Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng TMCP ngoại thương Quảng Ngãi.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH THU HIỀN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH THU HIỀN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Huỳnh Thu Hiền MỤC LỤC MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn .3 Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .5 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG QUẢNG NGÃI 32 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG QUẢNG NGÃI 57 KẾT LUẬN 80 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TDN Tổng dư nợ TMCP Thương mại cổ phần WB Ngân hàng giới VCB Vietcombank TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TTXNK Thanh tốn xuất nhập TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011 Trang Error: Referen ce source not 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011 found Error: Referen ce source not 2.3 Doanh số toán xuất nhập giai đoạn 2009 -2011 found Error: Referen ce source not 2.4 Doanh số mua bán ngoại tệ giai đoạn 2009 – 2011 found Error: Referen ce source not 2.5 Bảng tổng hợp xếp loại khách hàng DNNVV found Error: 2.6 Bảng trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2009 – 2011 Error: Referen ce source not 2.7 Bảng dư nợ hạn phân theo nhóm nợ giai đoạn 2009– 2011 found Error: Referen ce source not 2.8 Nợ hạn phân theo loại cho vay, thành phần kinh tế giai đoạn 2009 – 2011 found Error: Referen ce source not found MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế xã hội năm qua Việt Nam, hệ thống Ngân hàng thương mại chuyển có bước phát triển vượt bậc kênh dẫn vốn quan trọng đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn, cung ứng sản phẩm dịch vụ cho kinh tế để đạt đến thành cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Đặc trưng hệ thống NHTM Việt Nam tỷ trọng thu nhập rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng hoạt động ngân hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam nói chung năm qua phát triển động, mạnh mẽ chất lẫn lượng, đóng góp ngày to lớn cho kinh tế quốc dân Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ doanh nghiệp nhỏ vừa thành phần kinh tế quan trọng trình phát triển Với đặc thù động, linh hoạt thích ứng nhanh với thay đổi thị trường Các doanh nghiệp tạo số lượng việc làm đáng kể góp phần giải vấn đề xã hội xố đói giảm nghèo Tuy nhiên, muốn đứng vững lớn mạnh doanh nghiệp nhỏ vừa phải đối mặt với yêu cầu cạnh tranh khắc nghiệt kinh tế thị trường Vì doanh nghiệp cần có nguồn tài lớn vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa vô cần thiết Để đáp ứng nhu cầu cấp thiết doanh nghiệp nhỏ vừa vấn đề vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách tín dụng cho phù hợp, hiệu cao, rủi ro thấp Trong hoạt động Ngân hàng, tín dụng nói chung tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng hoạt động đem lại doanh thu cao nhất, nhiên hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất, rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cộm, lo ngân hàng thương mại ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Quảng Ngãi khơng nằm ngồi xu hướng Trước thực trạng đòi hỏi ngân hàng thương mại cần có giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng đặc biệt tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, thành phần kinh tế giữ vị trí quan trọng phát triển kinh tế Xuất phát từ tính cấp thiết tình hình hoạt động tín dụng thực tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Quảng Ngãi tác giả tiến hành nghiên cứu đề tài:" Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - Chi nhánh Quảng Ngãi" Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng nói chung rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng, vận dụng vào tình hình thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương chi nhánh Quảng Ngãi, đánh giá kết đạt được, tồn hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng DN nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thương Quảng Ngãi Từ đó, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Quảng Ngãi Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu rủi ro tín dụng nói chung, rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Quảng Ngãi - Phạm vi nghiên cứu luận văn tập trung chủ yếu vào rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Tỉnh Quảng Ngãi giai đoạn 2009 – 2011 Phương pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng tổng hợp phương pháp: phương pháp vật biện chứng vật lịch sử; nghiên cứu lý thuyết vận dụng văn quy phạm pháp luật, phương pháp thống kê, phân tích số liệu, phương pháp so sánh, đối chiếu, suy luận Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa hạn chế rủi ro tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: - Chương 1: Lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa - Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Quảng Ngãi - Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương chi nhánh Quảng Ngãi 68 - Ngoài cần thường xuyên thu thập lưu trữ thông tin khách hàng, khách hàng cần có mã riêng để quản lý nhằm hạn chế tối đa việc cho vay chồng chéo chi nhánh hệ thống - Phương pháp thu thập phân tích thơng tin dựa vào vấn khách hàng, trao đổi thông tin với quan chức hệ thống ngân hàng mua thơng tin từ bên ngồi thực tế thơng tin từ CIC NHNN không đầy đủ, không phản ánh hết thực trạng tín dụng doanh nghiệp thơng tin từ khách hàng cung cấp khơng đảm bảo tính xác 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Đặc điểm người làm công tác kiểm tra, kiểm sốt nội đứng ngồi quy trình tín dụng phát chỗ thiếu sót cán tín dụng Cơng tác kiểm tra nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng nhằm phát hiện, ngăn ngừa, chấn chỉnh sai sót quy trình thực nghiệp vụ tín dụng phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cần thực số biện pháp sau: - Xây dựng tổ chức thực hiệu kiểm tra định kỳ, kiểm tra chuyên đề, kiểm tra vụ việc Khắc phục xử lý nghiêm khoản vay có vấn đề, cán có sai phạm gây thất thoát tài sản ngân hàng - Cần thực kiểm tra có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro, tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có khoản nợ hạn nhằm kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng 69 - Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ 3.2.6 Hồn thiện thực có hiệu công cụ tài trợ rủi ro Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng phải chấp nhận mức độ rủi ro khơng thể né tránh hồn tồn rủi ro Do đó, tổn thất xảy phải tìm biện pháp hiệu để giải hạn chế bớt tổn thất Có nhiều giải pháp tài trợ rủi ro như: sử dụng tài sản bảo đảm, bảo hiểm, cơng cụ phái sinh, trích lập dự phòng rủi ro  Sử dụng tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, đồng thời sở để xác lập trách nhiệm khách hàng vay, hạn chế tâm lý ỷ lại sau khách hàng nhận tiền vay Mặc dù Chi nhánh thực tài trợ rủi ro tài sản bảo đảm chưa thực hiệu mong muốn cần có số biện pháp để tài sản bảo đảm phát huy hết vai trò hoạt động tín dụng sau: - Cán tín dụng phải làm tốt công tác định giá tài sản đảm bảo, khả chuyển nhượng thị trường, đủ điều kiện pháp lý không xảy tranh chấp thường xuyên theo dõi, giám sát tài sản đảm bảo, thấy dấu hiệu bất thường cần tiến hành định giá lại để giá trị tài sản đảm bảo sát với giá thực tế thị trường Trong trường hợp giá trị tài sản đảm bảo định giá lại giảm so với mức giá ban đầu ngân hàng cần có sách tín dụng hợp lý với khoản vay như: bổ sung thêm tài sản đảm bảo khác đảm bảo cho khoản vay cấp thu hẹp bớt khoản tín dụng cấp để phù hợp với giá trị tài sản đảm bảo có - Quyết định lựa chọn đắn biện pháp bảo đảm tiền vay cho khoản vay cụ thể đảm bảo an tồn hiệu cần phải đánh giá khách 70 hàng cách toàn diện xác khơng chủ quan lạm dụng tài sản bảo đảm  Sử dụng công cụ bảo hiểm Bảo hiểm ngân hàng sản phẩm chuẩn ngân hàng thị trường quốc tế Cơ sở bảo hiểm ngân hàng nghĩa vụ chi trả bảo hiểm cho ngân hàng gặp cố rủi ro Vì vậy, sử dụng công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất xảy rủi ro quan trọng Muốn thực tốt bảo hiểm tín dụng cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm lĩnh vực mà doanh nghiệp đầu tư sản xuất kinh doanh lĩnh vực chịu nhiều rủi ro thiên nhiên như: cơng trình xây dựng, phương tiện vận tải…hoặc khoản tín dụng lớn dài hạn, ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp Có vậy, người vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan, ngân hàng thu hồi nợ thông qua công ty bảo hiểm, hạn chế tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu  Sử dụng công cụ phái sinh Đây biện pháp tài trợ rủi ro ngân hàng thương mại thực mẽ đối khách hàng chi nhánh VCB Quảng Ngãi chưa sử dụng phổ biến khoản tín dụng ngân hàng Cơng cụ phái sinh gồm giao dịch kỳ hạn, hoán đổi, tương lai, chứng khốn hóa khoản cho vay quyền chọn Để chi nhánh sử dụng hiệu thời gian tới cần thực số biện pháp sau: - Cần trang bị thêm kiến thức kinh nghiệm thị trường hối đoái thị trường tiền tệ quốc tế cho cán tín dụng để sử dụng công cụ phái sinh cách hiệu 71 - Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ tư vấn cho khách hàng, thông qua giúp doanh nghiệp hiểu nhận thức đầy đủ công cụ phái sinh  Thực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để xử lý nợ Đây giải pháp tài trợ rủi ro cuối nhằm làm giảm tổn thất rủi ro tín dụng gây Để thực trích lập dự phòng xác đầy đủ chi nhánh cần: - Thực phân loại nợ theo quy định, kiên chuyển nhóm nợ thích hợp dư nợ hạn - Cần có phối hợp kịp thời phòng Quan hệ khách hàng phòng Quản lý nợ để thực công tác phân loại nợ trích lập dự phòng xác - Khi trích lập dự phòng dựa giá trị TSBĐ để trích lập dự phòng xác đòi hỏi cán tín dụng cần phải thường xuyên đánh giá, cập nhật lại giá trị TSBĐ 3.2.7 Một số giải pháp khác Rủi ro tín dụng điều mà không ngân hàng mong muốn xảy khơng thể loại bỏ hồn hồn khỏi hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, để hạn chế rủi ro xảy cách hiệu buộc chi nhánh phải thực tốt giải pháp Ngồi ra, chi nhánh quan tâm thêm số giải pháp sau nhằm giảm thiểu rủi ro cách tốt - Tổ chức lớp tập huấn thêm kiến thức quy trình tín dụng hiểu biết chế độ kế tốn báo cáo tài cho doanh nghiệp nhỏ vừa để DNNVV làm quy trình, cung cấp đầy đủ hồ sơ, báo cáo cần thiết cho q trình cấp tín dụng để hạn chế rủi ro 72 - Phát triển mạnh dịch vụ, sản phẩm tảng công nghệ đại, xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm, dịch vụ chi nhánh, góp phần tăng doanh thu từ dịch vụ - Áp dụng nhiều giải pháp hỗ trợ cho DNNVV thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV, trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho DNNVV… - Đa dạng hóa loại hình tín dụng với nhiều nhóm khách hàng khác nhằm phân tán rủi ro - Chi nhánh cần quan tâm đến công tác đạo thu hồi nợ xử lý rủi ro 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC 3.3.1 Đối với Chính phủ, Bộ, Ngành liên quan Mặc dù, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nói chung chi nhánh VCB Quảng Ngãi nói riêng cổ phần hóa từ năm 2008 hoạt động dựa mục tiêu định hướng Đảng Nhà nước Do vậy, để chi nhánh phát triển hướng cần đề xuất, kiến nghị với Nhà Nước, Chính phủ, Bộ ngành số vấn đề sau: - Chính phủ cần tạo môi trường kinh tế ổn định Một nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho NHTM môi trường kinh tế không ổn định Mơi trường kinh tế khơng ổn định gây khó khăn cho ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh, từ dẫn đến rủi ro tín dụng Chính vậy, Nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng tổ chức tín dụng khác - Chính phủ cần tạo mơi trường pháp lý đầy đủ, đồng 73 Hệ thống pháp luật nước ta chưa đồng bộ, tính ổn định chưa cao Trong điều kiện kinh tế thị trường, nhiều vấn đề chế thị trường cần nghiên cứu có can thiệp Nhà nước văn bản, quy định pháp luật Do vậy, Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, thống tránh chồng chéo văn bản, quy định, tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Hiện nay, theo quy định Luật đất đai Thông tư liên tịch Bộ Tư pháp Bộ Tài nguyên - Môi trường doanh nghiệp chấp tài sản cho ngân hàng để vay vốn phải cơng chứng hợp đồng bảo đảm sau lại phải đăng ký giao dịch Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất cấp Huyện Việc thực gây nhiều công đoạn giấy tờ cho doanh nghiệp vay vốn Đề nghị Chính phủ, Bộ Tư pháp, Bộ Tài ngun – Mơi trường cần có quy định sửa đổi đăng ký giao dịch đảm bảo quyền sử dụng đất doanh nghiệp chấp vay vốn ngân hàng để giảm bớt thủ tục giấy tờ cho ngân hàng lẫn cho khách hàng - Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành làm sở cho NHTM đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình cho số ngành kinh tế cụ thể công bố rộng rãi thông tin Đây thông tin quan trọng việc xem xét, đánh giá doanh nghiệp sở so sánh với trung bình ngành, giúp ngân hàng thương mại có định đắn hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Tăng cường cơng tác giám sát nội kiểm tốn DNNVV Chính phủ cần có thái độ dứt khốt việc rà sốt, xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, giữ lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, 74 doanh nghiệp mà Nhà nước thực cần phải nắm giữ để đảm bảo vai trò định hướng kinh tế Cần quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn giám đốc doanh nghiệp Nhà nước Khi họ sử dụng vốn Nhà nước vay Ngân hàng để kinh doanh phải có trách nhiệm khoản vốn đó, Giám đốc làm sai gây thua lỗ làm thất vốn khơng trả nợ cho ngân hàng cá nhân Giám đốc phải chịu trách nhiệm vật chất Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm Cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên cơng bố báo cáo kiểm tốn phải xác, trung thực Bộ Tài cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành nghiêm luật kế toán thống kê, thực kiểm toán bắt buộc hàng năm, đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời Nhằm giúp ngân hàng có thơng tin tài trung thực giúp cho việc phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn xác - Thúc đẩy thị trường tài thị trường tiền tệ phát triển để NHTM sử dụng phổ biến công cụ bảo hiểm thị trường nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NH NT Việt Nam  Đối với Ngân hàng Nhà nước Việc Ngân hàng Nhà nước cho phép doanh nghiệp vay vốn nhiều ngân hàng thương mại hợp lý, tạo cạnh tranh ngân hàng, nhằm thúc đẩy phát triển hệ thống ngân hàng nước Mặc dù trung tâm thơng tin tín dụng NHNN thời gian qua có 75 nhiều hiệu NHNN cần nhận cung cấp thông tin cách chọn lọc, kịp thời, xác nguồn tin thơng tin tín dụng ngân hàng thương mại thơng tin tình hình thị trường, kinh tế, xã hội nước… để ngân hàng có giải pháp kịp thời hạn chế rủi ro doanh nghiệp điều kiện lợi dụng vấn đề vay vốn nhiều ngân hàng, lừa đảo chiếm đoạt tài sản ngân hàng - NHNN cần tăng cường biện pháp quản lý tín dụng Ngân hàng, tổ chức tín dụng như: bổ sung chế, biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ, quy trình tín dụng xử lý nghiêm minh việc thực chế tín dụng ngân hàng thương mại, nhằm tránh tượng cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, phát kịp thời sai phạm NHTM nhằm hạn chế đến mức thấp thiệt hại rủi ro đem lại - Tăng cường hiệu tra, kiểm soát hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại sở phát huy vai trò giám sát, nhận dạng đưa đánh giá độc lập chiến lược, sách, quy trình cấp tín dụng quản trị danh mục ngân hàng thương mại, từ nâng cao hiệu hoạt động tồn hệ thống ngân hàng kinh tế - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, khóa hướng dẫn văn bản, quy định hoạt động tín dụng cho cán bộ, bồi dưỡng cập nhật kiến thức chủ trì ngân hàng Nhà nước - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhằm giúp NHTM phòng ngừa, bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Cần xây dựng công ty quản lý xử lý nợ xấu, phát huy tích cực hiệu hoạt động công ty để khoản nợ xấu ngân hàng 76 quản lý xử lý chuyên nghiệp, hiệu giúp cho ngân hàng thương mại có tinh thần tự giác trung thực cơng khai khoản nợ xấu ngân hàng  Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam cần tiếp tục hồn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Đảng Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài - Trên sở văn pháp luật Chính phủ, NHNN, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần nghiên cứu để sớm có hướng dẫn kịp thời cho chi nhánh lĩnh vực cho vay mới, ngành nghề, phương án sản xuất kinh doanh đầu tư phù hợp với đặc điểm kinh doanh chi nhánh - Cần xây dựng lại sổ tay tín dụng sở đánh giá kết áp dụng sổ tay tín dụng thời gian qua để sửa đổi bổ sung lại sổ tay tín dụng phù hợp với tình hình thực tế ngân hàng TMCP Ngoại thương cổ phần hóa Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng nội sở áp dụng phương pháp phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng nói chung khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng, ban hành kịp thời đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tương ứng với quy mô hoạt động, phương thức cho vay đối tượng vay đặc thù phù hợp với phát triển hệ thống công nghệ ngân hàng - Ban hành văn quy định quản lý hạn mức tín dụng khách hàng nhóm khách hàng Cần xây dựng mơ hình lượng hoá cụ thể mức độ rủi ro khách hàng mơ hình định lượng để xác định giới 77 hạn tín dụng sở mức độ rủi ro khách hàng Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống - Xây dựng khu vực Trung tâm quản lý xử lý nợ chi nhánh khu vực với việc phân định trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Cần tổ chức phận kiểm soát nội chi nhánh với - việc phân định quyền lợi nghĩa vụ độc lập với chi nhánh để đảm bảo tính độc lập khách quan phận chi nhánh - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần tổ chức khóa đào tạo hướng dẫn văn quy định cho cán tín dụng chi nhánh 3.3.3 Đối với Hiệp hội doanh nghiệp Để hạn chế rủi ro tín dụng ngồi nổ lực ngân hàng thương mại cần phải có cộng tác tích cực doanh nghiệp vay vốn trình cấp tín dụng ngân hàng - Hiệp hội doanh nghiệp cần giúp doanh nghiệp hội xây dựng phương án kinh doanh hiệu quả, hiểu rõ quy định ngân hàng quy trình cấp tín dụng để giao dịch ngân hàng doanh nghiệp vay vốn thuận lợi, nhanh chóng hạn chế rủi ro - Hiệp hội cần chủ động tham gia bảo vệ lợi ích doanh nghiệp kinh tế thị trường, giúp đỡ doanh nghiệp vượt qua tình hình khó khăn biến động thị trường để doanh nghiệp ổn định phát triển sản xuất kinh doanh hiệu để hồn vốn tín dụng cho ngân hàng quy định - Hiệp hội cần phải thường xuyên tuyên truyền, phổ biến đường lối, chủ trương, sách Nhà nước, Ngân hàng cho hội viên, phổ biến, huấn luyện kiến thức cho hội viên; giáo dục nâng cao ý thức chấp hành pháp 78 luật Nhà nước trách nhiệm với khoản vay ngân hàng, xây dựng đạo đức văn hóa kinh doanh 79 TĨM TẮT CHƯƠNG Với thực trạng họat động tín dụng, rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng nói chung doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Ngãi chương 2, chương tác giả trình bày giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tập trung giải vấn đề vừa mang tính ngắn hạn, vừa mang tính lâu dài ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng Từ giải pháp, tác giả đề xuất kiến nghị với quan ban ngành chức số vấn đề nhằm tạo lập môi trường pháp lý, môi trường kinh doanh hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả, phát triển hệ thống ngân hàng ổn định bền vững 80 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng thương mại loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng nguyên nhân gây tổn thất lớn cho ngân hàng có phản ứng dây chuyền ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống kinh tế trị xã hội Trong xu hội nhập phát triển kinh tế, việc đổi mới, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ln yêu cầu cấp bách không ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Quảng Ngãi mà tất ngân hàng thương mại Việt Nam Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành nội dung sau: Thứ nhất, khái quát lý luận doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế nước ta rủi ro tín dụng nghiên cứu tìm hiểu nội dung cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM đối tượng Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng nói chung doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Quảng Ngãi giai đoạn 2009 – 2011, sở sâu phân tích đánh giá kết đạt được, mặt hạn chế ngun nhân cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Thứ ba, đề xuất giải pháp số kiến nghị có tính khả thi quan hữu quan nhằm tăng cường hiệu công tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương tỉnh Quảng Ngãi 81 Hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh phức tạp thường xuyên biến động rủi ro tín dụng ngân hàng điều khơng thể tránh khỏi mà kiểm sốt hạn chế vấn đề nhà quản lý quan tâm nghiên cứu, phát triển hoàn thiện cho phù hợp với điều kiện thực tế chi nhánh nói riêng NHTM nói chung thời kỳ để hạn chế rủi ro tín dụng thấp Với khn khổ thời gian kiến thức luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, tác giả mong nhận đóng góp ý kiến Q Thầy Cơ người quan tâm để hoàn thiện đề tài nghiên cứu 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  TIẾNG VIỆT [1] TS Võ Thị Thúy Anh (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, Nhà xuất tài [2] TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê năm 2001 [3] PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội TP HCM [4] Ngân hàng TMCP Ngoại thương Quảng Ngãi, Báo cáo tổng kết thường niên năm 2008, 2009, 2010 [5] Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài [6] TS Trương Quang Thơng (2010), Tài trợ tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp nhỏ vừa, Nhà xuất đại học quốc gia TP.HCM [7] Frederic S.Mishkin (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật [8]PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, (2006), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê [9] Luật TCTD chỉnh sửa bổ sung năm 2003 [10] Sổ tay tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam [11] Một số tạp ngân hàng, tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng [12] Một số trang web như: www.sbv.gov.vn, www.vietcombank.com.vn  TIẾNG ANH [13] University of South Carolina (1995), Bank Management, The Dryden Press [14] Word Bank (2001), Banking Reform in Vietnam ... VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .5 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG... rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa hạn chế rủi ro tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp. .. luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa - Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Quảng