Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng TMCP Kỹ thương Đà Nẵng

1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, tác giả cho phép sử dụng chưa cơng bố cơng trình Người cam đoan MỤC LỤC TRANG PHỦ BÇA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 10 1.1 Những vấn đề chung rủi ro tín dụng 10 1.1.1 Khái niệm .10 1.1.2 Tác động rủi ro tín dụng 10 1.1.2.1 Đối với ngân hàng .10 1.1.2.2 Đối với kinh tế xã hội 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng .13 1.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng .13 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 13 1.2.2.1 Phân tích tín dụng cổ điển 13 1.2.2.2.Mơ hình định lượng 14 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .19 1.2.3.1 Khái niệm 19 1.2.3.2 Ứng dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng .19 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 20 1.2.5 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.3.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 21 1.3.3 Một số ý tưởng việc hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.4 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng 25 1.4.1 Nhân tố tác động từ môi trường kinh doanh 25 1.4.2 Nhân tố tác động từ ngân hàng cho vay 25 1.4.3 Nhân tổ tác động từ người vay .27 1.5 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 27 1.5.1 Những tiêu chuẩn quản trị RRTD theo Basel .27 1.5.2 Trích lập dự phòng RRTD Tây Ban Nha 29 1.5.3 Hệ thống thơng tin tín dụng Nhật Bản .32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG ĐÀ NẴNG 35 2.1 Tổng quan chi nhánh ngân hàng TMCP Kỹ Thương Đà Nẵng 35 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Chức nhiệm vụ chi nhánh 36 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 36 2.1.4 Tình hình kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Techcombank ĐN 37 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN.39 2.2.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng Techcombank 39 2.2.2 Tình hình kinh doanh tín dụng chi nhánh Techcombank Đà Nẵng .39 2.2.3 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN 41 2.2.3.1 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế .41 2.2.3.2 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng theo thành phần kinh tế 43 2.2.4 Nhận dạng rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN 44 2.2.4.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng từ môi trường kinh doanh .44 2.2.4.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 45 2.2.4.3 Nhận dạng rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng 46 2.2.5 Hoạt động đo lường rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN 47 2.2.6 Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN 49 2.2.7 Tài trợ rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN .51 2.3 Đánh giá chung tình hình hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN .52 2.3.1 Kết đạt .52 2.3.2 Hạn chế 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG .57 TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG ĐÀ NẴNG 57 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh ngân hàng Techcombank ĐN 57 3.1.1 Định hướng phát triển chung Techcombank 57 3.2 Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank ĐN 59 3.2.1 Nhóm giải pháp dự báo rủi ro tín dụng 59 3.2.1.1 Thiết lập bảng kê dấu hiệu rủi ro 59 3.2.1.2 Tham khảo chuyên gia .60 3.2.1.3 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề 60 3.2.1.4 Nâng cao khả xác định xác suất vỡ nợ 60 3.2.2 Nhóm giải pháp đo lường rủi ro tín dụng .65 3.2.2.1 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 65 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 70 3.2.3 Nhóm giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng .74 3.2.3.1 Quản lý danh mục cho vay .74 3.2.3.2 Phát triển công cụ giám sát khoản vay – Hệ thống thông tin điều hành EIS (Executive Information System) 75 3.2.3.3 Kiếm tra độ ổn định (Stress Testing) 76 3.2.4 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng 76 3.2.4.1 Quản lý hiệu việc xử lý khoản nợ xấu 76 3.2.4.2 Ứng dụng mơ hình cấu trúc kỳ hạn rủi ro tín dụng mối quan hệ tài sản đảm bảo phí bù rủi ro 77 3.2.4.3 Giải pháp nâng cao chất lượng trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 78 3.2.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ 85 3.2.5.1 Xây dựng văn hóa tín dụng kinh doanh ngân hàng 85 3.2.5.2 Điều khoản hợp đồng tín dụng 87 3.2.5.3 Giải pháp phát triển hệ thống thơng tin tín dụng .92 3.3 Một số kiến nghị 97 3.3.1 Một số kiến nghị NHTMCP Techcombank 97 3.3.2 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 99 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT RRTD : Rủi ro tín dụng ĐN : Đà Nẵng TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại CBTD : Cán tín dụng DPRR : Dự phòng rủi ro NHNN : Ngân hàng Nhà nước KHCN : Khách hàng cá nhân DNBQ : Dư nợ bình quân TM-DV : Thương mại – Dịch vụ TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Tên bảng Kết kinh doanh Techcombank ĐN năm 20072009 Kết hoạt động kinh doanh tín dụng Techcombank ĐN Tỷ lệ nợ xấu theo ngành kinh tế Techcombank ĐN Tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế Techcombank ĐN Phân loại tài sản đảm bảo chi nhánh Techcombank ĐN Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Techcombank ĐN Tỷ lệ vỡ nợ tích lũy theo mức xếp hạng Standard & Poor’s So sánh khác biệt thơng tin tín dụng nhà nước thơng tin tín dụng tư nhân Trang 31 33 35 37 43 46 58 88 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong năm qua, nước ta nói chung thành phố Đà Nẵng nói riêng ngành ngân hàng phát triển cách nhanh chóng Hoạt động ngân hàng ngày cạnh tranh gay gắt, hầu hết ngân hàng đa dạng hóa hoạt động nhằm nâng cao tỷ trọng thu phi lãi điều chứng minh năm qua Tuy nhiên nguồn thu từ hoạt động cho vay nguồn thu quan trọng ngân hàng thương mại mà ngân hàng cố gắng mở rộng phát triển dịch vụ khác Rõ ràng rủi ro tín dụng rủi ro tác động lớn đến kết kinh doanh ngân hàng Đặc biệt ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt mang tính nhạy cảm có rủi ro lớn xảy khơng ảnh hưởng đến thân ngân hàng mà ảnh hưởng đến kinh tế xã hội quốc gia Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương không ngoại lệ Hiện nguồn thu nhập chi nhánh chủ yếu từ cho vay Do để ổn định phát triển chi nhánh xác định rủi ro tín dụng rủi ro nguy hiểm ngân hàng, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng việc làm cần thiết rủi ro người bạn đồng hành kinh doanh ta phải có giải pháp để giảm tác động lên hoạt động ngân hàng Do việc hồn thiện đưa giải pháp hiệu để hạn chế rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng ngân hàng Do tác giả chọn đề tài “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Đà Nẵng” Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Trên sở đánh giá nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh thành cơng hạn chế giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh để từ đưa nhóm giải pháp nhằm nâng cao khả hạn chế rủi ro tín dụng cách hiệu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, đánh giá giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank Đà Nẵng đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu đề tài nguyên nhân giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng từ năm 2007-2009 chi nhánh ngân hàng Techcombank Đà Nẵng Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, tổng hợp để nghiên cứu Trên sở phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, luận văn sử dụng kết hợp đồng thời phương pháp cụ thể thống kê học để tổng hợp, so sánh, phân tích vấn đề nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Một là, hệ thống hóa khái niệm, nguyên nhân giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Đặc biệt phần lý luận giới thiệu số cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng cơng cụ để phòng ngừa rủi ro tín dụng Hai là, từ việc phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Đà Nẵng đưa đánh giá giải pháp Ba là, sở giải pháp có tính khoa học thực tiễn để hoàn thiện bổ sung giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng có hiệu chi nhánh ngân hàng thương mại khác Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có ba chương: Chương 1: Một số vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Đà Nẵng 10 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Những vấn đề chung rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro vấn đề mà ngân hàng cần phải quan tâm Có nhiều loại rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động… nói rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro tồn tác động mạnh đến hoạt động ngân hàng Có nhiều khái niệm RRTD, sau số khái niệm nhất: - RRTD rủi ro phát sinh bên tham gia hợp đồng tín dụng khơng có khả tốn cho bên lại - Theo định 493 ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước (NHNN) RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (TCTD) khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.1.2 Tác động rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Đối với ngân hàng - Đối với khoản nợ đến hạn không thu hồi ảnh hưởng trực tiếp đến trình khai thác sử dụng vốn ngân hàng, phá vỡ kế hoạch kinh doanh đặc biệt ảnh hưởng khả toán ngân hàng Tác động phải kể đến khả toán ngân hàng - RRTD xảy ra, nợ hạn xuất làm chậm q trình tuần hồn chu chuyển vốn NHTM, làm giảm hiệu sử dụng vốn, giảm lợi nhuận giảm hiệu kinh doanh Đồng thời làm hạn chế khả mở rộng, tăng trường tín dụng, giảm khả cạnh tranh ngân hàng khác uy tín ngân hàng - Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng làm phá sản ngân hàng 90 Đây điều khoản mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng khác đồng nghĩa với việc đặt ngân hàng vào vị trí khơng thu hồi nợ cho ngân hàng, ngân hàng cần phải thường xuyên cố gắng tăng cường vị lúc vay vỡ nợ ngân hàng khác ngân hàng có quyền tiến hành thu hồi nợ hợp đồng vay chưa đến hạn ▪ Điều khoản Pari Passu Điều khoản nhằm bổ sung cho điều khoản hạn chế cầm cố Điều khoản nói lên khách hàng vay tiền phải đảm bảo trách nhiệm pháp lý khoản vay khơng có tranh chấp chủ nợ khác tài sản cầm cố ▪ Điều khoản thay đổi bất lợi quan trọng Ngân hàng phải thường đưa điều khoản thay đổi bất lợi quan trọng hợp đồng khách hàng không trả nợ thay đổi bất lợi quan trọng tình hình tài vị giao dịch Do điều khoản quan trọng ngân hàng ngân hàng thương lượng điều khoản tài doanh nghiệp khơng thể làm Việc đưa điều khoản giúp ngân hàng có quyền đòi nợ trước hạn khách hàng có thay đổi bất lợi quan trọng điều kiện tài ▪ Điều khoản phòng ngừa hợp lại Đây điều khoản thường áp dụng cho khách hàng tổ chức Việc thiết lập điều khoản nhằm trì đặc tính người vay giúp cho ngân hàng tránh RRTD mà khu vực kinh tế khác so với lúc ban đầu lập hợp đồng tín dụng ▪ Điều khoản phòng ngừa chuyển nhượng Ngân hàng muốn bảo vệ tài sản người vay cho việc phân phối tương lai Điều khoản nhằm yêu cầu ngân hàng tăng cường cách yêu cầu khách hàng phải trì bảo hiểm mức độ chắn lên tài sản riêng biệt b2 Các điều khoản tài ▪ Điều khoản giá trị ròng 91 Điều khoản hay gọi điều khoản nợ điều khoản hạn chế tổng số nợ khách hàng vay phép nợ thể phần trăm giá trị ròng ▪ Điều khoản hạn chế cho vay có đảm bảo Đây hạn chế mức cho vay khách hàng có đảm bảo Việc hạn chế thể tỷ lệ phần trăm tối đa cho phép vay so với vốn cổ phần Tất nhiên giới hạn việc chấp nhận hết cho tất người vay thường việc giới hạn thơng qua hệ số đòn bẩy ▪ Điều khoản trả lãi Đây điều khoản khách hàng vay vốn cam kết với ngân hàng xem nguồn lợi nhuận trước thuế lãi vay nhiều nguồn dùng để trả lãi cho ngân hàng thời kỳ cụ thể thường năm Tỷ lệ trả lãi tính theo tỷ lệ lợi nhuận trước thuế lãi vay / tiền lãi phải trả tỷ lệ phải ghi rõ hợp đồng 2,5 3,75… Đây tỷ số nhạy cảm vỡ nợ khách hàng kiện nằm ngồi tầm kiểm sốt ▪ Điều khoản hạn chế trả cổ tức Mục đích điều khoản nhằm bảo đảm người vay không cố ý làm giảm dòng tiền để trả nợ cho ngân hàng Đây điều khoản mà nhằm đảm bảo mức giá trị ròng cuả khách hàng cần trì mức độ an toàn Điều khoản quan trọng doanh nghiệp nhỏ vừa Điều khoản hữu ích trường hợp mà trước khách hàng phá vỡ hợp đồng hay có nợ xấu ngân hàng ngân hàng tiếp tục cho vay điều khoản hạn chế trả cổ tức cần đưa vào hợp đồng vay vốn ▪ Điều khoản giá trị ròng tối thiểu Người vay u cầu trì giá trị ròng mức tối thiểu Giá trị ròng mức tối thiểu xem phần vốn giá trị ròng ngân hàng bắt đầu khoản vay Điều muốn xem khả góp vốn khách hàng vào hoạt động vay vốn để khách hàng có trách nhiệm trả nợ tự chủ lực tài Một nguyên nhân quan trọng thường dẫn đến khách hàng gặp vấn đề dòng tiền rủi ro cho ngân hàng, ngân hàng cần 92 yêu cầu số khoản Các số quan trọng ngân hàng Tuy nhiên nhà quản lý ngân hàng cần ý số lấy từ báo cáo tài hàng năm hay năm lần điều khoản bị vi phạm vào thời gian mà ngân hàng lại chưa ý đến b3 Trường hợp vi phạm trước hợp đồng Khi khách hàng vi phạm điều kiện hay điều khoản hợp đồng vay vốn nói phần trước ngân hàng có quyền đình hủy bỏ khoản tín dụng nhanh chóng bắt khách hàng phải hồn trả nợ Nhưng thực tế rõ ràng điều khơng thích khơng thể dễ dàng thực Do việc thiết lập điều khoản phải cho ngân hàng người có lợi việc đàm phàn với khách hàng 3.2.5.3 Giải pháp phát triển hệ thống thơng tin tín dụng a Vai trò hợp liệu tài Việc thiết lập liệu tài giúp cho việc chấm điểm tín dụng diễn xác Một khảo sát diễn Mỹ ngân hàng sử dụng việc chấm điểm tín dụng việc họ phải có sở liệu đầy đủ khoản vay lịch sử Ví dụ Ngân hàng Bank Of America mơ hình phát triển có liệu khoảng 15.000 khoản vay tốt 15.000 khoản vay xấu với giá trị lên đến 50.000 USD Vào tháng 3, năm 1995 Fair, Isaac giới thiệu “dịch vụ chấm điểm doanh nghiệp nhỏ” Mơ hình xây dựng dựa liệu doanh nghiệp nhỏ vừa từ 17 ngân hàng Mỹ vòng năm, với mẫu liệu lấy có khoảng 5.000 hồ sơ vay từ doanh nghiệp có doanh số bán hàng triệu USD giá trị khoản vay lên đến 250.000 USD Các ngân hàng cung cấp liệu tài khoản tốt xấu, báo cáo tín dụng từ dịch vụ Độ xác có vai trò quan trọng chấm điểm tín dụng Mặc dù ngân hàng tiết kiệm chi phí việc sử dụng chấm điểm tín dụng mơ hình cho kết khơng xác lại gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng Độ xác mơ hình chấm điểm tùy thuộc vào việc ngân hàng 93 xem xét, chỉnh sửa phát triển mơ hình Dữ liệu cần cập nhật ngày mơ hình cần phải ước lượng lại toàn thay đổi mối quan hệ nhân tố tiềm việc thu hồi nợ khoản vay Do mơ hình khơng thể dự đốn xác hành vi khách hàng ngân hàng cần đảm bảo chắn việc hợp liệu tài khách hàng khách hàng có hành vi tương tự với khách hàng cũ mà mơ hình xây dựng Việc có nhiều thơng tin tín dụng giúp loại bỏ khách hàng có rủi ro b Điều kiện tiên thiết lập liệu tín dụng Trước hết phải thiết lập sở hạ tầng thơng tin tài Cơ sở hạ tầng bao gồm: - Khung pháp lý giám sát việc trao đổi thơng tin - Có quan thơng tin tín dụng cá nhân quan thơng tin tín dụng cơng - Đối với quan cơng liệu cần có tài sản, số liệu đăng ký xe, đất,… liệu lực pháp lý cá nhân, tổ chức, đặc biệt liệu tốn… - Dữ liệu báo cáo tài - Các yếu tố khơng thức “văn hóa tín dụng” Ngồi việc thiết lập sở hạ tầng quan trọng thuận lợi cho việc chấm điểm giúp ngân hàng cung cấp dịch vụ tài khách hàng cách nhanh lại rẻ thiết lập liệu tín dụng cơng nghệ , nguồn, mạng lưới nhằm nâng cao sở hạ tầng công nghệ thông tin yêu cầu cấp thiết Ở Mỹ, khung pháp lý điều chỉnh thơng tin tín dụng tiêu dùng quy định Fair and Accurate Credit Transactions Act (FACTA) vă pháp luật khác Khơng có luật cụ thể việc mua bán, trao đổi thông tin Mỹ Tuy nhiên việc cung cấp thông tin lại không bị giới hạn, tất thơng tin trao đổi cung cấp Mỹ 94 c Thành lập quan thơng tín dụng Nhà nước tư nhân Cơ quan thơng tin tín dụng Nhà nước quan ngân hàng Trung ương Trong tập hợp thơng tin khách hàng vay cụ thể khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa từ cung cấp thông tin đến người cho vay Nhưng thực chất quan thơng tin tín dụng Nhà nước thường có xu hướng thơng tin doanh nghiệp lớn doanh nghiệp nhỏ Thông thường quan thường thành lập để phản ứng lại trước khủng hoảng ngân hàng xảy Điểm khác biệt quan thông tin tín dụng Nhà nước tư nhân là: - Việc chia thông tin, thường quan thông tin tín dụng tư nhân sẵn lòng chia thông tin xấu, thông tin “đen” cho người cho vay so với quan thông tin tín dụng cơng lại gặp khó khăn việc thu thập thơng tin tín dụng khác đặc biệt thơng tin tín dụng tích cực Bảng 3.2: So sánh khác biệt thơng tin tín dụng nhà nước thơng tin tín dụng tư nhân Đặc điểm Mục đích Nguồn thơng tin Thơng tin tín dụng Nhà nước Giám sát ngân hàng người cho vay kiểm sốt tín dụng Từ ngân hàng bị giám sát Thơng tin tín dụng tư nhân Người cho vay kiểm sốt tín dụng Nhiều nguồn khác (ngân hàng, doanh nghiệp bán lẻ,…) Kết đầu Báo cáo cho người cho Báo cáo điểm số vay Tính xác thực thơng tin Có Tùy trường hợp Giá trị tối thiểu vay Ở số quốc gia Khơng Phí dịch vụ Khơng có phí phí Có phí rẻ Cơ sở để hoạt động Điều tiết Chính Phủ Hợp đồng - Đặc điểm thơng tin thu thập dịch vụ cung cấp thông tin đặc điểm quan thơng tin tín dụng Nhà nước thường cung cấp thơng 95 tin quan tư nhân lại cung cấp thông tin chi tiết kết cơng ty việc phát triển thơng tin mà họ có - Cách thu thập thơng tin thơng tin có từ quan cơng có từ việc ép buộc tổ chức cung cấp thường không thu thập thông tin cách chủ động hay tự nguyện - Mức độ rõ ràng liệu, quan thơng tin tín dụng nhà nước thường cung cấp liệu thông tin chủ yếu cho định chế tài mà ngân hàng Trung ương giám sát điều tiết thơng tin mà quan có lại định chế tài cung cấp mức độ rõ ràng liệu chắn không đảm bảo điều cản trở chức cung cấp tín dụng Ở Mỹ, cách kỷ nhà bán lẻ tiến hành trao đổi thơng tin tài khách hàng họ cục tín dụng bắt đầu thành lập Ở Châu Âu, quan thơng tin tín dụng thành lập Đức vào năm 1934 Pháp năm 1939 Các quan phát triển cách lạ thường sau chiến tranh nhiên kèm theo phát triển sử dụng thẻ tín dụng, phát triển ứng dụng cơng nghệ Còn Việt Nam trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) quan cung cấp thơng tin tín dụng cho TCTD Ngay từ ngày thành lập, CIC quan tâm đến việc ngăn ngừa rủi ro cho doanh nghiệp Việt Nam có quan hệ muốn làm ăn với đối tác nước ngồi Nhờ đó, nhiều doanh nghiệp tránh "đề nghị" hấp dẫn mang tính lừa đảo cá nhân doanh nghiệp " ma " từ nước ngồi Có thể nói, chiến công thầm lặng CIC mà chưa thống kê Thời gian qua, CIC tiến hành phân tích xếp hạng doanh nghiệp hoạt động Việt Nam, làm sở để TCTD đánh giá tình hình tài chính, khả hồn trả nợ vay, qua xác định mức độ tác động đến nguồn vốn tổ chức tín dụng Một số doanh nghiệp nước nước hoạt động lãnh thổ Việt Nam thường xuyên sử dụng kết phân tích xếp hạng CIC để đánh giá định hình hoạt động khách hàng có liên quan (nhất doanh nghiệp thường xuyên mua hàng họ), khả mở rộng qui mô hoạt động 96 doanh nghiệp Tuy nhiên có CIC chưa thể giải vấn đề thiếu hụt chất lượng thơng tin d Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Việt Nam Để hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng cần lưu ý số vấn đề sau: - Khung pháp lý: Môi trường pháp lý không nên trở ngại nên tạo khung pháp lý nhằm tăng hiệu hoạt động hệ thống thông tin tín dụng Trong độ xác thơng tin có giá trị quan trọng hệ thống thơng tin tín dụng cần có đủ điều kiện pháp lý việc thực hoạt động việc trì mức độ xác thơng tin - Sự hoạt động: Việc cho phép sử dụng thơng tin từ hệ thống thơng tin tín dụng nên có giới hạn rõ ràng đặc biệt thơng tin liên quan đến cá nhân Tiến hành kiểm tra nhân viên việc bảo đảm an toàn thơng tin có hệ thống Nên cố gắng trì tính ngun vẹn thơng tin Hệ thống pháp luật nên tạo khuyến khích dịch vụ thơng tin tín dụng để thu thập trì lượng lớn thơng tin có ý nghĩa - Chính sách cơng: Luật pháp nên kiểm sốt loại thơng tin thu thập dùng để phân phối cho sách cơng Nó giống sử dụng thông tin xã hội phân biệt chắn thơng tin nòi giống, quốc gia, tình trạng nhân, tư cách trị Do phải có lý để hạn chế việc sử dụng thơng tin tín dụng cho sách cơng - Sự kín đáo: Đây vấn đề mà hệ thống thơng tin tín dụng ln ý đến Người ta thường dựa vào thông tin để giải vấn đề lựa chọn đối nghịch Vấn đề thông tin hệ thống thơng tin tín dụng đánh giá thơng tin có hệ thống Do thơng tin khơng kín đáo, bí mật tạo nguồn thơng tin khơng xác hay thông tin không đầy đủ gây lỗi lớn trình đánh giá khách hàng - Sự giám sát: Một lợi ích việc thiết lập hệ thống thơng tin tín dụng cho phép nhà giám sát đánh giá rủi ro thiệt hại TCTD Vì phải đưa cho định chế xem thông tin cơng cụ khuyến khích 97 sử dụng Việc tăng cường hệ thống cho có hiệu khơng tốn q nhiều chi phí, rõ ràng đưa phương pháp để giải vấn đề tranh cãi liên quan đến hoạt động hệ thống Việc tăng cường pháp luật hay không pháp luật cần xem xét Cần phê chuẩn luật pháp cho việc điều tiết hệ thống thơng tin tín dụng có hiệu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Một số kiến nghị NHTMCP Techcombank Nâng cao lực quản trị phòng ngừa RRTD: Để nâng cao lực quản trị rủi ro đòi hỏi Techcombank cần phải ứng dụng công cụ quản trị rủi ro đại mà trước hết sử dụng phương pháp đánh giá nội theo tiêu chuẩn Basel II công cụ đại khác CreditMetric hay Credit Risk Plus,… Để thực điều ngân hàng nên thiết lập phận chuyên trách nghiên cứu công cụ quản trị rủi ro Trên sở học tập kinh nghiệm ngân hàng tiên tiến giới vào điều kiện cụ thể doanh nghiệp, phận có đề xuất cách thức phương pháp phù hợp để áp dụng công cụ quản trị rủi ro đại Đầu tư phát triển công nghệ thông tin: Trong điều kiện hội nhập kinh tế hạ tầng cơng nghệ thơng tin có ý nghĩa quan trọng Trong năm qua, Techcombank đầu tư nhiều công nghệ, phần mềm ứng dụng kinh doanh điều kiện lực tài nên ngân hàng hàng cần có đầu tư trọng điểm tiến hành đầu tư công nghệ cách tồn bộ, có chiến lược đầy đủ, định rõ bước hợp lý, lựa chọn giải pháp kỹ thuật ứng dụng phù hợp với xu phát triển cơng nghệ giới, tránh tình trạng đầu tư nhỏ lẻ Cần tắt đón đầu cơng nghệ, thực chuyển giao cơng nghệ có hiệu để rút ngắn khoảng cách trình độ cơng nghệ với nước trước Khi lựa chọn công nghệ, nên chọn cơng nghệ đại Tập trung hồn ứng dụng Core Banking Phát triển hoạt động bán nợ: Ở Việt Nam thị trường hoạt động mua bán nợ hình thành, tính cạnh tranh hạn chế, ngân hàng thực thí điểm 98 dừng lại việc bán khoản nợ xấu xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngoại bảng, chưa trở thành biện pháp chủ đạo công tác xử lý nợ xấu Để giải pháp thực trở thành giải pháp xử lý nợ xấu có hiệu quả, ngồi điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ phải phát triển khung hành lang pháp lý điều chỉnh quan hệ mua bán nợ thị trường quy định mua bán nợ bên tham gia phải ban hành hồn thiện, sở Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN NHNN việc mua bán nợ, Techcombank cần xây dựng quy trình bán nợ cụ thể, nêu rõ đối tượng, điều kiện để bán nợ, bước thực rõ ràng, quy định cụ thể tài liệu làm đồng thời hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có)… để biến khoản nợ thực trở thành hàng hố có tính thị trường Đặc biệt, Techcombank cần xác định, đánh giá tài sản bảo đảm khoản nợ xấu ba phương diện: tính sở hữu, tính pháp lý giá trị luân chuyển thị trường để lựa chọn hình thức bán nợ phù hợp Nâng cao lực cán tín dụng: Cho dù khoa học có phát triển đến mức nào, ngân hàng có ứng dụng cơng nghệ đại tới đâu yếu tố người thay Hiện CBTD Techcombank hầu hết tốt nghiệp trường đại học hàng đầu Việt Nam có cán học tập làm việc nước phát triển Tuy nhiên việc hoàn thiện bổ sung trình độ chun mơn việc làm không ngừng nghỉ Ngay nước có kinh tế phát triển với hệ thống ngân hàng đại có bề dày phát triển đội ngũ cán chuyên nghiệp việc đào tạo bổ sung cập nhật nâng cao kiến thức, kỹ chuyên ngành quan tâm Nhiều nước đưa quy định bắt buộc cán năm phải có tối thiểu từ 10 đến 15 ngày học để cập nhật nâng cao kiến thức, kỹ chuyên ngành Ở nước ta quy định tối thiểu tuần cán bộ, cơng chức Bên cạnh ngân hàng cần có chế luân chuyển CBTD chi nhánh, phòng giao 99 dịch, định kỳ khoảng năm hay năm luân chuyển lần Cần phải có sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán cách cụ thể Ứng dụng công cụ phái sinh: Ứng dụng công cụ phái sinh nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD Techcombank phải xây dựng phận chuyên môn, xây dựng quy trình thực hiện, chuổn bị cơng nghệ nguồn vốn việc ứng dụng cơng cụ đòi hỏi phải có nguồn vốn chất cơng cụ có độ rủi ro cao, có độ phức tạp cao cơng nghệ, nguồn nhân lực phải thật quan tâm Mặc dù Techcombank ngân hàng Việt Nam cung cấp sản phẩm phái sinh hàng hóa cho doanh nghiệp việc ứng dụng công cụ phái sinh vào phòng ngừa RRTD khơng có Tuy nhiên, để ứng dụng cơng cụ phái sinh khơng đòi hỏi cố gắng từ Ngân hàng mà có quan chức khác phải vào cuốc có NHNN Chính phủ 3.3.2 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Xây dựng hoàn thiện khung pháp lý: Đây vấn đề quan trọng Cuộc khủng hoảng tài diễn cho thấy vai trò quan trọng quan giám sát tài mà Việt Nam NHNN quan Do việc ban hành khung pháp lý nhằm tạo cho ngân hàng cạnh tranh cách lành mạnh an toàn cho hệ thống điều mà NHNN cần phải thực Hiện Quyết định 493 Quyết định 18 phân loại nợ trích lập DPRR nên cần thay đổi chỉnh sửa lại cho phù hợp với thực tế Mới với đời Thông tư 13 cho thấy tâm NHNN việc đảm bảo lành mạnh an toàn hệ thống ngân hàng NHNN cần phải tạo dựng khung pháp lý phù hợp để ứng dụng cơng cụ phái sinh, chứng khốn hóa Chẳng hạn giao dịch chứng khoán phái sinh, NHNN cần dựa sở nghiên cứu luật thị trường chứng khoán phái sinh nước giới kết hợp kinh nghiệm quản lý trình hình thành phát triển phái sinh thị trường ngoại hối, thị trường vàng 100 Phát triển công nghệ thông tin: Hoạt động quản trị rủi ro quan trọng NHTM để ứng dụng công cụ đo lường rủi ro đại thiết phải có xây dựng đồng NHNN NHTM Riêng để ứng dụng cơng cụ đo lường RRTD trình bày chương yếu tố thông tin, liệu cơng nghệ giữ vai trò quan trọng việc ứng dụng thành công hay không Hiện nay, Nhà nước có Chiến lược phát triển cơng nghệ thông tin – truyền thông đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, xem cơng nghệ thơng tin truyền thông ngành mũi nhọn Nhà nước ưu tiên hỗ trợ khuyến khích phát triển Tạo điều kiện cho việc thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân nhằm đáp ứng nhu cầu thơng tin tín dụng cho TCTD Hỗ trợ ngân hàng nâng cao lực tài chính: Nhà nước cần khuyến khích NHTMCP có phương án niêm yết phát hành cổ phiếu để thu hút vốn Hỗ trợ ngân hàng việc áp dụng công cụ phương pháp quản trị ngân hàng quản trị hiệu tài sản có tài sản nợ Sử dụng phương pháp tra, giám sát sở rủi ro TCTD: Hiện tiến hành tra người ta sử dụng hai phương pháp chủ yếu tra tuân thủ tra sở rủi ro Nội dung phương pháp tra tuân thủ tra việc chấp hành tuân thủ sách pháp luật đối tượng tra Còn phương pháp tra sở rủi ro tra nội dung quản trị rủi ro hoạt động dựa tiêu chí giới hạn tối đa cho phép nhằm đảm bảo an toàn hoạt động đối tượng tra KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 Trên sở thực trạng tồn giới thiệu chương trước, chương tập trung đưa nhóm giải pháp dự báo, đo lường, kiểm soát, tài trợ nhóm giải pháp hỗ trợ Và nhóm giải pháp có giải pháp cụ thể khác nhằm hạn chế RRTD Cuối đưa kiến nghị Techcombank Ngân hàng Nhà nước KẾT LUẬN Về mặt lý thuyết đề tài nêu vấn đề bật sau: 102 - Đề tài cung cấp khái niệm RRTD , từ giúp người đọc hiểu chất RRTD Bên cạnh đề tài cung cấp nguyên nhân thường dẫn đến RRTD, giải pháp để hạn chế RRTD - Đề tài giới thiệu kỹ giải pháp hạn chế RRTD dựa giải pháp cũ chi nhánh Techcombank phát triển hoàn thiện giải pháp - Cung cấp cho người đọc cách tính xác suất vỡ nợ vay, văn hóa tín dụng, cách sử dụng TSĐB,… Về mặt thực tế đề tài số vấn đề sau: - Đã cung cấp tranh tồn cảnh tình trạng RRTD chi nhánh NHTMCP Kỹ Thương chi nhánh ĐN nhằm đưa ưu điểm nhược điểm hoạt động quản trị RRTD chi nhánh - Thông qua hoạt động quản trị RRTD chi nhánh đề tài thực trạng chung quản trị RRTD NHTM Việt Nam - Đồng thời phản ánh hoạt động thơng tin tín dụng Ngân hàng yếu, việc ứng dụng giải pháp hạn chế RRTD sơ sài, chưa ứng dụng giải pháp - Và cuối đưa giải pháp để ngân hàng cải thiện hoạt động quản trị RRTD Và mong muốn giúp ích nhiều Ngân hàng khác hoạt động quản trị RRTD Tuy nhiên, nhìn chung đề tài có số nhược điểm hạn chế sau: - Các phương pháp mà đề tài đưa đặc biệt tính xác suất vỡ nợ, cách trích lập dự phòng theo phương pháp dự phòng thống kê hầu hết NHTM nước ta chưa sử dụng, khơng thể chứng minh tính hiệu phương pháp - Đặc biệt số liệu dư nợ xấu, khó để tiếp cận với số thật Ngân hàng, nhìn nhận đánh giá xác - Thêm vào đó, người viết chưa có kinh nghiệm cách diễn đạt phân tích chắn đề tài khơng thể tránh khỏi sai sót 103 Tóm lại, thơng qua thực trạng RRTD chi nhánh Techcombank ĐN để nói lên vấn đề cần khắc phục Ngân hàng quản trị RRTD Từ đưa kiến nghị giải pháp Techcombank NHNN với mong muốn Ngân hàng cần phải đầu tư nữa, quan tâm tới hoạt động quản trị RRTD TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 [1] Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh [2 ] Ngơ Quang Hn (1998), Quản trị rủi ro, Nhà xuất giáo dục, Thành Phố Hồ Chí Minh [3] Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng, (16), Tr.33-35 [4] Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội [5] Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tài Thực tiễn phương pháp đánh giá, Nhà xuất tài chính, Hà Nội [6] Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng,(Số chuyên đề), Tr.29-33 [7] Báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Đà Nẵng [8] Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội [9] Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [10] Nguyễn Đức Trung (2007), “ Phương pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa Hệ thống sở liệu đánh giá nội - IRB ứng dụng quản trị rủi ro”, Tạp chí Ngân hàng,(6), Tr.9-12 [11] Đào Ngọc Chuyền, Phạm Thị Ngát (2010), “ Một số khó khăn xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, (18), Tr.49-51 [12] Lê Trọng Quý (2011), “Bàn phương pháp trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, (7), Tr.35-39 ... dụng Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần kỹ. .. gây rủi ro tín dụng, đánh giá giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank Đà Nẵng đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu đề tài nguyên nhân giải pháp hạn chế. .. rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Đà Nẵng Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh