NGHIỆP vụ ủy NHIỆM THU – NHỜ THU của NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANK

CÁC NGHIỆP VỤ ỦY NHIỆM THU CỦA VIETCOMBANK Dịch vụ Uỷ nhiệm thu là dịch vụ Vietcombank thực hiện theo đề nghị của tổ chức/doanh nghiệp thu hộ một số tiền nhất định trên tài khoản thanh t

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM

Môn: HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG – D07

Nhóm: TNT Giảng viên: Cô NGUYỄN THỊ MINH CHÂU

2018

[ NGHIỆP VỤ ỦY NHIỆM THU – NHỜ

THU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANK ]

MỤC LỤC

I CÁC NGHIỆP VỤ ỦY NHIỆM THU CỦA VIETCOMBANK 2

1 Thu tiền mặt 2

a Thu tiền mặt tại địa điểm khách hàng 2

b Thu tiền mặt hộ khách hàng 2

2 Thu qua các kênh thanh toán 2

a Thu tại quầy 2

b Thu tại máy ATM 3

c Thu tại điểm chấp nhận thẻ 3

d Thu qua Internet 3

e Thu qua bộ ủy nhiệm thu 4

3 Ghi nợ tự động 4

4 Thanh toán và nhờ thu séc 4

a Thanh toán séc 4

b Nhờ thu séc 5

b1 Nhờ thu séc trong nước 5

b2 Nhờ thu séc nước ngoài 5

5 Nhận bộ chứng từ và thanh toán nhập khẩu 5

6 Ký hậu vận đơn/ Ủy quyền nhận hàng theo L/C, nhờ thu, Bảo lãnh nhận hàng nhập khẩu 6

7 Thông báo và thanh toán nhờ thu nhập khẩu 7

II ƢU VÀ NHƢỢC ĐIỂM CỦA ỦY NHIỆM THU 7

PHỤ LỤC 8

1 Mẫu Uỷ nhiệm thu 8

2 Thanh toán chứng từ hàng xuất 10

3 Bảng kê nộp séc 13

4 Yêu cầu gửi nhờ thu 14

5 Biểu phí 15

6 Thư yêu cầu phát hành ủy quyền nhận hàng 17

TÀI LIỆU THAM KHẢO 18

I CÁC NGHIỆP VỤ ỦY NHIỆM THU CỦA VIETCOMBANK

Dịch vụ Uỷ nhiệm thu là dịch vụ Vietcombank thực hiện theo đề nghị của tổ

chức/doanh nghiệp thu hộ một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của người trả tiền để chuyển cho tài khoản thanh toán của tổ chức/doanh nghiệp tại VietcomBank trên

cơ sở thỏa thuận bằng văn bản về việc ủy nhiệm thu giữa bên trả tiền và tổ chức/doanh nghiệp;

Với các các kênh thanh toán sẵn có, Vietcombank cung cấp cho doanh nghiệp các kênh thu tiền hữu hiệu từ khách hàng của mình

1 Thu tiền mặt

a Thu tiền mặt tại địa điểm khách hàng

y à sản phẩ cho phép doanh nghiệp nộp tiền mặt vào tài khoản mà không cần đến trụ sở giao dịch của Vietcombank

Lợi ích

 Tiết kiệm thời gian và chi phí đi ại;

 Tránh được rủi ro liên quan đến khâu cất giữ tiền, vận chuyển tiền

b Thu tiền mặt hộ khách hàng

Khách hàng của doanh nghiệp trả tiền cho doanh nghiệp bằng cách nộp tiền mặt vào tài khoản doanh nghiệp ngay tại địa điểm của doanh nghiệp hoặc bất kì địa điểm nào do doanh nghiệp chỉ định

Vietcombank bố trí thủ quĩ của mình tại địa điểm thu tiền do doanh nghiệp chỉ định

để thu tiền mặt trực tiếp từ khách hàng của doanh nghiệp Cuối ngày, Vietcombank sẽ hạch toán ghi có tài khoản doanh nghiệp tổng số tiền thu được và vận chuyển tiền mặt về trụ sở Vietcombank

Lợi ích

 Tiết kiệm thời gian, nhân lực và chi phí đi ại cũng như thu tiền;

 Tránh được rủi ro tiền giả và sai sót kiể đếm;

 Tránh được rủi ro iên quan đến khâu cất giữ tiền, vận chuyển tiền

2 Thu qua các kênh thanh toán

a Thu tại quầy

y à sản phẩm kết hợp giữa nộp tiền mặt tại quầy và chuyển khoản tại quầy để thu tiền từ khách hàng của các doanh nghiệp có nhu cầu thu tiền thường xuyên hoặc định

kì Khách hàng của doanh nghiệp có thể đến bất kì phòng giao dịch nào của Vietcombank

để ra chỉ thị thanh toán

Lợi ích

 Tiết kiệ được thời gian và chi phí do không phải thu tiền trực tiếp từ khách hàng;

 Giảm thiểu rủi ro tiền mặt tại nơi thu tiền, đảm bảo an toàn cho doanh

nghiệp;

 Tăng vị thế cạnh tranh cho doanh nghiệp nhờ mang lại sự chủ động cho khách hàng về thời gian và địa điểm thanh toán;

 Nếu doanh nghiệp có yêu cầu, Vietcombank sẽ cung cấp ngay báo có về các khoản tiền mà khách hàng vừa thanh toán

b Thu tại máy ATM

Dịch vụ này cho phép khách hàng của doanh nghiệp sử dụng thẻ của Vietcombank

để thanh toán tiền cho doanh nghiệp tại hệ thống máy ATM của Vietcombank trên toàn quốc

Lợi ích

 Tiết kiệm thời gian, chi phí và giảm thiểu rủi ro thất thoát có thể xảy ra so với việc thu tiền mặt trực tiếp từ khách hàng;

 Nhận được ngay báo có về các khoản tiền mà khách hàng thanh toán;

 Báo cáo giao dịch định kì do VCB cung cấp trợ giúp doanh nghiệp trong việc đối chiếu dữ liệu và quyết toán;

 Tăng vị thế cạnh tranh cho doanh nghiệp nhờ mang lại sự chủ động cho khách hàng về thời gian và địa điểm thanh toán

c Thu tại điểm chấp nhận thẻ

y à dịch vụ thu tiền qua giao dịch thẻ, trong đó doanh nghiệp à đơn vị chấp nhận thẻ Khách hàng của doanh nghiệp sử dụng các loại thẻ của Vietcombank hoặc ngân hàng khác để thanh toán qua thiết bị chấp nhận thẻ đặt tại doanh nghiệp hoặc trang web bán hàng của doanh nghiệp

Lợi ích

 Tiết kiệm thời gian, chi phí kiể đếm và giảm thiểu rủi ro tiền mặt tại nơi thu tiền;

 Tăng thê tỉ trọng nguồn thu cho doanh nghiệp qua các kênh thanh toán phi tiền mặt;

 Tăng thêm vị thế cạnh tranh cho doanh nghiệp nhờ mang lại phương thức thanh toán chủ động hơn cho khách hàng

 Hạn mức thanh toán linh hoạt: Không bị hạn chế trong số tiền mặt mang theo

mà có thể sử dụng số dư tài khoản hoặc hạn mức tín dụng do ngân hàng cấp

 Kênh thanh toán đa dạng: Là ngân hàng duy nhất chấp nhận cả 7 loại thẻ quốc tế thông dụng nhất và các loại thẻ nội địa, Vietcombank giúp việc thanh toán được thực hiện dễ dàng

 Thuận tiện và an toàn: Tích hợp cổng thanh toán bằng thẻ với các giải pháp công nghệ bảo mật và xử lí dữ liệu theo tiêu chuẩn cao nhất của các tổ chức thẻ quốc tế đối với các doanh nghiệp bán hàng qua Internet

 Công nghệ thẻ hiện đại với tốc độ xử lí giao dịch cùng hệ thống báo cáo chuẩn quốc tế giúp doanh nghiệp quản lí doanh thu dễ dàng

d Thu qua Internet

 Dịch vụ thu qua Internet cho phép khách hàng của doanh nghiệp thực hiện việc thanh toán cho doanh nghiệp trên website ngân hàng trực tuyến của Vietcombank

 Lợi ích

 Tiết kiệm thời gian, chi phí kiể đếm và giảm thiểu rủi ro tiền mặt tại nơi thu tiền;

 Tăng thê vị thế cạnh tranh cho doanh nghiệp nhờ mang lại phương thức thanh toán chủ động hơn cho khách hàng:

 Tiết kiệm tối đa thời gian và chi phí do không bị hạn chế về thời gian và địa điểm thanh toán;

 Thao tác thanh toán đơn giản chỉ với một máy tính có kết nối mạng

 Công nghệ của Vietcombank hiện đại với độ bảo mật cao

e Thu qua bộ ủy nhiệm thu

y à dịch vụ trong đó Vietco bank thay ặt doanh nghiệp liên hệ với người trả tiền hoặc ngân hàng của người trả tiền để thu hộ cho doanh nghiệp Vietcombank thực hiện yêu cầu thu hộ trên cơ sở ủy nhiệm thu mà doanh nghiệp gửi đến

Lợi ích

 Tiết kiệm thời gian, chi phí kiể đếm và giảm thiểu rủi ro tiền mặt tại nơi thu tiền;

 Việc thu hộ diễn ra nhanh chóng nhờ mạng ưới quan hệ rộng khắp của

Vietcombank;

 Dễ dàng gửi ủy nhiệ thu thông qua chương trình ng n hàng điện tử của Vietcombank;

 Công nghệ của Vietcombank hiện đại với độ bảo mật cao

3 Ghi nợ tự động

Khách hàng của doanh nghiệp ủy quyền cho Vietcombank tự động ghi nợ tài khoản của mình và ghi có cho tài khoản doanh nghiệp để thanh toán cho các giao dịch được thoả thuận trước

Theo thỏa thuận với khách hàng, Vietcombank cung cấp báo có, báo nợ on ine để đảm bảo doanh nghiệp có thông tin tức thời về các món tiền thu được

Lợi ích

 Tiết kiệ được nhân lực, thời gian, chi phí đi thu tiền;

 Tiết kiệm chi phí quản lí các khoản phải thu qua thanh toán tự động và thông tin đầy đủ;

 Công nghệ hiện đại đảm bảo giao dịch được thực hiện an toàn, nhanh chóng, chính xác

4 Thanh toán và nhờ thu séc

y là dịch vụ cung cấp cho các doanh nghiệp à người thụ hưởng séc

Vietcombank sẽ thực hiện thanh toán hoặc gửi tờ séc đi nhờ thu ngay khi doanh nghiệp xuất trình séc

a Thanh toán séc

Vietco bank thanh toán ngay đối với séc do Vietcombank phát hành hoặc do ngân hàng đại lí của Vietcombank ở nước ngoài kí phát có chỉ định Vietcombank là ngân hàng thanh toán

Lợi ích

 Khả năng chuyển đổi thành tiền nhanh;

 Tiết kiệm thời gian và chi phí đi ại do Vietcombank tự động hạch toán vào tài khoản doanh nghiệp nếu séc được gửi thẳng từ nước ngoài đến

Vietcombank;

 Có thể xuất trình séc tại bất kì chi nhánh nào của Vietco bank để được thanh toán

b Nhờ thu séc

b1 Nhờ thu séc trong nước

Vietcombank cung cấp dịch vụ thu hộ séc do một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán khác phát hành Số tiền của séc được ghi có cho khách hàng sau khi được tổ chức thanh toán chấp nhận thanh toán hoặc thanh toán, thông thường trong vòng từ 3 – 5 ngày

 Khách hàng

Các doanh nghiệp được thanh toán hàng hoá, dịch vụ bằng séc

 Lợi ích khi sử dụng sản phẩm

Khách hàng có thể xuất trình séc để nhờ thu tại bất kỳ chi nhánh nào của

Vietcombank trong cả nước

Vietcombank chủ động liên hệ với tổ chức thanh toán để đảm bảo cập nhật với khách hàng tình trạng của séc trong thời gian sớm nhất

b2 Nhờ thu séc nước ngoài

Vietcombank cung cấp dịch vụ nhờ thu séc với ng n hàng nước ngoài

 Khách hàng

Các doanh nghiệp được thanh toán hàng hoá, dịch vụ bằng séc

 Lợi ích khi sử dụng sản phẩm

 Khách hàng là cá nhân, tổ chức có thể xuất trình séc để nhờ thu tại bất kỳ chi nhánh nào của Vietcombank trong cả nước

 Khách hàng là Tổ chức Tín dụng có thể xuất trình séc để nhờ thu tại bất kỳ chi nhánh nào của Vietcombank trong cả nước hoặc gửi đến qua đường văn thư

 Vietcombank ký kết các hợp đồng, thoả thuận nhờ thu séc với nhiều Ngân hàng ại lý trên thế giới, đảm bảo séc được tập trung gửi đi nhờ thu liên tục,

số tiền của séc được thanh toán trong thời gian sớm nhất

 Vietcombank chủ động liên hệ với tổ chức thanh toán để đảm bảo cập nhật với khách hàng tình trạng của séc trong thời gian sớm nhất

 ể sử dụng sản phẩm

Quý Khách hàng cần xuất trình:

 Giấy yêu cầu nhờ thu đối với khách hàng là tổ chức

 Thư nhờ thu đối với khách hàng là Tổ chức tín dụng

5 Nhận bộ chứng từ và thanh toán nhập khẩu

 Bộ chứng từ theo L/C:

1 Vietcombank tiếp nhận bộ chứng từ và gửi đi, kiểm tra chứng từ và ưu ý khách hàng về các sửa đổi cần thiết (thanh toán theo L/C);

2 Trường hợp không chiết khấu: Vietcombank lập lệnh đòi tiền theo qui định của L/C và ghi có vào TK của khách hàng ngay khi được NH nước ngoài thanh toán;

3 Trường hợp chiết khấu: Vietcombank ghi có vào TK của khách hàng theo đúng thỏa thuận chiết khấu

 Bộ chứng từ nhờ thu:

Vietcombank tiếp nhận bộ chứng từ, lập lệnh đòi tiền và gửi đi theo đúng chỉ thị của khách hàng, ghi có vào TK của khách hàng ngay khi được NH nước ngoài thanh toán

 Khách hàng

Các doanh nghiệp xuất khẩu

 Lợi ích khi sử dụng sản phẩm

 Vietcombank kiểm tra bộ chứng từ, ưu ý khách hàng về các sai sót

và gợi ý sửa đổi (nếu có);

 Hỗ trợ Quý khách theo dõi hành trình của bộ chứng từ;

 Việc thanh toán sẽ được thực hiện trực tiếp giữa NH nước ngoài với Vietcombank hoặc qua NH trung gian với số ượng ít nhất, nhờ đó giúp khách hàng thu hồi tiền hàng trong thời gian ngắn nhất với mức phí hợp lý;

 Vietcombank hỗ trợ khách hàng tra soát, đà phán với NH nước ngòai khi thanh toán gặp trục trặc (bộ chứng từ thất lạc, bị tuyên bố có sai

sót,…)

 ể sử dụng sản phẩm

 Khách hàng yêu cầu đối tác NK phát hành L/C trong đó Vietco bank

là NH được chỉ định (available with Vietcombank) hoặc có thể thanh toán tại bất

kỳ NH nào (avai ab e with anybank) Trường hợp L/C chỉ định một NH cụ thể khác Vietcombank, Vietcombank chỉ thực hiện tiếp nhận bộ chứng từ và gửi đi, được miễn trách kiểm tra chứng từ;

 Khách hàng xuất trình bộ chứng từ trong thời hạn quy định của L/C Nếu L/C không có quy định, thời hạn này được hiểu là 21 ngày kể từ ngày giao hàng Khách hàng nên xuất trình trước khi hết hạn để có thời gian kiểm tra và sửa chữa sai sót;

 Trường hợp bộ chứng từ nhờ thu: khách hàng xuất trình bộ chứng từ tại Vietcombank, lập yêu cầu nhờ thu đúng quy định

6 Ký hậu vận đơn/ Ủy quyền nhận hàng theo L/C, nhờ thu, Bảo lãnh nhận hàng nhập khẩu

Vietcombank ký hậu trên vận đơn hoặc phát hành Ủy quyền nhận hàng hoặc Bảo lãnh nhận hàng (trường hợp mất chứng từ vận tải) để Quý khách làm thủ tục nhận hàng với người vận chuyển

 Quý khách nộp hồ sơ yêu cầu Ký hậu vận đơn/ Phát hành Ủy quyền nhận hàng theo L/C cho Vietcombank;

 Sau khi kiể tra các điều khoản cam kết thanh toán như ký quỹ/vay để thực hiện thanh toán Vietcombank thực hiện Ký hậu vận đơn/Phát hành Ủy quyền nhận hàng theo L/C theo yêu cầu của Quý Khách

 Khách hàng

Doanh nghiệp nhập khẩu hàng hoá

 ể sử dụng sản phẩm

 Quý khách cần xuất trình bộ hồ sơ yêu cầu bao gồm:

1 Thư yêu cầu Ký hậu vận đơn / Thư yêu cầu phát hành Uỷ quyền nhận hàng

2 Hoá đơn thương ại

3 Bản gốc chứng từ vận tải Với trường hợp bảo lãnh nhận hàng, xuất trình bản sao chứng từ vận tải

 Vietcombank có thể yêu cầu khách hàng thực hiện cam kết thanh toán như ký quỹ, vay hoặc các hình thức bảo đảm khác

7 Thông báo và thanh toán nhờ thu nhập khẩu

Khi nhận được bộ chứng từ nhờ thu từ ng n hàng nước ngoài gửi đến, Vietcombank thông báo cho Quý khách ngay trong ngày Bộ chứng từ sẽ được giao cho Quý khách sau khi quý khách thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán

ể sử dụng sản phẩm

 ối với nhờ thu trả ngay D/P (Document - against - Payment ): Quý khách cần thanh toán toàn bộ trị giá để được nhận bộ chứng từ

 ối với nhờ thu trả chậm D/A (Document - against - Acceptance): Quý khách cần cam kết trả tiền bằng văn bản hoặc ký chấp nhận thanh toán hối phiếu

II ƢU VÀ NHƢỢC ĐIỂM CỦA ỦY NHIỆM THU

- Phụ thuộc vào kh u ưu chuyển chứng từ, tạo điều kiện cho bên chi trả chiếm dụng vốn

- Bên thụ hưởng thông qua ng n hàng chưa khống chế được việc trả tiền của bên chi trả

- Bên chi trả có thể kéo dài việc trả tiền bằng cách chưa nhận được chứng từ hàng hoá, không thanh toán khi thị trường biến động bất lợi cho họ

- Bên thụ hưởng tuy vẫn có quyền sở hữu hàng hoá, bán hàng cho người khác khi bên chi trả không thanh toán nhưng việc giải toả gặp khó khăn, rủi ro trong tiêu thụ hàng

- Ngân hàng chỉ đứng vị trí trung gian thu tiền hộ bên thụ hưởng, chứ không

có trách nhiệ đến việc trả tiền của bên chi trả

- Phải có ít nhất 1 bên có tài khoản ngân hàng mới thực hiện được

- Có thể thực hiện thông qua phương tiện điện tử nên tiết kiệ được thời gian

và chi phí

- Mọi hoạt động chi trả, kiểm tra tiền được ngân hàng thực hiện

- An toàn trong việc giao nhận tiền

PHỤ LỤC

1 Mẫu Uỷ nhiệm thu

ỦY NHIỆM THU

Lập ngày tháng nă

Đơn vị bán hàng:

Mã VQHNS:

Số tài khoản:

Tại:

Hợp đồng (hay đơn đặt hàng) số: ngày tháng nă

Chứng từ kè theo:

Đơn vị mua hàng:

Số tài khoản: Mã NDKT: Mã ngành KT: Mã chương: Mã nguồn NSNN:

Tại Kho bạc Nhà nước:

Số tiền chuyển: Bằng số:

Bằng chữ:

Số ngày chậ trả :

Số tiền phạt chậ trả : Bằng số :

Bằng chữ:

Tổng số tiền chuyển: Bằng số:

Bằng chữ:

ĐƠN VỊ BÁN Kế toán Thủ trưởng đơn vị (Ký, ghi họ tên) (Ký, ghi họ tên, đóng dấu) KHO BẠC NHÀ NƯỚC Nhận chứng từ ngày tháng nă

Kế toán Kế toán trưởng NGÂN HÀNG BÊN BÁN Ghi sổ ngày tháng nă

Kế toán Kế toán trưởng Không ghi vào khu vực này Mẫu số C4-01/KB (Theo TT số 77/2017/TT-BTC ngày 28/7/2017 của Bộ Tài chính) Số:………

PHẦN KBNN GHI Nợ TK:

Có TK:

Thanh toán ngày tháng nă

Kế toán Kế toán trưởng Giám đốc

Thanh toán ủy nhiệm thu trong nước

Thanh toán Uỷ nhiệm thu trong nước cho khách hàng có nhu cầu phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Đối tượng Khách hàng

Nam

toán của người trả tiền để chuyển cho tài khoản thanh toán của tổ chức/doanh nghiệp tại Vietco Bank trên cơ sở thỏa thuận bằng văn bản về việc ủy nhiệ thu giữa bên trả tiền và

tổ chức/doanh nghiệp

Lợi ích dành cho Khách hàng

Hồ sơ đăng kí

Na ; Hoặc Hộ chiếu và visa ở Việt Na còn hiệu ực đối với người nước ngoài; Các giấy

tờ chứng inh tư cách của người đại diện, người giá hộ hợp pháp đối với người chưa thành niên, người ất (hoặc hạn chế) năng ực hành vi d n sự trong trường hợp trích từ tài khoản của người vị thành niên, người ất năng ực hành vi d n sự và ký đúng với chữ kí

đã đăng kí với ng n hàng

Các lợi ích khác

ưu

Thời gian duyệt hồ sơ: trong ngày