Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh huyện đức thọ, tỉnh hà tĩnh

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN NGUYÊN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2017 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN NGUYÊN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, TỈNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60340102 Quyết định giao đề tài: 678/QĐ-ĐHNT ngày 30/8/2016 Quyết định thành lập hội đồng: 1275 QĐ/ĐHNT, ngày 06/12/2017 Ngày bảo vệ: 20/12/2017 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THÀNH CƯỜNG Chủ tịch Hội Đồng: TS LÊ KIM LONG Phòng Đào tạo Sau Đại học: KHÁNH HÒA - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Các thơng tin kết nghiên cứu luận văn tự tìm hiểu, đúc kết phân tích cách trung thực, phù hợp với tình hình thực tế Các thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn cảm ơn đầy đủ Khánh Hòa, ngày 10 tháng năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Nguyên iii LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu nhà trường, kết hợp với kinh nghiệm q trình thực tiễn cơng tác, với cố gắng nỗ lực thân Đạt kết này, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới q thầy giáo, giáo, Ban Giám hiệu, Phịng đào tạo sau đại học Trường Đại học Nha Trang, đồng chí đồng nghiệp bạn bè nhiệt tình giúp đỡ, hỗ trợ cho tơi Đặc biệt tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thành Cường người trực tiếp hướng dẫn khoa học, tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn thạc sĩ Tôi xin chân thành cảm ơn đến Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh tạo điều kiện, giúp đỡ thời gian thực luận văn công tác Cuối cùng, tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân ln bên cạnh động viên, khích lệ tơi suốt q trình học tập hồn thành luận văn Mặc dù thân cố gắng luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận góp ý chân thành q thầy, giáo, đồng nghiệp bạn bè để luận văn hồn thiện Thay lời cảm ơn, kính chúc q thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp dồi sức khoẻ, hạnh phúc thành công sống Xin chân thành cảm ơn! Khánh Hòa, ngày 10 tháng năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Nguyên iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC .v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN .xi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý thuyết vê tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng .6 1.1.3 Bản chất tín dụng ngân hàng 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.5 Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại 11 1.2 chất lượng tín dụng Ngân Hàng Thương Mại 13 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 13 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng NHTM 16 1.2.3 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng 17 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng .19 1.2.5 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng 23 Tóm lược Chương 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ TỈNH HÀ TĨNH .28 2.1 Tổng quan ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh 28 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT Huyện Đức Thọ 28 v 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 29 2.1.3 Các sản phẩm, dịch vụ chủ yếu NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 30 2.1.4 Cơ cấu tổ chức máy quản lý .34 2.1.5 Tình hình hoạt động NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 36 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Đức Thọ, Tỉnh Hà Tĩnh 37 2.2.1 Công tác huy động vốn 38 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn 43 2.2.3 Chất lượng tín dụng 46 2.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 50 2.3.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn .50 2.3.2 Vốn huy động theo thời hạn tổng vốn huy động: 52 2.3.3 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn 52 2.3.4 Tổng dư nợ vốn huy động 53 2.3.5 Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn tổng dư nợ .53 2.3.6 Hệ số thu nợ (doanh số thu nợ doanh số cho vay) 54 2.3.7 Vịng quay vốn tín dụng 55 2.3.8 Nợ xấu tổng dư nợ (NX/TDN) .55 2.4 Đánh giá chất lượng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh hà tĩnh 56 2.4.1 Kết khảo sát khách hàng chất lượng tín dụng NHNo& PTNT - CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 56 2.4.2 Kết đạt 58 2.4.3 Hạn chế nguyên nhân 62 Tóm lược Chương 69 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, HÀ TĨNH 70 3.1 Đinh hướng chất lượng tín dụng Ngân Hàng Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Huyện Đức Thọ, Hà Tĩnh 70 vi 3.1.1 Chủ trương phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 70 3.1.2 Định hướng đầu tư tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hà Tĩnh 71 3.2 Mục tiêu Ngân Hàng Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Huyện Đức Thọ, Hà Tĩnh 72 3.3 Giải pháp tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân Hàng Nơng Thơn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đức Thọ, Tỉnh Hà Tĩnh 72 3.3.1 Tăng cường lực tài NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 74 3.3.2 Mở rộng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNo& PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 75 3.3.3 Một số giải pháp mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng NHNo & PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 79 3.3.4 Hoàn thiện hệ thống đảm bảo chất lượng tín dụng 81 3.3.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng theo thông lệ quốc tế 84 3.3.6 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng 87 3.3.7 Xây dựng sách đầu tư nguồn lực cho ngân hàng phù hợp với xu hội nhập .88 3.4 Kiến nghị phủ - Ngân hàng nhà nước 94 3.4.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý thị trường tài ổn định cho hoạt động doanh nghiệp 94 3.4.2 Hoàn thiện hệ thống pháp lý quản lý nợ xấu chế phối hợp xử lý nợ xấu ngân hàng 96 3.4.3 NHNN cần ban hành quy định an toàn hoạt động NHTM 96 TÓM LƯỢC CHƯƠNG .97 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO .99 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TT Từ viết tắt Ý nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam HĐTD Hoạt động tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Agribank - CN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt huyện Đức Thọ Nam – Chi nhánh huyện Đức Thọ Hà Tĩnh NHNN Ngân hàng nhà nước NXB Nhà xuất TTTM Tài trợ thương mại viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Huy động nguồn vốn tỉnh Hà Tĩnh qua năm .39 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn 2014 – 2016 NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 43 Bảng 2.3: Tổng hợp tình hình sử dụng vốn NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh qua năm 44 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh qua năm 46 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh 48 Bảng 2.6: Chỉ số tài Ngân hàng năm 2014 – 2016 51 Bảng 2.7: Bảng khảo sát ý kiến khách hàng chất lượng kênh phân phối 56 Bảng 2.8: Bảng khảo sát ý kiến khách hàng mức độ đa dạng 57 sản phẩm 57 Bảng 2.9: Bảng kết khảo sát khách hàng cá nhân tính minh bạch,ổn định sách cho vay cá nhân 58 Bảng 2.10: Tổng hợp hoạt động kinh doanh TCTD địa bàn .61 ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Hà Tĩnh qua năm 40 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nguồn vốn nội tệ theo thời gian 41 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nguồn vốn nội tệ theo thành phần kinh tế 42 Biểu đồ 2.4: Tình hình sử dụng vốn qua năm 45 Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng dư nợ phân theo thời gian 47 Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng nợ xấu nhóm 3, qua năm 49 x + Tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho CBTD nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: Tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ NHTM thường xuyên định kỳ tối thiểu 1lần/năm, tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, hiểu biết chế độ văn pháp luật, sách, quy trình nghiệp vụ có liên quan đến cơng tác tín dụng Trong q trình học tập, bồi dưỡng phải gắn lý luận với thực tiễn để CBTD vận dụng cách đắn, sáng tạo, linh hoạt có hiệu thực tế + Tổ chức thi tay nghề hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích CBTD giỏi, có nhiều cống hiến Cử cán tham gia lớp tập huấn phịng chống rủi ro, lớp cơng nghệ thơng tin để ứng dụng khoa học kỹ thuật vào công tác tín dụng Mỗi chi nhánh NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh tổ chức nhiều lớp học NH để nâng cao trình độ áp dụng sản phẩm tín dụng mới, nâng cao kỹ thẩm định, quản trị rủi ro, định giá TSBĐ, kỹ giao tiếp + NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh cần phải chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để CBTD có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay an toàn + Bên cạnh kiến thức chuyên môn, CBTD phải thường xuyên tự trang bị thêm hiểu biết tình hình an ninh-xã hội, thị trường, ngoại ngữ, tin học , rèn luyện kỹ giao tiếp với khách hàng - Hàng năm NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh cần thực việc rà sốt, đánh giá phân loại CBTD để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hững hụt đội ngũ CBTD Đồng thời qua phân loại CBTD để thực việc tiêu chuẩn hoá CBTD mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ CBTD mạnh tồn diện Để có đội ngũ tín dụng vừa có đức, vừa có tài NHTM thường xuyên tiến hành rà soát lại đội ngũ CBTD chi nhánh, chuyển sang công việc khác CBTD khơng đủ phẩm chất đạo đức, trình độ chun mơn khơng đáp ứng u cầu, có biểu hiện, hành vi mang tính vụ lợi, khơng đắn với khách hàng, xếp lại cán cho phù hợp với khả năng, thực lực người 91 - Đi đơi với việc đào tạo, việc tuyển dụng cán lao động phải thực tốt, quy định ngành cần tuyệt đối có công khâu tuyển dụng Tiêu chuẩn tuyển dụng CBTD cần có là: tiêu chuẩn đạo đức, tư cách, tiêu chuẩn chuyên môn, tiêu chuẩn thể chất Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ CBTD Trong công tác tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần quan tâm lựa chọn chuyên ngành đào tạo, có khả thực cơng tác phân tích, đánh giá lực khách hàng, đánh giá tình hình tài khách hàng, sử dụng tốt phần mềm phân tích, có khả ứng xử tốt - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương CBTD Tính kỷ luật; kỷ cương CBTD thể mặt chấp hành nghiêm chủ trương, đường lối, sách Đảng, nhà nước, Ngành quan đề Những CBTD vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn phải xử lý nghiêm khắc - Đổi sách đãi ngộ CBTD Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều công việc mang tính rủi ro cao Có vậy, đội ngũ CBTD phát huy khả nhiệt tình lâu dài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu Trong điều kiện hội nhập thâm nhập lẫn NHTM, chế độ đãi ngộ với người lao động có lực chun mơn quản trị điều hành tốt điều kiện đảm báo hạn chế tượng “chảy máu chất xám” lợi cạnh tranh NHTM Việt Nam Để hạn chế RRTD giảm nợ xấu hoạt động tín dụng cần nâng cao chất lượng cán chuyên môn, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng, gắn tránh nhiệm với quyền lợi nhiệm vụ trọng tâm NHTM nói chung NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh nói riêng 3.3.7.2 Chính sách đầu tư, đại hố cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ ngân hàng yếu tố quan trọng tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng thương mại, thể hiện: - Tiết kiệm chi phí, đẩy mạnh tốc độ toán lưu chuyển tiền tệ, tập trung sử dụng có hiệu vốn kinh doanh 92 - Thực kế toán giao dịch tức thời quầy, kiểm tra kiểm soát từ xa nghiệp vụ thị trường liên ngân hàng, quản lý thông tin báo cáo thống kê thơng tin phịng ngừa rủi ro, quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng, kế tốn ngân hàng Đảm bảo an tồn, hiệu nghiệp vụ tốn, kinh doanh ngoại tệ Công nghệ tin học giới ngày mở hội thuận lợi cho NH chiến lược đại hoá ngân hàng, NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh cần tập trung thực bước chiến lược sau: + Triển khai mạnh toán trực tiếp với hệ thống SWIFT, đảm bảo luân chuyển vốn, chứng từ nhanh chóng, xác quản lý vốn ngoại tệ tập trung, củng cố hệ thống tốn liên hồn nội qua mạng vi tính, đảm bảo thơng tin cập nhật Thực thí điểm nối mạng với số doanh nghiệp lớn nhân rộng cho mạng lưới khách hàng có điều kiện + Nâng cấp phương tiện, thiết bị tin học làm việc ngân hàng Hiện nay, nước phát triển phần lớn giao dịch NH thực qua Internet, chí số sản phẩm TD KH cá nhân tồn quy trình từ đề xuất vay vốn khoản vay phê duyệt thông báo cho khách hàng thực qua mạng Để hội nhập cạnh tranh với NH khu vực quốc tế, NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh cần phải đầu tư cho việc phát triển hệ thống công nghệ thông tin mình, cần đẩy mạnh việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin việc thực quy trình cho vay giám sát CLTD theo nội dung sau: - NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh thực dự án đại hoá NH tập trung sở liệu Hội sở chính, cần phát triển phát huy khả giám sát chất lượng tín dụng tức thời Hệ thống, quản lý danh mục theo ngành, vùng kinh tế, quản lý hạn mức cho vay KH Bên cạnh đó, tập trung sở liệu sở thuận lợi cho việc thực phân loại KH, tính tốn RRTD cách nhanh chóng xác - NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh xây dựng đưa vào ứng dụng chương trình phần mềm tự động thực phân loại KH, định hạng rủi ro tín dụng KH tổ chức kinh tế để làm sở cho việc định cho vay Ngoài ra, cần xây dựng đưa vào ứng dụng phần mềm thẩm định dự án đầu tư hỗ trợ cho cán thẩm định việc phân tích khách hàng, dự án vay vốn 93 3.4 Kiến nghị phủ - Ngân Hàng Nhà Nước 3.4.1 Hồn thiện hệ thống pháp lý thị trường tài ổn định cho hoạt động doanh nghiệp * NHNN cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể định, đạo quan quản lý nhà nước cho NHTM + Các văn NHNN ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể, định, đạo quan quản lý nhà nước cho NHTM phải bao quát hết tình có khả phát sinh thực tế, tránh nhầm lẫn, xung đột việc thực thi Khoảng thời gian từ lúc ban hành định, quy định đến có thay đổi chúng cần kéo dài Việc thay đổi liên tục gây khó khăn cho ngân hàng việc đầu tư thời gian, chi phí để đào tạo, hướng dẫn cho cán bộ, hoạt động dễ gây sai sót + NHNN cần linh hoạt việc điều hành quản lý cơng cụ sách tiền tệ như: công cụ lãi suất, công cụ tỷ giá, công cụ dự trữ bắt buộc để hoạt động NH thay đổi thích ứng phù hợp với diễn biến thị trường + NHNN nâng cao lực quản lý điều hành NHTM Đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, kịp thời, xác cho ngân hàng thành viên để NHTM nâng cao mở rộng hoạt động TD NHNN cần tiếp tục hồn thiện trung tâm thơng tin TD với kỹ thuật cao, thường xuyên cập nhập kịp thời thông tin khách hàng Đảm bảo KH có vấn đề với TCTD TCTD khác nhận biết Chấm dứt xử lý trường hợp cạnh tranh không lành mạnh, che dấu thông tin TCTD * Nâng cao chất lượng hạch toán kế toán, báo cáo kế toán kiểm toán kinh tế NHNN quan nhà nước trực tiếp quản lý hệ thống NHTM, đó: - Báo báo cáo kế tốn kiểm tốn đóng góp vai trị quan trọng thị trường chứng khốn, đảm bảo nguyên tắc công khai thông tin xác cho đối tượng tham gia thị trường Thơng qua báo cáo kế tốn tài kiểm tốn, CBTD hay người tư vấn phân tích tin tức, tư vấn cho khách hàng cách hiệu Đối với NHNN điều hành quản lý vĩ mô, số liệu thống kê, thơng 94 tin tài DN NH kiểm tốn kiểm duyệt có sở đáng tin cậy để NHNN, phủ ban hành, sửa đổi định quy chế cách hiệu quả, kịp thời đồng - NHNN cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát NH theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài Nâng cao chất lượng hạch toán kế toán giải pháp khắc phục tình trạng thiếu trung thực gian lận báo cáo tài kinh tế nay, đảm bảo cho hoạt động thị trường chứng khoán lành mạnh kinh tế nói chung * Nhà nước cần ban hành văn quy định để quản lý phát triển thị trường tài Nhà nước cần nâng cao khả quản lý, giám sát thị trường tài Phát triển thị trường vốn theo hướng tách biệt thị trường trái phiếu khỏi thị trường cổ phiếu Mở rộng đa dạng hoá loại trái phiếu phương thức phát hành Phát triển thị trường cổ phiếu theo hướng đáp ứng nhu cầu nhiều loại hình doanh nghiệp Đẩy mạnh chương trình cổ phần hố DN, tổng cơng ty Nhà nươc, tập đồn kinh tế Phát triển loại hàng hố phái sinh Đồng thời đảm bảo khả liên kết với thị trường nước khu vực Hoàn thiện hệ thống khung pháp lý thống nhất, đồng để đáp ứng yêu cầu quản lý giám sát hội nhập với thị trường chứng khoán khu vực quốc tế * NHNN cần ban hành văn quy định hình thức hỗ trợ tài để phát triển danh nghiệp + Đảm bảo bình đẳng quan hệ TD với DN, lấy hiệu kinh doanh làm tiêu chí hàng đầu để đánh giá, cần xố bỏ tư tưởng phụ thuộc hình thức sở hữu, quy mơ DN vay Bên cạnh đó, Nhà nước cần khuyến khích phát triển tổ chức hỗ trợ tài bên cạnh quỹ TD, quỹ hỗ trợ phát triển DN nhỏ vừa nơi có nhu cầu để tạo điều kiện cấp vốn cho DN + Việc thực theo chủ trương hỗ trợ DN thông qua bảo lãnh vốn vay phủ chưa phát huy hiệu Để tạo điều kiện thơng thống cho DN, NHNN 95 nên kiến nghị Chính phủ nới lỏng điều kiện cho DN khơng cần u cầu DN phải có tối thiểu 10% vốn chủ sở hữu, sử dụng 100% giá trị tài sản hình thành từ vốn vay vốn chủ sở hữu để chấp bên bảo lãnh; khơng cần quy định DN phải khơng có nợ hạn, nợ xấu NH tổ chức kinh tế bảo lãnh; mở rộng thêm cho DN có sử dụng nhiều lao động (trên 500 người) đối tượng hỗ trợ bảo lãnh vốn vay 3.4.2 Hoàn thiện hệ thống pháp lý quản lý nợ xấu chế phối hợp xử lý nợ xấu ngân hàng Quản lý nợ xấu ngân hàng giới, quỹ tiền tệ quốc tế hay Uỷ ban Basel quan tâm nhiều xây dựng chiến lược kiểm soát CLTD Rủi ro KH đem lại rủi ro cho NH, từ phát sinh nợ xấu cho ngân hàng Hoạt động ngân hàng cần thực và quản lý thơng qua tiêu chuẩn có tính thơng lệ quốc tế, đặc biệt hoạt động quản lý nợ xấu Hiện NHTM ln hồn thiện áp dụng hàng loạt biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh khơng nằm ngoại lệ (3) NHNN xây dựng ứng dụng chuẩn mực quốc tế đại, đặc biệt tuân thủ nguyên tắc Basel (17 nguyên tắc) quản lý nợ xấu có ý nghĩa quan trọng như: (1) tạo điều kiện cho NHTM tăng khả huy động vốn, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy kinh tế phát triển; (2) tăng uy tín cho ngân hàng; (3) NHNN xây dựng hệ thống tra giám sát hiệu để hỗ trợ cho việc phát triển thị trường tài xây dựng hệ thống NH phát triển, vững mạnh bền vững, đáp ứng điều kiện hội nhập quốc tế 3.4.3 NHNN cần ban hành quy định an toàn hoạt động NHTM Các quy định an toàn NHNN điều chỉnh hoạt động NHTM Đây sở tạo khung pháp lý cho hoạt động NHTM từ để tiến hành biện pháp nghiệp vụ tra giám sát hoạt động NHTM quy định bảo đảm an toàn hoạt động NH như: - NHTM không cho vay đối tượng thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc (giám đốc), phó tổng giám đốc NHTM; người thẩm định, xét duyệt vay; Bố mẹ, vợ, chống, thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc TCTD khơng chấp nhận bảo lãnh 96 đối tượng để làm sở cho việc cấp tín dụng khách hàng - NHTM khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho đối tượng như: Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên kiểm toán NHTM; kế toán trưởng, tra viên; cổ đông lớn NHTM; cá nhân tổ chức sở hữu tỷ lệ định so với điều lệ nắm giữ tỷ lệ định vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu NHTM; - Tổng dư nợ cho vay đối tượng mà NHTM không cấp tín dụng khơng có báo đảm, tín dụng với điều kiện ưu đãi không vượt tỷ lệ so với vốn tự có Quy định hạn chế tập trung cho vay, bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, cho thuê tài chính, như: Tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt tỷ lệ so với vốn tự có NHTM; mức bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác khách hàng khơng vượt tỷ lệ so với vốn tự có NHTM TÓM LƯỢC CHƯƠNG Định hướng hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM VN thời gian tới nâng cao lực cạnh tranh xu hội nhập xây dựng hệ thống NHTM phát triển bền vững Trước môi trường cạnh tranh, ngành ngân hàng cần có số định hướng cụ thể hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trước thời đương đầu với thách thức hội nhập Bên cạnh tác giả cịn đưa hệ thống giải pháp đề xuất với Chính phủ, NHNN để góp phần nâng cao lượng tín dụng NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh nói riêng NHTM nói chung 97 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, trước thời thách thức trình hội nhập, Ngân hàng thương mại nói chung NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh nói riêng, muốn tồn phát triển điều tất yếu phải đảm bảo an tồn vốn, kinh doanh hiệu Có nghĩa khơng ngừng tăng trưởng nguồn vốn mở rộng đầu tư, thực tốt sản phẩm dịch vụ kinh doanh Ngân hàng Đây vấn đề nhiều người quan tâm lý luận thực tiễn Nhận thức tầm quan trọng hiệu vốn đầu tư, việc tìm giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh việc xác định hướng đi, cách làm nhằm giải vấn đề thực tiễn, phù hợp với phát triển khách quan kinh tế địa phương.Trên sở sử dụng hệ thống hóa lý luận tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng, từ phân tích nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, từ NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh phải có biện pháp quản lý nâng cao chất lượng tín dụng để góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu Đồng thời thông qua việc đánh giá, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh để thấy mặt tồn tại, nguyên nhân chủ quan, khách quan ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Qua đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng để góp phần đưa hoạt động kinh doanh ngày có hiệu Đề tài đưa số kiến nghị có liên quan đến tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, thực tốt mục tiêu định hướng ngành mục tiêu phát triển kinh tế Đảng nhà nước, chương trình phát triển kinh tế địa phương theo định hướng đại hóa đất nước Do thời gian nghiên cứu thực đề tài kiến thức tác giả cịn có giới hạn, chắn khóa luận chưa thể thỏa mãn đủ yêu cầu có khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy bạn để đề tài hoàn thiện 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO Adam Mc Carty, Tài vi mô Việt Nam, Hà Nội (2001) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016 phương hướng nhiệm vụ năm 2013 NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội năm 2014, 2015, 2016 Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2013 tỉnh Hà Tĩnh Đại học Quốc gia Hà Nội, Khoa Luật, Giáo trình Luật Ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, 2010, Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Ngân hàng, NXB Cơng an Nhân dân, 2010 Đề án kinh doanh năm 2015 – 2016 NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Hồ Diệu tác giả (2001), Tín dụng Ngân hàng, NXB Học viện Ngân hàng, Hà Nội Frederic S Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, TP Hà Nội Kế hoạch hoạt động tín dụng năm 2017 10 Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê 11 Nguyễn Thị Mùi (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, TP Hà Nội 12 NHNN Tỉnh Nghệ An, Báo cáo hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Nghệ An năm 2014-2016, Nghệ An 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2013, mục tiêu, giải pháp hoạt động kinh doanh năm 2014, Đức Thọ (2014) 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Đức Thọ Tỉnh Hà Tĩnh, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, mục tiêu, giải pháp hoạt động kinh doanh năm 2015, Đức Thọ (2015) 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam, Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ cán tín dụng, Hà Nội (2014) 16 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam, Sổ tay tín dụng, Hà Nội (7/2014) 99 17 Nguyễn Hữu Tài tác giả (2016), Lý thuyết Tài – Tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 18 Đại học Quốc gia Hà Nội, Khoa Luật, Giáo trình Luật Ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, 2006, 19 Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Ngân hàng, NXB Cơng an Nhân dân, 2006 20 Frederic S Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, TP Hà Nội 21 Kế hoạch hoạt động tín dụng năm 2017 22 Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2015 – 2020 tỉnh Hà Tĩnh 23 Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê 24 Nguyễn Thị Mùi (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, TP Hà Nội 25 NHNN Tỉnh Nghệ An, Báo cáo hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Nghệ An năm 2014-2016, Nghệ An 26 Tô Ngọc Hưng, Nguyễn Kim Anh, Nghiệp vụ Kinh doanh Ngân hàng nâng cao, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 1999 27 Nguyễn Thị Kim Thanh (2010) “Vai trị cơng nghệ ngân hàng chiến lược phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2011-2020”, Số 10, tạp chí ngân hàng 28 Nguyễn Thị Kim Thanh (2010) “Định hướng phát triển khu vực ngân hàng đến năm 2020”, Số 21, tạp chí ngân hàng 29 Nguyễn Ngọc Thao (2010), Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM, số 3+ 4, tạp chí Thị trường Tài – tiền tệ 30 Nguyễn Đào Tố (2008), Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu - định hướng xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại, webside Ngân hàng Nhà nước 31 Nguyễn Đào Tố ( 2008), Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, webside Ngân hàng Nhà nước 32 Nguyễn Thuỳ Trang (2010), Biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động tín dụng NHTM - Một số nhận định từ gốc độ pháp lý đến thực tiễn, số 23 – tạp chí Ngân hàng 100 33 Nguyễn Đức Trung (2009), Phương pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội - IRB ứng dụng quản trị rủi ro, số 25 – tạp chí Ngân hàng 34 Châu Quốc Tuấn (2010), Sử dụng Mơ hình hồi quy logit phân tích yếu tố ảnh hưởng đến thứ hạng tín dụng khách hàng pháp nhân thuộc ngân hàng ngoại thương chi nhánh Quảng Ninh, Luận văn thạc sĩ 35 Ngô Văn Thứ (2005), Thống kê thực hành, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật 36 Học Viện Ngân hàng (2002), Thị trường tiền tệ, Nhà xuất Thống kê Hà Nội 37 Học viện Ngân hàng (2001), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thơng kê Hà Nội 38 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam (2004), Luật Tổ chức tín dụng luật sửa đổi, bổ sung luật TCTD, NXB Chính trị quốc gia Hà Nội 39 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng 40 Nguyễn chí Trung (2006), Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng xu hội nhập, tạp chí ngân hàng 41 Lê Văn Tư (2005) Quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất tài 42 Trịnh Bá Tửu (2005), phịng chống rủi ro tín dụng – Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan, số chuyên đề,tạp chi ngân hàng 43 Thời báo kinh tế Việt Nam “Các nguyên tắc để tra giám sát ngân hàng hiệu Uỷ ban Basel Thanh tra giám sát ngân hàng (2006)” webside Thời báo kinh tế Việt Nam 44 Stephen Geoge & Arnold Weimerskirch (2009), Quản lý chất lượng toàn diện, Nhà xuất Tổng hợp Thành phố Hồ Chí Minh 45 Thao khảo tài liệu liên quan ngành : - Nghị Quyết 11/NQ-CP ngày 24/2/2015 Chính phủ Chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 01/03/2015 Thống đốc NHNN Quyết định số 574/QĐ-UBND ngày 07/03/2015 UBND Tỉnh Hà Tĩnh Đề án 227/NHNN-NGA1 ngày 04/03/2015 Nghị 17 Tỉnh Đảng Nghị Quyết 11/NQ-CP ngày 03/01/2016 Chính phủ Chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 13/02/2016 Thống đốc NHNN 101 PHỤ LỤC 01 PHIẾU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh xin trân trọng cám ơn Quý Khách dành thời gian để đánh giá chất lượng dịch vụ NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Những góp ý Quý khách giúp ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ đáp ứng nhu cầu Quý khách ngày tốt Thông tin khách hàng Cá nhân Doanh nghiệp (*) Họ tên: (*) Quý khách vui lòng cung cấp tối thiểu thông tin bên dưới: - Số điện thoại: - Địa email: - Địa liên hệ: Quý khách giao dịch với NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh thời gian: năm 2-3 năm 4-5 năm năm Quý khách thường xuyên giao dịch với Chi nhánh/PGD NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh: Q khách vui lịng nhập thơng tin tên/địa chi nhánh/PGD chọn danh sách bên Quý khách vui lòng cho biết đánh giá chất lượng tín dụng giao dịch NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Hoàn toàn đồng ý Thái độ phục vụ nhân viên NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh ân cần, chu đáo Nhân viên chuyên nghiệp, tư vấn rõ ràng, thực giao dịch xác Thời gian phục vụ nhanh Khơng gian giao dịch sẽ, thống mát tiện nghi Nhân viên bảo vệ nhiệt tình Thủ tục đơn giản Dịch vụ chăm sóc khách hàng chu đáo (khuyến mãi, quà tặng, ) Giao diện website NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh dễ sử dụng hiệu Hồn Đồng Bình Khơng tồn ý thường đồng ý khơng đồng ý Quý khách vui lòng cho biết chất lượng kênh phân phối Hồn Hồn Chỉ tiêu tồn Đồng Bình Khơng tồn ý thường đồng ý khơng đồng ý đồng ý Mạng lưới giao dịch rộng khắp Chất lượng phục vụ tốt Các tiện nghi phục vụ tốt Ngân hàng điện tử dễ sử dụng Quý khách vui lòng cho biết mức độ đa dạng sản phẩm Hoàn Nội dung khảo sát toàn đồng ý (a) Đáp ứng đầy đủ nhu cầu cá nhân (b) Dễ dàng sử dụng (c) Tích hợp với ngân hàng khác Đồng Bình Khơng ý thường đồng ý Hồn tồn khơng đồng ý Q khách vui lịng cho biết tính minh bạch,ổn định sách cho vay cá nhân Hoàn Hoàn Nội dung khảo sát toàn Đồng ý đồng ý Bình Khơng thường đồng ý tồn không đồng ý (a) Thông tin cung cấp đầy đủ, xác, kịp thời (b) Thơng tin dễ tiếp cận (c) Phí giao dịch hợp lý (d) Lãi suất cơng bố rõ ràng (e) Quy trình tín dụng ngắn gọn Quý khách đánh giá chung chất lượng dịch vụ NHNo&PTNT- CN Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh nào? Rất hài lịng Hài lịng Bình thường Chưa hài lòng Xin chân thành cảm ơn giúp đỡ Quý khách! ... ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ TỈNH HÀ TĨNH 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN... TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC THỌ, HÀ TĨNH 70 3.1 Đinh hướng chất lượng tín dụng Ngân Hàng Nơng Thơn Việt Nam – Chi Nhánh Huyện Đức. .. văn chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh  Phạm vi nghiên cứu luận văn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn