Đ ể có thể nắm bắt vấn đề một cách thấu đáo chúng ta cần phải kết hợp giữa lý thuyết và thực tế liên quan đến vấn đề đó. Bốn năm học tập tại trường Đại học Kinh tế quốc dân đ• mang lại cho tôi một nền tảng lý luận, phương pháp tiếp cận và giải quyết vấn đề khoa học. Thời gian thực tập tốt nghiệp cuối khoá học chính là dịp để tôi có thể thực hành tất cả những gì mình đ• học được từ giảng đường, đồng thời cũng là cơ hội làm quen với công việc thực tế để củng cố nâng cao kiến thức. Vì vậy, với sự giúp đỡ của khoa Ngân hàng Tài chính trường Đại học Kinh tế quốc dân và Công ty Tài chính Bưu điện tôi đ• được về thực tập tại Công ty Tài chính Bưu điện. Sau thời gian đầu thực tập, tôi đ• tìm hiểu và nắm được tình hình tổng quát chung của Công ty và hoàn thành Báo cáo tổng hợp với những nội dung sau: 1. Quá trình thành lập và cơ cấu tổ chức của Công ty Tài chính Bưu điện. 2. Đánh giá tổng quát về tình hình hoạt động của Công ty. 3. Phương hướng nhiệm vụ của Công ty năm 2002. Qua đây tôi xin chân thành cảm ơn Công ty Tài chính Bưu điện và thầy giáo Nguyễn Văn Định, khoa Ngân hàng Tài chính đ• hướng dẫn chỉ bảo tôi rất nhiều trong thời gian đầu thực tập, và đ• giúp đỡ tạo điều kiện để tôi hoàn thành bản báo cáo này.
Báo cáo tổng hợp Lời nói đầu ể có thể nắm bắt vấn đề một cách thấu đáo chúng ta cần phải kết hợp giữa lý thuyết và thực tế liên quan đến vấn đề đó. Bốn năm học tập tại tr- ờng Đại học Kinh tế quốc dân đã mang lại cho tôi một nền tảng lý luận, phơng pháp tiếp cận và giải quyết vấn đề khoa học. Thời gian thực tập tốt nghiệp cuối khoá học chính là dịp để tôi có thể thực hành tất cả những gì mình đã học đợc từ giảng đờng, đồng thời cũng là cơ hội làm quen với công việc thực tế để củng cố nâng cao kiến thức. Đ Vì vậy, với sự giúp đỡ của khoa Ngân hàng Tài chính trờng Đại học Kinh tế quốc dân và Công ty Tài chính Bu điện tôi đã đợc về thực tập tại Công ty Tài chính Bu điện. Sau thời gian đầu thực tập, tôi đã tìm hiểu và nắm đợc tình hình tổng quát chung của Công ty và hoàn thành Báo cáo tổng hợp với những nội dung sau: 1. Quá trình thành lập và cơ cấu tổ chức của Công ty Tài chính Bu điện. 2. Đánh giá tổng quát về tình hình hoạt động của Công ty. 3. Phơng hớng nhiệm vụ của Công ty năm 2002. Qua đây tôi xin chân thành cảm ơn Công ty Tài chính Bu điện và thầy giáo Nguyễn Văn Định, khoa Ngân hàng Tài chính đã hớng dẫn chỉ bảo tôi rất nhiều trong thời gian đầu thực tập, và đã giúp đỡ tạo điều kiện để tôi hoàn thành bản báo cáo này. Ngô Thu Hiền - TC40A 1 Báo cáo tổng hợp phần một: quá trình thành lập và cơ cấu tổ chức của Công ty Tài chính Bu điện. 1. Quá trình thành lập: Năm 1995, Thủ tớng Chính phủ đã ra quyết định số 90,91/TTg về việc thí điểm thành lập các Tổng công ty nhà nớc trong một số ngành then chốt nhằm tích tụ vốn, tập trung chuyên môn hoá, nâng cao sức mạnh cạnh tranh, tạo động lực thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc. Theo đó, Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam đã đợc thành lập. Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam là một Tổng công ty mạnh trong số các Tổng công ty 90-91. Để phát triển đi lên cũng nh để phù hợp với tốc độ phát triển khoa học kỹ thuật - kinh tế trong và ngoài nớc, Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam đã xây dựng các mục tiêu chiến lợc cụ thể khoa học. Một trong những chiến lợc quan trọng của Tổng công ty là tiến tới mục tiêu phát triển trở thành một tập đoàn kinh tế. Một đặc trng của mô hình tập đoàn kinh tế là có một trung gian thơng mại về vốn giữa Tổng công ty với các đơn vị thành viên, giữa các đơn vị thành viên với nhau, giữa Tổng công ty với các chủ thể khác trên thị trờng vốn là cần thiết. Xuất phát từ quan điểm đó, Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam đã thành lập một công ty thành viên đó là Công ty Tài chính Bu điện. Công ty Tài chính Bu điện là doanh nghiệp Nhà nớc hạch toán độc lập, trực thuộc Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam, là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng theo Luật các tổ chức tín dụng. Công ty Tài chính Bu điện đợc thành lập theo quyết định số 415/1998/QĐ- TCCB ngày 08/07/1998 của Tổng cục trởng Tổng cục Bu điện trên cơ sở đổi mới Ngô Thu Hiền - TC40A 2 Báo cáo tổng hợp doanh nghiệp thể hiện tại nghị định 51/CP ngày 01/08/1995 của Chính phủ đồng thời hoạt động theo giấy phép số 03/GP-NHNN do thống đốc Ngân hàng Nhà nớc cấp ngày 10/10/1998. Công ty chính thức đi vào hoạt động ngày 25/11/1998: - Tên Công ty Tài chính: + Bằng tiếng Việt: Công ty Tài chính Bu điện + Bằng tiếng Anh: post and telecommunication finance company + Viết tắt : ptf - Trụ sở chính: Số 18 Nguyễn Du - Quận Hai Bà Trng - Thành phố Hà Nội. - Vốn điều lệ: 70.000.000.000 Đ (bảy mơi tỷ đồng) - Tài khoản số: 710A.01919 Tại sở giao dịch 1 Ngân hàng Công thơng Hà Nội. - Địa bàn hoạt động: Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên thuộc Tổng công ty Bu chính Viễn thông và các doanh nghiệp cùng ngành kinh tế kỹ thuật tại Việt Nam. - Thời gian hoạt động: 50 năm kể từ ngày cấp giấy phép hoạt động, nhng không vợt quá thời hạn hoạt động của Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam. 2. vị trí, chức năng nhiệm vụ: 2.1. Vị trí: - Đơn vị thành viên 100% vốn của Tổng công ty và hạch toán độc lập; - Tổ chức tín dụng trong thị trờng tài chính; - Trung gian tài chính giữa thị trờng tài chính với Tổng công ty; giữa cơ quan đầu não Tổng công ty với các đơn vị thành viên; giữa các đơn vị thành viên với nhau. 2.2.Chức năng, nhiệm vụ: Ngô Thu Hiền - TC40A 3 Báo cáo tổng hợp - Đầu mối huy động vốn cho Tổng công ty với các đơn vị thành viên hạch toán tập trung trong Tổng công ty và các đơn vị hạch toán độc lập, đơn vị có vốn góp của Tổng công ty; - Đầu t tài chính cho Tổng công ty vào các pháp nhân không do Nhà nớc đầu t 100% vốn; - Điều hoà vốn và phát huy hiệu quả sử dụng tài sản bằng tiền trong nội bộ Tổng công ty; - Tham gia hoạt động kinh doanh trong thị trờng tài chính; - T vấn và nhận uỷ thác các dịch vụ quản lý tài chính, tài sản, đầu t. 3. cơ cấu tổ chức: 3.1 Nguyên tắc tổ chức và cơ chế điều hành Công ty thực hiện công tác điều hành trực tuyến tuân thủ theo các thể chế; cùng với việc phân cấp trách nhiệm tơng ứng với quyền hạn và đợc phân giao theo quy chế phân cấp. Công ty chịu sự quản lý của Tổng công ty về vốn, về chiến lợc phát triển, về tổ chức, về nhân sự. Công ty thực hiện các nghiệp vụ theo quy định của pháp luật về Tài chính Tín dụng, Ngân hàng. Công ty chịu sự quản lý thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nớc. Tổng công ty chịu trách nhiệm trớc pháp luật về các khoản đầu t và cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài Tổng công ty khi các quyết định đó do Tổng công ty quy định cũng nh các quyết định khác Tổng công ty liên quan đến hoạt động của Công ty. 3.2. Mô hình cơ cấu tổ chức: Công ty Tài chính Bu điện ngoài Ban Giám đốc còn có 9 phòng ban chức năng khác với 65 cán bộ công nhân viên đợc cơ cấu nh sau: Ngô Thu Hiền - TC40A 4 Báo cáo tổng hợp cơ cấu tổ chức công ty tài chính bu điện giai đoạn 2001- 2003 Ngô Thu Hiền - TC40A giám đốc Phó Giám đốc 1 Phó Giám đốc 2 Phòng Kế toán- Ngân quỹ Tổ Tổng hợp- Kiểm soát Phòng Tín dụng Phòng Hành chính- Lễ tân Phòng Tin học- Thống kê Tổ Thẩm định dự án đầu tư Phòng Tổ chức - Lao động Phòng nghiên cứu thị trường Phòng Đầu tư - Chứng khoán chi nhánh tp hồ chí minh chi nhánh tp hà nội 5 Báo cáo tổng hợp Phòng Kế toán - Ngân quỹ: - Xây dựng, tổ chức thực hiện, kiểm tra, điều chỉnh các quy chế quy trình nghiệp vụ về tài chính kế toán và hoạt động ngân quỹ. - Ghi chép, phản ánh số hiện có, tình hình luân chuyển tài sản, vốn; quá trình và kết quả hoạt động kinh doanh. - Tổng hợp, lập các báo cáo quyết toán theo định kỳ. Cung cấp các số liệu, tài liệu có liên quan cho việc điều hành hoạt động kinh doanh. - Quản lý ngân quỹ, lập phơng án và sử dụng ngân quỹ cho kinh doanh. - Tham gia nghiên cứu các quy trình nghiệp vụ và tham gia t vấn về quản lý tài sản, tiền tệ, tài chính. - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Phòng Tín dụng: - Nghiên cứu thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tín dụng thông qua hoạt động huy động vốn, tiếp nhận vốn uỷ thác đầu t để cho vay phục vụ nhu cầu vốn của Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên, các doanh nhgiệp mà Tổng công ty góp vốn. - Tiếp xúc với khách hàng để tiếp nhận nhu cầu vay vốn. Tham mu cho Giám đốc trong việc đàm phán thơng lợng ký kết hợp đồng tín dụng. - Xây dựng phơng án huy động vốn phục vụ nhu cầu cho vay trong từng thời kỳ và tổ chức thực hiện. - Trình Giám đốc giao hạn mức vốn, hạn mức tín dụng, bảo lãnh chp các chi nhánh. - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Tổ Thẩm định dự án đầu t: - Thẩm định các dự án đầu t do Công ty đầu t và của các cá nhân, tổ chức khác. - Thẩm tra báo cáo quyết toán các dự án đầu t hoàn thành và các dự án đầu t thiết bị lẻ của Tổng công ty Bu chính Viến thông Việt Nam đợc giao Ngô Thu Hiền - TC40A 6 Báo cáo tổng hợp - Lập báo cáo theo yêu cầu của Công ty và chủ đầu t - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Phòng Hành chính - Lễ tân: - Cung ứng hậu cần đảm bảo hoàn thiện và đáp ứng đầy đủ điều kiện cơ sở làm việc cho Công ty - Tổ chức tốt công tác văn th lu trữ - Đón tiếp và hớng dẫn khách đến làm việc - Giữ gìn trật tự an ninh bảo vệ an toàn cho Công ty - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Phòng Tin học - Thống kê: - Trực tiếp thực hiện và giám sát công tác quản lý và bảo mật dữ liệu trên hệ thông tin học của Công ty - Tổ chức công tác thống kê theo yêu cầu quản lý và hoạt động kinh doanh của Công ty - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Tổ Tổng hợp - Kiểm soát: - Thực hiện nghiệp vụ Th ký văn phòng - T vấn về mặt pháp lý - Lập và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của Công ty - Thực hiện nhiệm vụ kiểm toán nội bộ - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Phòng Nghiên cứu - Thị trờng: - Tìm kiếm khách hàng và triển khai cung cấp các sản phẩm dịch vụ giá trị gia tăng gồm:T vấn tài chính, T vấn quản ly doanh nghiệp và các nghiệp vụ t vấn khác thuộc phạm vi hoạt động của Công ty Ngô Thu Hiền - TC40A 7 Báo cáo tổng hợp - Nghiên cứu đề xuất và tham gia hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ hiện tại, phát triển các sản phẩm dịch vụ mới của Công ty - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Phòng Đầu t - Chứng khoán: - Đề xuất các phơng án đầu t tài chính, phát hành chứng khoán, t vấn nghiệp vụ thị trờng vốn và các phơng án kinh doanh khác phục vụ cho các quyết định kinh doanh của Lãnh đạo Công ty - Thực hiện các phơng án đầu t đã đợc Lãnh đạo Công ty phê duyệt và quản lý các khoản vốn đầu t của Công ty - Tham gia vào hoạt động t vấn liên quan đến lĩnh vực đầu t, chứng khoán - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Phòng Tổ chức - Lao động: - Xây dựng, triển khai thực hiện, điều chỉnh các chế độ quy chế quy định về quản lý cán bộ,lao động, tiền lơng, đào tạo và các chế độ chính sách khác đối với cán bộ nhân viên trong Công ty - Thực hiện công tác quản lý cán bộ nhân viên trong Công ty - Thực hiện công tác bảo vệ chính trị nội bộ của Công ty - Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi đợc giao. Ngô Thu Hiền - TC40A 8 Báo cáo tổng hợp phần hai: tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty Tài chính Bu điện. 1. Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu của Công ty : Vai trò của Công ty Tài chính Bu điện trong Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam là một công cụ về vốn của Tổng công ty. Với vai trò nh vậy Công ty thực hiện các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu sau: 1.1. Huy động vốn: - Nhận tiền gửi có kỳ hạn của Tổng công ty Bu chính Viễn thông Việt nam, các doanh nghiệp thành viên Tổng công ty, các doanh nghiệp cùng ngành kinh tế kỹ thuật mà Tổng công ty kinh doanh và các công nhân viên chức trong Tổng công ty - Phát hành tín phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu công trình trong và ngoài nớc - Vay của các tổ chức trong và ngoài nớc 1.2. Sử dụng vốn: - Cho vay ngắn hạn - Cho vay trung hạn, dài hạn - Đợc sử dụng vốn tự có để hùn vốn, liên doanh hoặc mua cổ phần của các doanh nghiệp thành viên - Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu t trong và ngoài nớc - Đại lý phát hành trái phiếu cho Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên Ngô Thu Hiền - TC40A 9 Báo cáo tổng hợp - T vấn đầu t, t vấn tiền tệ va quản lý tài sản khác theo yêu cầu của các doanh nghiệp thành viên trong Tổng công ty - Thực hiện các nghiệp vụ khác khi Thông đốc Ngân hàng Nhà nớc cho phép 1.3. Công ty Tài chính Bu điện không đợc thực hiện dịch vụ thanh toán. 2. Tình hình hoạt động của Công ty trong thời gian qua: Công ty Tài chính Bu điện chính thức đi vào hoạt động từ quý IV năm 1998.Vì vậy trong thời gian qua hoạt động chủ yếu của Công ty là hoàn thiện bộ máy tổ chức, mô hình hoạt động, đào tạo cán bộ, xây dựng quy chế quy trình hoạt động cho Công ty. Có thể nói, hoạt động kinh doanh của Công ty mới chỉ ở bớc khởi đầu, thực sự bắt đầu, các hoạt động kinh doanh của Công ty mới thực sự bắt đầu từ năm 2000. Tuy vậy Công ty đã đạt đợc những kết quả khá khả quan. 2.1. Hoạt động huy động vốn: Một trong những nguồn huy động vốn của Công ty Tài chính Bu điện là nhận tiền gửi có kỳ hạn của CBCNV trong Tổng công ty. Nguồn vốn huy động từ CBCNV trong ngành là 14,763 tỷ VNĐ chiếm 83,3% tổng nguồn vốn huy động. Riêng năm 2000 huy động từ nguồn gửi CBCNVquý IV đã tăng so với quý I 12,015tỷ VNĐ với mức tăng 357,48%. Một hình thức huy động vốn nữa là thông qua tiếp nhận vốn uỷ thác. Công ty Tài chính Bu điện nhận vốn uỷ thác lần đầu tiên vào tháng 5/2000, đến nay đã ký kết đợc 4 hợp đồng uỷ thác đầu t: với Ngân hàng Thơng mại cổ phần Quân đội và Ngân hàng Đầu t Phát triển chi nhánh Bình Định. Tổng số tiền uỷ thác của hai ngân hàng là 342,1 tỷ VNĐ. 2.2. Hoạt động tín dụng: Trong năm 1999, do mới đi vào hoạt động nên các khoản Công ty cho vay hầu hết là các khoản cho vay ngắn hạn: 10,309 tỷ VNĐ (57,78%); cho vay dài hạn: 7,4208tỷ VNĐ (42,22%).Sang năm 2000, cho vay ngắn hạn chỉ là 5,192 tỷ VNĐ Ngô Thu Hiền - TC40A 10