PHÂN THÍCH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

Trong bối cảnh kinh tế thế giới còn gặp nhiều khó khăn, khủng hoảng và suy thoái trên nhiều lĩnh vực, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng gặp không ít thách thức và cạnh tranh vì hầu các ngân hàng đều hoạt động trong một môi trường cạnh tranh gay gắt. Nền kinh tế vĩ mô đã đối mặt với lạm phát cao và lãi suất ngân hàng theo đó cũng dâng cao trong một thời gian dài, thì tỷ lệ nợ xấu trong toàn hệ thống NH nói chung và ở NH Viettinbank nói riêng, có tăng lên so với cùng kỳ cũng là điều không ngoài dự đoán. Cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nước với các ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam ngày càng gay gắt hơn dẫn đến sức ép lợi nhuận giữa các ngân hàng. Các ngân hàng chạy đua lợi nhuận với nhau dẫn đến cho vay một cách kiểm soát không chặt chẽ hậu quả sinh ra “đứa con” là nợ xấu ngày càng nhiều. Để tìm ra cách giải quyết “đứa con hư” này là một câu bài toán hết sức nan giải mà toàn hệ thông ngân hàng phải cùng hợp sức để giải quyết vấn đề đó. Trong những năm gần đây nợ xấu là một thách thức đối với NH Viettinbank. Nợ xấu đang là gánh nặng không chỉ cho ngân hàng, mà còn cho cả nền kinh tế. Để nền kinh tế phát triển bền vững và nhanh chóng hơn thì giải quyết nợ xấu hiệu quả và nhanh chóng là một việc hết sức quan trọng của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Xuất phát từ những lý do trên tôi đã chọn đã chọn đề tài: “Phân tích thực trạng và giải pháp xử lí nợ xấu của ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam trong giai đoạn 2013 – 2015 và 6 tháng 2016”.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ TRẦN HOÀNG PHỐ PHÂN THÍCH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHUYÊN ĐỀ Ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 Tháng 5/2016 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ TRẦN HOÀNG PHỐ MSSV: CT1221M058 PHÂN THÍCH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHUYÊN ĐỀ Ngành: TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN HUỲNH THỊ KIM UYÊN Tháng 5/2016 MỤC LỤC  Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Mục tiêu chung Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phạm vi không gian Phạm vi thời gian Phạm vi nội dung CHƯƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÍ LUẬN Nợ xấu 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 Phương pháp thu thập số liệu 11 Phương pháp phân tích số liệu 11 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 12 3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 12 Quá trình hình thành phát triển 12 Sứ mệnh 12 Tầm nhìn 12 Giá trị cốt lõi 12 Triết lý kinh doanh 13 3.2 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 VÀ THÁNG 2016 13 ii 3.3 THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 VÀ THÁNG 2016 15 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam giai đoạn 2013 – 2015 tháng 2016 15 Phân nợ xấu theo thời hạn 17 Phân loại dư nợ theo nhóm 20 Phân dư nợ theo đối tượng kinh tế 24 3.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2013 – 2015 27 Nguyên nhân từ phía khách hàng 27 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 27 3.5 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 28 Giải pháp công tác kiểm tra, thẩm định hồ sơ trước cho vay 28 Giải pháp linh hoạt công tác thu nợ 29 Giải pháp nâng cao lực trình độ cán tín dụng 29 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 31 4.1 KẾT LUẬN 31 4.2 KIẾN NGHỊ 31 Đối với Ngân hàng Nhà nước 31 Đối với cấp quyền 32 TÀI LIỆU THAM KHẢO 33 iii DANH SÁCH BẢNG  Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietinbank giai đoạn 2013-2015 13 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietinbank giai đoạn tháng năm 2015-2016 14 Bảng 3.3: Tình hình cho vay NHNo & PTNT – Chi nhánh huyện Cờ Đỏ, giai đoạn 2013-2015 tháng 2016 15 Bảng 3.4: Tình hình nợ xấu theo kì hạn Vietinbank giai đoạn 2013 – 2015 18 Bảng 3.5: Tình hình nợ xấu theo kì hạn Vietinbank giai đoạn 2013 – 2015 19 Bảng 3.6: Tình hình nợ xấu theo nhóm Vietinbank giai đoạn 2013 – 2015 20 Bảng 3.7: Tình hình nợ xấu theo nhóm Vietinbank tháng 2015 tháng 2016 23 Bảng 3.8: Tình hình nợ xấu theo đối tượng kinh tế Vietinbank giai đoạn 2013 – 2015 24 Bảng 3.9: Tình hình nợ xấu theo đối tượng kinh tế Vietinbank tháng năm 2015 tháng năm 2016 26 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  DNNN Doanh Nghiệp Nhà Nước NH Ngân hàng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân Hàng Thương mại TMCP Thương mại cổ phần v CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong bối cảnh kinh tế giới gặp nhiều khó khăn, khủng hoảng suy thoái nhiều lĩnh vực, hệ thống ngân hàng Việt Nam gặp khơng thách thức cạnh tranh hầu ngân hàng hoạt động môi trường cạnh tranh gay gắt Nền kinh tế vĩ mô đối mặt với lạm phát cao lãi suất ngân hàng theo dâng cao thời gian dài, tỷ lệ nợ xấu tồn hệ thống NH nói chung NH Viettinbank nói riêng, có tăng lên so với kỳ điều khơng ngồi dự đốn Cạnh tranh ngân hàng nước với ngân hàng nước Việt Nam ngày gay gắt dẫn đến sức ép lợi nhuận ngân hàng Các ngân hàng chạy đua lợi nhuận với dẫn đến cho vay cách kiểm sốt khơng chặt chẽ hậu sinh “đứa con” nợ xấu ngày nhiều Để tìm cách giải “đứa hư” câu tốn nan giải mà tồn hệ thông ngân hàng phải hợp sức để giải vấn đề Trong năm gần nợ xấu thách thức NH Viettinbank Nợ xấu gánh nặng không cho ngân hàng, mà cho kinh tế Để kinh tế phát triển bền vững nhanh chóng giải nợ xấu hiệu nhanh chóng việc quan trọng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Xuất phát từ lý tơi chọn chọn đề tài: “Phân tích thực trạng giải pháp xử lí nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam giai đoạn 2013 – 2015 tháng 2016” 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Mục tiêu chung Đề tài nghiên cứu thực trạng nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam từ đưa giải pháp xử lí nợ xấu cho ngân hàng Công Thương nhằm giúp ngân hàng phát triển ổn định thời gian tới Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng nợ xấu NH Vietinbank giai đoạn 2013 – 2015 tháng 2016 Mục tiêu 2: Đưa giải pháp xử lí nguyên nhân dẫn đến nợ xấu NH Vietinbank giai đoạn 2013 – 2015 tháng 2016 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phạm vi không gian Không gian nghiên cứu chuyên đề NH Vietinbank Phạm vi thời gian Thời gian nghiên cứu chuyên đề NH Vietinbank giai đoạn 2013 – 2015 tháng 2016 Phạm vi nội dung Chuyên đề tập trung nghiên cứu thông qua bảng cân đối kế tốn, bảng báo cáo tài thường niên, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, để tìm hiểu tình hình nợ xấu NH Vietinbank Từ đề giải pháp góp phần nâng cao hiệu xử lí nợ xấu NH Vietinbank CHƯƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÍ LUẬN Nợ xấu 2.1.1.1 Khái niệm nợ xấu  Theo NHTW Liên minh châu Âu Nợ xấu NHTM bao gồm:  Nợ thu hồi được: - Những khoản nợ hết hiệu lực khoản nợ khơng có đòi bồi thường từ nợ - Người mắc nợ trốn tích, khơng tài sản để tốn nợ - Những khoản nợ mà NH khơng thể liên lạc với người mắc nợ tìm người mắc nợ - Những khoản nợ mà khách hàng nợ chấm dứt hoạt động kinh doanh, lý tài sản kinh doanh thua lỗ tài sản lại khơng đủ để trả nợ  Nợ thu khơng tốn đầy đủ cho ngân hàng Đây khoản nợ khơng có tài sản chấp tài sản chấp không đủ trả nợ Người mắc nợ không liên lạc với NH để trả lãi gốc, hoàn cảnh khoản nợ thu hồi đầy đủ như: - Những khoản nợ mà người mắc nợ đồng ý tốn q khứ, phần lại khơng thể đền bù, khoản nợ tài sản chuyển để toán giá trị lại khơng đủ trang trải tồn khoản nợ - Những khoản nợ mà người mắc nợ khó trả nợ yêu cầu gia hạn nợ không đền bù thời gian thỏa thuận - Những khoản nợ mà tài sản chấp không đủ để trả nợ tài sản chấp NH không chấp nhận mặt pháp lý dẫn đến người mắc nợ trả nợ NH đầy đủ - Những khoản nợ mà Tòa án tuyên bố người mắc nợ phá sản phần bồi hồn dư nợ  Theo định nghĩa nợ xấu Phòng thống kê - Liên hiệp quốc Một khoản nợ coi nợ xấu hạn trả lãi gốc 90 ngày; khoản lãi chưa trả lãi từ 90 ngày trở lên nhập gốc, tái cấp vốn trả chậm theo thỏa thuận; khoản toán hạn 90 ngày có lý chắn để nghi ngờ khả khoản vay toán đầy đủ Về bản, nợ xấu xác định dựa yếu tố: (i) hạn 90 ngày (ii) khả trả nợ nghi ngờ  Theo định nghĩa Việt Nam - Căn định 493/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng; định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều định 493 nợ xấu định nghĩa sau: - Nợ xấu khoản nợ phân loại vào nhóm (nợ tiêu chuẩn), nhóm (nợ nghi ngờ), nhóm (nợ có khả vốn) Nợ xấu theo định nghĩa Việt Nam xác định dựa theo yếu tố: (i) hạn 90 ngày (ii) khả trả nợ đáng lo ngại Qua định nghĩa nợ xấu tổ chức ta hiểu khái quát nợ xấu khoản nợ mà khách hàng không trả gốc lãi hạn không trả nợ cam kết dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng 2.1.1.2 Phân loại nợ xấu Cách phân loại nợ theo định 493/2005/QĐ-NHNN định 18/2007/QĐ-NHNN (sửa đổi, bổ sung cho QĐ 493) phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng: - Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn + Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại + Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định (khoản điều QĐ l8/2007/QĐ-NHNN) - Nhóm 2: Nợ cần ý + Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày + Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều lần đầu) CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 4.1 KẾT LUẬN Cơng tác xử lí nợ xấu thực nghiêm túc, đôn đốc ban giám đốc ngân hàng, trình thưởng phạt thực rõ ràng, cá nhân ln có trách nhiệm với khoản nợ xấu, điều tạo tính kỷ luật cá nhân, trách nhiệm lớn Do tình hình kinh tế nước ta có nhiều biến động phức tạp gây số khó khăn nhiều ngành nông nghiệp, thủy sản, thương mại dịch vụ nên nợ xấu ngành cao Vấn đề khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích ngân hàng phần nguyên nhân gây nên nợ xấu Nợ xấu có xu hướng tăng diễn biến phức tạp, ngân hàng cần áp dụng giải pháp đề nhằm đánh giá xử lý nợ xấu kịp thời tránh gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh ngân hàng 4.2 KIẾN NGHỊ Đối với Ngân hàng Nhà nước Với vai trò hướng dẫn kiểm sốt hoạt động NHTM, sách tiền tệ NHNN có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Chính vậy, NHNN cần phải nghiên cứu thật kĩ tình hình biến động kinh tế ngồi nước để đưa sách phù họp nhằm ổn định lãi suất thị trường Bên cạnh đó, để hạn chế lạm phát, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng, NHNN cần thực việc cung tiền hợp lý theo thòi kỳ, mục tiêu phát triển kinh tế Chính phủ NHNN cần tăng cường cơng tác kiểm sốt chặt chẽ việc tuân thủ thực sách tiền tệ NH nhằm tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh lĩnh vực NH Trong chế tín dụng NHNN cần có đồn tra thực kiểm soát thường xuyên, kịp thời, chi tiết khía cạnh từ lãi suất cho vay, mức trích lập dự phòng rủi ro, tỷ lệ an tồn vốn Trong tình hình kinh tế khó khăn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động NH, Nhà nước cần có giải pháp tháo gỡ, hỗ trợ cho kinh tế nói chung, khó khăn lãi suất nói riêng cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng 31 Đối với cấp quyền Cần đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ công chứng; hạn chế công chúng nhiều quan; cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn Cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng, kỹ duyệt hồ sơ vay vốn cho khách hàng giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi Cần quan tâm việc xử lý nợ tổ chức thành lập trung tâm phát tài sản cầm cố, chấp để ngân hàng thu hồi vốn để tái đầu tư 32 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều, 2006 Nghiệp vụ ngân hàng Nhà xuất bảng thống kê Viện khoa học ngân hàng, 1996 Marketing ngân hàng Nhà xuất thống kê Hà Nội Báo cáo thường niên ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2013 - 2015 Trang chủ ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam , truy cập ngày 20/10/2016 33 ... 11 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 12 3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM ... tiêu chung Đề tài nghiên cứu thực trạng nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam từ đưa giải pháp xử lí nợ xấu cho ngân hàng Công Thương nhằm giúp ngân hàng phát triển ổn định thời... việc quan trọng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Xuất phát từ lý chọn chọn đề tài: Phân tích thực trạng giải pháp xử lí nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam giai đoạn 2013