Nhà máy sản xuất gạch không nung tỉnh Kon Tum 0903034381

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG ĐỊA ĐIỂM : CỤM CN ĐĂKLA, THÔN 1A, ĐĂKLA, ĐĂK HÀ, KON TUM CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY CỔ PHẦN NCTKT Kon Tum - Tháng 03 năm 2013 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY CỔ PHẦN NCTKT (Giám đốc) ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH (P Tổng Giám đốc) NGUYỄN THỊ CẨM THẠCH NGUYỄN BÌNH MINH Kon Tum - Tháng 04 năm 2013 MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Hiện trạng sản xuất vật liệu xây dựng không nung địa bàn tỉnh Kon Tum II.1.2 Nhu cầu vật liệu xây dựng tỉnh Kon Tum II.1.3 Lợi ích vật liệu xây dựng không nung II.1.4 Chính sách phát triển vật liệu khơng nung II.2 Các điều kiện dự án II.2.1 Tiềm phát triển tỉnh Kon Tum II.2.2 Các ưu đãi Chính phủ 11 II.3 Kết luận cần thiết đầu tư 11 CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG 12 III.1 Địa điểm đầu tư 12 III.2 Địa hình 12 III.3 Thủy văn 12 III.4 Khí hậu 12 III.5 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án 13 III.5.1 Hiện trạng sử dụng đất 13 III.5.2 Hạ tầng kỹ thuật 13 III.6 Nhận xét chung 13 CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 14 IV.1 Quy mô dự án 14 IV.2 Hạng mục cơng trình 14 IV.3 Máy móc thiết bị 14 IV.4 Thời gian thực dự án 15 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 16 V.1 Gạch ống - không nung 16 V.1.1 Tổng quan 16 V.1.2 Nguồn nguyên liệu 16 V.1.3 Quy trình sản xuất 17 V.1.4 Sản phẩm 18 V.2 Gạch nhẹ bê tông bọt 19 V.2.1 Tổng quan 19 V.2.2 Nguồn nguyên liệu 19 V.2.3 Quy trình sản xuất 19 V.2.4 Sản phẩm 19 V.3 Gạch Terrazzo 20 V.3.1 Tổng quan 20 V.3.2 Nguyên liệu 20 V.3.3 Quy trình sản xuất 20 V.3.4 Sản phẩm 21 V.4 Ngói khơng nung 21 V.4.1 Tổng quan 21 V.4.2 Nguồn nguyên liệu 21 V.4.3 Quy trình sản xuất 21 V.4.4 Sản phẩm 22 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THIẾT KẾ MẶT BẰNG VÀ HẠ TẦNG KỸ THUẬT 23 VI.1 Tiêu chuẩn thiết kế mặt 23 VI.2 Giải pháp quy hoạch nhà máy 23 VI.3 Giải pháp kỹ thuật 23 VI.3.1 Hệ thống điện 23 VI.3.2 Hệ thống cấp thoát nước 24 VI.3.3 Hệ thống chống sét 24 VI.3.4 Hệ thống Phòng cháy chữa cháy 24 VI.3.5 Hệ thống thông tin liên lạc 24 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 25 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 25 VII.1.1 Giới thiệu chung 25 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 25 VII.2 Tác động dự án tới môi trường 26 VII.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 26 VII.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 26 VII.3 Các biện pháp giảm thiểu ô nhiễm 26 VII.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 26 VII.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 27 VII.4 Kết luận 27 CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 28 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 28 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 29 VIII.2.1 Nội dung 29 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 32 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 34 IX.1 Kế hoạch sử dụng nguồn vốn 34 IX.2 Tiến độ sử dụng vốn 34 IX.3 Nguồn vốn thực dự án 34 IX.4 Phương án vay vốn hoàn trả vốn vay 35 CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 36 X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 36 X.2 Các tiêu kinh tế dự án 43 X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án 43 X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án 44 X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 45 CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN 46 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công ty Cổ phần NCTKT  Mã số thuế : 6101160473  Ngày đăng ký lần đầu : 5/1/2013  Nơi cấp : Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Kon Tum  Đại diện pháp luật : Nguyễn Thị Cẩm Thạch Chức vụ : Giám đốc  Địa trụ sở : 75, Hồ Tùng Mậu, P.Thắng Lợi, Tp.Kon Tum, T Kon Tum  Ngành nghề KD : Sản xuất bê tông sản phẩm từ xi măng thạch cao Sản xuất vật liệu xây dựng từ đất sét I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Nhà máy sản xuất vật liệu xây dựng không nung  Địa điểm xây dựng : Cụm CN ĐăkLa, Thôn 1A, Xã ĐăkLa, Đăk Hà, Kon Tum  Diện tích nhà máy : 5ha (50,000m2)  Mục tiêu đầu tư : Xây dựng Nhà máy sản xuất vật liệu xây dựng không nung với loại có cơng suất sau: + Gạch ống - không nung công suất 22 triệu viên/năm + Gạch nhẹ bê tơng bọt 100,000 m3/năm + Ngói khơng nung 19 triệu viên/năm + Gạch Terrazzo công suất 10 triệu viên/năm  Mục đích đầu tư : + Cung cấp loại gạch ngói khơng nung cho thị trường tỉnh Kon Tum, góp phần phát triển ngành vật liệu xây dựng; + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương; + Góp phần phát triển kinh tế xã hội, bảo vệ môi trường sống địa phương; + Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh;  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Tổng mức đầu tư : 125,230,729,000 đồng (Một trăm hai mươi lăm tỷ hai trăm ba mươi triệu bảy trăm hai mươi chín ngàn đồng)   Vốn chủ sở hữu  Vốn vay  Vòng đời dự án : chiếm 30% tổng mức đầu tư tương ứng 37,569,219,000 đồng : chiếm 70% tổng mức đầu tư tương ứng 87,661,510,000 đồng : 20 năm không tính năm xây dựng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 124/2007/NĐ-CP ngày 31 tháng năm 2007 Chính phủ quản lý vật liệu xây dựng;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG  Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình;  Thơng tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư 134/2007/TT-BTC quy định sản phẩm block nhẹ thuộc diện đặc biệt ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp (miễn thuế năm- giảm thuế 50% năm);  Thông tư số 09/2012/TT-BXD ngày 28/11/2012 Bộ Xây dựng “Quy định sử dụng vật liệu xây khơng nung cơng trình xây dựng”  Quyết định số 121/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2008 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2020;  Quyết định số 15/2004/QD- BXD ngày 10/06 năm 2004 Bộ Xây Dựng việc ban hành tiêu chuẩn xây dựng Việt Nam TCVN316:2004” block betông nhẹ yêu cầu kỹ thuật”  Quyết định số 567/QĐ-TTg ngày 28 tháng năm 2010 Thủ tướng Chính phủ v/v ban hành Chương trình phát triển vật liệu xây không nung đến năm 2020;  Chỉ thị số 10/CT-TTg Thủ tướng Chính phủ việc tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung hạn chế sản xuất, sử dụng gạch đất sét nung;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Kế hoạch số 286/KH-UBND ngày tháng năm 2013 UBND Tỉnh Kon Tum v/v phát triển vật liệu xây không nung đến năm 2020 lộ trình giảm dần, chấm dứt sản xuất gạch xây đất sét nung lò thủ công địa bàn tỉnh Kon Tum;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Căn pháp lý khác có liên quan; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG  Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án Nhà máy sản xuất vật liệu xây dựng không nung thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thốt nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  TCXD 123: 1984 : Gạch không nung- yêu cầu kỹ thuật;  TCXD 191: 1996 : Bê tông vật liệu làm bê tông- yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 7959: 2011 : Bê tông nhẹ- Gạch bê tơng khí chưng áp (AAC)- u cầu kỹ thuật phương pháp thử (QĐ 3628/QĐ-BKHCN);  TCVN 9028: 2011 : Vữa cho bê tông nhẹ- Yêu cầu kỹ thuật phương pháp thử (QĐ 3628/QĐ-BKHCN);  TCVN 9029: 2011 : Bê tơng nhẹ- Gạch bê tơng bọt, khí không chưng áp- Yêu cầu kỹ thuật (QĐ 3628/QĐ-BKHCN);  TCXDVN 316:2004 : Block bê tông nhẹ- yêu cầu kỹ thuật; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Hiện trạng sản xuất vật liệu xây dựng không nung địa bàn tỉnh Kon Tum Hiện số lượng gạch đất sét nung địa bàn tỉnh Kon Tum khoảng 160 triệu viên (Số liệu năm 2012) Ở tỉnh sản xuất gạch Tuynel có dây chuyền với cơng suất 40 triệu viên/năm Trong Cơng ty TNHH Hùng Phát có dây chuyền với 10 triệu viên/năm, Cơng ty TNHH Hòa Nghĩa đầu tư dây chuyền với 20 triệu viên/năm, Công ty Cổ phần Sản suất Cung ứng Vật liệu Xây dựng Kon Tum dây chuyền với 10 triệu viên/năm) Riêng gạch thủ cơng có 175 lò với tổng cơng suất 120 triệu viên/năm (TP.Kon Tum có 167 lò với 157 triệu viên/năm, huyện Sa Thầy lò với 1.2 triệu viên/năm, huyện Đăk Glei lò với 0.9 triệu viên/năm) II.1.2 Nhu cầu vật liệu xây dựng tỉnh Kon Tum Nhu cầu vật liệu xây dựng địa bàn tỉnh Kon Tum dự báo đến năm 2015 vào khoảng 180 triệu viên/năm năm 2020 khoảng 280 triệu viên/năm Như với sản lượng vật liệu xây dựng năm 2012 160 triệu viên/năm đến năm 2015 đáp ứng 89% nhu cầu, đến năm 2020 đáp ứng 57% nhu cầu thị trường Do đó, khẳng định sản lượng vật liệu xây dựng tỉnh Kon Tum không đáp ứng đủ nhu cầu thị trường tỉnh tình trạng gạch đất sét nung thủ cơng bị Chính phủ cấm sản xuất thiệt hại nghiêm trọng môi trường sống mà gạch nung gây II.1.3 Lợi ích vật liệu xây dựng khơng nung Trong cơng tác xây dựng vật liệu đóng vai trò chủ yếu Vật liệu yếu tố định chất lượng, giá thành thời gian thi cơng cơng trình Thơng thường chi phí vật liệu xây dựng chiếm tỷ lệ tương đối lớn tổng giá thành xây dựng: 75 - 80% cơng trình dân dụng cơng nghiệp, 70-75% cơng trình giao thơng, 50 - 55% cơng trình thủy lợi Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật nói chung, ngành vật liệu xây dựng phát triển từ thô sơ đến đại, từ giản đơn đến phức tạp, chất lượng vật liệu ngày nâng cao Vật liệu xây dựng gồm nhiều loại, có gạch không nung, loại gạch xây sử dụng thời đại mới, có tính vượt trội so với gạch nung So sánh với gạch đất nung hiệu kinh tế kỹ thuật sản xuất sử dụng, gạch khơng nung có nhiều tính chất vượt trội vật liệu nung: - Không dùng nguyên liệu đất sét để sản xuất, góp phần đảm bảo an ninh lương thực quốc gia đất sét chủ yếu khai thác từ đất nơng nghiệp, làm giảm diện tích sản xuất lương thực, mối đe dọa mang tính tồn cầu - Khơng dùng nhiên liệu than, củi…để đốt giúp tiết kiệm nhiên liệu lượng khơng thải khói bụi gây nhiễm môi trường Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHƠNG NUNG - Sản phẩm có tính chịu lực cao, cách âm, cách nhiệt phòng hỏa, chống thấm, chống nước, kích thước chuẩn xác, quy cách hoàn hảo vật liệu nung Giảm thiểu kết cấu cốt thép, rút ngắn thời gian thi công, tiết kiệm vữa xây làm giá thành hạ - Có thể tạo đa dạng loại hình sản phẩm, nhiều màu sắc khác nhau, kích thước khác nhau, thích ứng tính đa dạng xây dựng, nâng cao hiệu kiến trúc - Cơ sở sản xuất phát triển theo nhiều quy mô khác nhau, không bị khống chế nhiều mặt sản xuất - Được sản xuất từ cơng nghệ, thiết bị tiên tiến quốc tế, có giải pháp khống chế đảm bảo chất lượng hoàn thiện, quy cách sản phẩm chuẩn xác Có hiệu xây dựng rõ ràng, phù hợp với tiêu chuẩn Việt Nam (TCVN) II.1.4 Chính sách phát triển vật liệu không nung Trong suốt thời gian dài, khắp nơi đất nước ta, tình hình sản xuất tiêu thụ gạch đất sét nung lò thủ cơng diễn phổ biến Trước thiệt hại mà gạch nung gây ra, ảnh hưởng đến mơi trường xã hội, Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 115 sau: năm 2010, lò gạch thủ cơng bị cấm triệt để Do đó, nhiều địa phương thực nghiêm chỉnh định Chính phủ Thời gian tới, vào mùa xây dựng gạch thiếu nghiêm trọng, cần nhanh chóng mở rộng gạch khơng nung quy mơ tồn quốc Nhằm khẳng định vị trí gạch khơng nung, ngày 01/08/2010 Chính phủ lần ký Quyết định số 567; đồng thời đạo phát triển vật liệu xây không nung để bước thay gạch đất sét nung, hạn chế sử dụng đất sét than - nguồn tài nguyên không tái tạo, góp phần bảo vệ an ninh lương thực, tiết kiệm lượng giảm lượng khí thải CO2 Ngồi ra, việc sử dụng phế thải ngành công nghiệp tro, xỉ, mạt đá… để sản xuất vật liệu xây dựng góp phần giảm lượng đáng kể chất thải rắn môi trường Với tính ưu việt lợi ích kinh tế mang lại vật liệu khơng nung ngày 08/02/2013 UBND tỉnh Kon Tum ban hành Kế hoạch 286/KH-UBND việc phát triển vật liệu xây không nung đến năm 2020 lộ trình giảm dần, chấm dứt sản xuất gạch xây đất sét nung lò thủ cơng địa bàn tỉnh Kon Tum  Mục tiêu Kế hoạch là: - Phát triển sản xuất sử dụng vật liệu xây không nung để thay gạch đất sét nung đạt tỉ lệ tối thiểu 50% vào năm 2015 100 % vào năm 2020 - Tiến tới xóa bỏ hồn tồn sở sản xuất gạch đất sét nung lò thủ cơng - Giảm thiểu khí phát thải gây hiệu ứng nhà kính ô nhiễm môi trường, tránh việc chặt phá rừng làm củi nung gạch, đem lại hiệu kinh tế chung cho toàn xã hội Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG Khoản phải trả Thay đổi khoản phải trả Tồn quỹ tiền mặt Thay đổi tồn quỹ tiền mặt 25,193,517 31,519,169 35,046,642 35,494,950 35,605,664 (25,193,517) (6,325,652) (3,527,473) (448,308) (110,714) 16,997,253 22,617,436 26,668,244 28,553,878 30,267,110 16,997,253 5,620,183 4,050,808 1,885,633 1,713,233 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 đồng STT I II III IV V VI VI VII Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự tốn Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi cơng xây lắp Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm tốn Chi phí thẩm tra phê duyệt tốn Báo cáo đánh giá tác động mơi trường Tiền thuê đất Chi phí san lấp mặt Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh GT Trước thuế VAT GT sau thuế 57,145,455 36,440,909 1,483,344 2,573,227 309,194 846,158 62,915 132,006 60,451 34,905 895,931 122,345 5,714,545 3,644,091 148,334 257,323 30,919 84,616 6,291 13,201 6,045 3,490 89,593 12,235 62,860,000 40,085,000 1,631,678 2,830,550 340,114 930,774 69,206 145,207 66,496 38,395 985,524 134,580 109,323 10,932 120,255 1,308,081 857,182 175,643 130,808 85,718 17,564 1,438,889 942,900 193,207 125,256 12,526 137,782 150,000 15,000 165,000 45,455 989,510 5,000,000 500,000 10,884,612 454,545 9,895,102 32 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 109,300,663 10,930,066 125,230,729 33 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN IX.1 Kế hoạch sử dụng nguồn vốn Nội dung Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí thuê đất Chi phí san lấp mặt Dự phòng phí Tổng cộng 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Quý II/2013 40% 0% 100% 30% 30% 100% 100% 30% Quý III/2013 30% 60% 0% 40% 40% Quý IV/2013 30% 40% 0% 30% 30% 0% 40% 0% 30% IX.2 Tiến độ sử dụng vốn Nội dung Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí thuê đất Chi phí san lấp mặt Dự phòng phí Tổng Tổng cộng 62,860,000 40,085,000 2,830,550 1,631,678 1,438,889 5,000,000 500,000 10,884,612 125,230,729 Quý II/2013 25,144,000 2,830,550 489,503 431,667 5,000,000 500,000 3,265,384 37,661,104 ĐVT: 1,000 đồng Quý III/2013 Quý IV/2013 18,858,000 18,858,000 24,051,000 16,034,000 652,671 489,503 575,556 431,667 4,353,845 48,491,071 3,265,384 39,078,554 IX.3 Nguồn vốn thực dự án Tổng nguồn vốn Vốn vay Vốn chủ sở hữu Tổng cộng 87,661,510 37,569,219 Quý II/2013 26,362,773 11,298,331 ĐVT: 1,000 đồng Quý III/2013 Quý IV/2013 Tỷ lệ 33,943,750 27,354,988 70% 14,547,321 11,723,566 30% Với tổng mức đầu tư 125,230,729,000 đồng, đó: + Vốn vay: chiếm 70% tổng mức đầu tư dự án tương ứng 87,661,510,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 120 tháng với lãi suất dự kiến 12%/năm Thời gian ân hạn trả gốc 24 tháng Trong thời gian ân hạn, lãi phát sinh cộng vào dư nợ cuối kỳ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 34 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG + Vốn chủ sở hữu: 30% tổng mức đầu tư dự án tương ứng 37,569,219,000 đồng Số vốn vay kỳ vọng giải ngân nhiều lần vào đầu tháng, với tổng số tiền 87,661,510,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối tháng trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng 3,579,464,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng tính vào vốn chủ sở hữu Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác cho vay Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ đính kèm sau phụ lục IX.4 Phương án vay vốn hoàn trả vốn vay + Phương án vay vốn: Nguồn vốn vay giải ngân theo tiến độ cuả dự án Thời gian vay vốn 120 tháng hời gian ân hạn 24 tháng Phương án vay vốn thể qua bảng sau: Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 70% Tổng mức đầu tư 87,661,510 1000 đồng 120 tháng 24 tháng 12% /năm 96 tháng + Phương án hoàn trả vốn vay: Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án trả gốc lãi phát sinh Trong thời gian ân hạn, chủ đầu tư ân hạn gốc lãi Tiền lãi phát sinh thời gian ân hạn tính vào dư nợ cuối kỳ Sau thời gian ân hạn, chủ đầu tư bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo tháng dự tính trả nợ 96 tháng, số tiền phải trả kỳ bao gồm tiền trả gốc 1,102,966,000 đồng lãi phát sinh kỳ dựa theo dư nợ đầu kỳ Theo dự kiến đến hết năm 2023 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 35 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau:  Khấu hao tài sản cố định Tính tốn khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo công văn số 206/2003/QĐBTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 ban hành chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao tài sản cụ thể sau: Thời gian Giá trị TS KH - Xây dựng 20 43,417,500 - Máy móc thiết bị 20 40,085,000 - Chi phí khác 10 14,464,886 (Bảng chi tiết khấu hao tài sản cố định trình bày chi tiết phụ lục dự án) Loại tài sản  Doanh thu hoạt động Doanh thu từ hoạt động dự án có từ bán thành phẩm vật liệu xây dựng không nung cho đơn vị nước nước Các sản phẩm dự án bao gồm: o Gạch ống không nung + Gạch lỗ 60 x 105 x 220 mm + Gạch lỗ 80 x 80 x 180 mm + Gạch lỗ 75 x 115 x 170 mm o + + + Gạch nhẹ bê tông bọt Tỷ trọng 700, cường độ nén (mpa) Tỷ trọng 800, cường độ nén (mpa) Tỷ trọng 900, cường độ nén (mpa) o Ngói khơng nung + Ngói sóng nhỏ 424 x 335 mm + Ngói sóng lớn 434 x 252 mm + Ngói giả đá 406 x 345 mm o + + + Gạch Terrazzo Gạch tự chèn Gạch ốp tường 10 x 25 cm Gạch lát thảm cỏ, 30 x 30 x cm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 36 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG Sản lượng sản xuất: Loại sản phẩm Gạch ống không nung (viên) + Gạch lỗ 60 x 105 x 220 mm + Gạch lỗ 80 x 80 x 180mm + Gạch lỗ 75 x 115 x 170mm Gạch nhẹ bê tông bọt (m3) + Tỷ trọng 700, cường độ nén (mpa) + Tỷ trọng 800, cường độ nén (mpa) + Tỷ trọng 900, cường độ nén (mpa) Ngói khơng nung + Ngói sóng nhỏ 424 x 335 mm + Ngói sóng lớn 434 x 252 mm + Ngói giả đá 406 x 345 mm Gạch Terrazzo + Gạch tự chèn (theo nhiều khuôn khác nhau) + Gạch ốp tường 10 x 25 cm + Gạch lát thảm cỏ, 30 x 30 x cm Tỷ lệ hư hỏng Thành phẩm đạt CL Công suất/ngày Tỷ lệ Số ngày HĐ Công suất/năm 66,000 100% 340 22,440,000 440,000 22,000,000 26,400 40% 340 8,976,000 176,000 8,800,000 19,800 30% 340 6,732,000 132,000 6,600,000 19,800 30% 340 6,732,000 132,000 6,600,000 300 100% 340 102,000 2,000 100,000 120 40% 340 40,800 800 40,000 90 30% 340 30,600 600 30,000 90 30% 340 30,600 600 30,000 56,000 100% 340 19,040,000 40,000 19,000,000 22,400 40% 340 7,616,000 16,000 7,600,000 16,800 30% 340 5,712,000 12,000 5,700,000 16,800 30% 340 5,712,000 12,000 5,700,000 40,000 100% 340 13,600,000 3,600,000 10,000,000 16,000 40% 340 5,440,000 1,440,000 4,000,000 12,000 30% 340 4,080,000 1,080,000 3,000,000 12,000 30% 340 4,080,000 1,080,000 3,000,000 Giá bán sản phẩm: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 37 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG Loại sản phẩm Đơn vị Gạch ống không nung (viên) + Gạch lỗ 60 x 105 x 220mm + Gạch lỗ 80 x 80 x 180mm + Gạch lỗ 75 x 115 x 170mm Gạch nhẹ bê tông bọt (m3) + Tỷ trọng 700, cường độ nén (mpa) + Tỷ trọng 800, cường độ nén (mpa) + Tỷ trọng 900, cường độ nén (mpa) Ngói khơng nung (m2) + Ngói sóng nhỏ 424 x 335 mm + Ngói sóng lớn 434 x 252 mm + Ngói giả đá 406 x 345 mm Gạch Terrazzo 300 x 300mm (m2) + Gạch tự chèn + Gạch ốp tường 10 x 25 cm + Gạch lát thảm cỏ, 30 x 30 x cm viên viên viên viên m3 m3 m3 m3 viên viên viên viên m2 m2 m2 m2 Đơn giá (đồng) 1,130 1,230 1,230 545,000 626,000 698,000 8,300 8,300 8,700 79,000 98,000 75,000 85,000 Doanh thu dự án năm hoạt động đầu tiên: ĐVT: 1000 đồng Năm Hạng mục Gạch ống khơng nung Gạch bê tơng bọt Ngói khơng nung Gạch terrazzo Tổng cộng 2014 17,255,952 43,648,256 122,096,736 29,464,724 212,465,668 2015 22,610,090 61,520,246 159,980,640 38,606,973 282,717,949 2016 26,659,583 72,538,591 188,633,352 45,521,525 333,353,051 2017 28,544,604 77,667,583 201,971,064 48,740,218 356,923,469 2018 30,257,280 82,327,638 214,089,328 51,664,632 378,338,877  Chi phí o Chi phí lương cơng nhân: Chức danh Giám Đốc Phó Giám Đốc Giám Đốc Sản Xuất Kế Toán Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Số lượng Mức lương/ngàn đồng/tháng Mức lương(ngàn đồng)/năm 1 9,000 8,000 117,000 104,000 5,000 195,000 38 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG Nhân viên phòng kinh doanh Nhân viên lái xe + bốc hàng Bảo vệ Lao công Phân xưởng + Tổ trưởng xưởng + Nhân viên QC + Nhân công dây chuyền + Nhân công phơi gạch 10 Phân xưởng + Tổ trưởng xưởng + Nhân viên QC + Nhân công dây chuyền + Nhân công phơi gạch 11 Phân xưởng + Tổ trưởng xưởng + Nhân viên QC + Nhân công dây chuyền + Nhân công phơi gạch 11 Phân xưởng + Tổ trưởng xưởng + Nhân viên QC + Nhân công dây chuyền + Nhân công phơi gạch Tổng cộng 6 4,000 3,500 3,000 2,500 260,000 273,000 234,000 97,500 1 4,500 4,500 4,000 4,000 58,500 58,500 260,000 208,000 1 4,500 4,500 4,000 4,000 58,500 58,500 260,000 208,000 1 4,500 4,500 4,000 4,000 58,500 58,500 260,000 208,000 1 4,500 4,500 4,000 4,000 58,500 58,500 260,000 208,000 3,620,500 Chi phí BHYT, BHXH tính tốn 21% tổng mức lương nhân viên  Chi phí nguyên liệu: Nguyên liệu chủ yếu để sản xuất vật liệu xây dựng không nung từ mạt đá, cát, đất đồi, phế thải xây dựng, đá có cường độ thấp, xỉ than, tro, chất phụ gia Chi phí nguyên liệu để sản xuất đvsp gạch ống không nung: ĐVT: đồng Nguyên liệu Các loại nguyên liệu khoáng Xi măng Chất phụ gia Nước Gạch lỗ 60 x 105 x 220 mm Gạch lỗ 80 x 80 x 180mm Gạch lỗ 75 x 115 x 170mm 250 260 260 280 80 10 290 90 10 290 90 10 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 39 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG Tổng cộng 620 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 650 650 40 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHƠNG NUNG Chi phí nguyên liệu để sản xuất 1m3 gạch nhẹ bê tông bọt: Nguyên liệu Xi măng rời Tro bay thô Cát Chất tạo bọt Nước Đơn vị tính Số lượng Tỷ trọng 800 230 120 460 2.5 12 Tỷ trọng 700 190 90 420 10 kg kg kg kg lít Tỷ trọng 900 260 150 490 15 Đơn giá (đồng) 700 150 55 90,000 1,300 ĐVT: đồng Tỷ trọng (kg/m3) 700 800 900 Chi phí nguyên liệu/1m3 Cường độ nén sản phẩm (Mpa) 362,600 2.5 444,900 3.5 520,950 Chi phi nguyên liệu để sản xuất đvsp ngói không nung ĐVT: đồng Nguyên liệu Các loại nguyên liệu khoáng Xi măng Chất phụ gia Nước Sơn lớp Chất phủ bóng Tổng cộng Ngói sóng nhỏ 424 x 335 mm Ngói sóng lớn 434 x 252 mm Ngói giả đá 406 x 345 mm 1,550 1,920 500 10 1,800 800 6,580 1,550 1,920 500 10 1,800 800 6,580 1,850 1,850 500 10 2,000 900 7,110 Chi phí nguyên liệu để sản xuất m2 gạch terrazzo ĐVT: 1000 đồng Nguyên liệu Các loại nguyên liệu khoáng Xi măng Chất phụ gia Nước Sơn lớp Chất phủ bóng Tổng cộng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Ngói sóng nhỏ 424 x 335 mm 1,550 1,920 500 10 1,800 800 6,580 Ngói sóng lớn 434 x 252 mm 1,550 1,920 500 10 1,800 800 6,580 Ngói giả đá 406 x 345 mm 1,850 1,850 500 10 2,000 900 7,110 41 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHƠNG NUNG Chi phí nguyên liệu sản xuất năm thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm Hạng mục Mức tăng giá Gạch ống không nung Gạch nhẹ bê tơng bọt Ngói khơng nung Gạch Terrazzo Tổng cộng 2014 1.05 10,105,920 37,956,440 90,000,720 19,221,496 157,284,576 2015 1.10 12,492,040 50,280,105 111,250,890 23,759,905 197,782,940 2016 1.16 13,895,640 55,929,555 123,750,990 26,429,558 220,005,743 2017 1.22 14,036,000 56,494,500 125,001,000 26,696,523 222,228,023 2018 1.28 14,036,000 56,494,500 125,001,000 26,696,523 222,228,023  Chi phí điện: Loại dây chuyền Dây chuyền sản xuất gạch ống không nung Dây chuyền sản xuất gạch bê tông bọt Dây chuyền sản xuất ngói khơng nung Dây chuyền sản xuất gạch terrazzo Điện dùng cho sinh hoạt, thiết bị văn phòng Tổng cộng Lượng điện/ca (KW) Đơn giá (đồng) Thành tiền/ngày (đồng) Thành tiền/năm (ngàn đồng) 85 1,300 110,500 37,570 100 1,300 130,000 44,200 70 1,300 91,000 30,940 75 1,300 97,500 33,150 20 1,300 26,000 8,840 350 154,700  Chi phí điện sinh hoạt : 14,400,000 đồng/năm  Chi phí dầu bơi trơn máy móc: 9,000,000 đồng/năm  Chi phí quản lý bán hàng : 15% doanh thu hoạt động năm  Chi phí vận chuyển: 2% doanh thu  Chi phí bảo hiểm máy móc thiết bị: 2% chi phí MMTB Chi phí hoạt động dự án năm đâu tiên: ĐVT: 1000 đồng Năm Hạng mục Chi phí ngun liệu Chi phí nhân cơng Tiền thuê đất Chi phí nước sinh hoạt 2014 157,284,576 5,343,088 100,000 14,400 2015 197,782,940 5,610,242 100,000 14,400 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2016 220,005,743 5,890,754 100,000 14,400 2017 222,228,023 6,185,292 100,000 14,400 2018 222,228,023 6,494,557 100,000 14,400 42 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHƠNG NUNG Chi phí dầu máy Chi phí bảo trì MMTB Chi phí vận chuyển Chi phí điện Tổng cộng 9,000 801,700 4,249,313 154,700 167,956,777 9,450 801,700 5,654,359 154,700 210,127,791 9,923 801,700 6,667,061 154,700 233,644,280 10,419 801,700 7,138,469 154,700 236,633,003 10,940 801,700 7,566,778 154,700 237,371,096 X.2 Các tiêu kinh tế dự án X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đồng 2016 2017 2018 333,353,051 356,923,469 378,338,877 287,822,363 294,346,648 298,297,053 233,644,280 236,633,003 237,371,096 4,175,125 4,175,125 4,175,125 Năm 2014 2015 Hạng mục Doanh thu 212,465,668 282,717,949 Chi phí 204,001,753 256,710,609 Chi phí hoạt động 167,956,777 210,127,791 Chi phí khấu hao 4,175,125 4,175,125 Chi phí quản lý bán 31,869,850 42,407,692 50,002,958 53,538,520 56,750,832 hàng EBIT 8,463,915 26,007,340 45,530,688 62,576,821 80,041,824 Lãi vay 10,003,964 8,774,805 7,444,224 6,139,265 EBT 8,463,915 16,003,376 36,755,883 55,132,597 73,902,559 Thuế TNDN (10%) 846,392 1,600,338 3,675,588 5,513,260 7,390,256 EAT 7,617,524 14,403,038 33,080,295 49,619,338 66,512,303 (Bảng báo cáo thu nhập chi tiết năm dự án đính phụ lục kèm theo) Thuế suất thuế TNDN mức thuề ưu đãi cho dự án vật liệu xây dựng không nung 10% Dự án bắt đầu có lợi nhuận từ năm hoạt động (2014) Ngoài khoản thu nhập từ lợi nhuận trước thuế chủ đầu tư có khoản thu nhập khác tính vào chi phí chi phí khấu hao tài sản Các số tài dự án 10,898,375,588 Doanh thu 6,487,563,883 Chi phí 4,410,811,705 Tổng EBIT 4,366,904,733 Tổng EBT 3,930,214,260 Tổng EAT Hệ số EBT / doanh thu 0.40 Hệ số EAT / doanh thu 0.36 Doanh thu bình quân 544,918,779 Lợi nhuận trước thuế bình quân 218,345,237 Lợi nhuận sau thuế bình quân 196,510,713 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 43 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG Ghi chú: EBIT: Lợi nhuận trước thuế chưa bao gồm lãi vay EBT: Lơi nhuận trước thuế bao gồm lãi vay EAT: Lợi nhuận sau thuế Hệ số EBT/doanh thu 0.4 thể đồng doanh thu tạo 0.4 đồng lợi nhuận trước thuế Hệ số EAT/doanh thu 0.36 thể đồng doanh thu tạo 0.36 đồng lợi nhuận sau thuế X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 20 năm với suất chiết khấu WACC = 21% tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn nguồn vốn Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tồng đầu tư TIPV năm ĐVT: 1,000 đồng Năm Hạng mục NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu NGÂN LƯU RA Đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí quản lý bán hàng Thay đổi khoản phải trả Thay đổi tồn quỹ tiền mặt Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Ngân lưu tích lũy TT 2013 125,230,729 125,230,729 (125,230,729) (125,230,729) (125,230,729) 2014 195,468,414 212,465,668 (16,997,253) 191,630,364 2015 277,097,767 282,717,949 (5,620,183) 251,830,014 2016 2017 329,302,243 355,037,836 333,353,051 356,923,469 (4,050,808) (1,885,633) 284,170,573 291,608,848 167,956,777 210,127,791 233,644,280 236,633,003 31,869,850 42,407,692 50,002,958 53,538,520 (25,193,517) (6,325,652) (3,527,473) (448,308) 16,997,253 5,620,183 4,050,808 1,885,633 3,838,050 25,267,752 45,131,670 63,428,988 749,179 1,285,934 3,387,871 5,254,430 3,088,871 23,981,818 41,743,800 58,174,558 (122,141,858) (98,160,040) (56,416,240) 1,758,318 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tài theo quan điểm TIPV Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 125,230,729,000 đồng Giá trị NPV 272,350,542,000 đồng Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) 39.5 % Thời gian hoàn vốn năm Hiệu Đánh giá Vòng đời hoạt động dự án 20 năm khơng tính năm xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; thay đổi khoản phải thu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 44 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHƠNG NUNG Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chênh lệch vốn lưu động, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Ngân lưu dự án năm âm chủ đầu tư phải đầu tư vào hạng mục xây dựng máy móc thiết bị, từ năm hoạt động thứ hai trở đi, dòng ngân lưu tăng dần qua năm Dòng ngân lưu thể qua biểu đồ sau: Ng ân lưu ròng s au thuế 500,000,000 400,000,000 300,000,000 200,000,000 100,000,000 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 (100,000,000) (200,000,000) Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án : NPV = 272,350,542,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 39.5 % > WACC Thời gian hồn vốn tính năm (bao gồm thời gian xây dựng)  Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư đối tác cho vay, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất vật liệu xây dựng khơng nung có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 45 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG KHÔNG NUNG CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN Dự án Nhà máy sản xuất vật liệu xây dựng không nung mang lại hiệu kinh tế cho Công ty Cổ phần NCTKT chúng tơi mà dự án nằm chiến lược sách phát triển ngành vật liệu xây dựng đất nước, bảo vệ mơi trường, đồng thời góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập cho người công nhân nhà máy Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước Vì vậy, Công ty Cổ phần NCTKT mong muốn Đơn vị cho vay chấp nhận hỗ trợ công ty việc vay vốn Chúng xin cam kết: - Chấp nhận quy định hỗ trợ tài Đơn vị - Sử dụng vốn vay mục đích tạo điều kiện để Đơn vị cho vay kiểm tra việc sử dụng vốn vay - Trả nợ gốc tiền vay lãi tiền vay đầy đủ, hạn - Những thông tin kê khai tài liệu kèm xác, đắn hợp pháp Chúng chịu trách nhiệm trước Đơn vị cho vay Pháp luật lời cam kết Chúng xin chân thành cảm ơn Nơi nhận: - Như - Lưu TCHC CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY CỔ PHẦN NCTKT (Giám đốc) NGUYỄN THỊ CẨM THẠCH Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 46 ... tỉnh Kon Tum trở thành khu vực khởi đầu hội nhập, địa điểm trung chuyển quan trọng tuyến hành lang kinh tế thương mại quốc tế nối từ Myanmar-Đông Bắc Thái Lan-Nam Lào với khu vực Tây Nguyên, Duyên... thủy điện: Yaly (720 MW); Sê San (260MW); Sê San 3A (100MW), Plei Krông (110 MW) Một số cơng trình thủy điện khác Sê San (330MW); Thượng Kon Tum (220MW) Ngồi ra, Kon Tum có tiềm lớn thủy điện vừa... lĩnh vực du lịch sinh thái Tài ngun nước: Kon Tum có hệ thống sơng Sê San nhánh sông Mê Kông chảy theo hướng Đông Bắc-Tây Nam Tổng tiềm thủy điện sông Sê San 2,500 MW Trên hệ thống sông Sê San hoàn