Dự án Đầu tư Nhà máy Sản xuất gạch không nung tỉnh Đồng Nai 0903034381

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG ĐỊA ĐIỂM : CHỦ ĐẦU TƯ : Đồng Nai - Tháng 01 năm 2013 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH (P Tổng Giám đốc) NGUYỄN BÌNH MINH Đồng Nai - Tháng 01 năm 2013 MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Lợi ích vật liệu xây dựng không nung II.1.2 Chính sách phát triển vật liệu không nung II.1.3 Ngành xây dựng tỉnh Đồng Nai -Nhu cầu xây dựng nhà II.2 Các điều kiện sở dự án II.2.1 Phân tích mơi trường vĩ mơ II.2.2 Thị trường gạch không nung 10 II.2.2 Các ưu đãi Chính phủ 13 II.3 Kết luận cần thiết đầu tư 13 CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG 15 III.1 Địa điểm đầu tư 15 III.2 Địa hình 15 III.3 Địa chất 15 III.4 Khí hậu 16 III.5 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án 16 III.5.1 Hiện trạng sử dụng đất 16 III.5.2 Nơi tiếp nhận chất thải từ dự án 16 III.6 Nhận xét chung 17 CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 18 IV.1 Quy mô dự án 18 IV.2 Hạng mục cơng trình 18 IV.3 Máy móc thiết bị 18 IV.4 Thời gian thực dự án 19 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 20 V.1 Gạch không nung 20 V.2 Nguồn nguyên liệu 20 V.3 Công nghệ sản xuất gạch xi măng cốt liệu 21 V.4 Sản phẩm 22 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THIẾT KẾ MẶT BẰNG VÀ HẠ TẦNG KỸ THUẬT 28 VI.1 Tiêu chuẩn thiết kế mặt 28 VI.2 Giải pháp quy hoạch nhà máy 28 VI.3 Giải pháp kỹ thuật 28 VI.3.1 Hệ thống điện 28 VI.3.2 Hệ thống cấp thoát nước 29 VI.3.3 Hệ thống chống sét 29 VI.3.4 Hệ thống Phòng cháy chữa cháy 29 VI.3.5 Hệ thống thông tin liên lạc 29 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 30 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 30 VII.1.1 Giới thiệu chung 30 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 30 VII.2 Tác động dự án tới môi trường 30 VII.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 31 VII.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 31 VII.3 Các biện pháp giảm thiểu ô nhiễm 31 VII.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 31 VII.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 32 VII.4 Kết luận 32 CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 33 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 33 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 34 VIII.2.1 Nội dung 34 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 37 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 39 IX.1 Kế hoạch sử dụng nguồn vốn 39 IX.2 Tiến độ sử dụng vốn 39 IX.3 Nguồn vốn thực dự án 40 IX.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay 41 CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 42 X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 42 X.2 Các tiêu kinh tế dự án 44 X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án 44 X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án 45 X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 47 CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 48 XI.1 Kết luận 48 XI.2 Kiến nghị 48 XI.3 Cam kết chủ đầu tư 48 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư :  Mã số thuế :  Ngày đăng ký :  Nơi cấp :  Đại diện pháp luật :  Địa trụ sở : I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án :  Địa điểm xây dựng :  Diện tích nhà máy : 3ha (30,000m2)  Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy sản xuất gạch không nung với cơng suất khoảng 20 triệu viên/năm  Mục đích đầu tư : + Cung cấp gạch không nung cho thị trường tỉnh Đồng Nai, góp phần phát triển ngành vật liệu xây dựng; + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương; + Góp phần phát triển kinh tế xã hội, môi trường địa phương; + Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh;  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Tổng mức đầu tư : 63,028,186,000 đồng Vốn chủ đầu tư : 30% tổng đầu tư tương ứng với 18,522,677,000 đồng Vốn vay : 70% tổng vốn đầu tư, tương ứng với 43,219,579,000 đồng, chưa bao gồm lãi vay  Vòng đời dự án : 20 năm, năm 2014 I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 124/2007/NĐ-CP ngày 31 tháng năm 2007 Chính phủ quản lý vật liệu xây dựng;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng cơng trình;  Thơng tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHƠNG NUNG THANH THÁI  Thơng tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư 134/2007/TT-BTC quy định sản phẩm block nhẹ thuộc diện đặc biệt ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp (miễn thuế năm- giảm thuế 50% năm);  Quyết định số 121/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2008 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2020;  Quyết định số 15/2004/QD- BXD ngày 10/06 năm 2004 Bộ Xây Dựng việc ban hành tiêu chuẩn xây dựng Việt Nam TCVN316:2004” block betông nhẹ yêu cầu kỹ thuật”  Quyết định số 567/QĐ-TTg ngày 28 tháng năm 2010 Thủ tướng Chính phủ v/v ban hành Chương trình phát triển vật liệu xây khơng nung đến năm 2020;  Chỉ thị số 10/CT-TTg Thủ tướng Chính phủ việc tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung hạn chế sản xuất, sử dụng gạch đất sét nung;  Quyết định số 1257/QĐ-UBND ngày tháng năm 2012 UBND tỉnh Đồng Nai v/v duyệt quy hoạch phát triển vật liệu xây dựng tỉnh Đồng Nai đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2025;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Căn pháp lý khác có liên quan;  Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án Nhà máy sản xuất gạch không nung Thanh Thái thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  TCXD 123: 1984 : Gạch không nung- yêu cầu kỹ thuật;  TCXD 191: 1996 : Bê tông vật liệu làm bê tông- yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 7959: 2011 : Bê tông nhẹ- Gạch bê tông khí chưng áp (AAC)- Yêu cầu kỹ thuật phương pháp thử (QĐ 3628/QĐ-BKHCN);  TCVN 9028: 2011 : Vữa cho bê tông nhẹ- Yêu cầu kỹ thuật phương pháp thử (QĐ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI 3628/QĐ-BKHCN);  TCVN 9029: 2011 : Bê tơng nhẹ- Gạch bê tơng bọt, khí không chưng áp- Yêu cầu kỹ thuật (QĐ 3628/QĐ-BKHCN); Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Lợi ích vật liệu xây dựng không nung Trong công tác xây dựng vật liệu đóng vai trò chủ yếu Vật liệu yếu tố định chất lượng, giá thành thời gian thi cơng cơng trình Thơng thường chi phí vật liệu xây dựng chiếm tỷ lệ tương đối lớn tổng giá thành xây dựng: 75 - 80% cơng trình dân dụng cơng nghiệp, 70-75% cơng trình giao thơng, 50 - 55% cơng trình thủy lợi Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật nói chung, ngành vật liệu xây dựng phát triển từ thô sơ đến đại, từ giản đơn đến phức tạp, chất lượng vật liệu ngày nâng cao Vật liệu xây dựng gồm nhiều loại, có gạch khơng nung, loại gạch xây sử dụng thời đại mới, có tính vượt trội so với gạch nung So sánh với gạch đất nung hiệu kinh tế kỹ thuật sản xuất sử dụng, gạch khơng nung có nhiều tính chất vượt trội vật liệu nung: - Không dùng nguyên liệu đất sét để sản xuất, góp phần đảm bảo an ninh lương thực quốc gia đất sét chủ yếu khai thác từ đất nơng nghiệp, làm giảm diện tích sản xuất lương thực, mối đe dọa mang tính tồn cầu - Khơng dùng nhiên liệu than, củi…để đốt giúp tiết kiệm nhiên liệu lượng khơng thải khói bụi gây nhiễm mơi trường - Sản phẩm có tính chịu lực cao, cách âm, cách nhiệt phòng hoả, chống thấm, chống nước, kích thước chuẩn xác, quy cách hoàn hảo vật liệu nung Giảm thiểu kết cấu cốt thép, rút ngắn thời gian thi công, tiết kiệm vữa xây làm giá thành hạ - Có thể tạo đa dạng loại hình sản phẩm, nhiều màu sắc khác nhau, kích thước khác nhau, thích ứng tính đa dạng xây dựng, nâng cao hiệu kiến trúc - Cơ sở sản xuất phát triển theo nhiều quy mô khác nhau, không bị khống chế nhiều mặt sản xuất - Được sản xuất từ công nghệ, thiết bị tiên tiến quốc tế, có giải pháp khống chế đảm bảo chất lượng hoàn thiện, quy cách sản phẩm chuẩn xác Có hiệu xây dựng rõ ràng, phù hợp với tiêu chuẩn Việt Nam (TCVN) II.1.2 Chính sách phát triển vật liệu khơng nung Trong suốt thời gian dài, khắp nơi đất nước ta, tình hình sản xuất tiêu thụ gạch đất sét nung lò thủ cơng diễn phổ biến Trước thiệt hại mà gạch nung gây ra, ảnh hưởng đến môi trường xã hội, Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 115 sau: năm 2010, lò gạch thủ cơng bị cấm triệt để Do đó, nhiều địa phương thực nghiêm chỉnh định Chính phủ Thời gian tới, vào mùa xây dựng gạch thiếu nghiêm trọng, cần nhanh chóng mở rộng gạch khơng nung quy mơ tồn quốc Nhằm khẳng định vị trí gạch khơng nung, ngày 01/08/2010 Chính phủ lần ký Quyết định số 567; đồng thời đạo phát triển vật liệu xây không nung để bước thay gạch đất sét nung, hạn chế sử dụng đất sét than - nguồn tài ngun khơng tái tạo, góp phần bảo vệ an ninh lương thực, tiết kiệm lượng giảm lượng khí thải CO Ngồi Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI ra, việc sử dụng phế thải ngành công nghiệp tro, xỉ, mạt đá… để sản xuất vật liệu xây dựng góp phần giảm lượng đáng kể chất thải rắn môi trường UBND tỉnh Đồng Nai ban hành Quyết định số 1257/QĐ-UBND ngày tháng năm 2012 nhằm phê duyệt quy hoạch phát triển vật liệu xây dựng tỉnh Đồng Nai đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2025;  Quan điểm phát triển Chính phủ: Trước mắt tập trung đầu tư phát triển chủng loại vật liệu xây dựng mà tỉnh có nhu cầu lớn triển vọng khống sản sẵn có nhằm đáp ứng nhu cầu chỗ phần cho bên vật liệu lợp, đá xây dựng, cát xây dựng, vật liệu ốp lát, bê tông thương phẩm sản phẩm bê tông đúc sẵn Phát triển vật liệu xây dựng tỉnh Đồng Nai đặt mối quan hệ vùng, tỉnh lân cận nước Thường xuyên giao lưu sản phẩm, công nghệ với địa phương; tăng cường giao lưu hội nhập Quốc tế để tạo sản phẩm có mẫu mã đa dạng chất lượng cao nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao người tiêu dùng Phát triển sản xuất vật liệu xây dựng địa bàn tỉnh Đồng Nai với quy mô hợp lý nhằm đảm bảo tính hiệu kinh tế, tận dụng sở sản xuất có, hạn chế xóa bỏ sở sản xuất thủ cơng với công nghệ lạc hậu suất lao động thấp gây ô nhiễm môi trường  Mục tiêu phát triển vật liệu xây: Định hướng sở sản xuất gạch nung thủ cơng bước xóa bỏ chuyển đổi sang công nghệ sản xuất tiên tiến, nhiễm mơi trường (lò Tuynen, lò Hoffman) Khuyến khích đầu tư sản xuất vật liệu khơng nung để hạn chế sử dụng đất sét, giảm tiêu hao nhiên liệu nhiễm mơi trường Khuyến khích phát triển vật liệu xây mới: Gạch bê tông nhẹ (nhẹ, cách âm, cách nhiệt, chống cháy ) phục vụ nhu cầu xây dựng theo hướng ngày đại Giai đoạn 2011 - 2015 - Gạch nung: + Đầu tư mới: 484 triệu viên/năm, đầu tư sản xuất gạch Tuynen + Chuyển đổi gạch thủ công: 250 triệu viên (lộ trình từ năm 2011 - 2013 yêu cầu phải chuyển đổi hết), tương đương 30%/năm Công suất thiết kế bình qn lò Hoffman: 10 - 12 triệu viên/năm, lò Tuynel: 20 - 25 triệu viên/năm + Tổng số lò: Quy hoạch đầu tư khoảng 15 lò Tuynel 15 lò Hoffman Trong quy hoạch ưu tiên đầu tư lò Hoffman đốt chất thải nơng nghiệp trấu, vỏ hạt điều, vỏ hạt đậu phộng chất rác thải công nghiệp + Định hướng địa điểm đầu tư: Đầu tư sở gạch Tuynel, lò Hoffman tập trung vào khu cơng nghiệp, cụm công nghiệp như: Khu công nghiệp Hố Nai (huyện Trảng Bom); Cụm công nghiệp An Phước (huyện Long Thành); Khu công nghiệp Tân An (huyện Vĩnh Cửu), Khu công nghiệp Nhơn Trạch (huyện Nhơn Trạch), Khu công nghiệp Dốc 47 (huyện Long Thành) số nơi gần mỏ đất sét có quy mơ khai thác công nghiệp thuộc huyện Tân Phú, huyện Xuân Lộc, huyện Cẩm Mỹ, huyện Định Quán - Gạch không nung: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư VIII.2.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tư tính tốn tồn chi phí đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất gạch không nung Thanh Thái, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án (gồm lãi vay thời gian xây dựng): 63,028,186,000 đồng (Sáu mươi ba tỷ không trăm hai mươi tám triệu trăm tám mươi sáu nghìn đồng) Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đất chi phí san lấp mặt bằng, Dự phòng phí (bao gồm trả lãi vay thời gian xây dựng); khoản chi phí khác  Chi phí xây dựng lắp đặt máy móc thiết bị Khái tốn chi phí xây dựng bao gồm hạng mục trình bày bảng sau: ĐVT: 1,000 đồng Đơn giá Khối Giá trị sau Hạng mục Đơn vị (1000 lượng thuế đồng) - Phân xưởng sản xuất gạch m2 8,914 1,830 16,312,620 - Văn phòng làm việc m2 400 3,320 1,328,000 - Nhà ăn công nhân viên m2 300 3,320 996,000 - Nhà công nhân viên m2 600 3,320 1,992,000 - Sân phơi, xanh m2 19,786 210 4,155,060 Trạm 1,800,000 1,800,000 m2 516,000 516,000 - Trạm điện hạ - Hệ thống xử lý nước thải TỔNG CHI PHÍ XÂY DỰNG 27,099,680 Khái tốn chi phí máy móc thiết bị bao gồm hạng mục trình bày bảng sau: Hạng mục Dây chuyền sản xuất - Máy ép cắt gạch - Máy tính điều khiển - Bàn ép - Bộ phận chuyển động bàn ép - Bộ phận điều phối nguyên liệu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Đơn vị Số lượng Cái Cái Cái Cái Cái Cái 1 1 1 Đơn giá Thành (1000 tiền đồng) 17,645,000 17,870,000 15,000,000 15,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000 300,000 300,000 200,000 200,000 34 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI - Bộ phận lấy sản phẩm khỏi bàn ép - Khuôn ép - Bộ phận xếp gạch thành phẩm - Băng tải dây đai dạng II - Máy trộn trục đôi dạng nằm JS500 - Linh kiện dụng cụ theo máy - Xe nâng tay (2 cái) xe nâng máy (2 cái) Phương tiện vận tải - Xe cần cuốc Komatsu - Xe ủi Komatsu - Xe đòn đẩy gạch - Xe bánh đẩy gạch mộc phơi - Xe ben TỔNG GIÁ TRỊ MÁY MÓC THIẾT BỊ Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái 1 1 1 Cái Cái Cái Cái Cái 1 200,000 70,000 300,000 150,000 250,000 100,000 75,000 2,009,500 800,000 400,000 5,000 4,500 800,000 200,000 70,000 300,000 150,000 250,000 100,000 300,000 2,866,000 800,000 400,000 30,000 36,000 1,600,000 20,736,000 Theo định số 957/QĐ-BXD cơng bố định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình, lập chi phí sau:  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hồn thành nghiệm thu bàn giao cơng trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi cơng dự tốn xây dựng cơng trình Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng cơng trình; Chi phí tổ chức đảm bảo an tồn vệ sinh mơi trường cơng trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; toán, toán vốn đầu tư xây dựng cơng trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao cơng trình; Chi phí khởi cơng, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*1.962% = 938,352,000 đồng GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 35 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư = (GXL + GTB) x 0.463 % = 221,384,000 đồng - Chi phí lập TKBVTC = GXL x 2.642 % = 547,811,000 đồng - Chi phí thẩm tra TKBVTC = GXL x 0.147 % = 39,805,000 đồng - Chi phí thẩm tra dự tốn = GXL x 0.231% = 62,600,000 đồng - Chi phí lập HSMT xây lắp = GXL x 0.178 % = 48,120,000 đồng - Chi phí lập HSMT thiết bị = GTB x 0.170 % = 35,196,000 đồng - Chi phí giám sát thi cơng xây lắp = GXL x 2.020 % = 547,513,000 đồng - Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị = GTB x 0,498 % = 103,179,000 đồng - Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị= GTB x 0.300 % = 62,208,000 đồng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng =1,667,815,000 đồng  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: - Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.500 % = 406,495,000 đồng - Chi phí kiểm tốn = (GXL + GTB) x 0.262 % = 125,170,000 đồng - Chi phí thẩm tra phê duyệt toán = (GXL + GTB) x 0.172 % = 81,719,000 đồng - Chi phí đánh giá tác động mơi trường = 165,000,000 đồng => Chi phí khác =778,385,000 đồng  Chi phí đất = 4,500,000 đồng  Chi phí san lấp mặt = 450,000,000 đồng  Chi phí dự phòng Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đất, cho phí san lấp mặt chi phí khác phù hợp với Thơng tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình” => Chi phí dự phòng (GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk)*10%= 5,572,023,000 đồng  Vốn lưu động Nhu cầu vốn lưu động ước tính năm 30% chi phí hoạt động Nhu cầu vốn lưu động dự án thể qua bảng sau: ĐVT: 1,000 đồng Năm 2014 2015 2016 2017 2018 Hạng mục Nhu cầu vốn lưu động 2,841,484 3,112,848 3,539,668 3,786,834 4,299,881 Thay đổi vốn lưu động 2,841,484 271,363 426,821 247,166 513,047 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 36 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI Năm 2019 Hạng mục Nhu cầu vốn lưu động 4,604,731 Thay đổi vốn lưu động 304,850 2020 4,921,317 316,586 2021 5,260,640 339,323 2022 2023 10 5,624,389 6,014,384 363,750 389,994 Năm 2024 Hạng mục 11 Nhu cầu vốn lưu động 6,014,384 Thay đổi vốn lưu động 2025 12 6,014,384 2026 13 6,014,384 2027 14 6,014,384 2028 15 6,014,384 Năm 2029 Hạng mục 16 Nhu cầu vốn lưu động 6,014,384 Thay đổi vốn lưu động 2030 17 6,014,384 2031 18 6,014,384 2032 19 6,014,384 2033 20 6,014,384 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư STT Hạng mục I II III IV Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự tốn Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi cơng xây lắp Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm tốn Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Báo cáo đánh giá tác động môi V Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh GT Trước thuế ĐVT: 1,000 đồng GT sau VAT thuế 24,636,073 18,850,909 853,048 1,516,195 201,258 498,010 36,186 56,909 43,745 31,996 497,739 93,799 2,463,607 1,885,091 85,305 151,620 20,126 49,801 3,619 5,691 4,375 3,200 49,774 9,380 27,099,680 20,736,000 938,353 1,667,815 221,384 547,811 39,805 62,600 48,120 35,196 547,513 103,179 56,553 5,655 62,208 707,622 369,541 113,791 70,762 36,954 11,379 778,385 406,495 125,170 74,290 7,429 81,719 150,000 15,000 165,000 37 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHƠNG NUNG THANH THÁI trường V Chi phí đất VI Chi phí san lấp mặt VII Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% TỔNG MỨC ĐẦU TƯ (chưa bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) VIII Lãi vay thời gian xây dựng TỔNG MỨC ĐẦU TƯ (bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 4,090,909 409,091 5,065,476 409,091 40,909 506,548 4,500,000 450,000 5,572,023 56,129,323 5,612,932 61,742,255 1,285,931 56,129,323 6,898,863 63,028,186 38 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN IX.1 Kế hoạch sử dụng nguồn vốn Nội dung Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí đất Chi phí giải phóng mặt Dự phòng phí Tổng cộng 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Quý Quý I/2013 II/2013 10% 30% 0% 20% 100% 0% 0% 30% 0% 30% 100% 0% 100% 0% 10% 30% Quý Quý III/2013 IV/2013 30% 30% 30% 50% 0% 0% 30% 40% 30% 40% 0% 0% 0% 0% 30% 30% IX.2 Tiến độ sử dụng vốn Nội dung Tổng cộng Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí đất Chi phí giải phóng mặt Dự phòng phí 27,099,680 20,736,000 1,667,815 938,353 778,385 4,500,000 Quý I/2013 2,709,968 1,667,815 4,500,000 450,000 450,000 - - - 5,572,023 557,202 1,671,607 1,671,607 1,671,607 Tổng Quý II/2013 8,129,904 4,147,200 281,506 233,515 - ĐVT: 1,000 đồng Quý Quý III/2013 IV/2013 8,129,904 8,129,904 6,220,800 10,368,000 281,506 375,341 233,515 311,354 - 61,742,255 9,884,985 14,463,732 16,537,332 20,856,206 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 39 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI IX.3 Nguồn vốn thực dự án Tổng nguồn vốn Tổng cộng Quý I/2013 Quý II/2013 Vốn vay ngân hàng 43,219,579 - Vốn chủ sở hữu 18,522,677 9,884,985 8,637,691 ĐVT: 1,000 đồng Quý Quý III/2013 IV/2013 Tỷ lệ 5,826,041 16,537,332 20,856,206 70% - - 30% Với tổng mức đầu tư 63,028,186,000 đồng.Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 30% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 18,522,677,000 đồng lãi vay thời gian xây dựng 1,285,931,000 đồng Ngồi cơng ty dự định vay 70% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 43,219,579,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 120 tháng với lãi suất dự kiến 12%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc 24 tháng thời gian trả nợ 96 tháng Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian 24 tháng, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả lãi vay từ dự án vào hoạt động quý II/2013 trả nợ gốc vào quý II/2015 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay trình bày bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Dư nợ Vay nợ Trả nợ Trả nợ Dư nợ cuối Ngày Trả lãi vay đầu kỳ kỳ kỳ gốc kỳ 4/1/2013 1,942,014 1,942,014 5/1/2013 1,942,014 1,942,014 19,793 19,793 3,884,027 6/1/2013 3,884,027 1,942,014 38,308 38,308 5,826,041 7/1/2013 5,826,041 5,512,444 59,378 59,378 11,338,485 8/1/2013 11,338,485 5,512,444 115,559 115,559 16,850,929 9/1/2013 16,850,929 5,512,444 166,201 166,201 22,363,373 10/1/2013 22,363,373 6,952,069 227,923 227,923 29,315,442 11/1/2013 29,315,442 6,952,069 289,139 289,139 36,267,510 12/1/2013 36,267,510 6,952,069 369,631 369,631 43,219,579 1/1/2014 43,219,579 440,484 440,484 43,219,579 2/1/2014 43,219,579 397,857 397,857 43,219,579 3/1/2014 43,219,579 440,484 440,484 43,219,579 4/1/2014 43,219,579 426,275 426,275 43,219,579 5/1/2014 43,219,579 440,484 440,484 43,219,579 6/1/2014 43,219,579 426,275 426,275 43,219,579 7/1/2014 43,219,579 440,484 440,484 43,219,579 8/1/2014 43,219,579 440,484 440,484 43,219,579 9/1/2014 43,219,579 426,275 426,275 43,219,579 10/1/2014 43,219,579 440,484 440,484 43,219,579 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 40 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI 11/1/2014 12/1/2014 1/1/2015 2/1/2015 3/1/2015 43,219,579 43,219,579 43,219,579 43,219,579 43,219,579 426,275 440,484 440,484 397,857 440,484 426,275 440,484 440,484 397,857 440,484 43,219,579 43,219,579 43,219,579 43,219,579 43,219,579 Số vốn vay kỳ vọng giải ngân nhiều lần vào đầu tháng, với tổng số tiền 43,219,579,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối tháng trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng 1,285,931,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng tính vào vốn chủ sở hữu Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác cho vay Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ đính kèm sau phụ lục IX.4 Phương án hồn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hồn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 70% 43,219,579,000 120 24 12% 96 tổng mức đầu tư đồng tháng tháng /năm tháng Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo tháng dự tính trả nợ 96 tháng, số tiền phải trả kỳ bao gồm lãi vay khoản vốn gốc kỳ Mỗi kỳ chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 450,204,000 đồng lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến hết năm 2023 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 41 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau:  Khấu hao tài sản cố định Tính tốn khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo công văn số 206/2003/QĐBTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 ban hành chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao tài sản cụ thể sau: Hạng mục Thời gian KH - Xây dựng 20 - Máy móc thiết bị 10 - Chi phí khác (Bảng chi tiết khấu hao tài sản cố định trình bày chi tiết phụ lục kèm theo)  Doanh thu hoạt động Doanh thu từ hoạt động dự án có từ bán thành phẩm gạch không nung cho đơn vị nước nước ngồi Với cơng suất sản xuất 57,600 viên/ ngày bao gồm: Loại thành phẩm Ngói Gạch xây dựng lỗ 180 x 80 x 80 Gạch xây dựng lỗ Gạch lát vỉa hè Tỷ lệ 20% 30% 30% 20% Đơn giá/viên 1.34 1.48 1.20 0.80 Sản lượng sản xuất, tồn kho (5%) tiêu thụ năm sau: ĐVT: 1,000 đồng Năm 2014 2015 2016 2017 Hạng mục Công suất sản xuất 80% 80% 90% 90% Sản lượng sản xuất 16,358,400 16,358,400 18,403,200 18,403,200 Ngói 3,271,680 3,271,680 3,680,640 3,680,640 Gạch xây dựng lỗ 4,907,520 4,907,520 5,520,960 5,520,960 Gạch xây dựng lỗ 4,907,520 4,907,520 5,520,960 5,520,960 Gạch lát vỉa hè 3,271,680 3,271,680 3,680,640 3,680,640 Sản lượng tồn kho 817,920 817,920 889,488 889,488 Ngói 163,584 163,584 184,032 184,032 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 42 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI Gạch xây dựng lỗ Gạch xây dựng lỗ Gạch lát vỉa hè Sản lượng tiêu thụ + Do sản xuất năm Ngói Gạch xây dựng lỗ Gạch xây dựng lỗ Gạch lát vỉa hè + Do sản xuất năm trước Ngói Gạch xây dựng lỗ Gạch xây dựng lỗ Gạch lát vỉa hè Tổng sản lượng tiêu thụ Ngói Gạch xây dựng lỗ Gạch xây dựng lỗ Gạch lát vỉa hè 245,376 245,376 163,584 245,376 245,376 163,584 276,048 245,376 184,032 276,048 245,376 184,032 15,540,480 3,108,096 4,662,144 4,662,144 3,108,096 - 15,540,480 3,108,096 4,662,144 4,662,144 3,108,096 817,920 163,584 245,376 245,376 163,584 16,358,400 3,271,680 4,907,520 4,907,520 3,271,680 17,513,712 3,496,608 5,244,912 5,275,584 3,496,608 817,920 163,584 245,376 245,376 163,584 18,331,632 3,660,192 5,490,288 5,520,960 3,660,192 17,513,712 3,496,608 5,244,912 5,275,584 3,496,608 889,488 184,032 276,048 245,376 184,032 18,403,200 3,680,640 5,520,960 5,520,960 3,680,640 15,540,480 3,108,096 4,662,144 4,662,144 3,108,096 Doanh thu hoạt động dự án thể qua bảng sau: Năm Hạng mục Chỉ số lạm phát Giá bán năm Ngói Gạch xây dựng lỗ Gạch xây dựng lỗ Gạch lát vỉa hè Doanh thu Ngói Gạch xây dựng lỗ Gạch xây dựng lỗ Gạch lát vỉa hè 2014 1.08 2015 1.17 2016 1.26 ĐVT: 1,000 đồng 2017 2018 1.36 1.47 1.45 1.56 1.69 1.82 1.60 1.73 1.86 2.01 1.30 1.40 1.51 1.63 0.86 0.93 1.01 1.09 20,677,541 23,507,099 28,448,818 30,846,016 4,498,037 5,113,557 6,178,456 6,710,010 7,451,971 8,471,714 10,235,949 11,116,584 6,042,139 6,868,958 8,345,783 9,013,446 2,685,395 3,052,870 3,688,630 4,005,976 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 1.97 2.17 1.76 1.18 36,884,223 8,011,752 13,273,201 10,816,135 4,783,135 43 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI  Chi phí Chi phí hoạt động dự án bao gồm: Chi phí nguyên liệu: 10% doanh thu Chi phí nhiên liệu 5% doanh thu Lãi vay ngân hàng: mổi tháng chủ đầu tư phải tiến hành nghĩa vụ trả lãi vay cho ngân hàng theo lịch vay trả nợ dự án Lương công nhân: Nhằm phục vụ đủ cho nhu cầu sản xuất, số lượng công nhân cần thiết 65 người Mức lương tính theo vị trí cơng việc Mức tăng lương ước tính 5%/năm Cho phí bao bì đóng gói sản phẩm 2% doanh thu Chi phí điện 2% doanh thu Chi phí nước 2% doanh thu Chi phí khấu hao: áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Chi phí đóng bảo hiểm cho cơng nhân: chiếm 21% chi phí lương cơng nhân Chi phí bảo trì máy móc thiết bị: 1% doanh thu Chi phí vận chuyển 2% doanh thu Chi phí quản lý bán hàng: 5% doanh thu Chi phí chi tiết dự án qua năm thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 2017 Hạng mục Chi phí nguyên liệu 2,067,754 2,350,710 2,844,882 3,084,602 3,688,422 Chi phí bao bì, đóng gói 413,551 470,142 568,976 616,920 737,684 sản phẩm Chi phí điện 413,551 470,142 568,976 616,920 737,684 Chi phí nước 413,551 470,142 568,976 616,920 737,684 Chi phí bảo trì máy móc 206,775 235,071 284,488 308,460 368,842 thiết bị Chi phí vận chuyển 413,551 470,142 568,976 616,920 737,684 Chi phí nhiên liệu 1,033,877 1,175,355 1,422,441 1,542,301 1,844,211 Chi phí nhân cơng 4,509,005 4,734,455 4,971,177 5,219,736 5,480,723 Tổng chi phí hoạt động 9,471,614 10,376,159 11,798,894 12,622,780 14,332,937 X.2 Các tiêu kinh tế dự án X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đồng Năm 2014 2015 2016 2017 2018 Hạng mục Doanh thu 20,677,541 23,507,099 28,448,818 30,846,016 36,884,223 Chi phí 18,429,225 19,312,137 20,373,036 20,655,760 22,019,533 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 44 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHƠNG NUNG THANH THÁI Chi phí hoạt động 9,471,614 10,376,159 11,798,894 12,622,780 14,332,937 Chi phí khấu hao 2,737,384 2,737,384 2,737,384 2,737,384 2,737,384 Chi phí lãi vay 5,186,349 5,023,240 4,414,318 3,753,295 3,105,001 Chi phí quản lý bán 1,033,877 1,175,355 1,422,441 1,542,301 1,844,211 hàng Lợi nhuận trước thuế 2,248,316 4,194,962 8,075,782 10,190,256 14,864,690 Thuế TNDN (10%) Lợi nhuận sau thuế 2,248,316 4,194,962 8,075,782 10,190,256 14,864,690 ( Bảng báo cáo thu nhập chi tiết năm dự án đính phụ lục kèm theo) Thuế suất thuế TNDN mức thuề ưu đãi cho dự án gạch không nung 10% Dự án miễn thuế TNDN 13 năm Sau thời gian chủ đầu tư tiến hành đầu tư xây dựng dự án bắt đầu có lợi nhuận từ năm hoạt động (2014) Ngoài khoản thu nhập từ lợi nhuận trước thuế chủ đầu tư có khoản thu nhập khác tính vào chi phí chi phí khấu hao tài sản Tổng doanh thu dự án: 1,225,808,453,000 đồng Tổng chi phí dự án: 579,861,616,000 đồng Tổng lợi nhuận trước thuế: 645,946,837,000 đồng Lợi nhuận sau thuế: 607,218,117,000 đồng X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 20 năm với suất chiết khấu WACC = 18% tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn nguồn vốn Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tồng đầu tư TIPV Năm Hạng mục NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thanh lí đất Thu hồi vốn lưu động NGÂN LƯU RA Chi phí đất Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí quản lý bán hàng Thay đổi vốn lưu động Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế ĐVT: 1,000 đồng 2032 2033 21 20 117,418,534 13,500,000 117,418,534 13,500,000 9,471,614 1,033,877 2,841,484 … … … … … … … … … … … … (66,242,255) 7,330,565 … 71,973,129 13,500,000 (66,242,255) 7,330,565 … … 7,061,815 64,911,315 13,500,000 2013 - 66,242,255 4,500,000 61,742,255 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2014 20,677,541 20,677,541 13,346,976 45,445,405 - 39,574,478 5,870,927 - 45 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHƠNG NUNG THANH THÁI Ngân lưu tích lũy (66,242,255) (58,911,690) … 610,244,107 623,744,107 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tài theo quan điểm TIPV TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 63,028,186,000 đồng 47,526,359,000 đồng 26.8 % năm tháng Hiệu Vòng đời hoạt động dự án 20 năm khơng tính năm xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; thu hồi vốn lưu động, lý đất Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chênh lệch vốn lưu động, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Ngân lưu dự án năm âm chủ đầu tư phải đầu tư vào hạng mục máy móc thiết bị, từ năm hoạt động thứ hai trở đi, dòng ngân lưu tăng dần qua năm Dòng ngân lưu thể qua biểu đồ sau: Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 47,526,359,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 26.8 % > WACC Thời gian hồn vốn tính năm tháng (bao gồm thời gian xây dựng)  Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 46 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư đối tác cho vay, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất gạch không nung Thanh Thái có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 47 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG THANH THÁI CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XI.1 Kết luận Dự án Nhà máy sản xuất gạch không nung Thanh Thái mang lại hiệu kinh tế cho Công ty TNHH Xây dựng Thanh Thái chúng tơi mà dự án nằm chiến lược sách phát triển ngành vật liệu xây dựng đất nước, bảo vệ mơi trường, đồng thời góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập cho người công nhân nhà máy Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XI.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn vật liệu xây dựng có gạch khơng nung việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động XI.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Nơi nhận: - Như - Lưu TCHC CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG THANH THÁI (Giám đốc) TRỊNH THẾ THANH Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 48 ... khơng nung Nghị định 80/2007/NĐ-CP ngày 19/5/2007 doanh nghiệp khoa học công nghệ; sửa đổi bổ sung nghị định 96/2010/NĐ-CP: doanh nghiệp sản xuất gạch nhẹ, vật liệu hưởng ưu đãi thuế Thu nhập doanh. .. Khối lượng - Phân xưởng sản xuất gạch m2 8,914 - Văn phòng làm việc m2 400 m m2 300 600 m2 Trạm 19,786 m2 - Nhà ăn công nhân viên - Nhà công nhân viên - Sân phơi, xanh - Trạm điện hạ - Hệ thống... xuất - Máy ép cắt gạch - Máy tính điều khiển - Bàn ép - Bộ phận chuyển động bàn ép - Bộ phận điều phối nguyên liệu - Bộ phận lấy sản phẩm khỏi bàn ép - Khuôn ép - Bộ phận xếp gạch thành phẩm - Băng