Đang tải... (xem toàn văn)
Tín dụng doanh nghiệp nói chung và tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng trong những năm qua có vai trò đặc biệt quan trọng. Tín dụng là kênh dẫn vốn chủ yếu đối với nền kinh tế quốc dân góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội, thúc đẩy quá trình đổi mới và phát triển kinh tế, đưa nền kinh tế nước ta nhanh chóng hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới. Trong giai đoạn hiện nay tín dụng DNNVV là một trong những cơ sở nền tảng đưa hoạt động ngân hàng thương mại nước ta từ quy mô nhỏ bé, công nghệ lạc hậu, năng lực tài chính thấp kém trở thành những ngân hàng có quy mô lớn, công nghệ hiện đại và khả năng tài chính vững vàng. Hiện tại hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNoPTNT) tỉnh Phú Thọ vẫn còn nhỏ bé về quy mô, chưa đa dạng về đối tượng, đơn điệu về hình thức, khả năng cạnh tranh thấp, chất lượng tín dụng chưa cao, còn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro, chưa đáp ứng đủ nhu cầu của DNNVV. Bởi vậy, sau một thời gian thực tập và được nghiên cứu thực tế tại chi nhánh NHNoPTNT tỉnh Phú Thọ, em đã lựa chọn đề tài: “Mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ” làm nội dung khóa luận tốt nghiệp của mình.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP PHÚ THỌ, NĂM 2014 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp nhỏ vừa khơng thích hợp kinh tế nước công nghiệp phát triển mà đặc biệt thích hợp với kinh tế nước phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa cơng cụ góp phần khai thác tồn diện nguồn lực kinh tế khu vực miền đất nước Loại hình doanh nghiệp phát triển có tác dụng to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm đến như: tăng trưởng kinh tế - giải việc làm – kiềm chế lạm phát Đồng thời, kênh kinh doanh đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng tổ chức phi ngân hàng Tín dụng doanh nghiệp nói chung tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng năm qua có vai trò đặc biệt quan trọng Tín dụng kênh dẫn vốn chủ yếu kinh tế quốc dân góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn toàn xã hội, thúc đẩy trình đổi phát triển kinh tế, đưa kinh tế nước ta nhanh chóng hội nhập với kinh tế khu vực giới Trong giai đoạn tín dụng DNNVV sở tảng đưa hoạt động ngân hàng thương mại nước ta từ quy mô nhỏ bé, cơng nghệ lạc hậu, lực tài thấp trở thành ngân hàng có quy mơ lớn, cơng nghệ đại khả tài vững vàng Hiện hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Phú Thọ nhỏ bé quy mơ, chưa đa dạng đối tượng, đơn điệu hình thức, khả cạnh tranh thấp, chất lượng tín dụng chưa cao, tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro, chưa đáp ứng đủ nhu cầu DNNVV Bởi vậy, sau thời gian thực tập nghiên cứu thực tế chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ, em lựa chọn đề tài: “Mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ” làm nội dung khóa luận tốt nghiệp 2 Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2011 - 2013 chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn tỉnh Phú Thọ Từ đưa giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại - Phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ - Đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ - Về thời gian: Số liệu thu thập năm 2011 – 2013 - Về nội dung: Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu - Việc thu thập tài liệu thông tin công bố đơn vị nghiên cứu - Tổng hợp thơng tin từ sách báo, tạp chí, tin nội ngân hàng Thu thập thông tin thông qua điều tra thực tế ý kiến khách hàng Sử dụng công thức để tiến hàng điều tra chọn mẫu: N + N.e2 n= (Trong đó: n: mẫu chọn; N: quy mô mẫu; e: mức sai lệch mong muốn) 4.2 Phương pháp xử lý số liệu Sau thu thập thông tin, liệu qua nhiều nguồn khác chi nhánh từ tập hợp, sàng lọc, kiểm tra, lập thành bảng biểu, biểu đồ, từ tiến hành phân tích hoạt động tín dụng DNNVV Chi nhánh thông qua tiêu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ sau đưa nhận xét 4.3 Phương pháp phân tích, tổng hợp số liệu - Sử dụng phương pháp thống kê, so sánh để thấy xu hướng biến động doanh thu, chi phí, lợi nhuận, nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, để phân tích đánh giá hoạt động mở rộng tín dụng DNNVV chi nhánh - Dùng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp thống kê khác để kiểm định độ tin cậy tài liệu thu thập - Sử dụng phương pháp tổng hợp để liên kết thống toàn tiêu tìm tồn tại, ngun nhân từ đề xuất giải pháp để việc mở rộng tín dụng DNNVV đạt hiệu Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận nội dung đề tài kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở khoa học hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Theo luật tổ chức tín dụng quốc hội khóa XI nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam kỳ họp thứ năm thông qua ngày 16/6/2004 khẳng định: “ Ngân hàng thương mại loại hình TCTD thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” theo nghị định Chính Phủ số 59/2009/NĐ – CP ngày 16/07/2009 tổ chức hoạt động NHTM khẳng định “ Ngân hàng thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo quy định luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật” 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại - Chức trung gian tín dụng - Chức trung gian toán - Chức tạo tiền 1.1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động khác 1.1.2 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Doanh nghiệp nhỏ vừa hay gọi thơng dụng doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé mặt vốn, lao động hay doanh thu Ở Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ, quy định sau: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình quân năm (trong tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên)” 1.1.2.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa - Tồn phát triển thành phần kinh tế - Có tính động linh hoạt cao trước thay đổi thị trường - Có máy tổ chức quản lý gọn nhẹ, có hiệu - Có vốn ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh, hiệu cao, xảy rủi ro 1.1.2.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế - DNNVV giữ vị trí quan trọng ngày khẳng định nhiều lĩnh vực kinh tế - DNNVV đóng vai trò quan trọng lưu thơng hàng hóa cung cấp dịch vụ - DNNVV thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế tăng cường phát triển mối quan hệ kinh tế - DNNVV có vai trò tích cực phát triển kinh tế địa phương 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn ngân hàng tổ chức, doanh nghiệp cá nhân theo nguyên tắc sử dụng vốn mục đích, hồn trả hạn gốc lãi 1.1.3.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng dựa nguyên tắc hoàn trả gốc lãi với thời gian xác định Thứ hai, phân tích tín dụng nhằm xác định khả ý muốn khách hàng việc hoàn trả gốc lãi hạn, xác định rủi ro Thứ ba, tín dụng sở hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Thứ tư, tín dụng sở cam kết hồn trả vơ điều kiện DNNVV Thứ năm, tín dụng chuyển nhượng tài sản có thời hạn 1.1.3.3 Các hình thức tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa a Theo thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn b Theo tài sản đảm bảo - Tín dụng khơng có đảm bảo - Tín dụng có đảm bảo c Theo mục đích - Bất động sản - Công nghiệp - Nông nghiệp - Thương mại dịch vụ 1.1.3.4 Đặc điểm quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa a Đặc điểm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa b Quy trình cho vay cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bước 1: Cán tín dụng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng Bước 2: Kiểm tra hồ sơ phân tích khách hàng trước cho vay Bước 3: Thẩm định, phân tích khoản vay Bước 4: Quyết định cho vay Bước 5: Giải ngân kiểm soát tiền vay Bước 6: Thu nợ, lý HĐTD 1.1.3.5 Vai trò ý nghĩa hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa a Vai trò Một là, tín dụng ngân hàng bổ sung vốn cho DNNVV đảm bảo hoạt động DNNVV phát triển ổn định nâng cao lực cạnh tranh Hai là, tín dụng ngân hàng góp phần tạo nên cấu vốn tối ưu nâng cao hiệu sử dụng vốn DNNVV Ba là, tín dụng ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động DNNVV liên tục Bốn là, tín dụng ngân hàng giúp DNNVV tiếp cận với nguồn vốn nước b Ý nghĩa Trên tầm vĩ mơ, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc thu hút nguồn vốn nước quốc tế Trên tầm vi mơ, tín dụng ngân hàng sở để DNNVV đưa định như: đầu tư, mua sắm trang thiết bị, mở rộng quy mơ… 1.1.4 Mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.4.1 Khái niệm mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Mở rộng tín dụng DNNVV báo cáo hiểu mở rộng quy mô, đối tượng, hình thức, mạng lưới 1.1.4.2 Sự cần thiết phải mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Hoạt động tín dụng DN nói chung tín dụng DNNVV nói riêng đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho kinh tế, kênh dẫn vốn gián tiếp, đóng vai trò quan trọng việc chuyển dịch khối lượng lớn nguồn lực tài xã hội để đầu tư cho phát triển kinh tế xã hội thực mục tiêu công nghiệp hóa - đại hóa đất nước 1.1.4.3 Nội dung mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa - Mở rộng quy mơ tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa - Mở rộng số lượng khách hàng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa - Mở rộng hình thức tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa - Mở rộng mạng lưới hoạt động 1.1.4.4 Nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại a Nhân tố khách quan - Mơi trường trị xã hội - Môi trường phát triển kinh tế - Môi trường pháp lý - Chính sách vĩ mơ tín dụng ngân hàng - Môi trường cạnh tranh ngân hàng tổ chức tín dụng b Nhân tố chủ quan - Hệ thống tổ chức cấu vận hành máy ngân hàng - Chiến lược hoạt động sách tín dụng ngân hàng - Năng lực, phẩm chất đội ngũ nhân viên - Công nghệ ngân hàng c Nhân tố thuộc DNNVV - Trình độ hiểu biết kinh tế - xã hội pháp luật - Rủi ro kinh doanh doanh nghiệp 1.2 Bài học kinh nghiệm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Trên giới 1.2.2 Ở Việt Nam Chương THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ - Tên: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Địa chỉ: Số đường Trần Phú phường Gia Cẩm thành phố Việt Trì - Số điện thoại: 02103.846.850 Theo định số 198/1998/QĐ-NHNN-05 ngày 02/06/1998 Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Phú Thọ thức vào hoạt động từ ngày 02/06/1998 Năm 1998, vào hoạt động, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ bao gồm 11 chi nhánh trực thuộc, đến thời điểm năm 2012 lên đến 15 chi nhánh trực thuộc với 35 phòng giao dịch hoạt động rộng khắp địa bàn tỉnh, chi nhánh phòng giao dịch giao nhiệm vụ cụ thể cho thời kỳ 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ ngân hàng thương mại đa thuộc ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, hoạt động kinh doanh ngân hàng theo đạo, cho phép ngân hàng Nhà nước ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Năm 2014 năm tiếp theo, Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Phú Thọ xác định nhiệm vụ chung tiếp tục giữ vững, 10 phát huy vai trò ngân hàng thương mại, cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu đông đảo khách hàng Cụ thể hoạt động: hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động kinh doanh ngoại hối, hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng khác 2.1.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Cơ cấu tổ chức ngân hàng gồm có 15 chi nhánh loại 3, 35 phòng giao dịch Hội sở tỉnh Tại hội sở tỉnh cấu tổ chức ngân hàng ban lãnh đạo, có phòng ban với chức nhiệm vụ khác nhau: Ban lãnh đạo, Các chi nhánh cấp huyện phòng giao dịch, Phòng kinh doanh ngoại hối, Phòng kế tốn ngân quỹ, Phòng kế hoạch tổng hợp, Phòng hành nhân sự, Phòng tín dụng, Phòng điện tốn, Phòng dịch vụ Marketing, Phòng kiểm tra kiểm sốt nội 2.1.4 Tình hình lao động chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Tình hình nhân Agribank Phú Thọ có thay đổi nhiều năm Năm 2010 toàn nhân chi nhánh 619 người, nam 228 người chiếm 36,83%, nữ 391 người chiếm 63,17% trình độ thạc sĩ người, đại học 429 người, cao đẳng người, trung cấp khác 178 người Năm 2012 tổng số cán tăng lên 632 người tương đương với tỷ lệ 102,1%, số cán tăng chủ yếu nam tăng 34 người Năm 2013 nhân chi nhánh cấu lại tăng thêm 10 người tương ứng 101,58%, số cán nam tăng nhiều số cán nữ trình độ đại học tăng chủ yếu tăng 12 người,trình độ thạc sĩ tăng người 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Trong giai đoạn 2011 - 2013, kinh tế Việt Nam nói chung kinh tế tỉnh Phú Thọ nói riêng gặp nhiều khó khăn thách thức Nhờ làm tốt công tác theo kế hoạch đề ra, giai đoạn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt kết sau: 11 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Đơn vị: Triệu đồng So sánh Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2011 2012 2013 2012/2011 (+/-) Tổng doanh thu BQ 2013/2012 (%) (+/-) (%) 216.677 16,54 (%) 1.375.699 1.309.759 1.526.436 (65.940) (4,79) 5,34 1.116.420 1.054.692 343.224 (61.728) (5,49) (711.468) 1.142.877 1.132.599 1.154.256 (10.278) (0,9) 21.657 1,91 0,49 232.822 177.160 272.180 (55.662) (23,91) 95.020 53,64 8,12 Trong đó: thu từ hoạt động tín dụng Tổng chi phí (67,46) (44,52) Lợi nhuận thước thuế (Nguồn: Báo cáo KQKD Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ) Thu nhập Chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 có biến động thất thường Năm 2011 thu nhập đạt 1.375 tỷ đồng doanh thu từ hoạt động tín dụng lớn đạt 1.116 tỷ đồng, đến năm 2012 thu nhập đạt 1.309 tỷ đồng, giảm 66 tỷ đồng tương đương 4,79% doanh thu từ hoạt động tín dụng giảm xuống 1.054 tỷ đồng Cùng với giảm xuống doanh thu chi phí giảm 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ 2.2.1 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Ví dụ quy trình vay vốn Cơng ty TNHH TM Kỹ Thuật Hoàng Việt 2.2.2 Các tiêu định lượng phản ánh thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng DNNVV Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ 2.2.2.1 Mở rộng số lượng khách hàng vay vốn chi nhánh 12 Bảng 2.6 Số lượng doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ KH (%) KH (%) KH (%) 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu Tổng DN lớn DNNVV 447 100 412 100 402 100 11 2,46 1,94 404 98,06 395 436 97,54 (+/-) (35) Tỷ lệ (%) (+/-) Tỷ lệ (%) (7,83) (10) (2,43) 1,74 (3) (27,27) (1) (12,5) 98,26 (32) (73,39) (9) (22,28) (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh năm 2011,2012,2013) Năm 2011 có 436 KH chiếm 97,54% tổng số KH DN vay vốn, đến năm 2012 số lượng KH giảm xuống 404 chiếm 98,06% tổng KH DN vay vốn giảm 32 KH tương ứng 73,39% so với năm 2011 Năm 2013 số lượng DNNVV vay vốn tiếp tục giảm xuống 395 giảm so với năm 2012 KH tương ứng 22,28% Nguyên nhân thâm nhập ngày nhiều NHTM, mở rộng quỹ tín dụng nhân dân, ngân hàng sách xã hội thực nhiều chương trình cho vay với lãi suất ưu đãi địa bàn như: cho vay giải việc làm, cho vay xuất lao động, cho vay học sinh – sinh viên, thu hút lượng KH từ tổ vay vốn Chi nhánh chuyển sang Ngân hàng khác 2.2.2.2 Mở rộng quy mô cho vay chi nhánh a Doanh số cho vay 13 Bảng 2.7 Doanh số cho vay DNNVV Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Năm 2011 Chỉ tiêu Tổng So sánh Năm 2013 2012/2011 BQ 2013/2012 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ (+/-) Tỷ lệ (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) 3.056.958 DSCV Năm 2012 (+/-) (Tr.đ) Tỷ lệ Tỷ lệ (%) (%) 100 3.296.081 100 3.466.734 100 239.123 7,82 170.653 5,17 6,49 1.860.973 60,88 2.017.209 61,20 2.309.174 66,61 156.236 8,4 291.965 14,47 11,39 1.195.985 39,12 1.278.872 38,80 1.157.560 33,39 82.887 6,93 (121.312) (9,49) (1,62) DS cho vay theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung dài hạn DS cho vay theo ngành phần kinh tế Nông nghiệp Công nghiệp Xây dựng TM dịch vụ Khác 375.701 12,29 409.258 12,42 447.309 12,98 33.557 8,93 38.051 9,29 9,11 679.065 22,21 736.702 22,35 803.571 23,31 67.637 8,49 66.869 9,08 8,78 743.276 24,31 821.208 24,91 878.307 25,48 77.932 10,48 57.099 6,95 8,70 972.079 31,80 1.008.932 30,61 1.016.352 29,49 36.853 3,79 7.420 0,74 1,67 286.837 9,38 319.981 9,71 321.195 9,32 33.144 11,55 1.214 0,37 2,07 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng chi nhánh giai đoạn 2011-2013) DSCV DNNVV tăng đáng kể, năm 2011 DSCV đạt 3.057 tỷ đồng đến năm 2012 tăng 239 tỷ đồng đạt 3.296 tỷ đồng DSCV ngắn hạn tăng chủ yếu, tiếp tục với đà tăng trưởng đến năm 2013 DSCV đạt 3.457 tỷ đồng tăng so với năm trước 160 tỷ đồng tương ứng 4,87% b Doanh số thu nợ ✓ Thu nợ theo kỳ hạn Tương ứng với doanh số cho vay, doanh số thu nợ từ cho vay ngắn hạn tăng qua năm Cụ thể năm 2011 đạt 1.149 tỷ đồng chiếm 66,11%, năm 2012 tăng 154 tỷ đồng tương ứng 13,37% so với năm 2011 Năm 2013 đạt 1.549 14 tỷ đồng chiếm 68,25% tăng so với năm trước 246 tỷ đồng tương ứng 18,87% Bình quân giai đoạn DS thu nợ ngắn hạn tăng gần 200 tỷ đồng tương đương 16,09% Năm 2011 DS thu nợ trung dài hạn 589 tỷ đồng đến năm 2012 tăng 38,5 tỷ đồng đạt mức 627,7 tỷ đồng, tiếp tục đến năm 2013 đạt mức 720,6 tỷ đồng tăng so với năm trước 92,2 tỷ đồng tương ứng 14,8% Bình quân cho giai đoạn tăng 10,59% ✓ Thu nợ theo ngành kinh tế Thu nợ ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng cao, năm 2012 thu 675,6 tỷ đồng chiếm 35% tổng thu nợ tăng so với năm trước 160,18 tỷ đồng tương ứng 31,08%, năm 2013 thu nợ đạt 678,38 tỷ đồng tăng nhẹ so với năm trước 2,8 tỷ đồng tương ứng 0,41% bình quân cho giai đoạn tăng 2,05% c Dư nợ DNNVV Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ DNNVV Chi nhánh liên tục giảm năm qua Năm 2011 dư nợ ngắn hạn 1352 tỷ đồng chiếm 77,755, năm 2012 giảm xuống 997,2 tỷ đồng chiếm 79,7% tiếp đến năm 2013 969,7 tỷ đồng chiếm 82,17% Dư nợ trung dài hạn giảm qua năm Dư nợ cho vay DNNVV ngành xây dựng trì ổn định nhiên giảm nhẹ vào cuối năm 2013 Đối với ngành thương mại – dịch vụ biến động thất thường nguyên nhân thu nhập người dân nhu cầu thân bị tác động kinh tế 15 Bảng 2.9 Tổng dư nợ DNNVV Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Năm 2011 Năm 2012 So sánh Năm 2013 BQ 2012/2011 Chỉ tiêu Tổng dư nợ 2013/2012 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ (+/-) Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Tỷ lệ (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (%) 1.352.445 100 2.717.819 100 3.915.025 100 1.365.374 100,96 1.197.206 44,05 70,14 1.051.580 77,75 1.765.803 64,97 2.526.075 64,52 714.223 67,92 760.272 43,06 54,99 300.865 22,25 952.016 35,03 1.388.950 35,48 651.151 216,43 436.934 45,9 114,86 66.310 100,59 67.542 51,08 74,08 112,12 408.002 48,99 22,06 Dư nợ phân theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung dài hạn Dư nợ phân theo ngành kinh tế Nông nghiệp 65.922 4,87 132.232 4,87 199.774 5,10 Công nghiệp 392.628 29,03 832.847 30,64 1.240.849 31,95 Xây dựng 387.812 28,67 746.075 27,45 1.049.153 26,8 358.263 92,38 303.078 40,62 18,58 TM - dịch vụ 456.656 33,77 789.988 29,07 1.127.957 28,81 333.332 72,99 337.969 42,78 19,49 49.427 3,65 102.912 3,79 166.330 4,25 53.485 198,21 63.418 61,62 27,13 Khác 440.219 (Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng chi nhánh giai đoạn 2011-2013) 2.2.2.3 Mở rộng mạng lưới hoạt động chi nhánh Hiện mạng lưới hoạt động Chi nhánh chủ yếu địa bàn TP Việt Trì, tập trung chủ yếu phường như: Gia Cẩm, Nông trang, Tiên Cát, Vân Cơ,…chủ yếu phường nằm dọc đại lộ Hùng Vương Doanh số cho vay đại bàn chiếm 32% tổng doanh số cho vay DNNVV Ngoài ra, huyện Đoan Hùng huyện tập trung nhiều số lượng DNNVV Bên cạnh huyện có sẵn mạnh, để mở rộng mạng lưới hoạt động địa bàn tỉnh Chi nhánh tập trung vào huyện Thanh Sơn, Tân sơn, Yên Lập Một số DN điển hình vay vốn thường xuyên, KH ruột Chi nhánh tính đến thời điểm tháng 12/2013 như: DNTN Việt Hiếu (CN Tân Sơn), Công ty TNHH MTV XD Hải Thịnh (CN Yên Lập), Công ty TNHH Năm Thực (CN Yên Lập) 16 2.2.2.4 Mở rộng sản phẩm, dịch vụ chi nhánh Chủ yếu Chi nhánh tập trung vào hỗ trợ vay vốn cho DNNVV như: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng Đặc biệt năm 2013 áp dụng sách DNNVV có hàng xuất nước ngồi tức DNNVV bán ngoại tệ cho ngân hàng hưởng lãi suất 7,5%/năm VND, 4,7%/năm USD Ngoài ra, DNNVV ngành chế biến Agribank Phú Thọ hỗ trợ doanh nghiệp thơng qua sản phẩm tín dụng cho vay ưu đãi nhằm hỗ trợ chi phí để thu mua, sản xuất, chế biến sản phẩm 2.2.3 Chỉ tiêu định tính phản ánh thực trạng hoạt động mở rộng tín dụng DNNVV Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Khách hàng người sử dụng sản phẩm nên có ý kiến đắn khách quan Do vậy, Trong trình nghiên cứu em điều tra 50 doanh nghiệp vay vốn chi nhánh để từ có ý kiến đánh giá chất lượng hoạt động cấp tín dụng chi nhánh Bảng 2.10 Bảng tổng hợp ý kiến đánh giá DNNVV hoạt động cấp tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Số DN Tiêu chí Thời gian giao dịch với NH 50 Phương án Dưới năm – năm 25 Trên năm Đánh giá quy trình cho vay 50 Khả đáp ứng vốn 50 Tiến độ giải ngân 50 NVNH giúp KH lập hồ sơ 50 NVNH tư vấn cho KH cách sử dụng vốn hiệu 50 17 Được giới Có uy tín thiệu 36 10 Tốt Trung bình 38 31 Nhanh Bình thường 35 12 Có 47 32 NVNH thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay 50 37 13 Hài lòng với thái độ nhân viên 50 35 15 Quý khách có tiếp tục vay vốn 50 43 Quý vị giới thiệu NH cho người khác 50 33 17 Lý KH chọn NH vay vốn 50 Lý khác Chưa tốt 12 Chậm Không 18 (Nguồn: Phiếu trưng cầu ý kiến khách hàng) 17 Có thể thấy khách hàng đến với Agribank Phú Thọ đánh giá tốt quy trình, thủ tục vay vốn thái độ nhân viên giúp khách hàng thấy thoải mái dễ dàng việc làm hồ sơ vay vốn Tuy nhiên, khả đáp ứng vốn tốc độ giải ngân chi nhánh chưa đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Do đó, chi nhánh cần mở rộng quy mơ đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn DN để không bỏ lỡ hội sản xuất kinh doanh tốt, đồng thời tăng cường hoạt động tư vấn, quan hệ tốt với khách hàng để trì lượng khách hàng thân quen đồng thời thu hút thêm nhiều khách hàng 2.3 Đánh giá kết mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ 2.3.1 Kết đạt Một là, Thay đổi dư nợ theo hướng tích cực, tập trung vào ngành có tiềm phát triển tương lai công nghiệp, thương mại, dịch vụ nhằm thực mục tiêu cơng nghiệp hóa đại hóa nơng nghiệp nơng thơn Hai là, Phát triển mạng lưới rộng lớn, thu hút nhiều khách hàng, mở rộng đối tượng hình thức cho vay đối tượng DNNVV Ba là, Xây dựng lòng tin tạo gắn bó chi nhánh ngân hàng NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ với DNNVV Bốn là, Tạo môi trường để mở rộng phát triển hoạt động dịch vụ tăng thu nhập cho ngân hàng Năm là, nâng cao trình độ nhận thức cho cán 2.3.2 Hạn chế Trong năm qua hoạt động cho vay DNNVV Chi nhánh quan tâm, trọng đạt nhiều kết định chưa thực có hiệu tồn hạn chế sau: - Quy mơ tín dụng chưa tương xứng với tiềm - Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý - Chất lượng nguồn nhân lực chưa cao - Số lượng DNNVV ngân hàng chưa nhỏ so với số DNNVV địa bàn 18 - Sản phẩm tín dụng đơn điệu, chủ yếu sản phẩm truyền thống 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan - Chính sách cho vay - Nguồn vốn NH - Về trình độ cán tín dụng - Việc thẩm định phân tích dự án xin vay vốn tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng có đơi chưa sát với thực tế - Cho vay DNNVV lĩnh vực cho vay chứa đựng nhiều rủi ro, thị trường xuất khơng DN kinh doanh lừa đảo tạo cho ngân hàng có tâm lý e ngại khắt khe định cho vay 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh tế biến động, cạnh tranh tổ chức tín dụng diễn gay gắt, khiến cho việc mở rộng tín dụng DNNVV gặp khó khăn - Nguồn thơng tin từ khách hàng thiếu xác, - Chủ trương sách Nhà nước việc cấp tín dụng DNNVV cải thiện chưa thực khoa học đồng bộ, - Trong năm qua kinh tế suy thoái, khủng hoảng, hội hạn chế, hoạt động sản xuất kinh doanh thu hẹp, nhu cầu vay NH giảm xuống 19 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH PHÚ THỌ 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Trong thời gian tới, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ đề số mục tiêu hoạt động, cụ thể năm 2014 thực mục tiêu sau: - Về thị phần: Thị trường dư nợ chiếm từ 32% đến 35% tổng dư nợ tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh - Về nguồn vốn huy động: Tổng vốn huy động nội tệ đạt tỷ lệ tăng 650 tỷ đồng so với năm 2013 Nguồn vốn huy động bình quân/cán 12,2 tỷ đồng tăng 1,2 tỷ đồng so với năm 2013 - Về dư nợ: Tổng dư nợ tăng 750 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 10 % so với năm 2013 Dư nợ bình quân/cán 12,5 tỷ tăng 0,9 tỷ so với năm 2013 - Về mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu 2%, - Thu nhập: Đảm bảo mức tiền lương hệ số - Phấn đấu hoàn thành kế hoạch tiêu khác NHNo&PTNT Việt Nam giao Đạt danh hiệu hoàn thành kế hoạch năm, đạt đơn vị vững mạnh 3.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ 3.2.1 Xây dựng chiến lược tín dụng riêng khách hàng DNNVV Ngoài việc xác lập chiến lược chung cho toàn chi nhánh, Ban lãnh đạo chi nhánh cần xây dựng chiến lược phát triển riêng cho hoạt động: hoạt động tín dụng, hoạt động huy động vốn… Chiến lược cụ thể cho hoạt động: - Đưa định mức cụ thể cho việc mở rộng tín dụng DNNVV - Cần phải xây dựng chế lãi suất linh hoạt cho DNNVV - Sử dụng linh hoạt phương thức cho vay - Vấn đề đảm bảo tiền vay 20 3.2.2 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Thủ tục rườm rà phức tạp vừa làm thời gian vừa gây cảm giác khó chịu cho KH Do vậy, Agribank Phú Thọ cần linh hoạt quy trình cấp tín dụng cho khách hàng nhằm tạo thiện cảm với KH cụ thể: - Rút ngắn thời gian hoàn thành hồ sơ khách hàng, thẩm định hồ sơ - Cần nâng cao chất lượng thẩm định dự án - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân 3.2.3 Thành lập tổ tín dụng DNNVV hoạt động chuyên nghiệp Thành lập tổ tín dụng DNNVV, hoạt động chuyên nghiệp, có chuyên sâu phục vụ cho vay DNNVV Lựa chọn cán có đủ tố chất người cán tín dụng thời kỳ đổi để làm việc tổ tín dụng DNNVV Tổ trực thuộc phòng tín dụng Chi nhánh huyện Những cán tổ phải đào tạo bổ sung kiến thức chuyên sâu pháp luật, đăng ký kinh doanh, quản trị DN, sách hỗ trợ phát triển DNNVV, kỹ giao tiếp, chăm sóc khách hàng, kỹ thuật tác nghiệp cung cấp sản phẩm trực tiếp cho vay, dịch vụ khác đến DNNVV 3.2.4 Tăng cường công tác tư vấn hỗ trợ DNNVV Cán ngân hàng nên hướng dẫn quy trình, bước tiến hành DN tìm thiếu sót để khắc phục đưa dự án chuẩn xác để từ DN nhận tài trợ từ ngân hàng Sau đó, tư vấn cho KH sử dụng tiền vay có hiệu cách tốt đảm bảo người vay trả nợ ngân hàng hạn Việc tạo lập mối quan hệ lâu dài tinh thần hỗ trợ ngân hàng DNNVV mang lại lợi ích cho hai bên Vừa thúc đẩy mở rộng tín dụng cách an tồn, hiệu vừa đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho DN 3.2.5 Đa dạng hố sản phẩm tín dụng cung cấp thị trường cho DNNVV theo hướng nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống, phát triển dịch vụ Đối với dịch vụ truyền thống (như tín dụng, tốn…) Chi nhánh cần phải trì, nâng cao chất lượng theo hướng hồn thiện q trình cung cấp 21 dịch vụ Bên cạnh để góp phần đa dạng hóa hoạt động tín dụng Agribank Phú Thọ cần tăng cường mở rộng thêm hình thức cấp tín dụng cụ thể như: - Đồng tài trợ: vào mục tiêu, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội ngành kinh tế, thực liên kết với chi nhánh NHTM khác để xây dựng phương án, dự án đầu tư vốn để chủ động nguồn vốn công tác thẩm định, cho vay mục đích đồng thời quản lý rủi ro - Bao tốn: địa bàn tỉnh có nhiều DN sản xuất, chế biến có nhu cầu vốn nhập nguyên vật liệu - Phát triển sản phẩm dịch vụ cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Cho vay có đảm bảo khoản thu 3.2.6 Hoàn thiện mơ hình tổ chức nâng cao trình độ cán tín dụng Một là, Có sách tuyển dụng tốt Hai là, Tăng cường công tác đào tạo, tập huấn, nâng cao trình độ nghiệp vụ, kiến thức kinh tế xã hội pháp luật cho đội ngũ cán tín dụng Ba là, Thường xuyên cho cán học tập nâng cao trình độ chun mơn, giao lưu với NHTM khác nhằm học hỏi kinh nghiệm, khảo sát thực tế Bốn là, Có chế độ thưởng phạt nghiêm chỉnh, gắn liền lợi ích nhân viên với hiệu hoạt động nhằm nâng cao trách nhiệm cán tín dụng 3.2.7 Đẩy mạnh cơng tác Marketing, chăm sóc khách hàng 3.2.7.1 Đa dạng hóa đối tượng khách hàng Nên lựa chọn DNNVV tốt “ khách hàng ruột” để làm đối tác chiến lược, thiết lập mối quan hệ bạn hàng có uy tín, tinh thần hợp tác lâu dài đơi bên có lợi Chủ động tìm kiếm khách hàng: Trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng, việc chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm yếu tố sống việc mở rộng tín dụng, tăng thị phần, chiếm lĩnh 22 thị trường Các hoạt động tiến hành như: Lên danh sách, liệt kê tất khách hàng DNNVV có sử dụng dịch vụ phí tín dụng chi nhánh, đánh giá chất lượng, tìm hiểu nhu cầu khách hàng 3.2.7.2 Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng Một là, Chăm sóc KH tiềm Hai là, Chăm sóc khách hàng có Ba là, Chăm sóc khách hàng lớn 3.2.7.3 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng Agribank Phú Thọ nên đưa cho KH lời khuyên vấn đề: sáng kiến cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh, phát bất hợp lý, giúp KH tháo gỡ khó khăn kinh doanh, tư vấn cho KH hướng đầu tư thị trường tiềm năng, dự đoán xu hướng phát triển ngành nghề mà khách hàng kinh doanh Chi nhánh nên tổ chức buổi gặp mặt ba bên: chi nhánh, khách hàng đối tác khách hàng Qua lần gặp gỡ chi nhánh hiểu nhiều vướng mắc doanh nghiệp cụ thể, từ chi nhánh có phương án cụ thể khoản tín dụng 23 KẾT LUẬN CHUNG Kết luận Giai đoạn 2011 – 2013 đầy khó khăn thách thức ngành ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ nói riêng Với nỗ lực cố gắng tồn Chi nhánh mà đạt thành tựu đáng kể: doanh số huy động vốn, doanh số cho vay tổng dư nợ không ngừng gia tăng, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu giảm dần qua năm….Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt Chi nhánh có số hạn chế định cần khắc phục: nguồn vốn huy động ngoại tệ thấp, doanh số cho vay dư nợ DNNVV thấp có xu hướng giảm, đối tượng khách hàng chủ yếu hợp tác xã, mạng lưới hoạt động chưa thực mở rộng,… Qua khóa luận tốt nghiệp em hệ thống hóa sở lý luận mở rộng hoạt động tín dụng DNNVV NHTM, nghiên cứu thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng DNNVV Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Trên sở đánh giá kết đạt hạn chế tồn từ đề số giải pháp như: đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tín dụng, mở rộng mạng lưới hoạt động, tăng cường công tác huy động vốn, đa dạng hóa hình thức cho vay,… nhằm mở rộng hoạt động tín dụng DNNVV Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Vì thời gian kinh nghiệm nhiều hạn chế nên khóa luận tốt nghiệp khơng thể tránh khỏi sai sót, em mong nhận giúp đỡ đóng góp ý kiến Thầy, Cơ để khóa luận tốt nghiệp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn anh Trịnh Vũ Tùng cô chú, anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Phú Thọ tạo điều kiện giúp đỡ chúng em suốt trình thực tập Ngân hàng Và em xin cảm ơn cô Ngô Thị Thanh Tú – Giảng viên khoa Kinh tế Quản trị Kinh doanh ân cần hướng dẫn, bảo giúp em hồn thành khóa luận tốt nghiệp 24 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ năm 2011, 2012, 2013 Báo cáo hàng năm Agribank tỉnh Phú Thọ năm 2011, 2012, 2013 Điều lệ tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Kế hoạch kinh doanh năm 2014 tài liệu khác ngân hàng PGS.TS Nguyễn Đình Hương (2010), Giải pháp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, NXB Chính Trị Quốc Gia, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương (2006), Quản trị tài doanh nghiệp, NXB Tài Chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Hữu Tài (2009), Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân, Hà Nội TS Trần Đại Bằng (2009), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Tài doanh nghiệp, NXB Thống Kê, Hà Nội 25 ... nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ ngân hàng thương mại đa thuộc ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, hoạt động. .. động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ Chương... nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH