãi suất, chi phí tốn cho DN có hàng xuất khẩu, thiết lập mối quan hệ lâu dài với đầu mối xuất có nguồn ngoại tệ lớn 66 - Đối với DN có cân đối ngoại tệ xuất lớn nhập thực tốn qua NH NH nên cam kết đảm bảo cung ứng ngoại tệ kịp thời DN có nhu cầu ™ Có sách ưu đãi lãi suất - Đối với KH tiềm năng, ngân hàng nên xem xét áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi nhằm giữ chân tạo quan hệ tín dụng lâu dài Khuyến khích KH sử dụng dịch vụ NH - Đối với KH mới, cần lượng vốn lớn CBTD nên đánh giá khách quan mức độ rủi ro phương án, nhằm khuyến khích KH NH hạ lãi suất cho vay đồng thời tăng biên độ lãi suất có điều chỉnh tháng, tháng để tránh rủi ro xảy ™ Xây dựng chiến lược khách hàng - Chiến lược khách hàng vấn đề mang tính trọng tâm, định đến kết HĐKD NH Để cơng tác huy động vốn cung ứng tín dụng hoạt động cách có hiệu NH cần sớm có phòng chăm sóc KH riêng, hoạt động chun sâu nhằm triển khai sách KH cách có hiệu vào nề nếp - Với phương châm hoạt động “Khách hàng thượng đế”, “Mọi khách hàng bạn đồng hành”, NH phải cho KH thấy tiện ích, quyền lợi họ giao dịch với NH 67 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Có thể nói, tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng cần có phương pháp, áp dụng phương pháp phòng ngừa rủi ro cho thích hợp để quản trị rủi ro hợp lý Phải biết đánh đổi lợi nhuận rủi ro nhằm đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro tới mức thấp Hạn chế khoản nợ xấu nợ hạn gia tăng ảnh hưởng đến lợi nhuận hoạt động ngân hàng Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh cho thấy hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao hoạt động ngân hàng Nó góp phần vào việc cung cấp nguồn vốn, bổ sung hỗ trợ vốn cho dân cư, đơn vị kinh tế địa bàn Đồng thời, tác động tích cực đến việc khai thác mạnh tiềm khu vực, thúc đẩy khả phát triển kinh tế, đưa kinh tế địa phương phát triển theo xu hướng chung nước Bên cạnh đó, vai trò hệ thống ngân hàng kinh tế quan trọng Ngân hàng cầu nối luân chuyển vốn thành phần kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng cần nhận thức tầm quan trọng vấn đề nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, sản phẩm tiện ích đáp ứng nhu cầu khách hàng Cần trọng đến việc đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để hoạt động tốt hơn, góp phần nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định đóng góp vào lớn mạnh ngân hàng điều kiện cạnh tranh ngày gay gắt Từ thành đạt làm cho lợi nhuận ngân hàng ln đạt mức cao có tăng trưởng Điều cho thấy hiệu hoạt động ngân hàng mà đặc biệt hoạt động cấp tín dụng ngày tiến triển tốt đẹp gặp nhiều khó khăn Bên cạnh mặt tích cực nghiệp vụ tín dụng mang lại, ngân hàng cần quan tâm đến công tác huy động vốn nhằm tạo nên cân đối đầu vào đầu để chủ động nguồn vốn việc cấp tín dụng ngân hàng, đồng thời đẩy mạnh công tác thu nợ giảm thiểu nợ hạn 5.2 Kiến nghị Bên cạnh kết đạt được, với vốn nhận thức hạn chế khuôn khổ đề tài báo cáo, sau em xin đưa vài kiến nghị góp phần vào hoạt động chi nhánh 5.2.1 Đối với ngân hàng - Cần quan tâm yếu tố nợ hạn hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Thủ Đức tổ chức hoạt động kinh doanh tiền tệ với quy mô lớn, thực trạng năm qua yếu tố mức độ cao góp phần ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận Vì ngân hàng cần có biện pháp cụ thể để đưa yếu tố nhỏ vào ổn định tương lai - Bất kỳ ngành kinh doanh đòi hỏi phải có thoả mãn cung cầu Do vậy, muốn có khách hàng, Ngân hàng cần thơng báo quảng cáo để nhiều người biết nhiều hình thức nhiều phương tiện khác nghiệp vụ ngân hàng nhằm tạo thêm uy tín cho ngân hàng - Cần tăng tỷ trọng dư nợ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh nhằm hạn chế việc đầu tư lớn vào số khách hàng để phân tán rủi ro cho ngân hàng - Tăng cường khả huy động vốn nhằm đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vốn vay khách hàng Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, tăng cường cho vay KH có tình hình tài lành mạnh Khơng tập trung vốn cho vay nhiều vào một nhóm KH để phân tán rủi ro Đó cách tốt để nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh - Hoạt động cho vay mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động có nhiều rủi ro Do vậy, bên cạnh việc khơng ngừng nâng cao hiệu cấp tín dụng nay, chi nhánh cần quan tâm đẩy mạnh nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng để tăng thu nhập cho ngân hàng rủi ro giảm bớt sức ép lên tăng trưởng tín dụng 69 - Ngân hàng nên mở rộng cho vay, chủ động tìm hiểu, tư vấn cho khách hàng hợp tác xã điều kiện, qui định cần phải thực để vay vốn ngân hàng tạo tín nhiệm ngân hàng - Làm tốt công tác thẩm định, giám sát chặt chẽ khoản cho vay làm tốt công tác thu nợ Nâng cao lực chun mơn trình độ đội ngũ cán ngân hàng nói chung CBTD nói riêng nhằm tăng cường khả tiếp cận dự án, phương án có hiệu để đầu tư vốn, để bắt kịp với xu hướng phát triển - Ban lãnh đạo NH cần có biện pháp quản lý chặt chẽ đội ngũ cán nhân viên NH, khuyến khích khen thưởng thành viên làm tốt công việc Đưa điều khoản kỷ luật thực có thành viên vi phạm 5.2.2 Đối với quyền địa phương - Ủy ban nhân dân quận cần đạo sở, ban ngành liên quan, quyền địa phương cấp khẩn trương hoàn thành việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho người dân Cần có kế hoạch giải pháp hỗ trợ đầu tư cụ thể đất đai, tài chính, lao động thị trường tiêu thụ để người sản xuất yên tâm đầu tư, sản xuất đạt hiệu cao - Ngoài ban ngành, chức cần hỗ trợ tích cực, triệt để cho Ngân hàng việc xác nhận hồ sơ vay vốn KH cung cấp thông tin KH cho NH Hỗ trợ NH việc thu hồi xử lý nợ hạn, nợ khó đòi để Ngân hàng hồn thành tốt nhiệm vụ giao 70 ... khoản phải trả chưa đến hạn trả - Vốn dự trữ: Vốn hình thành từ lợi nhuận r ng ngân hàng trích thành nhiều quỹ quan trọng quỹ dự trữ quỹ đề phòng r i ro, trích theo quy định ngân hàng trung ương... chuyển nhóm nợ trích lập dự phòng r i ro theo quy trình Nghiên cứu, đề xuất xây dựng mơ hình quản lý tín dụng tập trung Trụ sở theo hướng tăng cường kiểm tra, kiểm sốt, giám sát trụ sở hoạt động... giao dịch : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for agriculture and Rural Development Tên viết tắt: VBARD Trụ sở : Số Láng Hạ - Đống Đa - Hà Nội