Nhà máy Sản xuất gạch không nung Gelpolymer thành phố Cam Ranh 0903034381

ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG GELPOLYMER Địa điểm đầu tư: Phường Ba Ngòi, Thành phố Cam Ranh, Tỉnh Khánh Hòa CHỦ ĐẦU TƯ: CƠNG TY TNHH ỨNG DỤNG CƠNG NGHỆ MÔI TRƯỜNG CAM RANH Cam Ranh – 12/2014 ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG GELPOLYMER Địa điểm đầu tư: Phường Ba Ngòi, Thành phố Cam Ranh, Tỉnh Khánh Hòa CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY TNHH ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ MÔI TRƯỜNG CAM RANH CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH (Giám đốc) (P Tổng Giám đốc) TRƯƠNG THỊ XUÂN NGUYỄN BÌNH MINH Cam Ranh – 12/2014 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ 1.1 Thông tin chung 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án 1.3 Mục đích dự án CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý 2.2 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án 2.2.1 Hiện trạng sản xuất vật liệu xây dựng địa bàn tỉnh Khánh Hòa 2.2.2 Nhu cầu vật liệu xây đến năm 2020 tỉnh Khánh Hòa 2.2.3 Lợi ích vật liệu xây khơng nung so với vật liệu nung 2.2.4 Chính sách phát triển vật liệu khơng nung 2.3 Các điều kiện dự án 2.3.1 Các ưu đãi Chính phủ 2.3.2 Thế mạnh vùng thực dự án 2.4 Kết luận cần thiết phải đầu tư 10 CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN 12 3.1 Địa điểm đầu tư dự án 12 3.2 Căn lựa chọn quy mô, sản phẩm công suất dự án 12 3.3 Quy mô dự án 12 3.4 Các hạng mục cơng trình 12 3.5 Đầu tư máy móc thiết bị 12 3.6 Sản phẩm dự án 15 3.6.1 Cơ cấu chủng loại sản phẩm 15 3.6.2 Chất lượng sản phẩm 16 3.7 Nhu cầu loại vật tư năm 16 3.8 Thị trường tiêu thụ 16 CHƯƠNG IV: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 17 4.1 Đánh giá tác động môi trường 17 4.1.1 Giới thiệu chung 17 4.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 17 4.2 Tác động dự án tới môi trường 17 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang i Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer 4.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 18 4.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 18 4.3 Các biện pháp giảm thiểu ô nhiễm 18 4.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 18 4.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 19 4.4 Kết luận 19 CHƯƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 20 5.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 20 5.2 Nội dung tổng mức đầu tư 21 5.2.1 Tài sản cố định 21 5.2.2 Vốn lưu động 25 CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 21 6.1 Tiến độ sử dụng vốn 26 6.1.1 Kế hoạch sử dụng vốn 26 6.1.2 Tiến độ đầu tư sử dụng vốn 26 6.2 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án 27 6.3 Phương án hoàn trả lãi vốn vay 27 CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 31 7.1 Hiệu kinh tế - tài 31 7.1.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 31 7.1.2 Tính tốn chi phí dự án 31 7.2 Doanh thu từ dự án 36 7.3 Các tiêu kinh tế dự án 38 CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 41 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang ii Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ 1.1 Thông tin chung - Tên công ty Ranh : Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam - Mã số doanh nghiệp : 4201578278 - Ngày đăng ký : 08/11/2013 - Đại diện pháp luật : Trương Thị Xuân - Địa trụ sở Ranh, Khánh Hòa - Vốn điều lệ Chức vụ : Giám Đốc : 11 Bãi Dương, tổ dân phố Trà Long 1, P Ba Ngòi, Tp Cam : 1,000,000,000 đồng (Một tỷ đồng) - Ngành nghề KD : Tái chế phế liệu; Sản xuất bê tông sản phẩm từ xi măng thạch cao; Sản xuất phân bón hợp chất nitơ, chi tiết: sản xuất phân vi sinh; Thu gom rác thải không độc hại; Xử lý tiêu hủy rác thải không độc hại; Xử lý tiêu hủy rác thải độc hại; Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi điều hòa khơng khí 1.2 Mơ tả sơ thông tin dự án - Tên dự án - Địa điểm xây dựng tỉnh Khánh Hòa - Diện tích khu đất : Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer : TDP Trà Long 1, phường Ba Ngòi, thành phố Cam Ranh, : 4085,9 m2 - Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy sản xuất gạch không nung với công suất khoảng 15 triệu viên/năm - Mục đích đầu tư : + Cung cấp gạch khơng nung cho thị trường tỉnh Khánh Hòa, góp phần phát triển ngành vật liệu xây dựng; + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương; + Góp phần phát triển kinh tế xã hội, mơi trường địa phương; + Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh; - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập - Tổng mức đầu tư : 7,125,792,000 đồng (bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) + Vốn chủ đầu tư : 2,252,268,000 đồng + Vốn vay : 4,873,524,000 đồng - Vòng đời dự án : 20 năm, năm 2014 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer 1.3 Mục đích dự án Góp phần phát triển ngành vật liệu xây dựng nước nhà thông qua việc xây dựng Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Bên cạnh đó, chủ đầu tư mong muốn dự án đem lại lợi ích sau: + Với Xã hội: - Hồn tồn chuyển đổi cơng nghệ cho lò gạch đất sét nung thủ cơng truyền thống chi phí đầu tư thấp - Phù hợp với chiến lược phát triển vật liệu xây dựng không nung Chính phủ - Tồn thiết bị thiết kế chế tạo nước, tạo việc làm cho số nhà máy sản xuất thiết bị phụ trợ - Tạo việc làm cho người lao động nhà máy dự án địa phương - Tạo thêm thị trường cho ngành xi măng + Với Môi trường: Tham gia giải số vấn đề ô nhiễm môi trường xử lý chất thải rắn công nghiệp, hạn chế khí thải gây hiệu ứng nhà kính, giảm thiểu khả ảnh hưởng đến sức khỏe người trình sản xuất, bảo vệ nguồn nước ngầm hạn chế khai thác đất sét để sản xuất gạch đất sét nung + Với Kinh tế: - Tiết kiệm lượng lớn tài vào đầu tư ban đầu (thiết bị, công nghệ) - Không thất ngoại tệ nhập máy, tồn thiết bị sản xuất nước có đăng ký quyền công nghệ - thiết bị Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Doanh nghiệp số 38/2009/QH12 ngày 20/6/2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế Giá trị gia tăng số 31/2013/QH13 ngày 19/6/2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam v/v Sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế giá trị gia tăng; - Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29/11/2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 124/2007/NĐ-CP ngày 31/7/2007 Chính phủ quản lý vật liệu xây dựng; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 29/2011/NĐ-CP ngày 18/04/2011 Chính phủ quy định đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường, cam kết bảo vệ môi trường; - Nghị định số 46/2012/NĐ-CP ngày 22/5/2012 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; - Nghị định số 15/2013/NĐ-CP ngày 6/2/2013 Chính phủ việc quản lý chất lượng cơng trình xây dựng; - Nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18/12/2013 Chính phủ Qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều luật Thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 218/2013/NĐ-CP ngày 26/12/2013 Chính Phủ Qui định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 35/2014/NĐ-CP ngày 29/04/2014 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 29/2011/NĐ-CP; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer - Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình; - Thơng tư số 17/2013/TT-BXD ngày 30/10/2013 Bộ xây dựng v/v hướng dẫn xác định quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thông tư 134/2007/TT-BTC quy định sản phẩm block nhẹ thuộc diện đặc biệt ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp (miễn thuế năm- giảm thuế 50% năm); - Thông tư số 09/2012/TT-BXD ngày 28/11/2012 Bộ Xây dựng “Quy định sử dụng vật liệu xây khơng nung cơng trình xây dựng”; - Quyết định số 121/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2008 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2020; - Quyết định số 567/QĐ-TTg ngày 28 tháng năm 2010 Thủ tướng Chính phủ v/v ban hành Chương trình phát triển vật liệu xây khơng nung đến năm 2020; - Chỉ thị số 10/CT-TTg ngày 16/4/2012 Thủ tướng Chính phủ việc tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung hạn chế sản xuất, sử dụng gạch đất sét nung; - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Nghị số 22/2012/NQ-HĐND ngày 04/12/2012 Hội Đồng Nhân dân tỉnh Khánh Hòa việc quy hoạch thăm dò, khai thác, chế biến sử dụng khống sản tỉnh Khánh Hòa đến năm 2015 định hướng sau năm 2015; - Quyết định số 1683/QĐ-UBND ngày 30/6/2014 UBND tỉnh Khánh Hòa v/v phê duyệt Quy hoạch sử dụng đất đến năm 2020 kế hoạch sử dụng đất năm kỳ đầu (2011-2015) phường Ba Ngòi, Tp.Cam Ranh; - Quyết định số 1603/QĐ-UBND ngày 17/6/2011 UBND tỉnh Khánh Hòa v/v phê duyệt quy hoạch phát triển vật liệu xây dựng địa bàn tỉnh Khánh Hòa đến năm 2020; - Chỉ thị số 22 UBND tỉnh Khánh Hòa ngày 22/10/2013 lộ trình chấm dứt hoạt động sản xuất gạch đất sét nung lò thủ cơng, thủ cơng cải tiến, lò đứng liên tục; tăng cường sử dụng phát triển VLXKN địa bàn tỉnh; - Căn pháp lý khác có liên quan; 2.2 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án 2.2.1 Hiện trạng sản xuất vật liệu xây dựng địa bàn tỉnh Khánh Hòa Tỉnh Khánh Hòa nói riêng miền Trung nói chung khu vực kinh tế trọng điểm nước, nơi có mơi trường đầu tư tốt nên hàng loạt nhà đầu tư nước ngày quan tâm đến khu vực Do đó, tỉnh Khánh Hòa có tốc độ xây dựng phát triển nhanh nên thị trường tiêu thụ nguồn vật liệu xây dựng lớn Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Để đáp ứng thị trường tiêu thụ lớn đó, Khánh Hòa sản xuất nhiều VLXD ngành cơng nghiệp sản xuất VLXD phát triển tỉnh, đặc biệt số chủng loại vật liệu cát thủy tinh, đá ốp lát, cát xây dựng, bê tông loại, gạch loại… chất lượng sản phẩm ngày nâng cao, nhiều sản phẩm không cung cấp cho tỉnh nước mà xuất nước ngồi Riêng với gạch xây dựng, nhiều doanh nghiệp địa bàn tỉnh Khánh Hòa triển khai đón đầu Quyết định Chỉ thị Thủ tướng Chính phủ tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung (VLXKN), hạn chế sản xuất, sử dụng gạch đất sét nung Tuy nhiên tỉnh Khánh Hòa có gần 100 sở sản xuất gạch, ngói, phần lớn lò thủ cơng thủ cơng cải tiến Các sở tồn nhiều năm, gây ô nhiễm môi trường ảnh hưởng đến đời sống người dân biến hàng trăm đất nông nghiệp thành ao hồ việc lấy đất làm nguyên liệu 2.2.2 Nhu cầu vật liệu xây đến năm 2020 tỉnh Khánh Hòa Theo Quyết định số 1603/QĐ-UBND ngày 17/6/2011 UBND tỉnh Khánh Hòa v/v phê duyệt quy hoạch phát triển vật liệu xây dựng địa bàn tỉnh Khánh Hòa đến năm 2020 tỉnh Khánh Hòa cần nâng giá trị sản xuất ngành công nghiệp vật liệu xây dựng đến năm 2015 gấp 6-7 lần, năm 2020 gấp 9-10 lần so với năm 2008 Với vật liệu xây gạch, vào sản lượng sản xuất, số liệu dân số, vốn đầu tư số tiêu kinh tế xã hội năm gần đây, tỉnh dự báo đến năm 2015 Khánh Hòa cần có 561 triệu viên đến năm 2020 cần 778 triệu viên 2.2.3 Lợi ích vật liệu xây không nung so với vật liệu nung Trong công tác xây dựng vật liệu đóng vai trò chủ yếu Vật liệu yếu tố định chất lượng, giá thành thời gian thi cơng cơng trình Thơng thường chi phí vật liệu xây dựng chiếm tỷ lệ tương đối lớn tổng giá thành xây dựng: 75 - 80% cơng trình dân dụng cơng nghiệp, 70-75% cơng trình giao thơng, 50 - 55% cơng trình thủy lợi Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật nói chung, ngành vật liệu xây dựng phát triển từ thô sơ đến đại, từ giản đơn đến phức tạp, chất lượng vật liệu ngày nâng cao Vật liệu xây dựng gồm nhiều loại, có gạch khơng nung, loại gạch xây sử dụng thời đại mới, có tính vượt trội so với gạch nung So sánh với gạch đất nung hiệu kinh tế kỹ thuật sản xuất sử dụng, gạch khơng nung có nhiều tính chất vượt trội vật liệu nung: - Không dùng nguyên liệu đất sét để sản xuất, góp phần đảm bảo an ninh lương thực quốc gia đất sét chủ yếu khai thác từ đất nơng nghiệp, làm giảm diện tích sản xuất lương thực, mối đe dọa mang tính tồn cầu - Khơng dùng nhiên liệu than, củi…để đốt giúp tiết kiệm nhiên liệu lượng khơng thải khói bụi gây nhiễm mơi trường - Sản phẩm có tính chịu lực cao, cách âm, cách nhiệt phòng hỏa, chống thấm, chống nước, kích thước chuẩn xác, quy cách hoàn hảo vật liệu nung Giảm thiểu kết cấu cốt thép, rút ngắn thời gian thi công, tiết kiệm vữa xây làm giá thành hạ - Có thể tạo đa dạng loại hình sản phẩm, nhiều màu sắc khác nhau, kích thước khác nhau, thích ứng tính đa dạng xây dựng, nâng cao hiệu kiến trúc Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer - Cơ sở sản xuất phát triển theo nhiều quy mô khác nhau, không bị khống chế nhiều mặt sản xuất - Được sản xuất từ công nghệ, thiết bị tiên tiến quốc tế, có giải pháp khống chế đảm bảo chất lượng hoàn thiện, quy cách sản phẩm chuẩn xác Có hiệu xây dựng rõ ràng, phù hợp với tiêu chuẩn Việt Nam (TCVN) 2.2.4 Chính sách phát triển vật liệu khơng nung Trong suốt thời gian dài, khắp nơi đất nước ta, tình hình sản xuất tiêu thụ gạch đất sét nung lò thủ cơng diễn phổ biến Trước thiệt hại mà gạch nung gây ra, ảnh hưởng đến mơi trường xã hội, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 15/2000/QĐ-BXD ngày 24/7/2000 Quy định đầu tư sản xuất gạch ngói đất sét nung đưa lộ trình chấm dứt hoạt động lò gạch thủ cơng sản xuất gạch nung Tiếp đó, năm 2001, Bộ Xây dựng trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định 115/2001/QĐ-TTg ngày 01/8/2001 phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển ngành công nghiệp vật liệu xây dựng (VLXD) Việt Nam giai đoạn 2001-2010 (gọi tắt Quyết định 115) quy định vật liệu xây: “Tổ chức lại sản xuất kinh doanh vật liệu xây thủ công địa phương, nhằm giảm tối đa sử dụng đất canh tác xây dựng lò gạch thủ công không theo quy hoạch gây ô nhiễm môi trường vùng ven đô thị, thành phố, thị xã, thị trấn Từng bước phát triển sản phẩm gạch không nung vùng khơng có ngun liệu nung, tiến tới xoá bỏ việc sản xuất gạch đất sét nung lò thủ cơng ven thị trước năm 2005, vùng khác trước năm 2010” Đến năm 2008, Bộ Xây dựng trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định 121, phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển ngành công nghiệp VLXD Việt Nam đến năm 2020 (gọi tắt Quyết định 121), quy định đầu tư sản xuất gạch đất sét nung: Đầu tư chiều sâu cải tiến công nghệ sản xuất gạch đất sét nung tất sở sản xuất có, nhằm giảm tiêu hao nguyên liệu, nhiên liệu bảo vệ môi trường Để triển khai có hiệu Quyết định 121, Bộ Xây dựng trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 567/QĐ-TTg ngày 28/4/2010 phê duyệt Chương trình phát triển vật liệu xây không nung đến năm 2020 (gọi tắt Quyết định 567 Chương trình 567) Sau năm triển khai thực Chương trình 567, Thủ tướng Chính phủ ban hành Chỉ thị số 10/CT-TTg ngày 16/4/2012 việc Tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung, hạn chế sản xuất sử dụng gạch đất sét nung ( gọi tắt Chỉ thị 10) Với tính ưu việt lợi ích kinh tế mang lại vật liệu không nung với sách định hướng Chính phủ, ngày 22-10-2013, UBND tỉnh Khánh Hòa Chỉ thị lộ trình chấm dứt hoạt động sản xuất gạch đất sét nung lò thủ cơng, thủ cơng cải tiến, lò đứng liên tục; tăng cường sử dụng phát triển VLXKN địa bàn tỉnh Theo Chỉ thị này, đến tháng 6-2014, tồn tỉnh Khánh Hòa phải chấm dứt hoạt động lò gạch thủ cơng, thủ công cải tiến; đến tháng 12-1015, phải chấm dứt hoạt động lò đứng liên tục Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch khơng nung Gelpolymer Chi phí tư vấn 62,064 62,064 - - - Chi phí quản lý dự án 61,198 - 24,479 18,359 18,359 Chi phí giải phóng mặt 100,000 100,000 - - - Dự phòng phí 312,151 31,215 93,645 93,645 93,645 20,257 55,949 87,410 3,198,263 1,924,906 1,576,867 Chi phí lãi vay Tổng 7,125,792 425,755 6.2 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án Đv: 1,000 đồng Kế hoạch huy động vốn Tổng cộng Quý I/2015 Quý II/2015 Vốn chủ sở hữu 2,088,653 425,755 1,662,898 Vốn vay ngân hàng 4,873,524 (chưa bao gồm lãi vay) Quý III/2015 1,515,109 Quý IV/2015 Tỷ lệ 30% 1,868,957 1,489,457 70% Với tổng mức đầu tư (chưa bao gồm lãi vay) 6,962,177,000 đồng (Sáu tỷ, chín trăm sáu mươi hai triệu, trăm bảy mươi bảy ngàn đồng) Trong đó: Vốn tự có chủ đầu tư 30% tổng vốn đầu tư tức 2,088,653,000 đồng, vốn vay 70% tổng vốn đầu tư tức 4,873,524,000 đồng 6.3 Phương án hoàn trả lãi vốn vay 70% Tổng mức đầu tư 4,873,524 Ngàn đồng Thời hạn vay 60 Tháng Ân hạn 12 Tháng Lãi vay 8% /năm Thời hạn trả nợ 48 Tháng Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Phương thức vay vốn: giải ngân theo tiến độ thực dự án, chi trả lãi vay thời gian thi công theo dư nợ đầu kỳ quý Phương án trả nợ gốc lãi vay: Trả vốn gốc dự án vào hoạt động tức tháng 01/ 2016 lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ (mỗi tháng) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 27 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay thời gian thi cơng trình bày bảng sau: Đv:1,000 đồng Ngày Dư nợ đầu kỳ Vay nợ kỳ Trả nợ kỳ - Trả nợ gốc Trả lãi vay Dư nợ cuối kỳ - - - 1/1/2015 - 2/1/2015 - - - - 3/1/2015 - - - - 4/1/2015 - - - 1,515,109 5/1/2015 1,515,109 9,962 9,962 1,515,109 6/1/2015 1,515,109 10,294 10,294 1,515,109 7/1/2015 1,515,109 9,962 9,962 3,384,066 8/1/2015 3,384,066 22,993 22,993 3,384,066 9/1/2015 3,384,066 22,993 22,993 3,384,066 10/1/2015 3,384,066 22,251 22,251 4,873,524 11/1/2015 4,873,524 33,113 33,113 4,873,524 12/1/2015 4,873,524 32,045 32,045 4,873,524 1/1/2016 4,873,524 134,645 101,532 33,113 4,771,992 2/1/2016 4,771,992 133,955 101,532 32,423 4,670,460 3/1/2016 4,670,460 131,218 101,532 29,686 4,568,929 4/1/2016 4,568,929 132,575 101,532 31,044 4,467,397 5/1/2016 4,467,397 130,906 101,532 29,375 4,365,865 6/1/2016 4,365,865 131,196 101,532 29,664 4,264,333 7/1/2016 4,264,333 129,571 101,532 28,039 4,162,802 8/1/2016 4,162,802 129,816 101,532 28,284 4,061,270 9/1/2016 4,061,270 129,126 101,532 27,594 3,959,738 10/1/2016 3,959,738 127,568 101,532 26,037 3,858,206 11/1/2016 3,858,206 127,746 101,532 26,215 3,756,675 1,515,109 1,868,957 1,489,457 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 28 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer 12/1/2016 3,756,675 126,233 101,532 24,701 3,655,143 1/1/2017 3,655,143 126,367 101,532 24,835 3,553,611 2/1/2017 3,553,611 125,677 101,532 24,145 3,452,079 3/1/2017 3,452,079 122,717 101,532 21,185 3,350,548 4/1/2017 3,350,548 124,297 101,532 22,765 3,249,016 5/1/2017 3,249,016 122,895 101,532 21,363 3,147,484 6/1/2017 3,147,484 122,917 101,532 21,386 3,045,952 7/1/2017 3,045,952 121,560 101,532 20,028 2,944,421 8/1/2017 2,944,421 121,538 101,532 20,006 2,842,889 9/1/2017 2,842,889 120,848 101,532 19,316 2,741,357 10/1/2017 2,741,357 119,557 101,532 18,025 2,639,825 11/1/2017 2,639,825 119,468 101,532 17,936 2,538,294 12/1/2017 2,538,294 118,222 101,532 16,690 2,436,762 1/1/2018 2,436,762 118,088 101,532 16,557 2,335,230 2/1/2018 2,335,230 117,399 101,532 15,867 2,233,698 3/1/2018 2,233,698 115,240 101,532 13,708 2,132,167 4/1/2018 2,132,167 116,019 101,532 14,487 2,030,635 5/1/2018 2,030,635 114,884 101,532 13,352 1,929,103 6/1/2018 1,929,103 114,639 101,532 13,107 1,827,571 7/1/2018 1,827,571 113,549 101,532 12,017 1,726,040 8/1/2018 1,726,040 113,259 101,532 11,728 1,624,508 9/1/2018 1,624,508 112,569 101,532 11,038 1,522,976 10/1/2018 1,522,976 111,546 101,532 10,014 1,421,444 11/1/2018 1,421,444 111,190 101,532 9,658 1,319,913 12/1/2018 1,319,913 110,211 101,532 8,679 1,218,381 1/1/2019 1,218,381 109,810 101,532 8,278 1,116,849 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 29 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer 2/1/2019 1,116,849 109,120 101,532 7,588 1,015,317 3/1/2019 1,015,317 107,763 101,532 6,231 913,786 4/1/2019 913,786 107,740 101,532 6,209 812,254 5/1/2019 812,254 106,873 101,532 5,341 710,722 6/1/2019 710,722 106,361 101,532 4,829 609,190 7/1/2019 609,190 105,537 101,532 4,006 507,659 8/1/2019 507,659 104,981 101,532 3,449 406,127 9/1/2019 406,127 104,291 101,532 2,759 304,595 10/1/2019 304,595 103,535 101,532 2,003 203,063 11/1/2019 203,063 102,911 101,532 1,380 101,532 12/1/2019 101,532 102,199 101,532 668 - 5,833,949 4,873,524 960,425 Cộng Lịch vay trả nợ vốn cố định qua năm sau: Đv:1,000 đồng Năm Hạng mục 2015 2016 Nợ đầu kỳ Vay kỳ Lãi phát sinh kỳ Trả nợ Nợ cuối kỳ 2018 2019 4,873,524 3,655,143 2,436,762 1,218,381 4,873,524 - 258,838 350,805 164,075 163,615 1,564,557 1,466,063 1,368,592 1,271,122 + Trả gốc + Trả lãi 2017 1,218,381 1,218,381 1,218,381 1,218,381 163,615 346,176 247,682 150,211 52,741 4,873,524 3,655,143 2,436,762 1,218,381 - Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu trả vốn gốc từ năm đầu hoạt động Thời gian trả nợ dự tính 60 tháng với lãi suất 8%/năm Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác ngân hàng Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 30 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 7.1 Hiệu kinh tế - tài 7.1.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án thời gian hoạt động 20 năm, sau giai đoạn đầu tư kéo dài 12 tháng, dự án vào hoạt động từ quý I/2016 - Nguồn vốn: vốn tự có 30%, vốn vay 70% - Doanh thu dự án thu tính từ sản lượng sản xuất gạch không nung Gelpolymer lỗ; lỗ đơn giá tham khảo từ thị trường; - Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ ưu đãi: 8%/năm; Thời hạn trả nợ 60 tháng, trả lãi hàng tháng sau năm trả gốc lãi - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 10%/ năm miễn thuế năm đầu, giảm 50% năm - Tốc độ tăng giá bán hàng năm 5%/năm; - Tốc độ tăng giá nguyên vật liệu giả sử 5%/năm - Tốc độc tăng tiền lương 5%/năm 7.1.2 Tính tốn chi phí dự án  Chi phí sản xuất trực tiếp Gạch ống xi măng cốt liệu sản xuất từ thành phần đá mạt, xi măng, khoáng polymer tạo thành hỗn hộp vữa khô, viên gạch lỗ (80 x 80 x 180mm) sản xuất theo tiêu chuẩn cần dùng khoảng 1.4 kg viên gạch lỗ (50x80x180mm) sản xuất theo tiêu chuẩn khoảng 1kg Bảng chi phí sản xuất nguyên liệu gạch lỗ (80 x 80 x 180mm): STT Nguyên liệu Xi măng PCB-40 (15%) Đơn giá Khối lượng Thành tiền đ/kg Cho 1,4 kg viên gạch khô VNĐ 1,200 0.22 261 Cát ( 27%) 12 0.39 Đá mi bụi 0-5 mm (52%) 93 70 Phụ gia Polymer (1%) 15,000 0.01 218 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 31 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Nước (5%) Tổng nguyên liệu 553 TỔNG CỘNG 553 Bảng chi phí sản xuất nguyên liệu gạch lỗ (50x80x180mm): STT Nguyên liệu Xi măng PCB-40 (15%) Cát (27%) Đá mi bụi 0-5 mm (52%) Phụ gia Polymer (1%) Nước (5%) Đơn giá Khối lượng Thành tiền đ/kg cho kg viên gạch khô VNĐ 1,200 0.15 180 121 0.27 33 93 48 15,000 0.01 150 Tổng nguyên liệu 411 TỔNG CỘNG 411 Chi phí biến đổi năm theo sản lượng sản xuất hàng năm giá tăng nguồn nguyên liệu đầu vào sản phẩm  Chi phí nhân công Bảng chi tiền lương công nhân viên dự án theo kế hoạch sau: Đv: 1,000 đồng Chức danh Số lượng Mức lương / người/ tháng Tổng lương/ tháng Bộ phận quản lý Giám đốc 15,000 15,000 Kế toán tổng hợp 8,000 8,000 Marketing & kinh doanh 6,000 12,000 Bảo vệ 4,000 8,000 43,000 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 32 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Bộ phận sản xuất 26 Công nhân 24 4,000 96,000 Nhân viên quản kho 5,500 11,000 Tổng 32 42,500 150,000 107,000 Chi phí nhân cơng năm bao gồm lương số cán bộ, công nhân viên thuê mướn năm Chi phí BHYT,BHXH,BHTN 22% Việc sử dụng dây chuyền sản xuất không cần thuê mướn nhiều nhân cơng chúng tơi ước lượng dự án vào hoạt động cần khoảng công nhân làm máy ca, thay ca hoạt động để đạt công suất tối đa Bảng lương nhân công Đv:1,000 đồng Năm 2016 2017 2018 2019 2020 Mức tăng lương 1.00 1.05 1.10 1.16 1.22 Số tháng trả lương 13.0 13 13 13 13 Bộ phận quản lý 559,000 586,950 616,298 647,112 679,468 Giám đốc 195,000 204,750 214,988 225,737 237,024 Kế toán tổng hợp 104,000 109,200 114,660 120,393 126,413 Kinh doanh & tiếp thị 156,000 163,800 171,990 180,590 189,619 Bảo vệ 104,000 109,200 114,660 120,393 126,413 Bộ phận sản xuất 1,391,000 1,460,550 1,533,578 1,610,256 1,690,769 Công nhân 1,248,000 1,310,400 1,375,920 1,444,716 1,516,952 143,000 150,150 157,658 165,540 173,817 1,950,000 2,047,500 2,149,875 2,257,369 2,370,237 BHYT,BHXH,BHTN (22%) 429,000 450,450 472,973 496,621 521,452 Bộ phận quản lý 122,980 129,129 135,585 142,365 149,483 Bộ phận sản xuất 306,020 321,321 337,387 354,256 371,969 Hạng mục Nhân viên quản kho Tổng lương (chưa bao gồm BHYT, BHXH, BHTN) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 33 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Tổng lương (bao gồm BHYT,BHXH,BHTN) 2,379,000 2,497,950 2,622,848 2,753,990 2,891,689  Chi phí khấu hao Tài sản cố định dự án gồm Công trình xây lắp máy móc thiết bi Phương pháp khấu hao cho tài sản khấu hao đường thẳng Thời gian khấu hao cho cơng trình xây lắp 25 năm, giá trị máy móc thiết bị 15 năm chi phí vận tải năm Bảng tính chi phí khấu hao giá trị tài sản Đv:1,000 đồng STT Hạng Mục 2014 2015 2016 2017 2018 Giá trị tài sản đầu kỳ 6,426,764 6,426,764 6,050,073 5,673,383 5,296,692 - Xây dựng 2,324,764 2,324,764 2,231,773 2,138,783 2,045,792 - Máy móc thiết bị 3,795,000 3,795,000 3,542,000 3,289,000 3,036,000 307,000 307,000 276,300 245,600 214,900 Khấu hao kỳ 345,991 345,991 345,991 345,991 - Xây dựng 92,991 92,991 92,991 92,991 - Máy móc thiết bị 253,000 253,000 253,000 253,000 - Xe vận tải 30,700 30,700 30,700 30,700 Giá trị tài sản cuối kỳ 6,426,764 6,050,073 5,673,383 5,296,692 4,920,002 - Xây dựng 2,324,764 2,231,773 2,138,783 2,045,792 1,952,802 - Máy móc thiết bị 3,795,000 3,542,000 3,289,000 3,036,000 2,783,000 307,000 276,300 245,600 214,900 184,200 - Xe vận tải - Xe vận tải Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 34 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer  Các chi phí hoạt động khác Chi phí hoạt động Tỉ lệ/ số lượng Chi phí nguyên liệu sản xuất Đơn vị Đơn giá viên 318 đồng 1.5 ngàn đồng 2,000 ngàn đồng Chi phí điện tiêu thụ 2% SLSX Chi phí nước 2% doanh thu máy 5% MMTB -Văn phòng phẩm 500 ngàn đồng -Vật tư vệ sinh máy, nhà xưởng 500 ngàn đồng -Tiền ăn tồn cơng ty 32 xuất ăn/ngày 20 ngàn đồng -Chi phí vận chuyển 2% DT - Chi phí nhiên liệu 3% DT Mức tăng chi phí năm 5% Chi phí bão trì sữa chữa thiết bị Chi phí cải tạo nhà xưởng Chi phí khác  Tổng chi phí hoạt động Mục đích việc xác định chi phí hoạt động giúp cho chủ đầu tư xác định mức chi phí sản xuất sản phẩm, nhằm cân đối tài hợp lý để mang lại lợi nhuận cho dự án Giá thành sản phẩm dựa chi phí nguyên vật liệu sản xuất năm, chi phí nhân cơng trực tiếp chi phí khấu hao nhà xưởng máy móc thiết bị chi phí hoạt động khác Bảng tổng chi phí hoạt động Đv:1,000 đồng Năm 2016 2017 2018 2019 Hạng mục 12 12 12 12 Thời gian hoạt động Chi phí sản xuất trực tiếp 9,972,831 10,147,146 10,720,795 11,305,911 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 35 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Chi phí lương nhân viên 2,379,000 2,497,950 2,622,848 2,753,990 Chi phí nguyên liệu 6,570,879 6,570,879 6,957,401 7,343,923 Chi phí điện 377,377 409,156 444,981 483,865 Chi phí nước 251,585 272,771 296,654 322,576 48,000 50,400 52,920 55,566 Chi phí khấu hao TSCĐ 345,991 345,991 345,991 345,991 Chi phí sản xuất gián tiếp 247,680 248,880 261,324 274,390 Văn phòng phẩm 24,000 24,000 25,200 26,460 Vật tư vệ sinh máy, nhà xưởng 24,000 25,200 26,460 27,783 Tiền ăn tồn cơng ty 199,680 199,680 209,664 220,147 Chi phí khác 377,377 409,156 444,981 483,865 Chi phí nhiên liệu 377,377 409,156 444,981 483,865 Chi phí bảo trì, sữa chữa MMTB Chi phí cải tạo nhà xưởng (5 năm lần) Tổng chi phí hoạt động 10,597,888 10,805,182 11,427,100 12,064,165 7.2 Doanh thu từ dự án Chủ đầu tư sử dụng dây chuyền thiết bị sản xuất gạch lỗ với công suất triệu đến triệu viên quy chuẩn/năm sản xuất gạch lỗ với công suất triệu đến 12 triệu viên/ năm Thời gian làm việc phân bổ ca/ ngày Theo khảo sát đánh giá giá thị trường gạch không nung nay, chủ đầu tư dự kiến bán với giá 900 đồng/viên gạch lỗ 50 x 80 x 180mm bán với giá 1,100 đồng/viên gạch lỗ 80 x 80 x 180mm, giá tăng 5% qua năm tồn kho năm 5% để giải trường hợp rủi ro khan sản phẩm thị trường, nhằm đảm bảo mức độ sản xuất nhu cầu khách hàng Bảng sản lượng sản xuất, tồn kho tiêu thụ năm đầu hoạt động sau: Đv:1,000 đồng Năm Hạng mục Công suất sản xuất Sản lượng sản xuất Gạch xây dựng lỗ 2016 2017 2018 2019 2020 85% 85% 90% 95% 100% 12,427,000 12,427,000 13,158,000 13,889,000 14,620,000 2,142,000 2,142,000 2,268,000 2,394,000 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh 2,520,000 Trang 36 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Gạch xây dựng lỗ 10,285,000 10,285,000 10,890,000 11,495,000 12,100,000 Sản lượng tồn kho 621,350 621,350 657,900 694,450 731,000 Gạch xây dựng lỗ 107,100 107,100 113,400 119,700 126,000 Gạch xây dựng lỗ 514,250 514,250 544,500 574,750 605,000 Sản lượng tiêu thụ + Do sản xuất năm 11,805,650 11,805,650 12,500,100 13,194,550 13,889,000 Gạch xây dựng lỗ 2,034,900 2,034,900 Gạch xây dựng lỗ 9,770,750 9,770,750 10,345,500 10,920,250 11,495,000 + Do sản xuất năm trước - 2,154,600 2,274,300 2,394,000 621,350 621,350 657,900 694,450 Gạch xây dựng lỗ 107,100 107,100 113,400 119,700 Gạch xây dựng lỗ 514,250 514,250 544,500 574,750 Tổng sản lượng tiêu thụ 11,805,650 12,427,000 13,121,450 13,852,450 14,583,450 Gạch xây dựng lỗ 2,034,900 Gạch xây dựng lỗ 9,770,750 10,285,000 10,859,750 11,464,750 12,069,750 2,142,000 2,261,700 2,387,700 2,513,700 Doanh thu dự án tính tốn sau: Đv:1,000 đồng Năm Hạng mục Chỉ số lạm phát 2016 2017 2018 2019 2020 1.00 1.03 1.06 1.09 1.13 Gạch xây dựng lỗ 1.10 1.13 1.17 1.20 1.24 Gạch xây dựng lỗ 0.90 0.93 0.95 0.98 1.01 Giá bán năm Doanh thu 12,579,235 13,638,539 14,832,713 16,128,820 17,489,343 Gạch xây dựng lỗ 10,747,825 11,652,905 12,673,220 13,780,626 14,943,071 Gạch xây dựng lỗ 1,831,410 1,985,634 2,159,494 2,348,194 2,546,272  Doanh thu dự án/năm = Sản lượng tiêu thụ x đơn giá Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 37 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer 7.3 Các tiêu kinh tế dự án  Bảng tổng hợp doanh thu, chi phí - lợi nhuận khả vay trả nợ Theo công văn 66/BXD-VLXD ngày 31/10/2012 việc xác nhận công nghệ sản xuất vật liệu xi măng-cốt liệu, sản phẩm Bộ Xây dựng phê duyệt sản phẩm mới, kết nghiên cứu khoa học cơng nghệ Vì thực theo thông tư số 123/2012/TT-BTC ban hành ngày 27/07/2012 dự án công nghệ cao theo quy định pháp luật áp dụng mức thuế suất ưu đãi 10% thời hạn 15 năm áp dụng, đồng thời miễn thuế năm giảm tiếp 50% số thuế phải nộp năm Cụ thể dự án “Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer”, thuế thu nhập doanh nghiệp áp dụng 10%/năm 15 năm, nhiên năm đầu miễn thuế, áp dụng thuế suất 5%/năm cho năm tiếp theo, năm lại 10%/năm Thơng qua báo cáo thu nhập, ta tính toán lãi lỗ, hiệu kinh tế dự án khả trả nợ chủ đầu tư sau: Đv: 1,000 đồng Năm 2016 2017 2018 2019 Hạng Mục Tổng lợi ích hàng năm ( Bi ) - Tr.đ 12,579,235 13,638,539 14,832,713 16,128,820 Tổng doanh thu (B) 12,579,235 13,638,539 14,832,713 16,128,820 Chi phí hoạt động (Ct) 10,597,888 10,805,182 11,427,100 12,064,165 Chi phí trực tiếp 9,972,831 10,147,146 10,720,795 11,305,911 Chi phí gián tiếp 247,680 248,880 261,324 274,390 Chi phí khác 377,377 409,156 444,981 483,865 1,981,347 2,833,357 3,405,613 4,064,655 Lãi vay 509,791 247,682 150,211 52,741 + Lãi vay vốn cố định 509,791 247,682 150,211 52,741 1,471,556 2,585,675 3,255,402 4,011,914 1,471,556 2,585,675 3,255,402 4,011,914 EBIT EBT Thuế thu nhập doanh nghiệp Vtn= ( B-Ct - GTGT - Vk ) * 10% Lợi nhuận sau thuế (LN st ) ( LN st = B - Ct-Tn ) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 38 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Tổng nguồn trả nợ dự án 1,817,547 2,931,665 3,601,393 4,357,904 345,991 345,991 345,991 345,991 - Lợi nhuận sau thuế dùng trả nợ 1,471,556 2,585,675 3,255,402 4,011,914 Kế hoạch trả nợ (Lãi vay + Nợ gốc phải trả ) 1,218,381 1,218,381 1,218,381 1,218,381 Dư nợ đầu năm 4,873,524 Vốn cố định 4,873,524 Nợ gốc phải trả 1,218,381 1,218,381 1,218,381 1,218,381 Trả gốc vốn cố định 1,218,381 1,218,381 1,218,381 1,218,381 Cân trả nợ = ( VI ) - ( VII ) 599,166 1,713,285 2,383,012 3,139,523 Nguồn trả nợ tích lũy 599,166 2,312,450 4,695,462 7,834,985 - Khấu hao TSCĐ (Dt)  Nhận xét: Vào năm đầu tiên, Do dự án hoạt động với công suất thấp, chưa tận dụng triệt để chi phí sản xuất cơng suất vận hành máy móc nên chưa mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư Đến năm hoạt động thứ (Năm 2017) bắt đầu có lợi nhuận, tăng dần năm Qua tình hình kinh doanh trên, ảnh hưởng đến việc trả nợ dự án Năm dự án chưa đủ khả trả nợ, đến năm sau dự án trả nợ năm đầu trả hết số tiền cần phải vay theo tiến độ năm Đặc biệt, đến năm thứ hoạt động, chủ đầu tư trả hết số tiền vay ngân hàng  Báo cáo ngân lưu Đv:1,000 đồng Năm Hạng mục NGÂN LƯU VÀO 2015 2016 2017 2018 2019 12,579,235 13,638,539 14,832,713 16,128,820 12,579,235 13,638,539 14,832,713 16,128,820 12,026,625 11,427,502 11,953,382 12,494,481 - Doanh thu Thu hồi vốn lưu động - Giá trị lý NGÂN LƯU RA 7,125,792 Chi phí đầu tư ban đầu 7,125,792 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 39 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer Vốn lưu động 572,955 28,648 30,080 31,584 10,597,888 10,805,182 11,427,100 12,064,165 345,991 345,991 345,991 345,991 - 509,791 247,682 150,211 52,741 (7,125,792) 552,610 2,211,037 2,879,331 3,634,339 - - - - (7,125,792) 552,610 2,211,037 2,879,331 3,634,339 1.00 0.86 0.74 0.64 0.55 Hiện giá ngân lưu ròng (7,125,792) 476,388 1,643,160 1,844,666 2,007,213 Hiện giá ngân lưu tích lũy (7,125,792) (6,649,404) (5,006,244) (3,161,578) (1,154,365) Chi phí hoạt động Chi khí khấu hao Chi phí lãi vay Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết Từ kết ngân lưu ta tính số tài sau: Chỉ tiêu STT Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn (bao gồm 12 tháng đầu tư) 16,748,351,000 đồng 38% năm tháng  Nhận xét: - NPV = 16,748,351,000 đồng > lớn tổng mức đầu tư  Dự án mang tính khả thi cao - IRR = 38% > > r = 16%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tư lớn - Thời gian hồn vốn nhanh vòng năm tháng (bao gồm 12 tháng đầu tư) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 40 Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Việc thực đầu tư Dự án “Nhà máy sản xuất gạch khơng nung Gelpolymer” góp phần vào việc bảo vệ môi trường phát triển kinh tế xã hội Báo cáo thuyết minh dự án để cấp quyền phê duyệt chủ trương sở nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế thị trường nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thơng số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau: - Bảo vệ môi trường - Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư - Cải thiện đời sống cho người dân - Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước - Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu Tóm lại, thị trường có nhu cầu lớn vật liệu xây dựng không nung gạch không nung, việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội, góp phần bảo vệ môi trường Hơn dự án vào hoạt động giải công ăn việc làm, tạo thu nhập cho nhiều người Điều cho thấy dự án khả thi nhiều mặt Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động Cam Ranh, ngày tháng năm 2014 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ MÔI TRƯỜNG CAM RANH (Giám đốc) TRƯƠNG THỊ XUÂN Chủ đầu tư: Công ty TNHH Ứng Dụng Công Nghệ Môi Trường Cam Ranh Trang 41 ... đóng vai trò chủ lực kinh tế Cam Ranh Một số dự án lớn triển khai góp phần nâng cao lực sản xuất kinh doanh, cạnh tranh tăng trưởng kinh tế; nhiều sở kinh tế, chi nhánh doanh nghiệp đăng ký hoạt... Trường Cam Ranh Trang Thuyết minh dự án: Nhà máy sản xuất gạch không nung Gelpolymer hoạch sử dụng đất năm kỳ đầu (201 1-2 015) phường Ba Ngòi, Tp .Cam Ranh vị trí quy hoạch đất sản xuất kinh doanh. .. không nung Gelpolymer 250,000,000 Nồi trộn: - Dung tích thùng trộn 500l - Thời gian trộn mẻ 5-6 phút - Tốc độ trộn 30v/phút - Động 5,5Kw, 3pha, hiệu Bonfiglioli Italia - Sàng cát tự động - Sàn