Tiểu luận thực trạng sử dụng hợp đồng kỳ hạn tiền tệ tại việt nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA TỐN- THỐNG KÊ Bài tiểu luận Mơn: THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH Đề tài: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG HỢP ĐỒNG KỲ HẠN TIỀN TỆ TẠI VIỆT NAM Giảng viên hướng dẫn: TS Thân Thị Thu Thủy Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Ba Cao Xuân Hải Trần Thị Thúy Ngân Hoàng Thị Thắm Nguyễn Thị Kim Un Lớp - Khóa: Tốn tài 4_K34 Niên khóa 2008-2012 LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam ngày phát triển Các doanh nghiệp nước ta ngày có nhiều hội đầu tư Đặc biệt với việc gia nhập Tổ chức thương mại giới WTO mở cho nhiều hội phát triển, hội nhập kinh tế quốc tế Thế kèm với khó khăn lớn tiến trình hội nhập Bản thân doanh nghiệp bị đặt vào mơi trường kinh doanh đầy tính rủi ro trước Bên cạnh việc tìm kiếm phương thức kinh doanh mang lại lợi nhuận cao cho doanh nghiệp, việc tìm kiếm biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro vấn đề cấp thiết Để hạn chế rủi ro, có cơng cụ hữu hiệu công cụ phái sinh Các công cụ xuất sử dụng từ lâu giới Tuy nhiên Việt Nam mẻ phức tạp Thế thị trường Việt Nam có nhiều triển vọng để phát triển công cụ Trong số công cụ phái sinh, hợp đồng kỳ hạn (Forward) sản phẩm lâu đời đơn giản Hợp đồng kỳ hạn có mặt sử dụng thị trường Việt Nam Nó sử dụng mặt hàng đường, cafe, sắt thép, lúa gạo, vàng ngoại tệ Tuy nhiên giao dịch kỳ hạn chủ yếu Việt Nam thị trường tiền tệ Do này, chúng tơi định chọn thị trường tiền tệ Việt Nam để phân tích thực trạng sử dụng hợp đồng kỳ hạn thị trường Chúng xin chân thành cảm ơn cô Thân Thị Thu Thủy hướng dẫn giúp đỡ nhóm chúng tơi thực đề tài Do hạn chế nguồn thơng tin kiến thức sản phẩm phái sinh nói chung nên hẳn viết nhiều thiếu sót Rất mong nhận ý kiến góp ý bạn để viết hoàn thiện MỤC LỤC I LÝ THUYẾT 03 Hợp đồng kỳ hạn 03 Hợp đồng kỳ hạn tiền tệ 03 2.1 Định nghĩa 03 2.2 Đặc điểm 03 2.3 Xác định tỷ giá kỳ hạn 03 2.4 Cách niêm yết tỷ giá kỳ hạn 04 II THỰC TRẠNG SỬ DỤNG HỢP ĐỒNG KỲ HẠN TIỀN TỆ TẠI VIỆT NAM 05 Tổng quan thị trường kỳ hạn tiền tệ Việt Nam 05 1.1 Sự đời phát triển 05 1.2 Cách tính tỷ giá kỳ hạn Việt Nam 06 1.3 Cách niêm yết tỷ giá kỳ hạn 08 Thực trạng sử dụng hợp đồng kỳ hạn tiền tệ ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Eximbank 08 2.1 Quy trình tổng quát nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn ngân hàng Eximbank 09 2.2 Đánh giá hiệu sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn Eximbank09 III MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG KỲ HẠN TIỀN TỆ TẠI VIỆT NAM 09 KẾT LUẬN 10 TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 PHẦN PHỤ LỤC 12 Phụ lục 1: Mẫu hợp đồng bán ngoại tệ kỳ hạn Ngân hàng Eximbank 12 Phụ lục 2: Mẫu hợp đồng mua ngoại tệ kỳ hạn Ngân hàng Eximbank 14 Phụ lục 3: Quyết định số 17/1998/QĐ-NHNN7 16 Phụ lục 4: Quyết định số 65/1999/QĐ-NHNN7 24 Phụ lục 5: Quyết định số 648/2004/QĐ-NHNN 26 I LÝ THUYẾT: Hợp đồng kỳ hạn: Hợp đồng kỳ hạn hợp đồng mua hay bán số lượng định đơn vị tài sản sở thời điểm xác định tương lai theo mức giá xác định thời điểm thỏa thuận hợp đồng Thời điểm xác định tương lai gọi ngày toán hợp đồng hay ngày đáo hạn Thời gian từ ký hợp đồng đến ngày toán gọi kỳ hạn hợp đồng Giá xác định áp dụng ngày toán hợp đồng gọi giá kỳ hạn Hợp đồng kỳ hạn tiền tệ 2.1 Định nghĩa: Hợp đồng ngoại hối kỳ hạn giao dịch hai bên cam kết mua, bán với lượng ngoại tệ theo mức tỷ giá xác định việc toán thực vào thời điểm xác định tương lai Vai trò giao dịch nhằm phòng ngừa rủi ro hối đối phát sinh biến động tỷ giá - 2.2 Đặc điểm: Tỷ giá sử dụng hợp đồng tỷ giá kỳ hạn Tỷ giá hai bên thỏa thuận ghi vào hợp đồng tỷ giá kỳ hạn công bố ngân hàng Khi hợp đồng đến hạn, bên giao dịch phải thực việc chuyển tiền cho đối tác tỷ giá giao vào ngày đáo hạn 2.3 Xác định tỷ giá kỳ hạn : Tỷ giá kỳ hạn tỷ giá áp dụng tương lai xác định Tỷ giá áp dụng cho giao dịch mua bán ngoại tệ có kỳ hạn xác định dựa sở tỷ giá giao lãi suất thị trường tiền tệ Công thức 1: F=S* 𝟏+ 𝒏∗ 𝒓𝑩 𝟏 + 𝒏∗ 𝒓𝑨 Trong đó: - F: tỷ giá kỳ hạn S: tỷ giá giao rB: lãi suất đồng tiền định giá rA: lãi suất đồng tiền yết giá n: thời hạn hợp đồng (1) Công thức dựa sở lý thuyết cân lãi suất IRP Lý thuyết phát biểu sau: Chênh lệch lãi suất hai quốc gia phải bù đắp chênh lệch tỷ giá hai đồng tiền để người kinh doanh chênh lệch giá sử dụng hợp đồng kỳ hạn kiếm lợi nhuận sở chênh lệch lãi suất Công thức 2: Hiện nay, để tính tỷ giá kỳ hạn, người ta thường dùng công thức gần đơn giản biến đổi từ công thức (1) 1+𝑛∗ 𝑟𝐵 F–S=S* =S 1+𝑛∗ 𝑟𝐴 - S 𝑛∗(𝑟𝐵 − 𝑟𝐴 ) 1+𝑛∗ 𝑟𝐴 Vì rA thường nhỏ nên F – S = S * n (rB – rA ) Do cơng thức xác định sau: F = S + S * n * (rB – rA) (2) Tỷ giá kỳ hạn = Tỷ giá giao + Điểm kỳ hạn (3) Trên thị trường tiền tệ, lãi suất đồng tiền yết giá nhỏ hay lớn lãi suất đồng tiền định giá Do đó, từ cơng thức (2) ta có số nhận xét sau: - Nếu lãi suất đồng tiền định giá lãi suất đồng tiền yết giá: rB = rA => điểm kỳ hạn = 0, F = S Nếu lãi suất đồng tiền định giá lớn lãi suất đồng tiền yết giá: rB > rA => Điểm kỳ hạn > 0, F > S, điểm kỳ hạn gọi điểm gia tăng Nếu lãi suất đồng tiền định giá nhỏ lãi suất đồng tiền yết giá: rB < rA => Điểm kỳ hạn < 0, F < S, điểm kỳ hạn gọi điểm khấu trừ 2.4 Cách niêm yết tỷ giá kỳ hạn: Tỷ giá kỳ hạn thường yết theo hai cách: yết giá theo kiểu outright yết giá theo kiểu forward point  Yết giá theo kiểu outright thường dùng giao dịch ngân hàng với khách hàng ngân hàng: Yết giá theo kiểu outright Giao tháng tháng tháng GBP/USD 1,6440-50 1,6341-53 1,6162-75 1,5904-20 USD/CAD 1,1720-30 1,1760-73 1,1825-39 1,1895-911 USD/JPY 145,80-90 145,58-70 145,32-45 144,44-60  Yết giá theo kiểu forward point thường sử dụng thị trường liên ngân hàng: Yết giá theo kiểu forward point Giao tháng tháng tháng GBP/USD 1,6440-50 99-97 278-275 536-530 USD/CAD 1,1720-30 40-43 105-109 175-181 USD/JPY 145,80-90 22-20 48-45 136-130 THỰC TRẠNG SỬ DỤNG HỢP ĐỒNG KỲ HẠN TIỀN TỆ TẠI VIỆT NAM: Tổng quan thị trường kỳ hạn tiền tệ Việt Nam: 1.1 Sự đời phát triển: Tại Việt Nam, hợp đồng kỳ hạn thức đời sau Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế hoạt động giao dịch hối đoái kèm theo định số 17/1998/QĐ-NHNN7 ngày 10 tháng 01 năm 1998 Lúc cho phép giao dịch có 28 ngân hàng thương mại phép hoạt động ngoại hối kỳ hạn Tuy nhiên đến hầu hết ngân hàng thương mại có kinh doanh giao dịch kỳ hạn Theo quy chế năm 1998 trên, giao dịch hối đoái kỳ hạn NHNN Việt Nam định nghĩa sau: Giao dịch hối đoái kỳ hạn giao dịch hai bên cam kết mua, bán với số lượng ngoại tệ theo mức giá xác định việc toán thực tương lai Tuy thực từ năm 1998, nhiên đến nhu cầu giao dịch kỳ hạn Việt Nam chưa nhiều Điều xuất phát từ nguyên nhân sau:  Do thói quen tập quán kinh doanh, doanh nghiệp Việt Nam quen dùng hình thức giao dịch trực tiếp tiền mặt toán  Thiếu kiến thức, hiểu biết cơng cụ phái sinh nói chung hợp đồng kỳ hạn nói riêng Trên thị trường tiền tệ giới, khái niệm sản phẩm phái sinh xuất từ lâu Tuy nhiên, sản phẩm phái sinh sản phẩm phức tạp thị trường Việt Nam Nó đòi hỏi doanh nghiệp Ngân hàng thương mại phải có hệ thống thơng tin dự báo tỷ giá quốc tế nhanh, xác II cập nhật liên tục, phải có cơng cụ đo lường cảnh báo rủi ro tỷ giá, lãi suất; đội ngũ nhà quản lý, giao dịch viên chuyên nghiệp  Cơ chế điều hành tỷ giá Ngân hàng Nhà nước suốt thời gian qua ổn định theo hướng VND giảm giá từ từ so với ngoại tệ để khuyến khích xuất đảm bảo ổn định hoạt động nhập Các nhà xuất không cảm thấy lo ngại ngoại tệ xuống giá ký kết hợp đồng xuất nên nhu cầu bán ngoại tệ kỳ hạn Nhà nhập có lo ngại việc ngoại tệ lên giá so với VND lên giá Ngân hàng Nhà nước giữ mức kiểm soát nên nhà nhập chưa thực cần giao dịch kỳ hạn để quản lý rủi ro tỷ giá  Các ngân hàng chưa tìm cách thức giúp khách hàng tiếp cận nhanh chóng với nghiệp vụ  Đối tượng khách hàng hạn chế NHNN không cho phép kinh doanh tự ngoại tệ thị trường Chỉ có cá nhân, doanh nghiệp xuất nhập NHNN cho phép mua bán kỳ hạn phải xuất trình đầy đủ chứng từ chứng minh mục đích sử dụng 1.2 Cách tính tỷ giá kỳ hạn Việt Nam: Theo quy định Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam, trước ngày 28/5/2004, tỷ giá kì hạn xác định cách lấy tỷ giá giao cộng với biên độ dao động tùy theo kì hạn hợp đồng kì hạn Như vậy, cách xác định tỷ giá kỳ hạn theo thông lệ quốc tế NHNN Việt Nam hoàn tồn khác biệt Điều dẫn tới khác lớn hai cách tính cách xác định tỷ giá kỳ hạn theo quy định NHNN khơng phù hợp với diễn biến thị trường điều làm nản lòng chủ thể tham gia loại nghiệp vụ thị trường ngoại hối Hơn nữa, kỳ hạn tối thiểu theo quy định lúc NHNN loại hợp đồng tháng, kỳ hạn tối đa tháng, liệu có đáp ứng nhu cầu thời hạn hoạt động phòng ngừa rủi ro tỷ giá chủ thể tham gia thị trường ngoại hối hay không Bởi tương lai, số lượng chủ thể tham gia thị trường ngoại hối đơng chủ thể có nhu cầu phòng ngừa rủi ro tỷ giá với thời hạn riêng Vì thế, việc mở rộng thời hạn dài tháng tất yếu NHNN tiếp tục quy định tỷ lệ % gia tăng cho thời hạn Đồng thời, nghiệp vụ kỳ hạn mở rộng cho nhiều loại ngoại tệ mạnh khác mà khơng riêng USD Chính vậy, ngày 28/5/2004, Thống đốc NHNN định số 648/2004 quy định kì hạn hợp đồng kỳ hạn từ đến 365 ngày thay đổi lại nguyên tắc xác định tỷ giá kì hạn Tỷ giá kỳ hạn khơng vượt mức tỷ giá xác định sở: (i) tỷ giá giao vào ngày ký hợp đồng kỳ hạn; (ii) chênh lệch hai mức lãi suất hành lãi suất Đồng Việt Nam (tính theo năm) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố lãi suất mục tiêu Đôla Mỹ Cục Dự Trữ Liên Bang Mỹ công bố (Fed Funds Target Rate); (iii) kỳ hạn hợp đồng Có thể khẳng định rằng, định đưa cách thức tính tỷ giá kì hạn NHTM Việt Nam tiến gần với thông lệ quốc tế tiền đề pháp lý quan trọng cho phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam nói chung giao dịch ngoại hối kì hạn nói riêng Hiện nay, ngân hàng thương mại Việt Nam xác định tỷ giá kỳ hạn theo công thức sau: Mua A Mua A LSTG F (A/B) = S (A/B) + S (A/B) * ( rB Bán A Bán A LSCV LSCV – rA ) * N LSTG Trong giả định năm tài có 360 ngày lãi suất tính theo %/năm Ví dụ 1: Để hạn chế rủi ro cho lô hàng nhập trả chậm tháng trị giá 100.000 EUR, công ty A kí hợp đồng kỳ hạn với Ngân hàng Eximbank Hỏi: - Tỷ giá EUR/VND mà Ngân hàng Eximbank chào cho khách hàng? Số VND công ty A phải trả cho Ngân hàng bao nhiêu? Biết rằng: - Tỷ giá giao ngày ký hết: EUR/VND = 29.300/29.700 Lãi suất EUR (Lãi suất tiền gửi- Lãi suất cho vay): 2% - 2,5% Lãi suất VND (Lãi suất tiền gửi- Lãi suất cho vay): 14% - 18% Giải: Để hạn chế rủi ro cho lô hàng nhập khẩu, công ty A đến ngân hàng mua kỳ hạn tháng EUR Tức Ngân hàng bán kỳ hạn EUR cho khách hàng Fbán(EUR/VND)= Sbán(EUR/VND)+ ( LSCV(VND)– LSTG(EUR) )* Sbán(EUR/VND)* n  Fbán(EUR/VND)= 29.700 + (18% - 2%) * 29.700 * 60/360= 30.492 Số tiền VND công ty A trả cho Ngân hàng: 100.000 * 30.492 = 3.049.200.000 (VND) Ví dụ 2: Để hạn chế rủi ro cho lô hàng xuất thu tiền sau tháng trị giá 400.000 USD, cơng ty B kí hợp đồng kỳ hạn với Ngân hàng Vietcombank Hỏi: - Tỷ giá USD/VND Ngân hàng thỏa thuận với công ty? Ngân hàng Vietcombank phải tốn VND cho cơng ty B? Biết rằng: - Tỷ giá giao ngày ký kết: USD/VND = 21.005/21.011 Lãi suất USD ( Lãi suất tiền gửi- Lãi suất cho vay): 0,5% - 1% Lãi suất VND ( Lãi suất tiền gửi- Lãi suất cho vay): 14% - 18% Giải: Để hạn chế rủi ro cho lô hàng xuất khẩu, công ty A đến ngân hàng bán kỳ hạn USD kỳ hạn tháng Tức ngân hàng mua USD kỳ hạn khách hàng Fmua(USD/VND)= Smua(USD/VND)+ ( LSTG(VND)–LSCV(USD))* Smua(USD/VND)* n  Fmua(USD/VND)= 21.005+ (14% - 1%) * 21.005 * 90/360= 21.688 Số VND ngân hàng Vietcombank phải tốn cho cơng ty B: 400.000 * 21.688 = 8.675.200.000 (VND) 1.3 Cách niêm yết tỷ giá kỳ hạn: Ở Việt Nam số lượng khách hàng có nhu cầu giao dịch kỳ hạn chưa nhiều nên ngân hàng thương mại chưa thường xuyên niêm yết tỷ giá kỳ hạn nước mà xác định chào cho khách hàng khách hàng có nhu cầu giao dịch Khi có nhu cầu mua bán ngoại tệ kỳ hạn, khách hàng liên hệ với ngân hàng Dựa vào nhu cầu loại ngoại tệ giao dịch, kỳ hạn giao dịch lãi suất hai đồng tiền giao dịch ngân hàng xác định chào tỷ giá kỳ hạn cho khách hàng Thực trạng sử dụng hợp đồng kỳ hạn tiền tệ ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Eximbank: Kể từ hợp đồng kỳ hạn NHNN cho phép giao dịch từ năm 1998 Tuy giao dịch thị trường Việt Nam chưa nhiều sau hoạt động dần sôi động Trong ngân hàng kinh doanh dịch vụ này, bật phải kể đến ACB, Vietcombank, Sacombank, Eximbank… Chúng định chọn ngân hàng Eximbank để giới thiệu cho bạn cách chi tiết thực trạng sử dụng hợp đồng kỳ hạn tiền tệ ngân hàng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint – Stock Bank), gọi tắt Eximbank thành lập vào ngày 24/05/1989 theo định số 140/CT chủ tịch hội đồng Bộ trưởng với tên gọi Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Vốn điều lệ ban đầu ngân hàng 50.000 triệu đồng bổ sung theo thời kỳ Số vốn điều lệ ngân hàng tính đến 31/12/2010 10.560.069 triệu đồng 2.1 Quy trình tổng quát nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn ngân hàng Eximbank: Khi khách hàng có nhu cầu mua, bán kỳ hạn, khách hàng cần liên hệ trực tiếp Phòng kinh doanh tiền tệ để thỏa thuận tỷ giá, kỳ hạn, số lượng, ngày toán, phương thức toán, mức ký quỹ… Giao dịch viên yếu tố tỷ giá giao ngay, lãi suất hai đồng tiền, kỳ hạn để tính tốn giá chào mua, chào bán cho khách hàng Tỷ giá, kỳ hạn giao dịch phải tuân theo quy định NHNN hành Đối với trường hợp khách hàng mua ngoại tệ VND để toán cho nước ngồi phải xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán theo quy định NHNN hành Các giao dịch kỳ hạn khách hàng phải ký quỹ để đảm bảo tốn Khách hàng ký quỹ VND ngoại tệ, mức ký quỹ tùy theo thời kỳ dựa tình hình biến động tỷ giá kỳ hạn giao dịch., Theo quy định hành ngân hàng Eximbank: - Mức ký quỹ 3% giá trị hợp đồng cho giao dịch USD/VND Mức ký quỹ 7-10% giá trị hợp đồng cho giao dịch có loại ngoại tệ khác với giao dịch USD/VND Sau hai bên thống chi tiết giao dịch, giao dịch viên lập hợp đồng trình Lãnh đạo phòng Ban tổng giám đốc Sau đó, chuyển hợp đồng cho Bộ phận hạch toán 2.2 Đánh giá hiệu sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn Eximbank: Các sản phẩm phái sinh tiền tệ có Eximbank : giao dịch hối đoái giao (Spot), giao dịch hối đoái kỳ hạn (Forward), giao dịch hối đoái hoán đổi (Swap), quyền lựa chọn tiền tệ (Option) Giao dịch hối đối kỳ hạn chiếm vị trí thứ hai sau giao dịch giao số lượng giao dịch lại đứng vị trí thứ ba sau giao dịch hóa đổi giá trị giao dịch Nghiệp vụ xảy phổ biến chi nhánh với Hội sở giao dịch với khách hàng doanh nghiệp Nguyên nhân tỷ giá hối đoái ảnh hưởng nhiều tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Do họ tìm đến sản phẩm kỳ hạn để phòng ngừa rủi ro biến động tỷ giá Đối với khách hàng cá nhân sử dụng nghiệp vụ họ khơng hiểu biết nhiều nghiệp vụ kinh nghiệm việc dự đoán tỷ giá tương lai I MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG KỲ HẠN TIỀN TỆ TẠI VIỆT NAM: Hai beân cam kế thực đầy đủ điều khoản hợp đồng Trong trình thực hợp đồng, bên không thực nghóa vụ chòu trách nhiệm bồi thường cho bên lại thiệt hại thực tế xảy Điều Điều khoản chung: Hợp đồng có hiệu lực kể từ ngày ký bên thực xong quyền nghóa vụ Mọi sửa đổi, bổ sung Hợp đồng phải bên thoả thuận văn (phụ kiện/hoặc biên sửa đổi, bổ sung hợp đồng) Các phụ kiện/biên sửa đổi, bổ sung phần không tách rời Hợp đồng Hợp đồng lập thành 02 bản, bên giữ 01 có giá trò pháp lý Trường hợp phát sinh tranh chấp, hai bên thương lượng để giải quyết, không tự giải đưa Tòa án có thẩm quyền TP HCM để giải theo quy đònh pháp luật ĐẠI DIỆN BÊN B ĐẠI DIỆN BÊN A PHỤ LỤC 2: MẪU HỢP ĐỒNG MUA NGOẠI TỆ KỲ HẠN CỦA NGÂN HÀNG EXIMBANK Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghóa Việt Nam Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc -oOo Số: /EIB/KD/07 HP ĐỒNG GIAO DỊCH NGOẠI TỆ CÓ KỲ HẠN TP.HCM, ngày tháng năm Bên A: NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) Đòa chỉ: Số Lê Thò Hồng Gấm, Quận I, TP HCM Điện thoại: 8210055 Fax: 8296063 Đại diện: Chức vụ: (Căn vào giấy uỷ quyền số ) 14 Bên B: Đòa chỉ: Điện thoại: Mã số khách hàng (CIF No): Đại diện: Fax: Chức vụ: (Căn vào giấy uỷ quyền số ) Qua bàn bạc thảo luận, hai bên thống ký Hợp đồng Giao dòch ngoại tệ có kỳ hạn với điều khoản sau: Điều Bên A mua Bên B  Số lượng ngoại tệ: (bằng chữ)  Tỷ giá mua kỳ hạn:  Số tiền toán: (bằng chữ)  Ngày toán: Thời hạn: Điều Ký quỹ đảm bảo thực hợp đồng: 2.1 Bên B đồng ý ký quỹ cho bên A X% tổng giá trò hợp đồng để làm tài sản đảm bảo, tương đương số tiền: (số tiền ký quỹ) 2.2 Tỷ giá tham chiếu (tỷ giá mua công bố Eximbank) ngày ký hợp đồng:……………………………… 2.3 Trong thời gian hiệu lực hợp đồng, tỷ giá tham chiếu tăng Y%( Y xấp sỉ 50%X) bên B phải ký quỹ bổ sung thêm cho đủ mức bảo đảm theo quy đònh điều 2.1 Bên A quyền tự động trích tài khoản bên B để bổ sung khoản ký quỹ Trường hợp tài khoản bên B không đủ tiền bên B không bổ sung đủ mức bảo đảm theo yêu cầu bên A, bên A quyền đơn phương lý hợp đồng giao dòch ký kết trước ngày đáo hạn lý tài sản bảo đảm để bồi thường cho bên A (nếu có) Nếu số tiền bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng lớn số tiền có từ tài sản bảo đảm thực hợp đồng, bên B có trách nhiệm phải nộp thêm cho đủ số tiền bồi thường thiệt hại Trường hợp ngược lại số tiền bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng nhỏ số tiền có từ tài sản bảo đảm thực hợp đồng, số tiền lại hoàn trả lại cho bên B 15 Điều Phương thức toán: Vào ngày ký hợp đồng, bên A phong toả: (số tiền ký quỹ) tài khoản bên B số: (số tài khoản đồng tiền dùng để ký quỹ bên B) Eximbank Vào ngày toán, bên A ghi nợ số tiền (số lượng ngoại tệ) từ tài khoản bên B số: (số tài khoản ngoại tệ bên B) ghi có số tiền: (số tiền toán) vào tài khoản số: (số tài khoản đồng tiền toán bên B) bên B Eximbank, đồng thời giải tỏa số tiền ký quỹ Điều Điều khoản bồi thường hợp đồng: Hai bên cam kế thực đầy đủ điều khoản hợp đồng Trong trình thực hợp đồng, bên không thực nghóa vụ chòu trách nhiệm bồi thường cho bên lại thiệt hại thực tế xảy Điều Điều khoản chung: Hợp đồng có hiệu lực kể từ ngày ký bên thự c xong quyền nghóa vụ Mọi sửa đổi, bổ sung Hợp đồng phải bên thoả thuận văn (phụ kiện/hoặc biên sửa đổi, bổ sung hợp đồng) Các phụ kiện/biên sửa đổi, bổ sung phần không tách rời Hợp đồng Hợp đồng lập thành 02 bản, bên giữ 01 có giá trò pháp lý Trường hợp phát sinh tranh chấp, hai bên thương lượng để giải quyết, không tự giải đưa Tòa án có thẩm quyền TP HCM để giải theo quy đònh pháp luật ĐẠI DIỆN BÊN B ĐẠI DIỆN BÊN A PHỤ LỤC 3: QUYẾT ĐỊNH SỐ 17/1998/QĐ-NHNN7 QUYẾT ĐỊNH CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỐ 17/1998/QĐ-NHNN7 NGÀY 10 THÁNG NĂM 1998 BAN HÀNH QUY CHẾ HOẠT ĐỘNG GIAO DỊCH HỐI ĐOÁI THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC - Căn Pháp lệnh NHNN công bố lệnh số 37-LCT/HĐNN8 ngày 24/5/1990 Chủ tịch Hội đồng Nhà nước nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam; 16 - Căn Nghị định 15/CP ngày 02/3/1993 Chính phủ nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm quản lý Nhà nước Bộ, quan ngang Bộ; - Căn Nghị định 161/HĐBT ngày 18/10/1988 Hội đồng Bộ trưởng ban hành: "Điều lệ Quản lý ngoại hối" nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam; - Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hội, QUYẾT ĐỊNH Điều 1: Ban hành kèm theo định "Quy chế hoạt động giao dịch hối đoại" Điều 2: Quyết định có hiệu lực thi hành sau mười lăm ngày kể từ ngày ký Những quy định trước trái với Quyết định bãi bỏ Điều 3: Chánh Văn phòng Thống đốc, Vụ trưởng Vụ, Cục NHNNTW, Giám đốc chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh, thành phố, Tổng Giám đốc, Giám đốc Tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành định QUY CHẾ HOẠT ĐỘNG GIAO DỊCH HỐI ĐOÁI (Ban hành kèm theo Quyết định số 17/1998/QĐ-NHNN7 ngày 10 tháng 01 năm 1998 Thống đốc Ngân hàng nhà nước) I QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1: Mục đích Quy chế hoạt động giao dịch hối đoái ban hành nhằm tạo sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh hối đoái, đa dạng hố loại hình giao dịch thị trường; tạo cơng cụ phòng ngừa rủi ro trước biến động tỷ giá lãi suất thị trường tương lại; giúp cho nhà xuất khẩu, nhập khẩu, đơn vị kinh tế chủ động kinh doanh; thúc đẩy phát triển giao dịch hối đối để góp phần hồn thiện thị trường hối đối Việt Nam Điều 2: Các loại hình giao dịch Giao dịch hối đoái giao dịch mua bán ngoại tệ Các loại hình giao dịch hối đối quy định Quy chế bao gồm: Giao dịch hối đoái giao (tên gọi tiếng Anh SPOT): 17 Giao dịch hối đoái giao giao dịch mua, bán số lượng ngoại tệ hai bên theo tỷ giá giao thời điểm giao dịch kết thúc tốn vòng ngày làm việc kể từ ngày cam kết mua bán Giao dịch hối đoái kỳ hạn (tên gọi tiếng anh FORWARD): Giao dịch hối đoái kỳ hạn giao dịch hai bên cam kết mua, bán với số lượng ngoại tệ theo mức tỷ giá xác định, việc toán thực tương lại Giao dịch hối đoái hoán đổi (tên gọi tiếng Anh SWAP): Giao dịch hối đoái hoán đổi giao dịch hối đoái bao gồm đồng thời hai giao dịch: Giao dịch mua giao dịch bán số lượng đồng tiền với đồng tiền khác (chỉ có hai đồng tiền sử dụng giao dịch), kỳ hạn toán hai giao dịch khác tỷ giá hai giao dịch xác định thời điểm ký kết hợp đồng Điều 3: Đối tượng tham gia giao dịch Các đối tượng sau phép tham gia sử dụng loại hình giao dịch hối đối: 1- Các tổ chức tín dụng 2- Các tổ chức kinh tế pháp nhân Việt Nam 3- Các tổ chức khác cá nhân 4- Ngân hàng Nhà nước Điều 4: Phạm vi giao dịch Các đối tượng quy định Điều tiến hành giao dịch hối đoái phạm vi sau: Các tổ chức tín dụng: a) Các tổ chức tín dụng khơng phải ngân hàng thương mại: Các tổ chức tín dụng khơng phải ngân hàng thương mại có đủ điều kiện quy định điểm a mục điều 5, phép tiến hành giao dịch hối đoái giao với đối tượng quy định Điều quy chế b) Các ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư & phát triển: Các ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư & phát triển có đủ điều kiện quy định điểm a mục Điều 5, phép tiến hành giao dịch hối đoái giao với đối tượng quy định Điều quy chế 18 Các ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư & Phát triển có đủ điều kiện quy định điểm b mục Điều phép thực giao dịch hối đoái kỳ hạn, hoán đổi với với đối tượng quy định Điều 3, trừ đối tượng quy định mục Điều Các tổ chức kinh tế pháp nhân Việt Nam: Các tổ chức kinh tế pháp nhân Việt Nam có nguồn thu ngoại tệ có nhu cầu giao dịch ngoại tệ phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hành, phép thực giao dịch hối đoái giao với với tổ chức tín dụng thực giao dịch hối đoái kỳ hạn, hoán đổi, với ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư & Phát triển Các đối tượng khác: Các tổ chức khác cá nhân phép thực giao dịch hối đoái giao phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hành tiến hành giao dịch với tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước tiến hành giao dịch hối đoái (giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi) với tổ chức tín dụng thơng qua thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Điều 5: Điều kiện kinh doanh hối đoái thủ tục xem xét cấp giấy phép giao dịch hối đoái ngay, kỳ hạn, hoán đổi cho Tổ chức tín dụng Điều kiện: a Các tổ chức tín dụng thực giao dịch hối đối giao phải có Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép kinh doanh ngoại hối b Chỉ Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư & phát triển có đủ điều kiện sau Ngân hàng nhà nước xem xét cấp giấy phép giao dịch hối đối kỳ hạn, hốn đổi: Có đủ điều kiện quy định điểm a mục Điều Có hệ thống thơng tin, báo cáo thống kê tốt, nắm trạng thái ngoại tệ chi nhánh tồn hệ thống ngày Có quy chế quy định trạng thái ngoại tệ cho phận kinh doanh ngoại hối hệ thống Báo cáo đầy đủ, thường xuyên số liệu doanh số, trạng thái ngoại tệ Ngân hàng Nhà nước Có đội ngũ cán đào tạo, thông thạo nghiệp vụ giao dịch hối đoái Thủ tục xin cấp giấy phép: 19 Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư phát triển gửi đơn xin cấp giấy phép (theo mẫu đính kèm Quy chế này) Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) Trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận đơn, Ngân hàng Nhà nước xem xét, kiểm tra thực trạng ngân hàng, trình thực báo cáo để định cấp không cấp giấy phép giao dịch hối đoái kỳ hạn, hoán đổi Điều 6: Đồng tiền giao dịch Các giao dịch hối đoái phép tiến hành ngoại tệ với đồng Việt Nam ngoại tệ với Căn tình hình thực tế, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép quy định cụ thể loại ngoại tệ hoạt động kinh doanh đơn vị Trong trường hợp cần thiết, Ngân hàng Nhà nước quy định đồng tiền không phép giao dịch Điều 7: Phí giao dịch Ngân hàng Nhà nước quy định mức phí giao dịch tối đa áp dụng mức phí mà tổ chức tín dụng phép thu Điều 8: Kỳ hạn giao dịch giao dịch hối đoái kỳ hạn, hoán đổi Kỳ hạn giao dịch tối đa phép áp dụng loại hình giao dịch hối đối kỳ hạn, hoán đổi tháng kể từ ngày ký hợp đồng giao dịch Điều 9: Nguyên tắc yết giá giao dịch Các tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ phải niêm yết đồng thời tỷ giá mua tỷ giá bán II NHỮNG QUY ĐỊNH CỤ THỂ VỀ KỸ THUẬT GIAO DỊCH Điều 10: Nguyên tắc thực giao dịch (SPOT) Tỷ giá giao ngay: Tỷ giá giao tỷ giá tổ chức tín dụng yết giá thời điểm giao dịch đo hai bên tự thoả thuận phải đảm bảo biên độ quy định hành Ngân hàng Nhà nước Thanh toán: Việc toán bên phải thực kết thúc chậm vòng ngày làm việc sau ngày cam kết mua bán Các bên tham gia giao dịch phép thoả thuận cụ thể điểm chuyển tiền phạm vi hai ngày làm việc quy định 20 Điều 11 Nguyên tắc thực giao dịch kỳ hạn (Porward) Tỷ giá: Tỷ giá giao dịch kỳ hạn tỷ giá giao dịch Ngân hàng thương mại, Ngân hàng Đầu tư & phát triển yết giá hai bên tham gia giao dịch tự tính tốn thoả thuận với nhau, phải đảm bảo biên độ quy định giới hạn tỷ giá kỳ hạn hành Ngân hàng Nhà nước thời điểm ký kết hợp đồng Thanh toán: a Ngày toán ngày làm việc cuối kỳ hạn giao dịch hai bên ghi rõ hợp đồng ký kết hợp đồng b Các bên phép chuyển tiền đến hạn toán Việc chuyển tiền hai bên phải thực kết thúc chậm vòng ngày làm việc sau ngày toán Điều 12: Nguyên tắc thực giao dịch hối đoái hoán đổi (SWAP): Tỷ giá: Tỷ giá giao dịch hoán đổi tỷ giáo thực giao dịch Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu từ phát triển yết giá bên thoả thuận với thời điểm ký kết hợp đồng theo nguyên tắc: Trường hợp giao dịch hoán đổi bao gồm giao dịch hối đối giao tỷ giá giao dịch giao phải theo quy định tỷ giá giao mục Điều 10 quy chế Trường hợp giao dịch hoán đổi bao gồm giao dịch hối đối kỳ hạn tỷ giá giao dịch kỳ hạn phải theo quy định tỷ giá giao dịch kỳ hạn mục Điều 11 quy chế Thanh toán: Trường hợp giao dịch hoán đổi gồm giao dịch giao giao dịch kỳ hạn việc tốn dựa ngun tắc quy định giao dịch giao giao dịch kỳ hạn Trường hợp giao dịch hoán đổi gồm hai giao địch kỳ hạn việc tốn dựa nguyên tắc quy định giao dịch kỳ hạn Điều 13: Đặt Cọc Để đảm bảo cho hợp đồng giao dịch hối đoái kỳ hạn hợp đồng giao dịch hối đoái hoán đổi, Tổng giám đốc (giám đốc) Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu từ phát triển quyền yêu cầu đối tác giao dịch đặt cọc Mức đặt cọc khách hàng khác Tổng giám đốc (Giám đốc) Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư phát triển quy định cụ thể Các Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư phát triển quy 21 định cụ thể Các Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư phát triển phải trả lãi cho khoản đặt cọc theo mức lãi suất tiền gửi tương ứng phù hợp với kỳ hạn giữ số tiền đặt cọc Các Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư phát triển có trách nhiệm hoàn trả lại toàn số tiền đặt cọc khoản lãi số tiền đặt cọc cho bên đối tác bên đối tác thực đầy đủ nghĩa vụ Điều 14: Phương thức giao dịch Các bên tham gia giao dịch hối đối tiến hành giao dịch trực tiếp qua điện thoại, telex, fax hệ thống mạng vi tính Giao dịch qua điện thoại, telex, fax: Sau cam kết giao dịch, trường hợp giao dịch hối đoái giao bên xác nhận lại với văn số lượng ngoại tệ mua, bán, tỷ giá phương thức toán ký kết hợp đồng chi tiết theo Điều 15 Quy chế Đối với trường hợp giao dịch hối đoái kỳ hạn, hoán đổi, bên tham gia phải ký kết hợp đồng chi tiết theo quy định Điều 15 quy chế Giao dịch qua mạng vi tính: Trường hợp giao dịch qua mạng vi tính theo mã số quy ước mạng vi tính bên tham gia giao dịch cần xác nhận với văn bản, không cần phải ký kết hợp đồng Điều 15: Hợp đồng giao dịch hối đối Hợp đồng giao dịch hối đối phải có đầy đủ điều khoản sau: - Tên loại hình giao dịch - Tên, địa chỉ, mã số (code) bên tham gia giao dịch - Số hiệu tài khoản bên - Ngày ký kết hợp đồng - Kỳ hạn hợp đồng (nếu có) - Các đồng tiền giao dịch (ngoại tệ với ngoại tệ ngoại tệ với đồng Việt Nam) - Số lượng giao dịch - Tỷ giá giao dịch - Phương thức toán 22 - Ngày toán - Mức đặt cọc (nếu có) - Phí giao dịch có - Địa điểm chuyển tiền đi, địa điểm chuyển tiền đến - Chữ ký xác nhận người có thẩm quyền bên III CHẾ ĐỘ BÁO CÁO Điều 16: Hàng ngày, trước 10 sáng, Tổ chức tín dụng phép giao dịch loại hình giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi phải gửi báo cáo doanh số mua bán ngoại tệ ngày hôm trước Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) theo mẫu báo cáo doanh số mua bán (mẫu kèm theo quy chế này) IV XỬ LÝ VI PHẠM Điều 17: Xử lý vi phạm hợp đồng giao dịch Trường hợp vi phạm hợp đồng giao dịch, bên bị vi phạm hợp đồng có quyền khiếu nại Toà kinh tế Nếu Bên đặt cọc từ chối thực hợp đồng số tiền đặt cọc thuộc Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư phát triển nhận tiền đặt cọc; Nếu Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư phát triển nhận tiền đặt cọc từ chối thực hợp đồng, phải trả cho bên đặt cọc số tiền đặt cọc, tiền lãi khoản tiền với số tiền đặt cọc, bị cảnh cáo rút giấy phép kinh doanh trường hợp vi phạm nhiều lần Điều 18: Xử lý vi phạm toán Việc toán chậm so với thời hạn cam kết hợp đồng giao dịch bị xử phạt sau: - Trường hợp đồng tiền toán ngoại tệ áp dụng mức phạt tối đa 150% trần lãi suất cho vay ngoại tệ hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tính số ngày chậm trả số tiền chậm trả - Trường hợp đồng tiền toán đồng Việt Nam áp dụng mức phạt tối đa 150% lãi suất trần cho vay ngắn hạn hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tính số ngày chậm trả số tiền chậm trả Điều 19: Xử lý vi phạm quy định quy chế Các Tổ chức tín dụng phải nghiêm chỉnh chấp hành chế độ báo cáo, theo mẫu quy định Ngân hàng Nhà nước, đảm bảo thời gian, báo cáo số liệu xác 23 Các Tổ chức tín dụng kinh doanh loại hình giao dịch giao ngay, kỳ hạn hoán đổi phải đảm bảo tuân thủ theo quy định Quy chế giới hạn trạng thái ngoại tệ theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước (Các giao dịch kỳ hạn tính vào trạng thái ngoại tệ Tổ chức tín dụng) Các Tổ chức tín dụng vi phạm chế độ báo cáo quy định Ngân hàng Nhà nước biên độ tỷ giá, phí giao dịch, kỳ hạn giao dịch quy định khác bị xử phạt theo quy định pháp luật xử lý hình thức sau: a Vi phạm chế độ báo cáo: Cảnh cáo trường hợp gửi báo cáo chậm Đình phần tồn hoạt động mua bán ngoại tệ trường hợp thường xuyên gửi báo cáo chậm không gửi báo cáo b Vi phạm biên độ tỷ giá giao dịch, phí giao dịch kỳ hạn giao dịch: Đình tồn hoạt động mua bán ngoại tệ thu hồi giấy phép kinh doanh ngoại tệ V TỔ CHỨC THỰC HIỆN Điều 20.- Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối có trách nhiệm phối hợp với Vụ, Cục có liên quan để phổ biến thực Quy chế cấp giấy phép giao dịch hối đoái kỳ hạn, hoán đổi cho Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư phát triển có đủ điều kiện Điều 21.- Vụ trưởng Vụ Kế tốn tài có trách nhiệm hướng dẫn tài khoản hạch toán giao dịch hối đoái: kỳ hạn, hoán đổi Điều 22.- Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh, thành phố chịu trách nhiệm giám sát việc thực Quy chế Tổ chức tín dụng địa bàn Điều 23.- Tổng giám đốc (Giám đốc) Tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm trước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc tổ chức thực Quy chế đơn vị Điều 24.- Mọi sửa đổi, bổ sung Quy chế Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định PHỤ LỤC 4: QUYẾT ĐỊNH SỐ 65/1999/QĐ-NHNN7 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ***** CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ******* Số: 65/1999/QĐ-NHNN7 Hà Nội, ngày 25 tháng 02 năm 1999 24 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC QUY ĐỊNH NGUYÊN TẮC XÁC ĐỊNH TỶ GIÁ MUA BÁN NGOẠI TỆ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐƯỢC PHÉP KINH DOANH NGOẠI TỆ THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Luật Ngân hàng Nhà nước số 01/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997 Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/ 12/1997; Căn Nghị định số 15/CP ngày 02/3/1993 Chính phủ nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm quản lý nhà nước Bộ, quan ngang Bộ; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối, QUYẾT ĐỊNH: Điều Cho phép Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ xác định tỷ giá mua, tỷ giá bán giao (SPOT) Đồng Việt Nam với ngoại tệ theo nguyên tắc sau: Đối với Đô la Mỹ: Tối đa không vợt 0,1% (không phẩy phần trăm) so với giao dịch thực tế bình quân thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng ngày giao dịch gần trước Ngân hàng Nhà nước cơng bố Đối với ngoại tệ khác: Do Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ xác định Chênh lệch tỷ giá mua tỷ giá bán Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, phép kinh doanh ngoại tệ xác định Điều Tỷ giá giao dịch hối đoái kỳ hạn (FORWARD), hoán đổi (SWAP) thực theo nguyên tắc sau: Đối với giao dịch Việt Nam đồng va đô la Mỹ: Tối đa không vượt mức trần tỷ giá giao (tỷ giá giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước công bố cộng 0,l%) cộng với mức giá tăng cho phép (tỷ lệ phần trăm mức trần tỷ giá giao ngay) quy định kỳ hạn cụ thể sau Kỳ hạn 30 ngày 0,58% Kỳ hạn từ ngày thứ 31 đến dưôi 45 ngày 0,87% Kỳ hạn từ ngày thứ 45 đến 60 ngày l,16% Kỳ hạn từ ngày thứ 60 đến 75 ngày l,45% Kỳ hạn từ ngày thứ 75 đến 90 ngày l,75% 25 Kỳ hạn từ ngày thứ 90 đến l05 ngày 2,04% Kỳ hạn từ ngày thứ 105 đến 120 ngày 2,33% Kỳ hạn từ ngày thứ 120 đến 135 ngày 2,62% Kỳ hạn từ ngày thứ 135 đến 150 ngày 2,92% Kỳ hạn từngàythứ 150 đến 165 ngày 3,21% Kỳ hạn từngày thứ 165 đến 180ngày 3,50% Đối với giao dịch liên quan đến ngoại tệ khác Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ xác định Điều Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép giao dịch kỳ hạn, hoán đổi theo kỳ hạn sau Kỳ hạn tối thiểu: (một) tháng kể từ ngày ký hợp đồng giao dịch Kỳ hạn tối đa: (sáu) tháng kể từ ngày ký hợp đồng giao dịch Điều Các tổ chức tín dụng phép thu phí giao dich (các loại hình giao dịch giao ngay, kỳ hạn hốn đổi), mức phí giao dịch toi đa cho giao dịch 0,05 % doanh số giao dịch không vượt mức 1.000.000 đồng Việt Nam (một triệu đồngViệt Nam) tính ĐồngViệt Nam Điều Quyết định có hiệu lực thi hành kể từ ngày 26 tháng năm 1999 thay Quyết định số 267/1998/QĐ-NHNN7 ngày 06/8/1998 số 289/1998/QĐ-NHNN7 ngày 26/8/1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Các hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi ký trước ngày 26 tháng năm 1999 không thuộc phạm vi điều chỉnh Quyết định Điều Chánh Văn phòng Ngân hàng Nhà nước, Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối: Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Trung ương, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc (Giám đốc) Tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./ PHỤ LỤC 5: QUYẾT ĐỊNH SỐ 648/2004/QĐ-NHNN Q UYẾT ĐỊNH CỦA TH Ố NG Đ Ố C NG ÂN H ÀNG NH À NƯ Ớ C S Ố 648/ 2004/ Q Đ- NH NN NG ÀY 28 TH ÁNG NĂM 2004 V Ề VIỆC S Ử A Đ Ổ I, B Ổ S UNG M Ộ T S Ố 26 ĐIỀU C ỦA Q UY ẾT Đ ỊNH 679/ 2002/ Q Đ - NH NN C ỦA TH Ố NG Đ Ố C NG ÂN H ÀNG NH À NƯ Ớ C NG ÀY 1/ 7/ 2002 V Ề VIỆC B AN H ÀNH M Ộ T S Ố Q UY Đ ỊNH LIÊN Q UAN Đ ẾN G IAO D ỊCH NG O ẠI TỆ CỦA CÁC TỔ CH Ứ C TÍN D ỤNG ĐƯ Ợ C PH ÉP K INH DO ANH NG O ẠI TỆ T HỐNG Đ ỐC NGÂN H ÀNG NH À NƯ ỚC - Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 10/2003/QH11 ngày 17/6/2003, Luật Tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997; - Căn Nghị định số 86/2002/NĐ-CP ngày 5/11/2002 Chính phủ nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm quản lý nhà nước Bộ, quan ngang Bộ; - Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, Q UY ẾT ĐỊNH Đi ều Sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 679/2002/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 1/7/2002 việc ban hành số quy định liên quan đến giao dịch ngoại tệ tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ sau: Điều sửa đổi, bổ sung sau: “Điều Kỳ hạn giao dịch kỳ hạn, hoán đổi Các tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ giao dịch kỳ hạn, hoán đổi đồng Việt Nam với ngoại tệ kỳ hạn từ (ba) ngày đến 365 (ba trăm sáu mươi lăm) ngày kể từ ngày ký hợp đồng giao dịch Kỳ hạn giao dịch kỳ hạn, hoán đổi ngoại tệ với tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ khách hàng thoả thuận.” Điều sửa đổi, bổ sung sau: “Điều Nguyên tắc xác định tỷ giá kỳ hạn giao dịch kỳ hạn, hoán đổi Tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ khách hàng thoả thuận mức tỷ giá kỳ hạn Đồng Việt Nam vớí Đơla Mỹ Tỷ giá kỳ hạn không vượt mức tỷ giá xác định sở: (i) tỷ giá giao vào ngày ký hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi; (ii) chênh lệch hai mức lãi suất hành lãi suất Đồng Việt Nam (tính theo năm) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố lãi suất mục tiêu Đôla Mỹ Cục Dự Trữ Liên Bang Mỹ công bố (Fed Funds Target Rate); (iii) kỳ hạn hợp đồng 27 Tỷ giá kỳ hạn Đồng Việt Nam với ngoại tệ khác (ngoài USD) tỷ giá ngoại tệ với Tổng Giám đốc (Giám đốc) Tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ khách hàng thoả thuận.” Đi ều Quyết định có hiệu lực thi hành sau 15 (mười lăm) ngày kể từ ngày đăng Công báo Các quy định trước trái với quy định Quyết định bãi bỏ Các hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi ký kết trước ngày Quyết định có hiệu lực thực theo quy định pháp luật hợp đồng ký kết Đi ều Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Trung ương, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc (Giám đốc) Tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại tệ chịu trách nhiệm thi hành Quyết định 28 ... 22-20 48-45 136-130 THỰC TRẠNG SỬ DỤNG HỢP ĐỒNG KỲ HẠN TIỀN TỆ TẠI VIỆT NAM: Tổng quan thị trường kỳ hạn tiền tệ Việt Nam: 1.1 Sự đời phát triển: Tại Việt Nam, hợp đồng kỳ hạn thức đời sau Ngân... II THỰC TRẠNG SỬ DỤNG HỢP ĐỒNG KỲ HẠN TIỀN TỆ TẠI VIỆT NAM 05 Tổng quan thị trường kỳ hạn tiền tệ Việt Nam 05 1.1 Sự đời phát triển 05 1.2 Cách tính tỷ giá kỳ hạn Việt Nam. .. toán hợp đồng hay ngày đáo hạn Thời gian từ ký hợp đồng đến ngày toán gọi kỳ hạn hợp đồng Giá xác định áp dụng ngày toán hợp đồng gọi giá kỳ hạn Hợp đồng kỳ hạn tiền tệ 2.1 Định nghĩa: Hợp đồng