Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La

LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay, rủi ro tín dụng đang là vấn đề cấp bách cũng như là thách thức đối với các nhà quản trị ngân hàng. Sự gia tăng các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, thất thoát vốn tín dụng do bị lừa đảo, chiếm dụng…đã khiến cho nhiều ngân hàng điêu đứng và rơi vào tình trạng không dám đầu tư, cho vay rộng rãi. Chính vì vậy vấn đề đặt ra cho họ là tìm được giải pháp giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất có thể, nâng cao chất lượng tín dụng, trên cơ sở đó nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng lợi nhuận và góp phần thúc đẩy phát triển nền kinh tế. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là một trong những Ngân hàng Thương mại lớn cả về giá trị tổng tài sản cũng như về quy mô và mạng lưới hoạt động. Cũng như các Ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã xây dựng cho mình một hệ thống để quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung cũng như trong hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, với đặc trưng là mạng lưới hoạt động rộng lớn từ thành thị đến nông thôn, từ các vùng kinh tế phát triển đến cả những vùng kinh tế kém phát triển … với nhiều đối tượng khách hàng vay vốn .Trong khi hệ thống quản trị rủi ro tín dụng là chung cho cả hệ thống do vậy sẽ có nhiều hạn chế, bất cập cho mỗi vùng, mỗi khu vực, mỗi chi nhánh hoạt động ở địa bàn khác nhau. Do đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cũng không là ngoại lệ, việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung của hệ thống nên tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đã xuất hiện những bất cập như : việc khai thác thông tin quản lý và phân tích thông tin chưa được chú trọng; hạn chế trong năng lực quản lý tín dụng và quản lý rủi ro của cán bộ tín dụng; chưa đa dạng các hình thức đầu tư còn tập trung quá vào một số nghành, khách hàng; Tỷ trọng cho vay không có bảo đảm còn thấp; khả năng kiểm tra, giám sát kiểm soát còn bất cập..... Chính vì vậy cùng với việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung thì cần thiết phải xây dựng cho riêng mình hệ thống quản trị rủi ro cho phù hợp với đặc thù hoạt động riêng của chi nhánh. Xuất phát từ tính cấp thiết trên và căn cứ vào tình hình hoạt động tín dụng thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La” được lựa chọn làm nội dung nghiên cứu của luận văn này. 2. Mục tiêu nghiên cứu -Hệ thống hóa những lý luận về Quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM làm cơ sở lý thuyết để phân tích thực trạng. -Nghiên cứu thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng làm cơ sở thực tiễn đề xuất các giải pháp. -Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La. 3. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn gồm 4 chương: Chương 1 : Tổng quan nghiên cứu (Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài) – Những vấn đề cơ bản về rủi ro và quản trị rủi ro Chương 2: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Chương 4: Giải pháp công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Những nội dung chính mà luận văn đã tập trung làm rõ là: cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng đối với các NHTM, đánh giá tổng quát hoạt động kinh doanh và đi sâu phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên, từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng làm cơ sở thực tiễn qua đó đề xuất một số giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế và hoàn thiện công tác quản trị rui ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên .

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  PHẠM QUANG TÙNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA CHUYÊN NGÀNH: LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH & QUẢN LÝ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI VĂN HƯNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập tác giả Các số liệu kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Các số liệu trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu viết luận văn nhận giúp đỡ tận tình thầy giáo nhà trường thầy cô Khoa Quản trị kinh doanh Trường Đại học Kinh tế quốc dân, người truyền đạt cho kiến thức hữu ích làm sở để tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS.Bùi Văn Hưng, giảng viên trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân, người trực tiếp hướng dẫn tơi nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu Nhà trường, phòng Đào tạo, Ban chủ nhiệm khoa Sau đại học trường Kinh Tế Quốc Dân tạo điều kiện giúp đỡ suốt trình nghiên cứu, viết luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình ý kiến đóng góp q báu thầy giáo, cán nhà Trường tạo điều kiện giúp đỡ Và xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, người thân giúp đỡ thực nhiệm vụ Xin chân thành cảm ơn! Sơn La, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn MỤC LỤC Ở chương tác giả làm rõ vấn đề quản trị rủi ro NHTM Từ việc khái quát rủi ro tín dụng, biểu tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Thơng qua việc đưa tiêu đo lường rủi ro tín dụng phân tích nguyên nhân gây rui ro tín dụng iv Cũng chương tác giả đánh giá khái quát vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Việc xác định mục tiêu quản trị rủi ro sâu phân tích nội dung cơng tác quản trị rủi ro : .iv CHƯƠNG v THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI v NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN TỈNH SƠN LA v Thứ hai : Năng lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng cán tín dụng .vii CHƯƠNG viii GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA viii Dựa định hướng phát triển phát triển kinh doanh nói chung hoạt động đầu tư tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên sở đánh giá, phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro, luận văn tập trung nghiên đề xuất giải pháp đưa kiến nghị cấp nhằm đảm bảo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng mang lại hiệu cao thời kỳ tới Các nhóm giải pháp đề xuất cụ thể sau viii (2) Nâng cao lực quản lý tín dụng quản lý rủi ro tín dụng cho cán tín dụng .viii (3) Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng ix (4) Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ ix (5) Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng ix KẾT LUẬN .x 2.1 Tín dụng Rủi ro tín dụng .13 2.1.1 Tín dụng NHTM .13 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 13 2.1.2 Rủi ro tín dụng .16 2.1.2.1 Khái niệm 16 * Rủi ro nói chung 16 Rủi ro không chắn chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên, có tình trạng khơng chắn ước đốn xác suất sảy xem rủi ro Những tình trạng khơng chắn chưa sảy khơng ước đốn xác suất xem bất 16 * Rủi ro kinh doanh ngân hàng 16 Tủi ro kinh doanh ngân hàng hiểu biến cố không mong đợi mà sảy rõ dẫn đến tổn thất tài sản Ngân hàng, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tín dụng định 16 * Rủi ro tín dụng 16 Sơ đồ 1.1: Tác động rủi ro tín dụng với Ngân hàng .17 Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo& PTNT Việt Nam 17 2.1.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 18 2.1.2.2.1 Nợ hạn .18 2.1.2.2.2 Nợ khó đòi (nợ xấu) 18 2.1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 20 2.1.2.3.3 Nguyên nhân thân Ngân hàng 22 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng 23 2.2.1 Khái niệm .23 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng .24 2.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Basel II 25 2.4 Một số kinh nghiệm Quản trị rủi ro số Ngân hàng .39 2.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng HD Bank .39 2.4.2 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank .40 CHƯƠNG 44 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .44 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN .44 NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN TỈNH SƠN LA 44 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 44 3.1.2 Mơ hình tổ chức 47 3.1.2.1 Cơ chế điều hành Trụ sở với chi nhánh 47 Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 47 3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 48 Bảng 3.1 Cơ cấu, tổ chức cán công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 48 Sơ đồ 3.2: Sơ đồ tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT Bắc Yên 49 3.1.3 Chức hoạt động phòng .49 3.1.4 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La từ năm 2012-2014 50 3.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 50 Bảng 3.2 Kết huy động vốn qua năm 20112015 .51 3.1.4.2 Hoạt động cho vay .52 Bảng 3.3: Tình hình sử dụng vốn qua năm từ 2011Tháng 09/2015 54 3.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 56 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 56 Bảng 3.4: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn .57 Nguồn: Báo cáo tổng kết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 57 3.2.2 Phân loại nợ hạn 57 3.2.2.1 Nợ hạn phân theo nguyên nhân 57 Bảng 3.5: Nợ hạn phân theo nguyên nhân 58 Nguồn: Báo cáo NQH Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 58 Bảng 3.6: Nợ hạn phân theo nhóm nợ .60 Biểu đồ 3.5: Biến động NQH theo nhóm nợ 60 Bảng 3.7: NQH phân theo thời gian 61 Bảng 3.8: Rủi ro tín dụng thể qua NQH phân theo ngành kinh tế 62 Biểu đồ 3.7: Biến động NQH phân theo ngành kinh tế 63 Bảng 3.8: NQH theo thành phần kinh tế 64 Bảng 3.9 : NQH thể qua tính chất đảm bảo cho vay 65 Biểu đồ 3.8: Biến động NQH phân theo tính chất đảm bảo cho vay 66 3.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 66 Nguồn: Báo cáo tổng kết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 82 Nguồn: Báo cáo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 84 Nguồn: Báo cáo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 85 Nguồn: Báo cáo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 86 3.4 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 87 3.4.2 Các hạn chế nguyên nhân 88 3.4.2.1 Khai thác thông tin phân tích thơng tin 88 * Hệ thống thơng tin quản lý bất cập 88 3.4.2.2 – Năng lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng 90 CHƯƠNG 94 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN 94 NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA NĂM 2020 .94 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đến năm 2020 94 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 95 4.2.2 Nâng cao lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng .97 4.2.3 Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng 99 4.2.4 Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ 101 4.2.5 Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng 102 4.3 Kiến nghị 104 4.3.1 Với Chính quyền địa phương .104 4.3.2 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .104 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO .108 94 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA NĂM 2020 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đến năm 2020 Thực chủ trương sách Đảng, Nhà nước, định hướng mục tiêu đầu tư phát triển tỉnh, bám sát đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam công tác tín dụng Từ định hướng Ngân hàng cấp trên, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đề kế hoạch, biện pháp thực hoạt động kinh doanh an tồn, chất lượng nói chung có định hướng hạn chế rủi ro tín dụng sau: - Mở rộng tín dụng nâng cao thị phần cho vay địa bàn, khẳng định vị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, giữ vị chủ lực đầu tư phát triển góp phần vào xây dựng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt trở thành tập đồn tài đa thực cơng Cơng nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nước - Tăng cường huy động vốn với cấu hợp lý thông qua việc phát hành kỳ phiếu, chứng tiền gửi, huy động tiết kiệm dự thưởng… đồng thời thực sách khách hàng sách lãi suất linh hoạt để thu hút khách hàng có nguồn tiền gửi lớn - Nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phải gắn với an tồn kiểm soát rủi ro Tiếp tục chuyển dịch mạnh mẽ cấu tín dụng theo hướng tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, tăng tỷ trọng cho vay quốc doanh, tăng dư nợ có tài sản bảo đảm tổng dư nợ, giảm hợp lý tỷ trọng cho vay trung, dài hạn đảm bảo cấu chung hệ thống 95 - Mở rộng đa dạng hoá loại hình tín dụng, dịch vụ, đẩy mạnh đổi công nghệ phát triển nguồn lực, nâng cao chất lượng, phát triển sản phẩm dịch vụ tảng dự án Hiện đại hoá, tăng sức cạnh tranh đa dạng hoá sản phẩm, đa dạng hoá khách hàng, giữ vững đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng, đáp ứng cao nhu cầu vốn sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng, nâng dần tỷ trọng thu dịch vụ tổng doanh thu - Thực tốt xử lý nợ tồn đọng, có biện pháp tích cực để xử lý, cấu lại khoản NQH, nợ khó đòi Đánh giá khoản nợ tồn đọng để xác định thực trạng có biện pháp đẩy nhanh tiến độ xử lý - Trích lập dự phòng rủi ro theo quy định - Bám sát tình hình kinh tế địa phương, chương trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá Chi nhánh đề số tiêu hoạt động kinh doanh hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn 2015 – 2020 Chi nhánh phấn đấu theo tiêu sau: + Huy động vốn hàng năm tăng trưởng bình quân 25% trở lên, đảm bảo chủ động cân đối nguồn vốn vay + Dư nợ tín dụng bình quân tăng trưởng 10% - 15%, phù hợp định hướng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam + Giảm nợ nhóm 5, 4, 3, 2, tăng nợ nhóm 1; nợ xấu 3%, phấn đấu đến năm 2016 xuống 2%, không phát sinh nợ khó đòi Để thực định hướng chiến lược đạt tiêu có tính định hướng cụ thể nói trên, định hướng đa dạng sản phẩm tín dụng đạt tiêu hạn chế rủi ro tín dụng, xử lý rủi ro tín dụng… đòi hỏi phải có giải pháp phù hợp đồng 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 4.2.1 Khai thác thông tin phân tích để có định tín dụng * Thu thập thơng tin Trong hoạt động tín dụng thông tin khách hàng quan trọng, ảnh 96 hưởng trực tiếp đến định cho vay Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo khách hàng hay tổ trưởng tổ vay vốn Chẳng hạn thông tin tài thường dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (là doanh nghiệp) Các báo cáo khách hàng lập thường không qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Đối với hộ kinh tế cá thể Thông tin khách hàng thường thông qua trình bầy thân khách hàng hay từ tổ trưởng tổ vay vốn địa bàn khách hàng Do cán Ngân hàng bên cạnh thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ đối tác khác khách hàng, từ Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ hộ dân khác, từ quan quản lý khách hàng NHNN (CIC), trung tâm thông tin NHNo Việt Nam, từ phản ánh cán Ngân hàng * Phân tích thơng tin xử lý thị trường Hoàn thiện tốt hoạt động chấm điểm cụ thể để hỗ trợ cơng tác phân tích tín dụng, đặc biệt phân tích khách hàng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam mà cẩm nang chưa có Phân tích tín dụng có ý nghĩa quan trọng, giúp Ngân hàng nhìn nhận cách tồn diện tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng khứ, xu hướng phát triển tương lai, đánh giá xác đối tượng đầu tư để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn đầu tư Đây Ngân hàng đánh giá cấu chất lượng tín dụng, khả thu nợ lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo đối tượng cho vay lĩnh vực đầu tư vốn Duy trì phát triển khách hàng tốt, thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng giúp Ngân hàng đánh giá khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát Sau thu thập nguồn thơng tin cán tín dụng phải sàng lọc nguồn thơng tin thu thập, để phân tích đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ vốn vay Trên sở để định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm phòng ngừa hạn chế cho vay xảy 97 Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng bên cạnh việc khai thác thơng tin khách hàng cán tín dụng phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh, dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo 4.2.2 Nâng cao lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng Để làm tốt giải pháp cán tín dụng quản lý tín dụng cần phải: + Kịp thời phát dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng dấu hiệu có liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Như dấu hiệu trì hỗn gây khó khăn, trở ngại Ngân hàng q trình kiểm tra, có dấu hiệu không thực đầy đủ quy định vi phạm pháp luật quan hệ tín dụng, chậm trì hỗn việc gửi báo cáo tài chính, khơng có báo cáo hay dự toán lưu chuyển tiền tệ, đề nghị gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần mà không rõ lý thiếu thuyết phục Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng, xuất thay đổi bất thường dự kiến khơng giải thích tốc độ tổng mức lưu chuyển tiền tệ toán khách hàng, chậm tốn tốn khơng đầy đủ khoản nợ lãi gốc đến hạn Xuất NQH, mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vượt dự kiến, tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá cho vay, có dấu hiệu tài sản có người khác thuê, bán trao đổi biến khơng tồn Có dấu hiệu khách hàng trơng chờ nguồn thu nhập bất thường khác không từ hoạt động sản xuất kinh doanh, có dấu hiệu tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác, có dấu hiệu sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn khách hàng chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá trị cao với điều kiện… + Kịp thời phát dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng đánh giá phân loại không xác mức độ rủi ro khách hàng, cấp tín dụng dựa cam kết khơng chắn, tốc độ tăng trưởng tín dụng 98 nhanh vượt khả lực kiểm soát nguồn vốn Ngân hàng, cho vay dựa bất thường xảy ra, soạn thảo văn kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ khơng rõ ràng, sách tín dụng q cứng nhắc, cung cấp khối lượng tín dụng lớn cho khách hàng không phân loại thị trường tối ưu Ngân hàng, hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ, quy định hành phê duyệt tín dụng, có khuynh hướng cạnh tranh thái + Kịp thời xác định mức độ vấn đề: nghĩa phát thấy dấu hiệu phát sinh rủi ro cán tín dụng phải tiến hành bước xác định mức độ nghiêm trọng nguyên nhân gây rủi ro, đồng thời phải phân loại chất lượng khoản vay (khoản vay bị hạ xuống nhóm mấy?), xác định nguyên nhân xuống hạng khoản vay như: Nguyên nhân thông tin lừa đảo, nguyên nhân khách hàng không chịu hợp tác; nguyên nhân suy thoái kinh tế rủi ro thị trường; nguyên nhân bất khả kháng; hoả hoạn thiên tai dịch bệnh chiến tranh; nguyên nhân trình độ lực quản lý kém, thiếu trách nhiệm phẩm chất số cán Ngân hàng nguyên nhân thay đổi sách nhà nước chế nhà nước + Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án việc đưa nhận định khả trả nợ dự án Thực tốt cơng tác thẩm định dự án đầu tư, thẩm định tài chất lượng công tác thẩm định Ta biết hoạt động tín dụng hiệu quả, an tồn, chất lượng tốt rủi ro thấp làm tốt công tác Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án sở để đưa kết xác nhanh chóng Thẩm định dự án cần có kiến thức nhiều lĩnh vực khác nhau, cán làm công tác thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thơng tin dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác 99 Trong trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín khả tài khách hàng Trong thực tế nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn để tham gia cam kết hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng để đánh giá hiệu dự án Trong trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở để so sánh đánh giá độ nhạy dự án để định cho vay Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm để thực dự án sau tốt 4.2.3 Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Một nguyên tắc cổ điển kinh doanh “không nên bỏ trứng vào giỏ” thể hình thức sau: * Đa dạng hoá phương thức cho vay + Cho vay theo hạn mức: Thường áp dụng khách hàng vay ngắn hạn có quan hệ tín dụng thường xuyên, uy tín với Ngân hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định hiệu + Cho vay đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng có khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, khả đáp ứng Ngân hàng không đủ hay việc tập trung mức vào khách hàng để dẫn đến rủi ro lớn khách hàng không trả nợ Thông thường trường hợp Ngân hàng liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay để chia sẻ rủi ro đảm bảo an toàn kinh doanh + Ngoài có hình thức khác như: cho vay trả góp, cho vay uỷ thác, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay thấu chi * Đa dạng hoá khách hàng 100 Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro tập trung khách hàng lớn gặp phải rủi ro không trả nợ Qua việc phân tích rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La ta thấy NQH tập trung với cấu lớn hộ sản xuất cá thể, ngành Nông – Lâm nghiệp Do cần phải có biện pháp thích hợp để chuyển dịch cấu nợ, mở rộng cho vay doanh nghiệp đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ thành phần kinh tế ngồi quốc doanh * Đa dạng hố lĩnh vực đầu tư Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thoái Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư giúp cho Ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền Ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để đa dạng hố lĩnh vực đầu tư có hiệu an tồn, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau: + Bám sát định hướng tín dụng tồn ngành giai đoạn tới, lĩnh vực khuyến khích đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực đầu tư Đó tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn + Trên sở định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam số vùng kinh tế Căn vào định hướng Ngân hàng Tỉnh thực tế, thuận lợi khó khăn địa bàn để xác định lĩnh vực đầu tư * Thực bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm cho khách hàng vay vốn, bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo hiểm tài sản cầm cố… Hiện theo quy định pháp luật tài sản dùng để cầm cố chấp vay vốn Ngân hàng suất 101 thời gian vay vốn khơng thiết phải mua bảo hiểm đầy đủ Do để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vật chất toàn giá trị tài sản bảo đảm cho Ngân hàng, đồng thời ký cam kết tay ba Ngân hàng – doanh nghiệp bảo hiểm – chủ sở hữu tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh để Ngân hàng tồn quyền tốn số tiền bồi thường bảo hiểm tài sản trường hợp tài sản bảo đảm bị rủi ro vật chất để thu hồi nợ vay Đối với bảo hiểm khách hàng vay vốn, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thực triển khai hình thức bảo hiểm Bảo an tín dụng, nhiên mức bảo hiểm cho hợp đồng tín dụng thấp Tối đa 200 triệu đồng/người Và đối tượng tham gia bảo hiểm bị khống chế, cần nâng mức bảo hiểm mở rộng đối tượng bảo hiểm 4.2.4 Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ Để thực tốt định hướng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, để giảm thiểu rủi ro, hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo Thì tình hình kinh tế thị trường có nhiều diễn biến phức tạp hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn cung cấp thu hồi nợ sau xử lý * Xác định giá trị tài sản đảm bảo Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định lại giá trị tài sản * Thu thập thông tin tài sản Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm đấu giá để có sở định giá tài sản đảm bảo * Các biện pháp để tăng tài sản bảo đảm Với định hướng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản 102 khách hàng hộ kinh tế cá thể thường đất nhà gắn liền với đất có giá trị thấp khó chuyển nhượng, với doanh nghiệp ngồi quốc doanh tài sản thấp so với dư nợ Ngân hàng Để tăng tài sản bảo đảm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cần có biện pháp sau: + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị Đối với hộ kinh tế cá thể cần có thêm tài sản bên thứ ba khác hay quyền địa phương đứng bảo lãnh để vay vốn Ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố, bảo lãnh + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định Ngân hàng * Xem xét tính hợp pháp tính thị trường Đối với việc nhận tài sản bảo đảm Ngân hàng thường xuyên xem xét tính hợp pháp tính thị trường tài sản nhằm tránh rủi ro tiến hành phát mại tài sản Tuy nhiên đưa giải pháp khó thực Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 Chính phủ số sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nơng thơn quy định mức cho vay khơng có tài sản đảm bảo nâng lên so với quy định trước Nghị định số 41/2010/NĐ-CP Chính phủ 4.2.5 Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội sử dụng vốn vay luồng tiền tốn khách hàng * Giám sát tín dụng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết Việc kiểm tra sau phát tiền vay để xem khách hàng sử dụng có mục đích vay vốn khơng Sau phát tiền vay, khách hàng sử dụng khơng mục đích, mượn tài khoản để tốn sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Do hạn chế cho vay tiền 103 mặt, cho vay khoản bắt buộc cho vay để chi trả tiền lương, tiền mua vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản thẳng tài khoản khách hàng Ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý Ngân hàng, tránh tình trạng tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà rút sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả * Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác, kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên canh hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm tra kiểm sốt nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, có tinh thần trách nhiệm cao, đạo đức tốt để làm cơng tác kiểm sốt + Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra + Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán kiểm soát + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt + Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 104 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Với Chính quyền địa phương Đẩy nhanh tiến độ cấp giấy Chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà, giao diện tích ao hồ, mặt nước, diện tích rừng cho hộ gia đình để họ yên tâm mạnh dạn đầu tư có tài sản chấp vay vốn ngân hàng Chính quyền địa phương cần có sách đồng phát triển kinh tế-xã hội, thu hút đầu tư với quy hoạch tổng thể quy hoạch chi tiết vùng, khu vực, ngành nghề hạn chế thấp tượng phát triển tự phát không theo quy hoạch dễ dẫn đến tượng “được mùa giá” tạo định hướng để ngân hàng mở rộng nâng cao hiệu kinh doanh Chỉ đạo ngành, quan, cấp tăng cường công tác khuyến công, khuyên nông, chuyển giao áp dụng công nghệ trồng, vật nuôi, hướng dẫn người nông dân định hướng sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh theo hướng sản xuất hàng hóa Chỉ đạo quan, ngành, cấp quyền từ huyện tới xã, phối kết hợp với Ngân hàng việc đôn đốc nợ vay, xử lý phát mại tài sản chấp giúp Ngân hàng nhanh chóng xử lý tài sản chấp người vay khơng khả tốn nợ giảm rủi ro cho Ngân hàng 4.3.2 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hiện đại hố cơng nghệ Ngân hàng nhằm quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức tốt việc thơng tin rủi ro, thơng tin thị trường tồn hệ thống Về công nghệ: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần nâng cao chất lượng phần mềm sử dụng hoạt động ngân hàng, hỗ trợ phần mềm chi nhánh theo hướng đồng bộ, phù hợp với đặc thù ngân hàng nhằm khai thác tốt liệu qúa trình tác nghiệp Kịp thời triển khai hồn thiện xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho quản lý rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động đặc thù địa phương 105 Tăng cường hiệu hoạt động công tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần có quy định cụ thể phận kiểm toán nội từ khâu tổ chức, người, trình độ cán kiểm tra kiểm tốn điều kiện khác Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra kiểm soát lãnh đạo cấp với chi nhánh Ban lãnh đạo trực tiếp xuống chi nhánh kiểm tra tình hình hoạt động tránh tình trạng thông qua báo cáo hay kiểm tra mang tính hình thức Đồng thời tiến hành kiểm tra chéo chi nhánh nhằm phát sai sót mà cán tín dụng khơng lường trước Về sách: Hiện nguồn thu nhập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam từ hoạt động tín dụng thực trạng rủi ro đạo đức nghề nghiệp thời gian gần cán làm cơng tác tín dụng Ngân hàng có nguy gia tăng, vậy, cần xây dựng chế tiền lương cán làm cơng tác tín dụng để khuyến khích người lao động làm việc lĩnh vực có mức độ rủi ro cao, giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp Mặt khác, cần tăng cường biện pháp giáo dục đôi với xử lý nghiêm minh Với đặc thù nghề nghiệp phức tạp, cán tín dụng thường xuyên đối mặt với áp lực công việc giải cho vay áp lực thu hồi nợ sau định đầu tư cho vay Thậm chí cán tín dụng phải đánh đổi nghiệp danh dự khoản vay quản lý bị thất Vì cần Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam sớm nghiên cứu, ban hàng chế riêng sách thu nhập, chế độ làm việc, quyền lợi nghĩa vụ cán tín dụng Theo quy định hành cán tín dụng hưởng hệ số hỗ trợ lương kinh doanh 1,25 Tuy nhiên với đặc thù Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đơn vị kinh doanh đóng địa bàn 62 huyện nghèo thuộc chương trình Nghị 30a Chính phủ Do Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam cần có thêm chế hợp lý với điều kiện chi nhánh, để động viên kịp thời tinh thần làm việc cán nhân viên nói chung, cán tín dụng 106 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường có nhiều biến động khủng hoảng tài tồn cầu diễn biến phức tạp Để hội nhập, NHTM phải nâng cao lực cạnh tranh, yếu tố nâng cao lực cạnh tranh biện pháp giảm rủi ro như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro khoản, rủi ro nguồn vốn… rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xẩy tất yếu trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng, rủi ro tín dụng diễn biến phức tạp nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác nhau, gây nhiều hậu cho hệ thống Ngân hàng nói chung cho Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La nói riêng song có nhiều biện pháp phòng ngừa giảm rủi ro tín dụng Qua nghiên cứu giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, luận văn làm rõ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng, mục tiêu quản lý rủi ro, nội dung biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng ngun nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, tác giả đề xuất kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam, Chính quyền địa phương để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững 107 Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, giải pháp đưa chưa có tính ứng dụng cao Rất mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn thầy PGS.TS Bùi Văn Hưng, người tận tình hướng dẫn tơi hoàn thành luận văn này./ 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO 10 11 12 13 14 15 16 Nguyễn Kim Anh (2013) Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Ngô Quang Huân -Võ Thị Quý - Nguyễn Quang Thu -Trần Quang Trung (1998), Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục Lê Hữu Ảnh (2009), Quan hệ lợi nhuận – rủi ro quản lý tài ứng dụng, Đại học Nơng nghiệp Hà Nội Ngơ Thị Minh Châu (2009), Phân tích rủi ro tín dụng sở giao dịch I Hà Nội, Ngân hàng công thương Việt Nam, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Phạm Thị Mỹ Dung (2007), Phân tích rủi ro nông nghiệp Bài giảng cao học kinh tế Đại học Nông nghiệp Hà Nội Hồ Diệu ( 2003), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê Lê Văn Dũng-Chi Nhánh NHCT tình Thanh Hóa, “Quản trị rủi ro tín dụng NHTM trình hội nhập quốc tế” Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2007 Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN; Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN thống đốc NHNN Việt Nam Phan Thị Thu Hà (2014), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân Khoa Ngân hàng (2005), Rủi ro hoạt động Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Lê Hồng Hạnh (TS Tô Kim Ngọc) (2008), Rủi ro lãi suất giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo thực tập tốt nghiệp, Học viện Ngân hàng Lương Đức Hoản (2008), Rủi ro Chi nhánh NHNo &PTNT Thành phố Hải Dương, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Fredeic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Hà Nội Nguyễn Đại Lai (2006), Bình luận giới thiệu khái quát 25 nguyên tắc Uỷ Ban Basel Thanh tra - Giám sát Ngân hàng, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN Đoàn Thị Hồng Vân (2012), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê Hà Nội ... động tín dụng thực tế Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi. .. triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La iii Chương 4: Giải pháp công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn. .. 3.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 56 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt