Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã không ngừng phát triển về quy mô, chất lượng hoạt động và hiệu quả kinh doanh; ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định và phát triển nền kinh tế nước ta. Trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại thì hoạt động cho vay nói chung hay hoạt động cho vay trung và dài hạn nói riêng là một trong những hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng. Bên cạnh đó, với nguồn vốn huy động được từ các khoản cho vay trung và dài hạn của ngân hàng, các cơ quan Nhà nước cũng như các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có thể đẩy mạnh xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật và mở rộng sản xuất kinh doanh; trên giác độ toàn bộ nền kinh tế, cho vay trung và dài hạn là công cụ thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội. Trong nhiều năm qua, tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ hoạt động cho vay trung và dài hạn cũng đã được quan tâm phát triển, đạt được nhiều kết quả tốt, dư nợ cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh tăng qua các năm, doanh số cho vay và thu nợ trung và dài hạn cũng tăng dần. Tuy nhiên, kết quả của hoạt động này vẫn còn tồn tại một số hạn chế như: Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn gia tăng vào năm 2013, tỷ lệ thu hồi nợ trung và dài hạn giảm liên tục trong 3 năm 2011 2013, vòng quay vốn trung và dài hạn sụt giảm,... Những điều này gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động và sự phát triển của Chi nhánh. Nhận thấy sự cần thiết của vấn đề và sau một thời gian thực tập ở Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ có điều kiện tìm hiểu hoạt động cho vay trung và dài hạn của Chi nhánh cùng với các kiến thức đã được học, em đã chọn đề tài: “Hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp. 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 2.1. Mục tiêu chung Trên cơ sở hệ thống hóa lý luận về hoạt động cho vay trung và dài hạn, phản ánh và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại đơn vị này. 2.2. Mục tiêu cụ thể Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại. Phản ánh và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ trong giai đoạn năm 2011 2013. Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ.
Trang 1TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP
PHÚ THỌ, NĂM 2014
Trang 3MỞ ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã không ngừng phát triển về quy mô, chất lượng hoạt động và hiệu quả kinh doanh; ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định và phát triển nền kinh tế nước
ta Trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại thì hoạt động cho vay nói chung hay hoạt động cho vay trung và dài hạn nói riêng là một trong những hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Bên cạnh đó, với nguồn vốn huy động được từ các khoản cho vay trung và dài hạn của ngân hàng, các cơ quan Nhà nước cũng như các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có thể đẩy mạnh xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật và
mở rộng sản xuất kinh doanh; trên giác độ toàn bộ nền kinh tế, cho vay trung và dài hạn là công cụ thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội
Trong nhiều năm qua, tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ hoạt động cho vay trung và dài hạn cũng đã được quan tâm phát triển, đạt được nhiều kết quả tốt, dư nợ cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh tăng qua các năm, doanh số cho vay và thu nợ trung và dài hạn cũng tăng dần Tuy nhiên, kết quả của hoạt động này vẫn còn tồn tại một số hạn chế như:
Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn gia tăng vào năm 2013, tỷ lệ thu hồi nợ trung và dài hạn giảm liên tục trong 3 năm 2011 - 2013, vòng quay vốn trung và dài hạn sụt giảm, Những điều này gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động và sự phát triển của Chi nhánh
Nhận thấy sự cần thiết của vấn đề và sau một thời gian thực tập ở Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ có điều kiện tìm hiểu hoạt động cho vay trung và dài hạn của Chi nhánh cùng với các
kiến thức đã được học, em đã chọn đề tài: “Hoạt động cho vay trung và dài hạn
tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” làm đề tài
khóa luận tốt nghiệp
Trang 42 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
2.1 Mục tiêu chung
Trên cơ sở hê ̣ thống hóa lý luâ ̣n về hoạt động cho vay trung và dài hạn, phản ánh và đánh giá thực tra ̣ng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại đơn
- Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu
3.1 Đối tượng nghiên cứu
Hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
3.2 Phạm vi nghiên cứu
- Phạm vi về nội dung: Hoạt động cho vay trung và dài hạn
- Phạm vi về không gian: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
- Phạm vi về thời gian: Số liệu được thu thập từ năm 2011 đến năm 2013
4 Phương pháp nghiên cứu
4.1 Phương pháp thu thập tài liệu
Việc thu thập tài liệu thông tin bao gồm việc sưu tầm và thu thập những tài liệu, số liệu liên quan đã được công bố và những tài liệu, số liệu mới tại cơ sở
Trang 5nghiên cứu Thông tin, số liệu sử dụng trong đề tài khóa luận chủ yếu là nguồn thông tin, số liệu thứ cấp
4.2 Phương pháp xử lý tài liệu
Tính toán lại các số liệu trên cơ sở tôn trọng số liệu gốc Các số liệu được đưa vào máy tính, dùng phần mềm EXCEL để tổng hợp tính toán các chỉ tiêu cần thiết như số tuyệt đối, số tương đối và số bình quân
4.3 Phương pháp phân tích và tổng hợp
- Phương pháp phân tích: Là phương pháp đánh giá tổng hợp, kết hợp với
hệ thống hóa để có thể nhận định đầy đủ về tình hình hoạt động chung và nêu ra các điểm mạnh, điểm yếu trong việc cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, để đánh giá khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong thời điểm hiện tại và định hướng phát triển trong tương lai
Phương pháp phân tích số liệu chủ yếu được sử dụng trong đề tài này là phương pháp so sánh số tương đối và số tuyệt đối qua các năm
- Phương pháp tổng hợp: Là phương pháp liên kết thống nhất toàn bộ các yếu tố, các nhận xét mà khi ta sử dụng các phương pháp có được thành một kết luận hoàn thiện, đầy đủ
5 Kết cấu của đề tài
Ngoài phần mở đầu, kết luận nội dung của khóa luận được kết cấu
Trang 6Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG
CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Khái quát chung về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội
1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại
- Chức năng trung gian tín dụng
- Chức năng trung gian thanh toán
- Chức năng tạo tiền
1.1.3 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm cho vay trung và dài hạn
Cho vay trung và dài hạn là một bộ phận của hoạt động cho vay, được phân theo thời gian Ở Việt Nam hiện nay, các khoản cho vay trên 1 năm đến 5 năm gọi là cho vay trung hạn, trên 5 năm gọi là cho vay dài hạn
1.2.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay trung và dài hạn
- Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phương án
Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp tuỳ thuộc vào mức
độ rủi ro và hiệu quả của dự án
Trang 7- Thời hạn trả nợ và nguồn trả nợ
Thời hạn trả nợ vốn vay phụ thuộc vào tính chất, đặc điểm của dự án đầu
tư Nguồn trả nợ đối với khoản cho vay trung và dài hạn là từ nguồn khấu hao và một phần lợi nhuận do dự án đầu tư mang lại
- Giải ngân trong cho vay trung và dài hạn
Đối với khoản vay trung và dài hạn có thể giải ngân một lần hoặc nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích
- Lãi suất cho vay trung và dài hạn
Thông thường lãi suất trong cho vay trung và dài hạn cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn Có thể là lãi suất cố định trong suốt thời kỳ vay vốn, cũng có thể
là lãi suất biến đổi tuỳ thuộc vào sự biến động của thị trường
1.2.3 Vai trò của cho vay trung và dài hạn
- Đối với ngân hàng
- Đối với doanh nghiệp
- Đối với nền kinh tế
1.2.4 Quy trình cho vay trung và dài hạn
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra
tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ
Bước 2: Thẩm định hiệu quả và khả năng trả nợ
Bước 3: Xác định phương thức cho vay, lãi suất cho vay
Bước 4: Quyết định cho vay
Bước 5: Giải ngân
Bước 6: Theo dõi, kiểm tra khoản vay, thu hồi gốc, lãi tiền vay và phí Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng
1.2.5 Các phương thức cho vay trung và dài hạn chủ yếu
- Cho vay theo dự án đầu tư
- Cho thuê tài chính
- Cho vay tiêu dùng
- Cho vay hợp vốn
Trang 81.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân
hàng thương mại
1.3.1 Các chỉ tiêu định lượng
- Quy mô cho vay trung và dài hạn
- Tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn
- Chỉ tiêu nợ quá hạn trung và dài hạn
- Chỉ tiêu nợ xấu trung và dài hạn
- Chỉ tiêu vòng quay vốn trung và dài hạn
- Lãi suất cho vay trung và dài hạn
- Tỷ lệ lợi nhuận thu từ cho vay trung và dài hạn
1.3.2 Các chỉ tiêu định tính
- Cơ sở pháp lý và thực hiện quy chế cho vay của ngân hàng
- Các sản phẩm cho vay trung và dài hạn
- Điểm khách hàng
1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay trung và dài hạn
1.4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng
- Chiến lược kinh doanh
- Chính sách tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng
Trang 9Chương 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN
TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp
và Phát triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ
Giám đốc
Phó giám đốc Phó giám đốc
Phó giám đốc
Phòng
KT ngân quỹ
Phòng dịch vụ Mar-keting
Phòng điện toán
Phòng
kế hoạch
Phòng
KD ngoại hối
Chi nhánh cấp 3 và các phòng giao dịch
Phòng
hành chính
Trang 102.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
2.1.3.1 Chức năng của ngân hàng
- Chức năng trung gian tài chính
- Chức năng trung gian thanh toán
- Chức năng tạo tiền cho nền kinh tế
2.1.3.2 Nhiệm vụ của ngân hàng
Tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò của ngân hàng thương mại, cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích, chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu đông đảo của khách hàng Đồng thời, tăng nguồn thu ngoài tín dụng, mở rộng thị phần, tăng cường thực hiện các chính sách khách hàng, phát triển mạnh công nghệ ngân
hàng theo hướng hiện đại, nâng cao thương hiệu
2.1.4 Tình hình lao động và cơ sở vật chất tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
Trang 112.1.5 Tình hình kết quả kinh doanh đạt được tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ trong giai đoạn 2011 – 2013
2.1.5.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT
tỉnh Phú Thọ giai đoạn năm 2011 - 2013
So sánh 2013/2012 quân Bình
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ)
Cùng với sự gia tăng về doanh thu thì chi phí cũng tăng tương ứng Tuy nhiên tốc độ tăng bình quân của chi phí (0,5%) chậm hơn tốc độ tăng bình quân của thu nhập (1,83%) Năm 2013, lợi nhuận trước thuế có sự tăng trưởng, đạt 272.280 triệu đồng với tỷ lệ tăng 53,64% Bình quân qua 3 năm tăng 8,12%
2.2 Thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
2.2.1 Những quy định về cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
2.2.1.1 Khách hàng vay vốn
Khách hàng vay vốn của Chi nhánh bao gồm các pháp nhân và cá nhân
2.2.1.2 Đối tượng cho vay
Chi nhánh sẵn sàng đáp ứng mọi nhu cầu vay vốn phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh, các dự án đầu tư, tiêu dùng, phục vụ đời sống, xuất nhập khẩu, xuất khẩu lao động,… trừ các đối tượng mà pháp luật cấm
2.2.1.3 Nguyên tắc vay vốn
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
- Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
2.2.1.4 Điều kiện vay vốn
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
Trang 12- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật
và của NHNo&PTNT Việt Nam
2.2.1.5 Mức cho vay
Chi nhánh căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo (đối với khoản cho vay áp dụng bảo đảm bằng tài sản), khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của Chi nhánh để quyết định mức cho vay
2.2.2 Quy trình cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay trung và dài hạn
THẨM ĐỊNH TRƯỚC
KHI CHO VAY
Tiếp nhận, thu thập thông tin
và hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn
Kiểm tra hồ sơ vay vốn của KH, thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay
Phê duyệt khoản vay
Hoàn chỉnh hồ sơ, ký kết HĐ
Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ trước khi giải ngân
Giải ngân tiền vay
Theo dõi, kiểm tra khoản vay, thu hồi
và xử lý nợ
Thanh lý hợp đồng và giải chấp
tài sản bảo đảm
KIỂM TRA SAU
KHI CHO VAY
KIỂM TRA TRONG
KHI CHO VAY
Trang 132.2.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ
2.2.3.1 Nhóm các chỉ tiêu định lượng
a Quy mô cho vay trung và dài hạn
- Doanh số cho vay trung và dài hạn
Bảng 2.6: Tình hình doanh số cho vay trung dài hạn tại Chi nhánh
NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2011 - 2013
(Đơn vị: Triệu đồng)
Năm
So sánh 2012/2011
So sánh 2013/2012 quân Bình
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ)
Sự gia tăng của DSCV trung và dài hạn chứng tỏ rằng Chi nhánh đã có sự chú trọng đối với hoạt động cho vay trung và dài hạn trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên, tỷ trọng DSCV trung và dài hạn trong tổng DSCV chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ Con số này qua các năm 2011 - 2013 lần lượt là 16,92%, 18,33%, 16,93% Đây là một trong những biện pháp của Chi nhánh: Giảm tỷ trọng cho vay trung và dài hạn đồng thời tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro
có thể xảy ra trong bối cảnh diễn biến thất thường của nền kinh tế
- Dư nợ trung và dài hạn
Bảng 2.8: Tình hình dư nợ trung và dài hạn của Chi nhánh NHNo&PTNT
tỉnh Phú Thọ trong giai đoạn năm 2011 – 2013
Trang 14Dư nợ trung và dài hạn liên tục tăng lên cả về con số tuyệt đối và tương đối với tốc độ tăng dần qua các năm 2011 – 2013: tăng 13,29% vào năm 2012 và 15,40% năm 2013 Năm 2012, dư nợ trung và dài hạn là 2.982.746 triệu đồng, tăng 349.858 triệu đồng so với năm 2011 Đến năm 2013, con số trên tiếp tục tăng thêm 459.257 triệu đồng, đạt 3.442.003 triệu đồng Bình quân dư nợ trung và dài hạn trong giai đoạn này tăng 14,34%
Xét về tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ, ta thấy tỷ trọng này giảm dần qua các năm 2011 - 2013 lần lượt là: 46,28%; 45%; 44,48% Điều này là do Chi nhánh tập trung cơ cấu lại nợ, giảm những nguồn vốn đầu tư không đúng mục đích; thực hiện cho vay có chọn lọc, kiểm soát, hạn chế dư nợ ở lĩnh vực chứng khoán, bất động sản, xây lắp,… Bên cạnh đó là do nhu cầu của khách hàng về nguồn vốn trung và dài hạn chưa cao và có dấu hiệu sụt giảm
b Tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn
Bảng 2.10: Sự biến động của tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn tại Chi nhánh
NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2011 - 2013
So sánh 2013/2011
Bình quân (%)
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ)
Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn của Chi giảm dần qua các năm, cụ thể: Năm 2011, tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn đạt 87,03%, đến năm 2012 tỷ lệ này giảm xuống còn 80,83% hay giảm 6,20% so với năm 2011; năm 2013 tiếp tục giảm 4,49% so với năm 2012 còn 76,34% Nguyên nhân do thời gian qua nền kinh tế có nhiều biến động, môi trường kinh tế tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây khó khăn cho các chủ thể vay vốn nói chung và vay vốn trung dài hạn