Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh ba đình

- Phân tích hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình qua các chỉ tiêu về quy mô, cơ cấu, chi phí, thị phần huy động vốn - Kiểm định mô hình dựa trê

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

NGUYỄN TRÀ MY

PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU

Hà Nội – 2017

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

NGUYỄN TRÀ MY

PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN HIỆU

XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ

CHẤM LUẬN VĂN

Hà Nội – 2017

Lời cam đoan

Tôi xin cam đoan luận văn này là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, chưa được công bố trong bất cứ một công trình nghiên cứu nào của người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu của người khác đảm bảo theo đúng các quy đình Các nội dung trích dẫn và tham khảo các tài liệu, sách báo, thông tin được đăng tải trên các tác phẩm, tạp chí và trang web theo danh mục tài liệu tham khảo của luận văn

Tác giả luận văn

Nguyễn Trà My

Lời cảm ơn

Tôi xin cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Văn Hiệu, người hướng dẫn khoa học của Luận án, đã hướng dẫn tận tình, tâm huyết và rất trách nhiệm giúp tôi những quy chuẩn về nội dung, kiến thức để hoàn thành Luận án này

Xin gửi lời cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã hết lòng

hỗ trợ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu

Trân trọng cảm ơn !

Hà Nội, tháng 12 năm 2017

Tác giả luận văn

Nguyễn Trà My

- Phân tích hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình qua các chỉ tiêu về quy mô, cơ cấu, chi phí, thị phần huy động vốn

- Kiểm định mô hình dựa trên dữ liệu đã khảo sát, đánh giá mức độ tác động của từng nhân tố lên hiệu quả huy động vốn

- Gợi ý giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC BẢNG ii

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ iv

LỜI NÓI ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Tổng quan nghiên cứu về huy động vốn của ngân hàng thương mại 5

1.2 Cơ sở lý luận về vốn 8

1.2.1 Vốn trong ngân hàng thương mại 8

1.2.2 Phân loại vốn và các hình thức huy động vốn 9

1.3 Hiệu quả huy động vốn của NHTM 17

1.3.1 Khái niệm 17

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Thương mại 18

1.4 Nhân tố từ môi trường bên ngoài 26

1.5 Nhân tố từ phía ngân hàng 29

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 36

2.1 Phương pháp nghiên cứu 36

2.1.1 Phương pháp thu thập dữ liệu 36

2.1.2 Phương pháp xử lý số liệu 37

2.2 Thiết kế nghiên cứu 40

2.2.1 Quy trình nghiên cứu 40

2.2.2 Xây dựng thang đo 44

2.2.3 Mô hình nghiên cứu 51

CHƯƠNG 3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN 52

3.1 Giới thiệu ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 52

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 52

3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 54

3.2 Phân tích hiệu quả huy động vốn của Vietinbank Chi nhánh Ba Đình 62

3.2.1 Quy mô huy động và cơ cấu huy động vốn 62

3.2.2 Quy mô khách hàng 67

3.2.3 Chi phí huy động vốn 68

3.2.4 Thị phần huy động vốn của các NHTM trên địa bàn quận Ba Đình 71

3.3 Kết luận 75

3.3.1 Những kết quả trong công tác huy động vốn 75

3.3.2 Hạn chế 77

3.4 Kết quả phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Ba Đình 78

3.4.1 Đặc điểm về mẫu khảo sát 78

3.4.2 Đánh giá độ tin cậy của thang đo 80

3.4.3 Kiểm định phân tích nhân tố khám phá EFA 85

3.4.4 Kiểm định hồi quy 91

CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH 104

4.1 Định hướng của Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình 104

4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Vietinbank Ba Đình 108

4.2.1 Tiếp tục củng cố, nâng cao uy tín và vị thể của Vietinbank nói

chung và chi nhánh Ba Đình nói riêng 108

4.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 109

4.2.3 Xây dựng chính sách lãi suất hợp lý, linh hoạt 113

4.2.4 Tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng 114

4.2.5 Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng cung cấp 117

4.2.6 Đổi mới và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: 119

4.3 Một số kiến nghị 121

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 124

PHỤ LỤC 1 126

PHỤ LỤC 2 131

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

16 Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt

Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của các NHTM

Kết quả phân tích hệ số KMO và kiểm định

Kiểm định phân tích nhân tố khám phá EFA đối

1 Hình 1.1 Mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả

8 Hình 2.7 Thang đo về chính sách ưu đãi khách hàng và

11 Hình 3.1 Sơ đồ mô hình tổ chức của Vietinbank Ba Đình 54

LỜI NÓI ĐẦU

1 Tính cần thiết của đề tài:

Vốn là huyết mạch của ngân hàng và huy động vốn là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đặc biệt đối với nền kinh tế thị trường, duy trì ổn định nguồn vốn là nhiệm vụ quan trọng nhất của hệ thống ngân hàng, nhất là ở bối cảnh nước ta, ngân hàng vẫn

là kênh châm vốn chính của nền kinh tế Tuy nhiên, làm thế nào để thu hút được nguồn vốn tốt cả về chất lượng và số lượng vẫn luôn là bài toán khó với toàn ngành

Giai đoạn năm 2011, ngành ngân hàng khát vốn với số lượng rất lớn bất chấp cuộc đua lãi suất chạm nóc Ngay sau khi NHNN hủy bỏ trần lãi suất huy động 12%/năm và thay bằng trần lãi suất cho vay 18%/năm (150% của lãi suất

cơ bản vừa được nâng lên 12%/năm), tất cả các NHTM, kể cả các NHTM quốc doanh, đều đồng loạt tăng lãi suất huy động Chỉ sau vài ngày chạy đua, lãi suất huy động của các NHTM (lên đến 15%-16%/năm) đã cao hơn khá nhiều so với lãi suất tái cấp vốn của NHNN (13%/năm) và lãi suất tái chiết khấu (11%/năm)

mà NHNN cũng vừa nâng lên Thậm chí có những thời điểm lãi suất huy động

vốn có kỳ hạn “không chính thức” đã đạt đỉnh 17-18%/năm

Sau giai đoạn chạy đua, ngành bất động sản đóng băng, kéo theo hàng loạt

hệ lụy liên quan đến nợ xấu, nợ tồn đọng của rất nhiều ngân hàng Giai đoạn 2014-2015 hàng loạt các ngân hàng sát nhập hoặc bị mua lại với giá 0 đồng Lòng tin của nhân dân đối với hệ thống ngân hàng sụt giảm, nhiệm vụ huy động vốn, đặc biệt với những nguồn vốn chất lượng, dài hạn trở nên đặc biệt khó khăn

Năm 2015, NHNN ra thông tư 36 và thông tư 06 sửa đổi nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro, hỗ trợ tái cơ cấu xử lý nợ xấu, tăng tính công khai minh bạch và hạn chế sở hữu chéo giữa các ngân hàng, đảm bảo an ninh tiền tệ quốc gia Theo đó, tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn sẽ giảm từ 60% xuống còn 50% (1/1/2017) xuống 40% (1/1/2018) Như vậy, dù đã vượt qua giai đoạn khủng hoảng nhưng việc sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn vẫn là hiện trạng thực tế của các ngân hàng Làm gì để tăng cường huy động những nguồn vốn ổn định, hiệu quả, lâu dài trở thành nhiệm vụ cấp bách của toàn ngành

Để nâng cao và phát triển khả năng huy động vốn thì việc quan tâm đến các nhân tố ảnh hưởng đến nó từ đó đưa ra các giải pháp góp phần nâng cao khả năng huy động vốn là việc làm không thể thiếu Nhận thức được vấn đề này, trong quá trình lao động thực tế tìm hiểu về huy động vốn tại ngân hàng

Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình,học viên xin chọn đề tại: “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình.” làm luận án thạc sỹ

2 Câu hỏi nghiên cứu:

Thực trạng về hiệu quả huy động vốn của ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình trong giai đoạn 2014 – 2016 là như thế nào ?

Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình Nhân tố nào là quan trọng và làm thế nào để giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả huy động vốn

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu:

Mục đích của nghiên cứu: Đề xuất giải pháp giúp nâng cao hiệu quả huy

động vốn của ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình

Nhiệm vụ nghiên cứu:

- Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết của huy động vốn, tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vốn, các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả huy động vốn

- Đánh giá tác động cụ thể của từng nhân tố tới hiệu quả huy động vốn qua mô hình hồi quy

- Đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn của ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình

- Đề xuất thêm những giải pháp có thể áp dụng để tăng chất lượng và số lượng huy động vốn cho ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả của công tác huy

động vốn tại ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình

Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh

Ba Đình Dữ liệu được thu thập trong vòng 2 tháng từ tháng 6/2017 – 7/2017 dưới dạng phiếu khảo sát trả lời trực tiếp từ những khách hàng đến giao dịch liên quan đến công tác huy động vốn.Ngoài ra nghiên cứu đánh giá hiệu quả huy động vốn giai đoạn từ năm 2014 – 2016 tại ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Ba Đình

5 Phương pháp nghiên cứu và cách tiếp cận:

Phương pháp định tính: Tổng hợp từ nhiều nguồn tài liệu tham khảo để

đưa những khái niệm cơ bản về nguồn vốn, huy động vốn, hiệu quả huy động vốn, các nhân tố ảnh hưởng

Phương pháp định lượng: Dựa vào việc áp dụng các mô hình hồi quy

tương quan kinh tế lượng để đánh giá tác động của các nhân tố đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng

6 Bố cục của luận văn

Luận văn sẽ chia làm 4 chương Nội dung từng chương như sau:

Chương 1: Tổng quan về tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

Chương 2:Phương pháp và thiết kế nghiên cứu

Chương 3: Kết quả hoạt động huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Ba Đình

và các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn

Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn của Vietinbank chi

nhánh Ba Đình

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ

LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan nghiên cứu về huy động vốn của ngân hàng thương mại

Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế

Quốc Dân Tài liệu cung cấp cái nhìn tổng quan về tất cả các khía cạnh ngân hàng quản lý và quản trị như: quản lý nguồn vốn, quản lý tài sản, quản trị rủi

ro, thẩm định tín dụng, marketing trong ngân hàng, phân tích tài chính và chiến lược kinh doanh Chương quản lý nguồn vốn, tác giả phân chia nguồn vốn thành hai nguồn chính là vốn chủ sở hữu và vốn nợ, đồng thời phân tích đặc điểm của từng loại vốn và các nhân tố cụ thể ảnh hưởng tới nó Từ đó đưa ra các nội dung quản lý nguồn vốn là quản lý chi phí trả lãi và quản lý kỳ hạn

Đường Thị Thanh Hải (2014), Nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân

hàng, Tạp chí tài chính tháng 06/2014 Tài liệu đề cập thẳng đến bốn vai trò

quan trọng của huy động vốn là quy mô vốn ngân hàng, tăng sự chủ động trong kinh doanh, nâng cao vị thế trong ngành và quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng Đồng thời tác giả chỉ rõ các nhân tố bên ngoài tác động vào khả năng huy động vốn của ngân hàng cũng như những nhân tố thuộc về chính các ngân hàng: Chiến lược kinh doanh, chất lượng dịch vụ, chính sách lãi suất, áp dụng khoa học công nghệ vào khâu thanh toán, marketing, thâm niên và uy tín của ngân hàng

Lê Thị Thu Hằng (2012), Nghiên cứu hành vi gửi tiết kiệm của khách

hàng cá nhân, Luận án Tiến sĩ Tâm lý học Luận án phân tích trên góc độ tâm

lý học những nhân tố tác động đến hành vi gửi tiết kiệm của khách hàng dựa trên động cơ, nhận thức về ngân hàng và các sản phẩm tiết kiệm, thái độ của khách hàng Những yếu tố ảnh hưởng đến hành vi được chia thành nhóm yếu

tố chủ quan và khách quan Yếu tố khách quan ngoài tâm lý-xã hội, môi trường kinh tế còn đặc biệt là yếu tố thuộc về ngân hàng Kết hợp với hình thức quan sát, phỏng vấn chuyên gia, lập bảng khảo sát với mẫu trên 500 và chạy mô hình hồi quy, tác giả xác định được đâu là những nhân tố chính ảnh hưởng tới hành

vi gửi tiết kiệm của khách hàng Từ đó, tác giả gợi ý các giải pháp nhằm giúp ngân hàng tăng cường huy động vốn của mình

Nguyễn Thị Hường (2012), Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả

huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Lạng Sơn, Luận án thạc sỹ kinh doanh và quản lý Tác giả phân tích thực trạng huy

động vốn của ngân hàng Công thương chi nhánh Lạng Sơn trong giai đoạn 2009-2011, tìm ra điểm mạnh, điểm yếu, nguyên nhân của các tồn tại trong công tác huy động vốn, phân tích, thống kê tổng hợp từ các nguồn số liệu, đặc biệt phân tích từ số liệu nội bộ của ngân hàng với các chỉ tiêu huy động vốn hiệu quả, từ đó đưa ra các giải pháp để tăng cường hiệu quả huy động vốn

Nguyễn Thị Lệ Thủy (2015), Nâng cao hiệu quả hoạt động marketing

trong công tác huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánh Hải Dương, Luận án thạc sĩ quản trị kinh doanh Luận án

thống kê, tổng hợp, phân tích, so sánh từ các tài liệu nội bộ ngân hàng trong giai đoạn 2011-2013, đưa ra nhận định về vai trò của marketing, đánh giá hiệu quả hoạt động marketing trong công tác huy động vốn Từ đó tác giả gợi ý những giải pháp marketing nhằm thúc đẩy công tác huy động vốn hiệu quả

Bùi Thị Tuyết Nhung (2013), Phát triển dịch vụ tại ngân hàng Công

thương Việt Nam, Luận án thạc sỹ tài chính ngân hàng Luận án tập trung phân

tích về dịch vụ của ngân hàng Công thương trong giai đoạn 2007-2011, so sánh với các ngân hàng trong ngành Luận án đưa ra các giải pháp tập trung vào các vấn đề phát triển hơn nữa các dịch vụ hiện có, áp dụng dịch vụ mới phù hợp,

dịch vụ nào nên tập trung phát triển và dịch vụ nào chưa cần tập trung Các nhóm giải pháp đưa ra dựa trên việc phân tích nhu cầu của khách hàng là người dân Việt Nam

Mohamad Sayuti Md Saleh (2013), Bank Selection Criteria in a

Customers’ Perspective, Tạp chí khoa học Business and Management Bài

nghiên cứu tập trung nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến sự lựa chọn sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng Công trình nghiên cứu đã đưa ra mô hình nghiên cứu rất chi tiết, công phu và sử dụng phương pháp định lượng để đưa ra kết quả cuối cùng

Lenka, U., Suar, D., và Mohapatra (2009), Service quality, customer

satisfication, and customer loyalty in Indian commercial banks, Tạp chí khoa

học Entrepreneurship Bài nghiên cứu của nhóm tác giả tập trung nghiên cứu nhân tố chất lượng dịch vụ, sự hài lòng của khách hàng và niềm tin của khách hàng đối với các ngân hàng thương mại ở Ấn Độ

Nhìn chung các nghiên cứu trong nước đề cập nhiều và cụ thể về chi phí huy động vốn, gợi ý các giải pháp giảm thiểu chi phí huy động vốn, tăng cường lượng vốn trung và dài hạn Các nghiên cứu trên tập trung vào việc phân tích định tính, phân tích trên các chỉ tiêu huy động vốn, kết quả kinh doanh Bên cạnh đó, các nghiên cứu cũng chỉ ra những yếu tố tác động đến hiệu quả huy động vốn như marketing, công nghệ, uy tín thâm niên ngân hàng, chất lượng dịch vụ v….v… Tuy nhiên, chưa có một nghiên cứu nào chỉ ra mối quan hệ định lượng giữa các nhân tố với hiệu quả huy động vốn và đo lường một cách

mà các tác giả đã đề cập ở các nghiên cứu trước, đồng thời cụ thể hóa những tác động mà từng nhân tố ảnh hưởng đến mức độ huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Ba Đình

1.2 Cơ sở lý luận về vốn

1.2.1 Vốn trong ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính với các chức năng cơ bản là: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền(Phan Thị Thu Hà, 2007) Để thực hiện được các chức năng này và đi vào hoạt động một cách có hiệu quả và có lợi nhuận thì đòi hỏi ngân hàng thương mại phải có một lượng vốn hoạt động nhất định Vốn là một trong những yếu

tố then chốt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng hoạt động vì mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh các khoản vốn ngắn hạn là chủ yếu (Tô Kim Ngọc, 2005)

Khái niệm về vốn của NHTM được định nghĩa như sau: “Vốn của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do bản thân ngân hàng thương mại tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác” (Nguyễn Văn Tiến, 2009)

Khái niệm trên đã nói đầy đủ những thành phần tạo nên vốn của ngân hàng thương mại Về thực chất vốn của ngân hàng thương mại là bao gồm các nguồn tiền tệ của chính bản thân ngân hàng và của những người có vốn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyển tiền vào ngân hàng với các mục đích khác nhau: hoặc lấy lãi, hoặc nhờ thu, nhờ chi hay là dùng các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyển quyền sử dụng vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các dịch vụ chính là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có được nguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành

kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê Nói chung vốn của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của ngân hàng thương mại

1.2.2 Phân loại vốn và các hình thức huy động vốn

nó, Ngân hàng có thể sử dụng vào các mục đích khác nhau như trang bị cơ sở vật chất, mua tài sản cố định, dùng để đầu tư hay góp vốn liên doanh Vốn tự

có là căn cứ quyết định khả năng thanh toán khi Ngân hàng gặp rủi ro Sự tăng trưởng của vốn tự có sẽ quyết định năng lực và sự phát triển của ngân hàng thương mại Vốn tự có của Ngân hàng được hình thành căn cứ vào hình thức tổ chức của ngân hàng thương mại là: ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần hay ngân hàng thương mại liên doanh

Vốn tự có gồm các thành phần:

Vốn tự có cơ bản: chính là mức vốn tối thiểu phải có để thành lập ngân

hàng do pháp luật quy định Lượng vốn này do các cổ đông đóng góp và được ghi vào điều lệ hoạt động của Ngân hàng

Vốn tự có bổ sung trong quá trình hoạt động có thể gia tăng theo nhiều

phương thức huy động vốn khác nhau tùy thuộc vào điều kiện cụ thể

 Nguồn nội bộ (nguồn từ lợi nhuận): Trong điều kiện thu nhập ròng lớn hơn không, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Tỷ lệ tích lũy tùy thuộc vào cân nhắc của chủ ngân hàng về tích lũy từ lợi nhuận và tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm có thu nhập ròng lớn, nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận sẽ cao hơn với vốn của chủ hình thành ban đầu

 Nguồn bên ngoài: Là nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phiếu để mở rộng quy mô hoạt động hoặc để đổi mới trang thiết bị hay để đáp ứng yêu cầu vốn của chủ do ngân hàng nhà nước quy định Nếu phát hành cổ phiếu thường phải chia sẻ quyền lực và lợi nhuận Nếu phát hành cổ phiếu ưu đãi thì không chia sẻ quyền lực và lợi tức là cố định Nếu phát hành trái phiếu chuyển đổi thì không mất quyền sở hữu và lợi nhuận có thể chuyển đổi ra tiền tiết kiệm nhưng trái phiếu vẫn là một khoản nợ và ngân hàng phải để một khoản quỹ

để trả nợ

 Các quỹ:

- Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Là quỹ được dùng với mục đích tăng cường vốn tự có ban đầu Lợi nhuận hàng năm bổ sung vào quỹ này cho đến khi đạt 50% vốn tự có thì sẽ chuyển thành vốn tự có

- Quỹ dự trữ đặc biệt: Là quỹ dùng để dự phòng bù đắp rủi ro trong quá trình kinh doanh nhằm bảo toàn vốn

- Các quỹ khác: Gồm có lợi nhuận chưa phân phối, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ khấu hao tài sản cố định Nguồn vốn bổ sung này có thể sử dụng lâu dài, có thể đầu tư vào nhà cửa, đất đai và có thể không phải hoàn trả khi

đến hạn

1.2.2.2 Vốn huy động

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội, thông qua việc thực hiện các nghiệp

vụ tín dụng, thanh toán, nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng làm vốn để kinh doanh Nguồn vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng chứ không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng thời hạn cả gốc và lãi khi đến hạn hoặc khi họ có nhu cầu rút Vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh của NHTM Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, tỷ lệ thuận với mọi thành phần kinh tế trong xã hội Do đó, các NHTM luôn quan tâm khai thác để

mở rộng tín dụng Nhưng nguồn vốn này chỉ được sử dụng một phần để kinh doanh, còn phải dự trữ một tỷ lệ hợp lí để đảm bảo khả năng thanh toán Vốn huy động gồm có: Vốn tiền gửi và phát hành những giấy tờ có giá

Vốn tiền gửi: Thực chất là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời không

được sử dụng nên người sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để nhằm thực hiện mục đích khác nhau Ngân hàng sử dụng lượng vốn này để kinh doanh và cung cấp ngược lại cho khách hàng các dịch vụ tương ứng với nhu cầu mà họ mong muốn Tùy vào yêu cầu cụ thể, ngân hàng cung cấp rất nhiều hình thức huy động vốn tiền gửi khác nhau như sau:

 Tiền gửi không kỳ hạn:

Là khoản tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhưng có thể rút ra bất cứ lúc nào và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu này (gửi tiền để sử dụng séc, sử dụng thẻ rút tiền hoặc để thực hiện dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ LC hay dịch vụ nhờ thu) Tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất thấp hoặc không được trả lãi, gồm tiền gửi thanh toán và tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch): Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ Ngân hàng thực hiện các nhu cầu chi trả của

doanh nghiệp và cá nhân trong phạm vi số dư cho phép Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân có thể được nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu, với loại tiền gửi này lãi suất là rất nhỏ (hoặc bằng 0) Tiền gửi không

kỳ hạn chỉ không ổn định với cá nhân còn đối với doanh nghiệp rất ổn định Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý: Là khoản tiền kí gửi với mục đích an toàn tài sản, không phải để thanh toán, khi cần khách hàng có thể rút ra để chi tiêu và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu của họ Ngân hàng có thể sử dụng phần dư thừa nếu đảm bảo được khả năng chi trả

 Tiền gửi có kỳ hạn:

Là khoản tiền gửi có sự thoả thuận giữa khách hàng và Ngân hàng về thời gian rút tiền Về nguyên tắc khách hàng không được rút tiền trước thời hạn Tiền gửi có kỳ hạn giữ vị trí trung gian giữa tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm Đây là nguồn tiền tương đối ổn định, Ngân hàng có thể sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính vì vậy các NHTM luôn tìm cách đa dạng hóa loại tiền gửi này bằng cách áp dụng nhiều kỳ hạn với mức lãi suất khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Các khoản tiền gửi có kỳ hạn không được dùng để thanh toán, thường có lãi xuất cao và thời hạn dài hơn

 Tiền gửi tiết kiệm:

Là một phần thu nhập của người lao động chưa sử dụng đến, tạm thời nhàn rỗi Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích lũy tiền một cách an toàn và hưởng lãi Tiền gửi tiết kiệm có hai loại: tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm

có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền có thể rút ra bất kỳ lúc nào nhưng không được dùng các phương tiện thanh toán để chi trả cho khách hàng Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có sự thoả thuận của khách hàng và Ngân hàng về thời hạn gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao

hơn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Tiền gửi của các ngân hàng khác là nguồn tiền của các ngân hàng thương mại gửi vào nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ hay một số mục đích khác.Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp chủ yếu là ngắn hạn vì doanh nghiệp hoạt động có chu kỳ, khi nào tạm thời thừa vốn thì mới gửi ngân hàng Mặt khác: Lãi suất huy động nhỏ hơn lãi suất vay nhỏ hơn tỷ suất lợi nhuận bình quân của nền kinh tế Nếu lãi suất cho vay lớn hơn lãi suất huy động: Ngân hàng có lãi Nếu tỷ suất lợi nhuận bình quân của nền kinh tế

<lãi suất cho vay < lãi suất huy động thì mọi người gửi hết tiền vào ngân hàng

và không kinh doanh nữa như vậy ngân hàng không cho ai vay được điều này không thể xảy ra do đó không bao giờ gửi vốn vào ngân hàng trung dài hạn vì mục đích họ hướng tới là tỷ suất lợi nhuận bình quân của nền kinh tế

Phát hành giấy tờ có giá: Các Ngân hàng thương mại còn phát hành

chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và kỳ phiếu Thực chất là việc huy động vốn bằng việc phát hành các giấy tờ có giá

 Kỳ phiếu ngân hàng là giấy nhận nợ của ngân hàng có kỳ hạn nhỏ hơn 12 tháng: Đặc trưng của nó là quản lý được chính sách lãi suất trong ngắn hạn, tính lỏng cao, Ngân hàng phát hành chủ động hơn về mặt quy mô hoạt động (chỉ thông qua tổng giám đốc)

 Trái phiếu ngân hàng (TPNH) là giấy nhận nợ của ngân hàng có thời hạn lớn hơn 12 tháng Đặc điểm của TPNH là quản lý được chính cách lãi suất trong dài hạn, tính lỏng cao, có thể mua bán được trên thị trường chứng khoán, phát hành thông qua thống đốc ngân hàng

 Chứng chỉ tiền gửi: Các giấy tờ có giá được Ngân hàng phát hành từng đợt, tuỳ theo mục đích với sự chấp thuận của ngân hàng thương mại, hình thức huy động vốn này các ngân hàng thương mại phải trả lãi suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi thông thường

Như vậy, vốn huy động là nguồn vốn giữ vị trí quan trọng và chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn Các ngân hàng thương mại phải tôn trọng về mức vốn huy động theo quy định của pháp luật

1.2.2.3 Vốn đi vay

Vốn đi vay là khoản tiền vay muợn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động vốn bị hạn chế Đây là nguồn chủ yếu để chống rủi ro thanh khoản của các ngân hàng

Vay từ ngân hàng trung ương là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp

bách trong chi trả của ngân hàng thương mại Hình thức cho vay chủ yếu của ngân hàng nhà nước là tái chiết khấu (tái cấp vốn) Các thương phiếu đã được các ngân hàng thương mại chiết khấu (tái chiết khấu) trở thành tài sản của họ Khi cần tiền ngân hàng mang những thương phiếu này lên tái chiết khấu tại ngân hàng nhà nước Thông thường ngân hàng nhà nước chỉ tái chiết khấu cho những thương phiếu có chất lượng như thời gian đáo hạn ngắn, khả năng trả nợ cao và phù hợp với mục tiêu của ngân hàng nhà nước trong từng thời kỳ Trong điều kiện chưa có thương phiếu ngân hàng nhà nước cho ngân hàng thương mại vay dưới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong ngân hàng, nó chủ yếu là vốn ngắn hạn, chi phí cao hay thấp phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương Nếu ngân hàng trung ương thắt chặt tiền tệ thì lãi suất cao, nếu mở rộng tiện tệ thì lãi suất thấp

Vay từ ngân hàng thương mại khác là nguồn các ngân hàng vay mượn

lẫn nhau và vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu do có số dư gia tăng bất ngờ về các

khoản tiền huy động hoặc giảm cho vay sẽ sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ lại có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản Các hình thức vay có thể

có là vay qua đêm và vay kỳ hạn

 Vay qua đêm là hợp đồng vay mượn bất thành văn giữa hai ngân hàng chủ yếu thông qua điện thoại và điện tín chỉ có thời hạn không quá một ngày

 Vay kỳ hạn là hợp đồng vay mượn thành văn có thời hạn cụ thể (vài tuần, vài tháng, hoặc vài năm) Thường các ngân hàng đi vay phải có giấy tờ có giá để cầm cố đưa cho ngân hàng cho vay Đây là nguồn vốn chủ yếu là ngắn hạn, tỷ trọng tương đối lớn đặc biệt là ngân hàng bán buôn, chi phí cao hay thấp phụ thuộc vào cung cầu trên thị truờng tiền tệ, vay trên thị trường vốn Các ngân hàng vay mựon bằng cách phát hành các giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn Các khoản vay trung và dài hạn nhằm

bổ xung cho các nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trung dài hạn Thông thường đây là khoản vay không có đảm bảo Ngân hàng nào

có uy tín hoặc trả lãi suất cao sẽ vay mượn nhiều hơn Các ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp họ phải thông qua các ngân hàng đại lý hoặc được bảo lãnh của các ngân hàng đầu tư Khả năng vay mượn còn được phụ thuộc vào trình độ phát triển của thị trường tài chính, tạo khả năng chuyển đổi cho các công cụ nợ dài hạn của ngân hàng

1.2.2.4 Vốn khác

Vốn khác là toàn bộ giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được thông qua việc cung cấp các phương tiện thanh toán và cung cấp các dịch vụ ủy thác đầu tư Bao gồm nguồn ủy thác, nguồn thanh toán và các nguồn khác

Nguồn ủy thác là nguồn vốn mà ngân hàng có được nhờ thực hiện tốt các

dịch vụ của khách hàng đặc biệt là dịch vụ cho vay và dịch vụ thanh toán Nguồn vốn này thường có chi phí rất thấp Tỷ trọng nguồn vốn này cao hay thấp phụ thuộc vào chất lượng dịch vụ và uy tín của khách hàng

Nguồn trong thanh toán: Nguồn này được hình thành từ các hoạt động

thanh toán không dùng tiền mặt như: Séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để

mở L/C

Nguồn khác: Là các khoản nợ như thuế chưa nộp, lưong chưa trả v v

Trong quá trình làm trung gian thanh toán, ngân hàng thương mại tạo được một khoản vốn gọi là vốn trong thanh toán, gồm: vốn trên tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi Các khoản tiền mặt tạm thời được trích khỏi tài khoản này để nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên được gọi

là tiền nhàn rỗi Qua nghiệp vụ đại lý, các ngân hàng thương mại thu hút được một lương vốn trong quá trình thu – chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng, nhận và chuyển vốn cho khách hàng hay một dự án đầu tư

Riêng với ngân hàng Công thương chi nhánh Ba Đình, tuy hạch toán độc lập nhưng chỉ được huy động nguồn vốn từ khách hàng cá nhân, các tổ chức kinh tế và vay vốn trực tiếp từ ngân hàng Công thương Việt Nam qua hệ thống mua bán vốn FTP Ngân hàng Công thương chi nhánh Ba Đình không được phép huy động vốn từ ngân hàng khác, cũng không được phép phát hành trái phiếu riêng, nhưng có thể được đầu tư trái phiếu công ty để thu hồi lợi nhuận

1.3 Hiệu quả huy động vốn của NHTM

1.3.1 Khái niệm

Nếu coi ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh thì vốn là 1 loại hàng hóa đặc biệt đặc thù của ngành ngân hàng Loại hàng hóa này phải phát triển nhưng đồng thời cũng cần ổn định để đảm bảo sức khỏe của ngân hàng Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại chính là hiệu ích kinh tế, là kết quả đích thực thu được từ hoạt động huy động, cụ thể hóa bằng mối tương quan

so sánh giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra Hiệu quả huy động vốn đạt tối

đa khi và chỉ khi thu về hoạt động huy động vốn đạt cao nhất và chi phí về huy động vốn đạt thấp nhất và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo được mục tiêu an toàn tài sản Ngân hàng trong từng thời kỳ Tuy nhiên trên thực tế, việc xác định kết quả nào là cao nhất với chi phí thấp nhất là rất khó Trong điều kiện các ngân hàng đang chịu sức ép cạnh tranh như hiện nay, đặc biệt về huy động vốn thì việc đánh giá xem hoạt động huy động vốn có hiệu quả hay không đòi hỏi các nhà quản lý luôn phải đối mặt với các câu hỏi: Huy động được bao nhiêu vốn được bao nhiêu là phù hợp?, dùng những phương thức nào

để huy động được số vốn đó?, chi phí huy động bao nhiêu?, khả năng khai thác

số vốn này hỗ trợ nguồn cho vay các doanh nghiệp như thế nào?, quy mô và cơ cấu vốn có hợp lý không, có phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng không?, Lợi nhuận và việc quản lý rủi ro của ngân hàng khi tiến hành huy động vốn như thế nào?

Để đánh giá hiệu quả huy động vốn về mặt định lượng các ngân hàng thương mại cần đưa ra được hệ thống các chỉ tiêu đánh giá dựa trên các tiêu thức sau:

Nhóm chỉ tiêu đo lường hiệu quả chính:

Quy mô và cơ cấu huy động

Chi phí huy động vốn / Tổng vốn huy động

Quy mô huy động vốn đáp ứng được mục tiêu đề ra

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng

Thương mại

1.3.2.1 Quy mô và cơ cấu vốn huy động:

* Quy mô vốn huy động

Ngay từ đầu năm tài chính các ngân hàng thương mại đều phải xây dựng

kế hoạch huy động và bảo vệ kế hoạch trước hội đồng quản trị của Ngân hàng Trung ương Từ đó là định hướng, chiến lược cho việc tiến hành huy động vốn thực tế trong năm tài chính Mỗi Ngân hàng cần phải huy động được quy mô vốn nhất định theo mục tiêu đã đề ra cho từng thời kỳ Vì vậy các ngân hàng

thương mại thường dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động để đánh giá

quy mô vốn huy động được, cụ thể như sau:

Nếu TLHTKH > 100%: Có nghĩa là lượng vốn huy động thực tế lớn hơn

kế hoạch đặt ra Khi đó ngân hàng sẽ thừa vốn, ngân hàng cố gắng sử dụng hợp

lý số vốn thừa so với kế hoạch (số chênh lệch dương giữa số huy động thực tế

- số huy động vốn kế hoạch), nếu không sử dụng hợp lý ngân hàng phải bỏ ra

một khoản chi phí (lãi + chi phí huy động vốn khác) cho khoản vốn huy động

thừa mà không được sinh lời

Nếu TLHTKH < 100%: Có nghĩa là ngân hàng sẽ phải huy động từ các nguồn khác nếu cần để bổ sung vốn hoạt động Khi đó có thể ngân hàng sẽ mất thêm chi phí hoặc mất cơ hội tăng thu nhập, làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng

Nếu TLHTKH = 100%: Có nghĩa là ngân hàng huy động vốn hoàn thành 100% chỉ tiêu kế hoạch Tuy nhiên tỷ lệ này không phải là tốt nhất, mà phải căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn thực tế

* Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động

Thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân hàng qua các năm, cho thấy nguồn vốn biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến nguồn vốn huy động Điều đó ảnh hưởng tới khả năng tăng cường và mở rộng thị trường hoạt động của mình Nếu tốc độ tăng trưởng ổn định sẽ tạo thế chủ động cho ngân hàng trong việc hoạch định chiến lược phát triển lâu dài cũng như tạo sự yên tâm tin tưởng tới khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng Mặt khác chỉ tiêu này thể hiện khả năng canh tranh của ngân hàng đối với các NHTM khác trong hoạt động huy động vốn

Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về quy mô vốn huy động qua các thời

kỳ Nếu tỉ lệ này > 100% thì quy mô vốn huy động của ngân hàng đã được mở rộng Việc mở rộng quy mô vốn một cách liên tục với tốc độ tăng trưởng vốn

ngày càng cao chứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng đang được cải thiện

Ý nghĩa: Khách hàng trung tâm mọi hoạt động của một NHTM, nhất là đối với

nhóm khách hàng dân cư là khách hàng đóng vai trò quan trọng trong tạo lập nền vốn bền vững Do đó, mở rộng quy mô khách hàng có một ý nghĩa quyết định trong việc phát triển huy động vốn Số lượng khách hàng tăng hay giảm

có thể làm căn cứ so sánh với lượng vốn tăng hoặc giảm qua từng thời kỳ

*Cơ cấu vốn huy động

Khi xem xét đến hiệu quả huy động vốn, thì cơ cấu nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng được xét bằng tỷ lệ vốn huy động từ các nguồn so với tổng huy động Đây là việc làm cần thiết khi ngân hàng xem xét hiệu quả huy động vốn, bởi kỳ hạn, lãi suất, sự ổn định của từng nguồn vốn cụ thể sẽ ảnh hưởng đến kỳ hạn, lãi suất, sự ổn định của tổng nguồn vốn huy động Cơ cấu huy động vốn thể hiện ở tỷ trọng các loại vốn ngắn hạn, trung dài hạn, nội tệ, ngoại tệ so với tổng nguồn vốn huy động ở mức hợp lý, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng

Công thức:

Ý nghĩa: Cơ cấu nguồn vốn được coi là hợp lý khi cơ cấu đó phù hợp với kế

hoạch sử dụng vốn và có chi phí huy động vốn thấp nhất

Khi xác định quy mô và cơ cấu nguồn vốn cũng cần tính đến tính thanh khoản của nguồn vốn Tính thanh khoản của nguồn vốn được đo bằng khả

năng tìm kiếm nguồn vốn mới với chi phí thấp nhất

1.3.2.2 Chi phí huy động vốn/ Tổng nguồn vốn huy động

Để ngân hàng hoạt động có hiệu quả và đạt lợi nhuận cao nhất, phải quan tâm đến yếu tố đầu (chi phí huy động vốn) vì nó có ảnh hưởng quyết định đến lãi suất cho vay Chi phí huy động vốn và lãi suất cho vay có tương quan tỷ lệ thuận, nếu chi phí huy động vốn càng cao thì lãi suất cho vay ra đẩy lên cao để

bù đắp chi phí và tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên hiệu quả huy động vốn đạt thấp nếu lãi suất cho vay quá cao, nguồn vốn sẽ không được sử dụng,

bị ứ đọng Để có công cụ đo lường hiệu quả huy động vốn, cần sử dụng chỉ tiêu

đánh giá sau:

Chỉ tiêu chi phí huy động vốn bình quân

Công thức:

L·i (H § V) CP kh¸cCPHDV bq

Tæng nguån vèn huy déng





Giải thích thành phần:

-CPHDV bq: Chi phí huy động vốn bình quân (Là chi phí trực tiếp chi trả

cho người gửi tiền)

-Lãi (HDV): Lãi trả cho nguồn vốn huy động

(Lãi (HDV) = Quy mô huy động* Lãi suất huy động)

-CP khác: Chi phí huy động khác

(CP khác gồm: CP phí bảo hiểm tiền gửi, chi tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị hoạt động HĐV, chi trả lương cho cán bộ huy động vốn, chi phí trang thiết bị, tài sản, vật liệu, chi thuê trụ sở… các chi phí khác được tính chung vào chi phí quản lý)

Ý nghĩa: Chi phí huy động vốn có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả huy

động vốn ngân hàng, chi phí huy động vốn càng cao lãi suất cho vay phải đẩy

lên cao mới có thể bù đắp chi phí và tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nhưng lãi

suất cho vay quá cao, ngân hàng sẽ không cho vay được, vốn bị ứ đọng, hiệu

quả huy động vốn giảm Ngược lại ngân hàng huy động vốn với chi phí thấp thì hiệu quả huy động vốn sẽ cao nếu việc sử dụng hợp lý nguồn vốn Chi phí huy động vốn tiền gửi bình quân năm sau so với năm trước cho biết: Tổng chi phí huy động vốn mà ngân hàng phải bỏ ra để có được 1 đồng vốn khả dụng

năm sau cao hơn hay thấp hơn so với năm trước

Tóm lại: Huy động vốn được coi là hiệu quả xét đến mối liên hệ với chi phí khi:

Ngân hàng huy động được nguồn vốn với chi phí thấp để sử dụng và phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Ngân hàng quản lý chi phí thường xuyên, khi thay đổi cơ cấu nguồn hay lãi suất đều làm thay đổi chi phí trả lãi

Đối với nguồn huy động ngắn hạn như tiền gửi không kỳ hạn, ngân hàng luôn trả chi phí với giá rẻ, chi phí thấp nhất, do tính ổn định của kỳ hạn ngắn không cao, ngược lại nguồn vốn có kỳ hạn dài thì có tính ổn định cao tương

đương với việc ngân hàng phải trả chi phí cao Ngân hàng luôn tìm cách tối đa

hóa lợi nhuận bằng cách giảm thiểu chi phí huy động vốn

Lãi trả cho nguồn vốn huy động là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quy

mô và hiệu quả huy động, lãi suất huy động thay đổi thường xuyên dưới ảnh

hưởng của nhiều nhân tố như:

•Khả năng tiết kiệm và gia tăng tiết kiệm của quốc gia;

•Nhu cầu đầu tư của các doanh nghiệp, Nhà nước và hộ gia đình;

•Tỷ lệ lạm phát;

•Tỷ lệ sinh lời của các hoạt động đầu tư khác;

•Trình độ phát triển của thị trường tài chính;

•Khả năng sinh lời của ngân hàng;

•Độ an toàn của các ngân hàng…

Trên cơ sở tác động của hàng loạt các nhân tố, hình thành nên lãi suất huy động của ngân hàng thương mại Lãi suất huy động của mỗi ngân hàng được phân biệt theo nhiều hình thức khác nhau như: phân biệt theo thời gian huy động, theo loại tiền huy động, theo mục đích huy động, theo quy mô huy động, theo rủi ro của ngân hàng và theo các dịch vụ đi kèm Tiện ích mà ngân hàng cung cấp cho người gửi tiềnvà người cho vay càng cao thì lãi suất càng thấp Có một số nguồn tiền lãi suất ngân hàng trả bằng không và người gửi phải trả phí để được hưởng tiện ích của ngân hàng

Chỉ tiêu đo lường lợi nhuận từ huy động vốn ngân hàng

Ý nghĩa: Chỉ tiêu LNSDV càng cao càng khẳng định hiệu quả huy động vốn

của ngân hàng tốt và ngược lại chỉ tiêu này càng thấp thì hiệu huy động vốn của ngân hàng thấp Nhiệm vụ của ngân hàng là xác định một mức chi phí huy động hợp lý đảm bảo vừa huy động được vốn, vừa cho vay được để thu lợi

1.3.2.3 Thị phần huy động trên địa bàn

Ngày nay, các ngân hàng liên tục cạnh tranh với nhau bằng các chương trình khuyến mãi, các chiến dịch truyền thông… để làm sao tối đa hóa lượng khách hàng có được Quá trình kinh doanh tiền tệ của ngân hàng được mã hóa bằng công thức T-T’, trong đó T là nguồn vốn ban đầu, T’ là nguồn vốn nhận được sau khi đầu tư, tiến hành hoạt động cho vay: T’>T Từ đó, ta có thể nói rằng ngân hàng nào trường vốn là ngân hàng có nhiều lợi thế trên thị trường

Vì vậy, ngoài vốn điều lệ ban đầu theo quy định thì ngân hàng luôn phải chăm

lo tới việc tăng trưởng nguồn vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình

Ngân hàng hoạt động dựa trên sự tin tưởng và niềm tin của khách hàng Nếu thiếu uy tín thì ngân hàng khó có thể tồn tại và mở rộng hoạt động Uy tín của ngân hàng có thể thể hiện ở khả năng sẵn sàng chi trả cho các khách hàng đến với ngân hàng Khả năng thanh toán của ngân hàng càng lớn thì nguồn với khả dụng của ngân hàng càng lớn Vì vậy, loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng Với khả năng huy động vốn cao, ngân hàng

động cạnh tranh có hiệu quả, góp phần vừa giữ được chữ tín, vừa nâng cao thanh thế của ngân hàng trên thương trường Từ đó, có thể nói rằng vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng

Ta có thể xác định khả năng huy động vốn của ngân hàng bằng chỉ tiêu

Thị phần huy động vốn (TPHĐV) trên địa bàn:

- TPHDV: Thị phần huy động vốn trên địa bàn

- TNVNH: Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng

- TNV của các NH: Tổng nguồn vốn huy động được của các ngân hàng trên địa bàn

- TPHDV < 100%: tại khu vực nghiên cứu, thông thường TNVNH<TNVHĐ của các NH Vì vậy, ta dễ thấy TPHĐV < 100% Sự phát triển mạnh mẽ của

các NHTM tại địa bàn quận Ba Đình dẫn tới thị phần huy động vốn của các ngân hàng bị chia nhỏ, người dân có nhiều sự lựa chọn đối với các dịch vụ của các ngân hàng, đồng thời các NHTM luôn phải cố gắng, nỗ lực phát triển các chương trình khuyến mãi, chiến dịch truyền thông để thu hút nhiều khách hàng hơn

- TPHDV < 0: điều này có thể xảy ra khi Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng âm: trong trường hợp tình hình tài chính của các Ngân hàng đang gặp khó khăn, khi niềm tin và uy tín của Ngân hàng bị giảm sút, hoặc vào những thời

kỳ khủng hoảng kinh tế, người dân đồng loạt rút vốn khỏi ngân hàng, tính thanh khoản của ngân hàng giảm, các NHTM đứng trên bờ vực phá sản

Nhìn chung, thị phần huy động vốn của các NHTM càng lớn, càng cho thấy các NHTM đã triển khai các biện pháp thu hút vốn hiệu quả, và là một dấu hiệu cho thấy các NHTM ngày càng lớn mạnh, có năng lực, thế mạnh trên thị trường để ngày càng mở rộng và phát triển

Ngược lại, thị phần huy động vốn của NHTM càng nhỏ, nguồn vốn của các NHTM eo hẹp, các ngân hàng khó có thể mở rộng kinh doanh và phát triển, dần dần mất vị thế trên thị trường, khó có thể cạnh tranh với các ngân hàng lớn trên thị trường

1.4 Nhân tố từ môi trường bên ngoài

1.4.1 Chính sách của Nhà nước

Chính phủ và trực tiếp Ngân hàng Nhà nước sẽ tham gia giám sát quản

lý chặt chẽ hoạt động của ngân hàng do tính chi phối nền kinh tế của nó Tùy thuộc vào tình hình phát triển chung mà Ngân hàng Nhà nước sẽ có các chính sách thắt chặt hay nới lỏng tiền tệ Khi Ngân hàng Nhà nước thặt chặt tiền tệ,

ngân hàng sẽ buộc phải huy động các nguồn vốn khác ngoài nguồn vốn của Ngân hàng Nhà nước và điều chỉnh chính sách kinh doanh của mình và ngược lại, lãi suất trên thị trường tiền tệ sẽ giảm, việc huy động vốn trở nên dễ dàng

do chính sách nới lỏng tiền tệ

Ngoài ra, các văn bản quy phạm pháp luật được ban hành bởi các bộ ban ngành khác như luật đất đai, luật thuế, luật nhà ở, luật doanh nghiệp cũng ảnh hưởng gián tiếp tới hoạt động huy động vốn của ngân hàng

1.4.2 Sự ổn định và phát triển của nền kinh tế

Quá trình phát triển của nền kinh tế đi song song với quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng Nền kinh tế phát triển sẽ làm tăng khả năng cạnh tranh

và hiệu quả hoạt động của ngân hàng Nền kinh tế tăng trưởng kéo theo hàng loạt các nhu cầu mới được tăng lên như nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến công nghệ, nâng cao tính năng sản phẩm và chất lượng dịch vụ, nhu cầu thanh toán v v Những nhu cầu này thúc đẩy các ngân hàng mở rộng nguồn vốn và tăng thêm các dịch vụ phù hợp, các sản phẩm hữu ích cho doanh nghiệp

Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định thì người dân cũng có xu hướng lạc quan hơn và họ tăng nhu cầu gửi tiền do họ có lòng tin về sự phát triển Ngược lại, khi nền kinh tế nghèo nàn, an ninh chính trị bất ổn, người dân có xu hướng thu mình và rút toàn bộ tài sản về tích trữ hoặc chuyển đổi loại hình tài sản thay

vì tin tưởng gửi vào ngân hàng Nền kinh tế phát triển cũng tạo đà để thị trường tài chính trở nên sôi động và ngân hàng có thể huy động vốn dễ dàng thông qua việc phát hành các giấy tờ có giá Hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ có

sự tham gia của nhiều loại hình ngân hàng mới và các tổ chức phi ngân hàng như công ty tài chính, công ty chứng khoán, quỹ tiết kiệm, theo đó là xu hướng