Phân tích thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt ở việt nam

Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Lịch sử đời, phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa, đồng thời gắn liền với đời phát triển tiền tệ Từ cổ xưa đến cách vài trăm năm, kim loại quý vàng, bạc coi phương tiện trao đổi xã hội trừ xã hội sơ khai Vấn đề đặt với hệ thống tốn hồn tồn dựa vào kim loại quý việc vận chuyển từ nơi đến nơi khác khó khăn Sự phát triển hệ thống toán đồng tiền giấy, đồng tiền giấy có lợi hẳn so với đồng tiền kim loại chỗ nhẹ nhiều, việc cầm theo dễ dàng hơn, vấn đề đặt công nghệ in ấn tiền phát triển tiên tiến tệ nạn in tiền giả phát triển theo, chi phí in tiền, vận chuyển bảo quản tiền tốn Mặt khác, hai loại tiền có số yếu điểm dễ bị lấy cắp, tốn thời gian vận chuyển, chi phí bảo quản in ấn cao Vì theo xu hướng tất yếu giới giảm tỷ trọng tiền mặt toán, nhằm hạn chế điểm yếu nên hình thức tốn khơng dùng tiền mặt đời Đây hình thức trở thành phương tiện toán phổ biến nhiều quốc gia khuyến khích sử dụng, đặc biệt giao dịch thương mại, giao dịch có giá trị khối lượng lớn Nắm bắt xu đó, ngày 29/12/2006, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg phê duyệt Đề án tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 2006-2010 định hướng đến năm 2020 Tuy toán dùng tiền mặt Việt Nam năm gần có xu hướng giảm, năm 2006 17,21%, năm 2007 16,36%, năm 2008 14,6%, so với với giới cao hơn; tỷ trọng nước tiên tiến Thụy Điển 0,7%, Na Uy 1%, Trung Quốc nước phát triển trung bình mức 10% Điều đặt câu hỏi để áp dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt đạt hiệu Việt Nam - quốc gia đứng đầu giới có thị phần tốn tiền mặt Để trả lời câu hỏi đó, em định chọn đề tài: “Phân tích thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam” Mục tiêu nghiên cứu: GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế 2.1 Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng đề xuất giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam 2.2 Mục tiêu cụ thể: • Phân tích thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt nước phát triển Việt Nam • Phân tích hội thách thức đặt kinh tế phương thức tốn • Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu toán không dùng tiền mặt Việt Nam Phạm vi nghiên cứu Chuyên đề thực nhằm phân tích thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Với số liệu lấy từ 2007 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập chủ yếu từ liệu thứ cấp từ báo chí, trang web Ngân hàng nhà nước, Hiệp hội ngân hàng…v.v có liên quan đến tốn khơng dùng tiền mặt số nguồn khác 4.2 Phương pháp xử lý số liệu: - Dựa vào số liệu thứ cấp thu thập được, vận dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh, đánh giá, nhằm mô tả thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2007 đến năm 2010 - Sử dụng phân tích ma trận SWOT nhằm đề xuất giải pháp phát triển hiệu sử dụng tốn khơng dùng tiền mặt nước ta GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) cách tốn khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người chi trả sang tài khoản người thụ hưởng mở Ngân hàng cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian Ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt đời làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thơng, tiết giảm chi phí khâu in ấn tiền, bảo quản, vận chuyển tiền, giảm chi phí lao động xã hội Nâng cao hiệu tốn kinh tế, góp phần tăng tốc độ luân chuyển vốn xã hội, thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố lưu thông tiền tệ Ngày nay, hệ thống Ngân hàng phát triển mạnh, tốn hình thức ghi sổ ngày mở rộng qui mô phạm vi, tạo khả cho cơng tác tốn không dùng tiền mặt phát triển mạnh mẽ Khác với toán tiền mặt quan hệ trực tiếp người mua người bán, toán khơng dùng tiền mặt, ngồi chủ thể chịu trách nhiệm tốn chủ thể hưởng, có tham gia ngân hàng Q trình tốn khơng dùng tiền mặt diễn ngân hàng, nên ngân hàng có vai trò to lớn khơng thể "vắng mặt" tốn qua ngân hàng, vừa người tổ chức vừa người thực khoản toán 1.2 Các phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt Ở Việt Nam, thể thức tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu hay nhờ thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng Mỗi thể thức tốn có nội dung kinh tế, phạm vi tốn, kĩ thuật khác đòi hỏi q trình kế toán phải nắm vững đặc điểm thể thức để đảm bảo đạt yêu cầu xác, nhanh chóng, an tồn tài sản - Thể thức tốn Séc: Về phương diện ngân hàng, định nghĩa sau: "là chứng phiếu người có tiền dự trữ sẵn ngân hàng (hay tổ chức tín dụng nhà nước cơng nhận theo pháp lệnh ngân hàng), phát chuyển ngân hàng để ngân hàng trả GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam cho khoản tiền cho mình, hay cho người thụ hưởng ghi sec, hay cho người khác theo lệnh người thụ hưởng ấy" Để giản dị dễ hiểu, séc lệnh trả tiền tức thời, người chủ tài khoản lệnh cho ngân hàng trả số tiền định cho hay người thứ ba - Thể thức toán uỷ nhiệm chi-chuyển tiền: Uỷ nhiệm chi lệnh chi tiền chủ tài khoản lập theo mẫu Ngân hàng ấn hành, yêu cầu Ngân hàng phục vụ (nơi mở tài khoản tiền gửi) trích tài khoản để chi trả cho bên thụ hưởng chuyển vào tài khoản khác Uỷ nhiệm chi dùng để tốn chuyển khoản khoản trả tiền hàng, dịch vụ chuyển vốn hệ thống khác hệ thống ngân hàng tỉnh tỉnh Uỷ nhiệm chi áp dụng rộng rãi để trả lương, trả cơng, trả tiền lãi… Người ta dùng để toán tiền hàng, tiền dịch vụ, nộp thuế, nộp phí bảo hiểm, loại hội phí, đảng phí, chơi sổ số thường xuyên, mua bán chứng khoán ngoại tệ… Đối với khoản toán thuộc loại vậy, uỷ nhiệm chi tiện lợi sec, người trả tiền đến ngân hàng giữ tài khoản viết uỷ nhiệm chi tiện Khác với sec, uỷ nhiệm chi dùng để rút tiền mặt mà dùng toán chuyển khoản - Thể thức toán uỷ nhiệm thu: Uỷ nhiệm thu thể thức tốn người bán lập giấy uỷ nhiệm thu kèm theo hoá đơn chứng từ gửi tới ngân hàng nhờ thu hộ tiền người mua.Việc nhờ thu diễn sau giao hàng Uỷ nhiệm thu văn thư khách hàng lập để yêu cầu ngân hàng thu khoản tiền người mua trường hợp bên mua bên bán có tài khoản hai ngân hàng khác - Thể thức tốn thư tín dụng: Thư tín dụng chứng thư ngân hàng phát hành yêu cầu chi nhánh hay "ngân hàng giao dịch" xuất trả số tiền hay chấp thuận khoản tín dụng cho người thụ hưởng có tên ghi thư tín dụng Thư tín dụng có nhiều cơng dụng, để cam kết trả hối phiếu cho người khách hàng định trình lãnh, để dùng trang trải chi phí du lịch mua sắm nước ngồi Thư tín dụng lãnh nhiều nơi thư tín dụng châu lưu GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam hay lãnh nơi rõ thư tín dụng xác nhận hay thông báo - Thể thức toán thẻ: Thẻ toán phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt mà người chủ thẻ dùng để rút tiền mặt ngân hàng đại lý, máy rút tiền tự động ATM toán tiền hàng hoá dịch vụ Đối với ngân hàng, việc phát hành toán thẻ hoạt động bao gồm nghiệp vụ huy động vốn, cho vay, tốn nước ngồi nước Nói chung, có nhiều thể thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam, thẻ tín dụng thể thức sử dụng phổ biến hiệu 1.3 Lợi ích tốn khơng dùng tiền mặt • Đối với kinh tế nói chung : o Thanh tốn khơng dùng tiền mặt không phục vụ cho hoạt động tổ chức, cá nhân mà góp phần mở rộng quan hệ kinh tế khác kinh tế quốc dân o Thúc đẩy nhanh trình luân chuyển hàng hoá, vật tư, tăng nhanh tốc độ lưu chuyển vốn kinh tế • Đối với ngân hàng : o Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giúp cho ngân hàng tập trung nguồn vốn dân cư o Giúp cho ngân hàng có khoản thu từ phí cung cấp dịch vụ tốn ổn định an toàn o Tạo điều kiện cho Ngân hàng nhà nước kiểm soát điều tiết lượng tiền vào lưu thơng, từ có sách phù hợp tác động vào kinh tế o Với vai trò trung gian tài việc toán qua ngân hàng giúp cho việc thu thập nguồn thông tin doanh nghiệp chuyển dịch vốn kinh tế Tạo điều kiện cho việc thẩm định dự án đầu tư tốt GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam • Đối với xã hội: o Tạo mơi trường tốn văn minh, lịch sự, thuận tiện nhanh chóng o Giúp người dân có thói quen toán qua ngân hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng o Hạn chế nạn tiền giả, rửa tiền, thành lập quỹ đen GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam CHƯƠNG THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT NHỮNG NĂM QUA Ở VIỆT NAM 2.1 Tình hình ứng dụng phát triển TTKDTM nước giới Cùng với phát triển hệ thống ngân hàng ứng dụng thành tựu công nghệ thông tin, tự động hóa…, có nhiều hình thức TTKDTM tiện lợi, an toàn đã, sử dụng phổ biến nhiều nước giới Phương tiện tốn tiền mặt khơng thể thiếu, song ngày nay, tốn tiền mặt khơng phương tiện toán tối ưu giao dịch thương mại, dịch vụ nữa, đặc biệt giao dịch có giá trị khối lượng lớn Theo thông báo gần Ngân hàng trung ương Châu Âu, dù có áp lực từ khủng hoảng kinh tế tài khối lượng tốn tồn cầu năm 2009 tiếp tục tăng trưởng Tăng trưởng TTKDTM tăng thêm từ 9% năm 2008 so với tăng 7% năm 2007 Tỉ lệ phát triển tỷ trọng TTKDTM năm 2008 vượt xa kinh tế phát triển Trung Quốc 29%, Nam Phi 25%, Nga 66% so với thị trường lớn có tốc độ tăng trưởng 4% thị trường Bắc Mỹ Theo báo cáo tốn tồn cầu 2010 (The World Payment Report 2010), thẻ tín dụng phương tiện TTKDTM ưa chuộng nhất, chiếm 40% khoản toán hầu hết thị trường 58% toàn cầu Trong khu vực Châu Âu, tiền mặt lưu thơng tiếp tục trì tăng trưởng ổn định khoảng 11% năm kể từ năm 2002, đại diện cho chi phí đáng kể xã hội Các thị trường toán qua tài khoản điện thoại (mpayment) toán điện tử (internet-banking) có phát triển đáng kể, nhiên chiếm số lượng nhỏ tổng khối lượng giao dịch toàn giới 2.2 Thực trạng TTKDTM Việt Nam Thập kỷ kỷ 21, thị trường Việt Nam chứng kiến chuyển biến mạnh mẽ tốn khơng dùng tiền mặt với đời nhiều phương tiện dịch vụ tốn mới, đại, tiện ích đáp ứng nhu cầu người sử dụng với phạm vi tiếp cận mở rộng tới đối tượng cá nhân dân cư Từ tảng tốn hồn tồn thủ cơng (mọi GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam giao dịch toán dựa sở chứng từ giấy), hệ thống toán xã hội Việt Nam chuyển dần sang phương thức xử lý bán tự động Đến nay, giao dịch toán sử dụng chứng từ điện tử chiếm tỷ trọng lớn hoạt động giao dịch toán Thời gian xử lý hoàn tất giao dịch rút ngắn từ hàng tuần xuống vài phút, vài giây, tức thời ♦ Tình hình tốn Séc: Ở nước ta, toán séc đời từ năm 1960 đến nay, phương tiện toán ngày giảm Do người dân nặng thói quen toán tiền mặt nên ngân hàng thương mại, hình thức tốn séc chiếm tỷ lệ thấp (khoảng 2%) tổng toán phi tiền mặt; chủ yếu tốn doanh nghiệp với nhau, tốn doanh nghiệp với cá nhân, cá nhân với cá nhân Thanh toán séc thuận lợi nhanh chóng giao dịch mua bán Người mua hàng ký séc đưa cho người bán người bán cần cầm séc CMND ngân hàng nhận tiền Tuy nhiên, tâm lý người bán nhận séc thường lo ngại tài khoản người mua khơng tiền, séc giả, dễ dẫn đến rủi ro giao dịch nên hay từ chối việc toán séc Kể việc toán séc gặp khơng phiền phức Hiện khách mua khách bán hàng có tài khoản ngân hàng khách bán đến ngân hàng để nộp séc, ngân hàng ghi có tài khoản khách bán ghi nợ tài khoản khách mua Nhưng khách mua khách bán khơng có tài khoản ngân hàng, buộc ngân hàng thương mại phải thơng qua hệ thống tốn bù trừ Ngân hàng Nhà nước Mỗi ngày có phiên tốn bù trừ việc kiểm tra séc Ngân hàng Nhà nước chủ yếu thủ cơng Hành lang pháp lý tốn cải tiến Ngân hàng Nhà nước hoàn tất hướng dẫn nghị định séc, hoàn thiện đề án xây dựng trung tâm bù trừ séc số thành phố lớn Giải pháp để mở rộng tốn séc nước ta khuyến khích người dân tập thói quen tốn hình thức Các quan nhà nước nên tiên phong việc tốn séc, góp phần đưa hình thức GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam toán phổ biến rộng rãi, không dừng lại mức “động viên” dùng séc ♦ Tình hình tốn ủy nhiệm chi ủy nhiệm thu: Phần lớn giao dịch mua bán sử dụng phương thức ủy nhiệm chi - ủy nhiệm thu (ở Tp.HCM chiếm khoảng 75% tốn khơng dùng tiền mặt) hình thức thời gian tốn lâu, đòi hỏi bên phải ký hợp đồng mua bán lập ủy nhiệm chi để trả tiền Phương thức sử dụng phổ biến toán doanh nghiệp với doanh nghiệp doanh nghiệp với nhân, khơng phổ biến tốn giữ cá nhân với cá nhân Nhìn chung phương thức toán ủy nhiệm chi ủy nhiệm thu phương thức toán chiếm tỷ trọng TTKDTM cao ổn định kinh tế ♦ Tình hình tốn thư tín dụng: Hiện nay, phương thức tốn thư tín dụng sử dụng rộng rãi kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp bảo đảm tính an tồn Vì đối tác ký kết hợp đồng thường có trụ sở quốc gia khác nên bên tồn thiếu tin tưởng lẫn nên phương thức tín dụng chứng từ giúp bên yên tâm quyền lợi Ưu điểm thư tín dụng bảo đảm quyền lợi bên tham gia, kể ngân hàng, nhược điểm rườm rà thực nên sử dụng kinh doanh xuất nhập Thanh toán thư tín dụng chiếm phần lớn tỷ trọng toán xuất nhập nước ta, chiếm tỷ trọng lớn TTKDTM không sử dụng rộng rãi toán thường ngày người dân ♦ Tình hình tốn thẻ tín dụng: Đây hình thức sử dụng phổ biến toán giới Việt Nam, tính tiện lợi an tồn tốn Đây hình thức đầu tư phát triển nhất, sở hạ tầng mặt pháp lý nhằm thúc đẩy TTKDTM nước ta Dịch vụ tài khoản cá nhân hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) phát triển Số lượng tài khoản cá nhân toàn hệ thống ngân hàng cuối năm 2004 tăng gần 10 lần so với năm 2000 (từ 135.000 tài khoản GVHD: La Nguyễn Thùy Dung SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam lên tới 1.297.000 tài khoản) Năm 2005 tăng lên triệu tài khoản với số dư khoảng 20.000 tỷ đồng Số tài khoản tăng trung bình khoảng 150%; số dư tài khoản tăng trung bình 120% năm Hình 1: Thống kê số lượng máy ATM POS nước ta Nguồn: Báo hàng năm NHNN Hiệp hội thẻ ngân hàng Sau định 291 năm 2006 Thủ tướng, sở hạ tầng phục vụ cho TTKDTM phát triển nhanh chóng, việc lắp đặt máy ATM máy POS ngân hàng nhằm tạo điều kiện thuận lợi toán thẻ cho người dân Năm 2007, nước ta có 3820 máy ATM 22959 điểm chấp nhận thẻ POS lắp đặt theo thống kê liên mạng Smartlink Banknet, Việt Nam đến cuối 2010 lắp đặt 11.000 máy ATM 63 tỉnh thành, 50.000 điểm chấp nhận thẻ POS phát hành 28,5 triệu thẻ toán loại với 48 tổ chức phát hành thẻ 190 thương hiệu thẻ Với số lượng thẻ, máy ATM, POS đầu tư lắp đặt ngân hàng mong muốn khuyến khích người dân sử dụng thẻ nhiều hơn, qua tăng tỷ trọng TTKDTM kinh tế Năm 2009 có tỷ giao dịch qua thẻ thực với giá trị khoảng 7500 tỷ Tuy nhiên đến 98% giao dịch nhằm rút tiền mặt (rút lương); tỷ USD tốn máy cà thẻ POS 90% khách du lịch, người nước mua sắm Việt Nam Như vậy, thẻ toán Việt Nam coi lãng phí tài nguyên lực cơng nghệ thẻ tiếp diễn vài năm tới Việc kết nối hệ thống ATM, POS thành hệ thống thống toàn quốc triển khai tích cực, 03 liên minh thẻ Banknet-VNBCSmartlink kết nối liên thông hệ thống ATM phạm vi toàn quốc phối hợp với 15 ngân hàng thực thành công việc kết nối hệ thống POS GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 10 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam địa bàn Hà Nội TP Hồ Chí Minh với tham gia nhiều đơn vị cung cấp hàng hóa, dịch vụ Trong đó, theo ngân hàng nhà nước (NHNN) số lượng thẻ phát hành tăng chậm lại, đối tượng sử dụng thực tế nhóm đối tượng không nhỏ công chức, sinh viên người lao động lại sở hữu nhiều thẻ bỏ không chuyển nơi làm việc Mặc dù thời gian qua ngân hàng mạnh dạn đầu tư công nghệ quốc tế sử dụng phổ biến, ngân hàng xây dựng cho "chiến lược quốc gia dài hạn" phát triển công nghệ Ngân hàng nội địa Nhưng thực tế, q trình triển khai cơng nghệ, mở rộng dịch vụ ngân hàng bán lẻ, an tồn bảo mật q trình thúc đẩy tốn không dùng tiền mặt chậm chạp Nhất tình hình sử dụng thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ (kênh toán phổ biến giới) tốn, chi tiêu giao dịch xa lạ với số đơng người Việt Nhìn chung, việc mở rộng sử dụng tài khoản toán qua ngân hàng khu vực dân cư mức khiêm tốn Tỷ trọng tiền mặt so với tổng phương tiện tốn có xu hướng giảm dần từ mức 23,7% năm 2001 xuống 19,55% năm 2008 mức cao so với giới Tỷ trọng nước phát triển Thụy Điển 0,7%, Nauy 1%, nước phát triển Trung Quốc mức 9,7%, Thái Lan 6,3% 2.3 Đánh giá tình hình phát triển TTKDTM ngân hàng, doanh nghiệp Việt Nam Ở Việt Nam có 55 ngân hàng, có ngân hàng thương mại nhà nước, 39 ngân hàng thương mại cổ phần ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; với nhiều dịch vụ TTKDTM khác nhau, cung cấp nhiều tiện ích cho người tiêu dùng, cho tổ chức kinh tế xã hội khác Theo thống kê Hội thẻ ngân hàng Việt Nam, tính đến cuối năm 2009, thị phần thẻ nội địa, Ngân hàng Nông nghiệp (Agribank) vượt lên trở thành ngân hàng có số lượng thẻ ATM lớn Việt Nam với gần 4,2 triệu thẻ, chiếm 20,7% thị phần Tiếp đến Ngân hàng cổ phần Đông Á với triệu thẻ, chiếm 19,8% thị phần; đứng thứ ba Vietcombank với 3,85 triệu thẻ, GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 11 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam chiếm 19% thị phần Về lượng máy ATM, tới cuối năm 2009 Agribank giữ vị trí số với 1.702 máy (chiếm 17,5% thị phần), Vietcombank 1.483 máy (15,3%), Vietinbank đứng thứ ba với 1.042 máy (10,7%) Đi kèm với việc đoạt “ngôi vương” lượng thẻ phát hành số máy ATM, nguồn tin từ lãnh đạo Agribank cho biết, tỷ lệ thẻ ATM hoạt động thực ngân hàng khoảng từ 85% đến 90% Tuy nhiên, Agribank lại khơng lọt vào top ngân hàng có doanh số giao dịch thẻ lớn (thẻ ATM chiếm 93%) Giữ vị trí số Vietcombank với thị phần 30,7% (doanh số 100.828 tỷ đồng) Ngân hàng Đông Á đứng thứ với 19,5% (64.036 tỷ đồng), Vietinbank đứng thứ với 12,95% (42.580 tỷ đồng) Dù có “ngôi vương” lượng thẻ số máy ATM thị phần doanh số giao dịch Agribank 12,51% (bằng 40% Vietcombank) Với số ấn tượng so với số lượng thẻ phát hành ngày tăng tỷ trọng TTKDTM lại khơng tăng trưởng mà có phần giảm sút qua năm qua Hình 2: Tỷ trọng tốn kinh tế Nguồn: Báo hàng năm NHNN TTKDTM Việt Nam sử dụng phổ biến doanh nghiệp, tổ chức, khu vực tiêu dùng cá nhân, hình thức sử dụng phổ biến lao động khu vực có vốn đầu tư nước ngồi, nhân viên cơng sở có thu nhập cao ổn định Thực trạng toán Việt Nam tồn rào cản định TTKDTM • Thứ nhất, thói quen sử dụng tiền mặt người dân Tiền mặt cơng cụ tốn khơng hạn chế đối tượng phạm vi sử dụng GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 12 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam Hầu hết chi phí liên quan đến tiền mặt lưu thông in ấn, phát hành, thu huỷ, vận chuyển, bảo quản, an ninh chi phí xã hội Nhà nước phải chịu Cá nhân người tốn phải chịu phần chi phí nhỏ (kiểm đếm, vận chuyển), tiền mặt có điểm ưu việt lớn toán tức thời vơ danh, thủ tục đơn giản Vì vậy, tiền mặt trở thành công cụ ưa chuộng toán từ lâu trở thành thói quen khó thay đổi người tiêu dùng nhiều doanh nghiệp Việt Nam Đây lực cản lớn việc phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Đến cuối năm 2010, tỷ lệ đơn vị hưởng lương từ NSNN thực trả lương qua tài khoản 53% (đến cuối năm 2009 tỷ lệ 41,5%) thực tế có khơng tài khoản mà thời gian số dư tồn tài khoản tính Còn khơng người dân cho rằng, phải tiền tay tiền mình, để tài khoản khơng biết Trong mua sắm vậy, tâm lý người tiêu dùng lo ngại mua hàng qua mạng mua phải sản phẩm không dùng chất lượng khơng đạt mong muốn chí khơng nhận hàng hoá tiền chuyển khoản, pháp luật bảo vệ người tiêu dùng Việt Nam chưa thực hiệu Thói quen cộng với tâm lý ngại cơng khai hoá thu nhập, doanh thu cản trở, hạn chế phát triển TTKDTM Việt nam Ngoài ra, niềm tin người dân vào máy ATM thấp sau khơng vụ việc an ninh, giao dịch lừa đảo nên người dân ngại thực giao dịch máy ATM mà khoảng 80% giao dịch qua ATM để rút tiền mặt máy ATM Việt nam gọi máy rút tiền tự động chất ATM máy giao dịch tự động • Thứ hai, bất cập hành lang pháp lý Sau thực cơng đổi kinh tế nói chung, đổi hoạt động ngân hàng nói riêng tất quy định quản lý tiền mặt sử dụng trước bị loại bỏ văn quy phạm pháp luật ban hành không vào sống Tiền mặt trở thành cơng cụ tốn khơng hạn chế đối tượng phạm vi sử dụng Do vậy, tình trạng kinh tế tiền mặt Việt Nam kéo dài nhiều năm GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 13 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam khơng có hành lang pháp lý từ đầu; Nhà nước không quản lý khơng kiểm sốt việc tốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tầng lớp dân cư với nhau, vơ hình chung tạo cho kinh tế “ngầm” phát triển Thời gian qua, hành lang pháp lý lĩnh vực toán cải thiện nhiều song chưa đầy đủ đồng bộ, đặc biệt vấn đề liên quan đến toán điện tử thương mại điện tử Luật Giao dịch điện tử Quốc hội thông qua ngày 19/11/2005 chưa đủ sở để ngân hàng tổ chức triển khai kênh giao dịch điện tử chưa tạo chế tổng hợp điều chỉnh hoạt động thương mại điện tử ngành ngân hàng Gần đây, để đẩy mạnh hoạt động TTKDTM, Chính phủ có văn đạo quan chức xem xét xây dựng phương án miễn giảm thuế phí cho trường hợp tốn qua thẻ tín dụng Song, vấn đề đặt nên miễn giảm loại thuế giảm để người tiêu dùng doanh nghiệp hưởng lợi giao dịch qua thẻ ATM Nhìn chung, việc phát triển thương mại điện tử (TMĐT) Việt Nam mang tính tự phát, đầu tư cho TMĐT doanh nghiệp phụ thuộc vào tầm nhìn, quan điểm lãnh đạo doanh nghiệp, có nhiều cá nhân, doanh nghiệp thành lập website TMĐT để giành vị tiên phong, nhiên, tình hình chung website chưa thực marketing tốt phát triển tốt để mang lại lợi nhuận kinh tế đáng kể Hơn nữa, thực tế nay, có website bán hàng trực tuyến uy tín hoạt động mua bán mạng phát triển mang tính tự phát, manh mún chưa có chế tài để xử lý hành vi gian lận tham gia TMĐT, mua bán hàng hóa qua mạng, nên xảy tranh chấp, gian lận, người mua người phải chịu thiệt • Thứ ba, hạn chế sản phẩm dịch vụ cung cấp Bên cạnh bất cập hệ thống pháp lý thói quen sử dụng tiền mặt người dân, kinh phí để thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt vấn đề không nhỏ ngân hàng Thực tế cho thấy, đầu tư máy ATM tốn mà phí bù đắp lại Số tiền sau nhân với tổng số máy ATM không nhỏ lại số vốn không sinh lời cho ngân hàng, thế, gây khó khăn cho vốn lưu động ngân GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 14 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam hàng Chính lý này, nhiều chi nhánh không dám nhận triển khai Auto-bank mà lại trả trung tâm thẻ ngân hàng Chất lượng, tiện ích tính đa dạng dịch vụ TTKDTM chưa phong phú, chưa đáp ứng nhu cầu nhiều loại đối tượng sử dụng Phương thức giao dịch chủ yếu tiếp xúc trực tiếp mặt đối mặt Phương thức giao dịch từ xa, dựa tảng công nghệ thông tin đại giao dịch qua internet, qua mobile, homebanking chưa phát triển dừng lại quy mơ nhỏ hẹp; tính cạnh tranh thị trường dịch vụ mức thô sơ phát triển mức tiềm Cạnh tranh thương hiệu, chất lượng dịch vụ chưa phổ biến Các tổ chức cung ứng dịch vụ tốn, thay sáng tạo sản phẩm tạo giá trị gia tăng sản phẩm loại thị trường lại tập trung vào yếu tố giá nhằm đánh bại đối thủ cạnh tranh Điều khơng làm tổn hại lợi nhuận tổ chức cung ứng dịch vụ tốn mà tổn hại tới gắn kết thân họ khách hàng Hơn nữa, cạnh tranh giá, tổ chức cung ứng dịch vụ tìm cách giảm giá thay phải tăng chất lượng dịch vụ cải tiến phương thức phục vụ, tạo khác biệt sản phẩm dịch vụ điều hạn chế phát triển thị trường • Thứ tư, hạn chế hạ tầng kỹ thuật Một trở ngại khơng nhỏ q trình thúc đẩy TTKDTM thiếu thống hệ thống thiết bị tiếp nhận thẻ Việt Nam Người dùng thẻ tốn Việt Nam gặp khó khăn hệ thống chấp nhận thẻ ngân hàng chưa có liên thơng đầy đủ Thời gian gần đây, trước đòi hỏi thị trường cạnh tranh dịch vụ ngân hàng, tình hình đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin ngành ngân hàng cải thiện Tuy nhiên, phát triển hoạt động tốn, vốn đầu tư đòi hỏi lớn mà thời gian thu hồi lại lâu mà hiệu đầu tư chưa đạt hiệu mong muốn, nên thường ngân hàng lớn có khả tập trung vốn đầu tư trang thiết bị phục vụ hoạt động toán Trước hết, hạ tầng sở kỹ thuật phục vụ cho hoạt động toán phát triển chưa đồng bộ, tập trung đô thị, chưa vươn đến vùng nông thôn, miền núi Số lượng máy ATM có tăng, số lượng phân bổ chủ yếu thành phố GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 15 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam lớn, khu cơng nghiệp Tình trạng đơn vị chấp nhận thẻ tồn nhiều thiết bị POS ngân hàng khác để phục vụ cho giao dịch thẻ gây lãng phí đầu tư ngân hàng khiến đơn vị chấp nhận thẻ chưa mặn mà với việc toán thẻ Điều thu hẹp đáng kể phạm vi sử dụng phương tiện TTKDTM Việc giao dịch toán doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh cá thể cá nhân thị phổ biến chuyện dùng tiền mặt Trong đó, việc phổ biến, hướng dẫn, quảng bá cơng dụng, tính tiện lợi cách sử dụng phương tiện TTKDTM tổ chức cung ứng dịch vụ toán chưa đầy đủ, kịp thời tới cơng chúng • Thứ năm, cơng tác thơng tin tuyên truyền chưa quan tâm, trọng định hướng đắn Những mục tiêu chiến lược, định hướng sách lớn để phát triển hoạt động tốn chưa cơng bố đầy đủ cho cơng chúng Vì vậy, khơng người dân mà chí nhiều doanh nghiệp hiểu biết hiểu biết mơ hồ dịch vụ toán phương tiện TTKDTM Như vậy, thấy rằng, phát triển TTKDTM không vấn đề ngành ngân hàng thực chất ngân hàng tổ chức trung gian Tất nhiên, riêng nỗ lực hệ thống ngân hàng khơng thể đẩy nhanh TTKDTM kinh tế mà cần cần có hỗ trợ Chính phủ để có chủ trương liệt hơn, chủ trương mang tính chất bắt buộc phải triển khai đồng diện rộng tất tổ phải giám sát chặt chẽ việc thực GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 16 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN ỨNG DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM 3.1 Hình thành giải pháp Bảng: nhân tố biểu đồ SWOT Điểm yếu (Weeknesses) Điểm mạnh (Strengths) - - Thanh toán nhanh chóng, tiết Quy trình tốn nhiều thủ tục kiệm thời gian chi phí - Sản phẩm dịch vụ chưa đa dạng - Giảm thiểu rủi ro - Thuận lợi cho giao dịch và chưa đáp ứng nhu cầu toàn nước diện khách hàng - Kiềm chế lạm phát - Thúc đẩy nhanh tốc độ lưu - NHTM với - chuyển vốn kinh tế - Xu hướng phát triển chung - Thói quen tiêu dùng người giới, tiến tới đại hóa đất dân: tiền mặt thuận tiện nước giao dịch hàng ngày Được quan tâm nhà nước - Hành lang pháp lý cho hoạt quyền động tốn thiếu đồng Giúp hạn chế lạm phát, kích thích nghiệp vụ ngân hàng - Cơ sở pháp lý nhiều lỗ hổng thiếu đồng Thách thức (Threats) Cơ hội (Opportunities) - Thiếu liên kết - Nâng cao chất lượng dịch vụ phát triển cách sáng tạo sản phẩm Tập trung vốn đầu tư nhân dân - Đầu tư phát triển hạ tầng toán nhiều ngân hàng trọng song hạn chế Như để phát triển mở rộng toán phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: Hạ tầng công nghệ, sở pháp lý tâm lý thói quen Trong đó, yếu tố hạ tầng cơng nghệ giữ vai trò quan trọng Cần khai thác tốt hạ tầng cơng nghệ có, đẩy nhanh việc ứng dụng số thành tựu CNTT khai thác có hiệu Hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng quốc gia, tạo điều GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 17 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam kiện cho cá nhân, tổ chức hưởng dịch vụ toán gần tức thời toàn lãnh thổ Việt Nam với dịch vụ thuận tiện chi phí rẻ Các tổ chức tín dụng tập trung phát triển hạ tầng CNTT ngân hàng, phát triển kênh dịch vụ ngân hàng đại như: Mobile-banking, Internetbanking, thẻ ATM, nâng cao chất lượng dịch vụ Tăng cường bảo đảm an ninh, quản lý rủi ro cơng nghệ, bảo đảm an tồn hệ thống, an toàn tài sản khách hàng ngân hàng Nếu đứng phía nhà nước, bước hồn thiện sở pháp lý cho hoạt động triển khai ứng dụng công nghệ Ngân hàng Nhà nước sớm ban hành tiêu chuẩn kỹ thuật, dịch vụ để chuẩn hoá dịch vụ, hỗ trợ kết nối thiết bị đầu cuối ATM, POS thiết bị thông tin di động thông qua trung tâm chuyển mạch Nhà nước ưu tiên mở rộng mạng lưới máy POS online offline để mở rộng dịch vụ, mạng lưới chấp nhận thẻ giảm giá thành Phát triển loại hình dịch vụ tốn dựa công nghệ truyền thông hệ Mặt khác, NHNN tăng cường tuyên truyền, giới thiệu tiện ích sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại đến đơng đảo cơng chúng tồn xã hội, kết hợp với đòn bẩy kinh tế, hành để bước thu hút hình thành thói quen tốn khơng dùng tiền mặt dân cư 3.2 Thực giải pháp Tiếp tục triển khai thực Đề án tốn khơng dùng tiền mặt theo định 291/2006/QĐ-TTg, phù hợp với trình độ phát triển kinh tế, hạ tầng kỹ thuật công nghệ hệ thống toán Các giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khơng mang tính hành chính, áp đặt, gây tác động tiêu cực đến phát triển hoạt động kinh tế - xã hội, mà hướng tới việc sử dụng biện pháp kinh tế chủ yếu nhằm huy động nguồn lực tư nhân để đầu tư phát triển toán khơng dùng tiền mặt Cần có phối hợp chặt chẽ Bộ, ngành, tăng cường tính kỷ luật trình triển khai thực tuân thủ quy định toán tiền mặt Nghị định 161 Chính phủ định 291/2006/QĐTTg Thủ tướng Chính phủ GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 18 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sở pháp lý liên quan đến hoạt động toán, từ việc sửa đổi, bổ sung Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng để củng cố vị pháp lý Ngân hàng Nhà nước việc kiểm sốt hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt; đồng thời hoàn thiện văn Luật liên quan đến phương tiện, hình thức tốn đảm bảo tính ổn định, an tồn hiệu hệ thống toán Khung pháp lý rõ ràng, minh bạch giám sát hợp lý Ngân hàng Nhà nước hệ thống ngân hàng yếu tố quan trọng việc tăng cường lòng tin người sử dụng giới doanh nghiệp vào hệ thống toán quốc gia Thúc đẩy phát triển tốn khu vực cơng nhằm bước tăng hiệu lực quản lý thu chi ngân sách; thúc đẩy toán khu vực doanh nghiệp để tăng hiệu sử dụng vốn, phục vụ cho mục tiêu phát triển thương mại điện tử tăng sức cạnh tranh doanh nghiệp tiến trình hội nhập; khuyến khích mở rộng tốn khu vực dân cư phương tiện toán phù hợp để bước giảm giao dịch tiền mặt lưu thơng Tăng cường đại hóa đẩy mạnh ứng dụng CNTT cơng tác tốn tảng CNTT đại, theo hướng tự động hóa tăng tốc độ xử lý giao dịch, bảo đảm dễ dàng kết nối, giao diện với hệ thống ứng dụng khác; thực kết nối Hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng Hệ thống toán điện tử Kho bạc Nhà nước (Hệ thống TABMIS) Triển khai nhanh chóng, có hiệu Đề án xây dựng Trung tâm chuyển mạch thẻ thống Tiếp tục triển khai thực Chỉ thị 20 năm 2011 phát huy ưu điểm kinh nghiệm tốt, khắc phục mặt hạn chế xử lý tốt vướng mắc, đặt trọng tâm vào chất lượng, tiếp tục triển khai mở rộng theo tinh thần thận trọng, đối tượng; mở rộng việc thực trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương ngân sách nơi tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có khả đáp ứng, kể mở rộng việc trả lương cho người lao động doanh nghiệp đối tượng khác Đồng thời, ý tăng cường tuyên truyền nhiều hình GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 19 SVTH: Ngơ Thị Quế Trân Chun đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam thức phương tiện thông tin đại chúng, tờ rơi, tạo diễn đàn trao đổi thông tin v.v để khách hàng tiềm thấy tiện ích việc tốn khơng dùng tiền mặt; Cần tăng cường thu hút nguồn lực hỗ trợ kỹ thuật từ tổ chức quốc tế Ưu tiên nguồn kinh phí cho việc phát triển cơng nghệ, đạo tạo cán lĩnh vực toán; Tăng cường trao đổi, học tập kinh nghiệm quản lý chi tiêu nước phát triển giới khu vực GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 20 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 4.1 Kết luận Cơng tác tốn chức quan trọng hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng có tác động lớn tăng trưởng, phát triển kinh tế Trong điều kiện kinh tế nước ta q trình thực cơng nghiệp hố, đại hố trách nhiệm nặng nề đặt lên vai ngành ngân hàng phải đổi mới, cải tiến hồn thiện cơng tác TTKDTM Để đáp ứng yêu cầu đổi kinh tế nhanh chóng hồ nhập với tiến trình phát triển chung Thế giới, ngành Ngân hàng nước ta không ngừng mở rộng dịch vụ cung cấp nâng cao chất lượng dịch vụ cho khách hàng Trong xu đẩy mạnh cơng tác TTKDTM mở rộng tài khoản cá nhân giữ vai trò quan trọng Nó nhiệm vụ hàng đầu ngành Ngân hàng Để thực nhiệm vụ này, việc cải tiến, đưa công cụ toán linh hoạt, phù hợp với yêu cầu kinh tế thực biện pháp hữu hiệu thu hút khách hàng mà đặc biệt khách hàng cá nhân tới mở tài khoản tốn khơng dùng tiền mặt có ý nghĩa định 4.2 Kiến nghị Hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động toán kinh tế, bao gồm: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia TTKDTM Trên sở đó, tiến hành kiểm sốt rủi ro pháp lý thích hợp bảo đảm phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế; tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng, đảm bảo khả tiếp cận thị trường dịch vụ chủ thể tham gia; hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm quy trình giải tranh chấp khách quan… Phát triển hệ thống toán giải pháp hỗ trợ phát triển TTKDTM: phát triển củng cố liên minh thẻ có; tiến hành kết nối trung tâm chuyển mạch thẻ quốc gia với Trung tâm toán bù trừ toán chứng khoán; phổ biến kiến thức tuyên truyền TTKDTM; có sách ưu đãi thuế, phí lĩnh vực tốn Đặc biệt khuyến khích TTKDTM sách thuế giá trị gia tăng; xây dựng chế tính phí dịch vụ tốn hợp lý giải pháp tài phục vụ phát triển TTKDTM GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 21 SVTH: Ngơ Thị Quế Trân Chun đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam Thường xuyên trao đổi, cập nhật để làm phong phú thêm lĩnh vực này, góp phần đưa cơng tác tốn theo kịp nước tiên tiến, phù hợp với thông lệ quốc tế hội nhập với giới GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 22 SVTH: Ngô Thị Quế Trân Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO (1) Bùi Quang Tiên – Vụ trưởng Vụ toán NHNN, Một số định hướng việc phát triển tốn khơng dùng tiền mặt khu vực công Việt Nam, Bài tham luận Tọa đàm TTKDTM khu vực công 23/7/2009 (2) ThS Trịnh Thanh Huyền - Trường Đào tạo PTNNL VietinBank, Những rào cản phát triển Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam - World Payment Report 2010 by Capgemini, RBS and Efma - nhiệm vụ ngành ngân hàng năm 2011 – theo SBV - Website Ngân hàng nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn - Website báo tài điện tử: http://www.taichinhdientu.vn - Website Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Thẻ SmartLink: - http://www.smartlink.com.vn - Website Hiệp hội ngân hàng Việt Nam: http://www.vnba.org.vn - Một số website khác: - http://tailieu.vn - http://vi.wikipedia.org/wiki/ Danh_sách_ngân_hàng_tại_Việt_Nam GVHD: La Nguyễn Thùy Dung 23 SVTH: Ngô Thị Quế Trân ... Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng đề xuất giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam 2.2 Mục tiêu cụ thể: • Phân tích thực trạng tốn khơng dùng. .. Chuyên đề kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I KHÁI QT VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM)... kinh tế Phân tích thực trạng TTKDTM Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO (1) Bùi Quang Tiên – Vụ trưởng Vụ toán NHNN, Một số định hướng việc phát triển toán không dùng tiền mặt khu vực công Việt Nam, Bài