PHÂN TÍCH rủi RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN gò QUAO TỈNH KIÊN GIANG

TR NG I H C C N TH KHOA KINH T VÀ QU N TR KINH DOANH LU N V N T T NGHI P PHÂN TÍCH R I RO TRONG HO T NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NƠNG THƠN CHI NHÁNH HUY N GỊ QUAO T NH KIÊN GIANG Giáo viên h ng d n: Sinh viên th c hi n: TR N BÁ TRÍ V THÚY H NG MSSV: 4061382 L p: Tài chính-Ngân hàng khóa 32 C n Th - 2010 L I CAM OAN Tôi cam oan r ng k t qu phân tích tài tơi th c hi n, s li u thu th p tài trung th c, tài không trùng v i b t k nghiên c u khoa h c C n Th , Ngày…tháng ….n m 2010 Sinh viên th c hi n V Thúy H ng ii tài L IC MT Tr c tiên, em xin chân thành c m n quý th y cô khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh Tr ng i H c C n Th ã t n tình gi ng d y, truy n nh ng ki n th c vô quý báu su t th i gian h c Em xin chân thành c m n th y Tr n Bá Trí - ng nhi t tình giúp tr t cho em ng i tr c ti p h ng d n ã em trình th c hi n lu n v n t t nghi p Em c ng xin chân thành c m n ban lãnh huy n Gò Quao, Phịng Tín d ng ã t n tình giúp nh ng ki n th c ã h c vào ho t o chi nhánh NHNN & PTNT h ng d n em v n d ng ng th c ti n su t th i gian th c t p t i c quan Cu i em xin kính chúc q th y, ln d i s c kho , g!t hái "c nhi u thành công công tác gi ng d y, nghiên c u Kính chúc chú, anh ch Ngân hàng ln hồn thành t t nhi m v giúp ngân hàng t "c t c phát tri#n cao th i gian t i Sinh viên th c hi n V Thúy H ng iii NH N XÉT C A C QUAN TH C T P  ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… C n Th , ngày … tháng … N m 2010 Th tr ng nv (Ký tên óng d u) iv NH N XÉT C A GIÁO VIÊN H !NG D"N v B N NH N XÉT LU N V N T T NGHI P … • H tên ng ih IH C … ng d n: • H cv: • Chuyên ngành: • C quan công tác: Khoa Kinh t - Qu n tr kinh doanh • Tên h c viên: V THÚY H NG • Mã s sinh viên: 4061382 • Chun ngành: Tài – Ngân hàng • Tên tài: Phân tích r i ro ho t ng kinh doanh t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nơng thơn huy n Gị Quao t nh Kiên Giang N I DUNG NH N XÉT Tính phù h#p c a $ tài v%i chuyên ngành t&o: V$ hình th'c: Ý ngh(a khoa h)c, th c ti*n tính c+p thi,t c a $ tài - tin c.y c a s/ li u tính hi n &i c a lu.n v n N-i dung k,t qu0 &t #c (theo m c tiêu nghiên c u,…) Các nh.n xét khác K,t lu.n (C n ghi rõ m c ng ý hay không ng ý n i dung tài yêu c u ch nh s a,…) C n Th , ngày… tháng… n m 2010 NG vi I NH N XÉT M1C L1C Trang CH NG GI!I THI U .1 1.1 LÝ DO CH$N % TÀI 1.2 M&C TIÊU NGHIÊN C'U 2.1 M c tiêu chung 2.2 M c tiêu c th# 1.3 PH(M VI NGHIÊN C'U 1.3.1 Ph m vi v không gian .3 1.3.2 Ph m vi v th i gian .3 1.3.3 CH i t "ng nghiên c u .3 NG PH NG PHÁP LU N VÀ PH NG PHÁP NGHIÊN C2U 2.1 PH)*NG PHÁP LU+N 2.1.1 Nh ng v n chung v r,i ro tín d ng 2.1.1.1 M t s khái ni m c b n v tín d ng .4 2.1.1.2 D u hi u x y r,i ro tín d ng 2.1.1.2.1 D u hi u phát sinh t- phía khách hàng 2.1.1.2.2 D u hi u xu t phát t- ngân hàng .8 2.1.1.3 Thi t h i r,i ro tín d ng x y .9 2.1.1.3.1 i v i ngân hàng th ng m i 2.1.1.3.2 i v i n n kinh t 10 2.1.1.4 M t s ch tiêu ánh giá r,i ro k t qu ho t 2.1.2 Nh ng v n 2.1.2.1 ng c,a n v 11 chung v r,i ro kho n 11 nh ngh/a 11 2.1.2.2 Các nguyên nhân d n n r,i ro kho n 12 2.1.2.3 M t s ch tiêu ánh giá r,i ro kho n 12 vii 2.1.3 Nh ng v n 2.1.3.1 chung v r,i ro lãi su t 12 nh ngh/a 13 2.1.3.2 Mơ hình nh giá l i o l ng r,i ro lãi su t 13 2.1.3.3 M t s ch tiêu ánh giá r,i ro lãi su t 14 2.1.4 Nh ng v n chung v r,i ro k h n 15 2.1.4.1 R,i ro k h n ti n g0i 15 2.1.4.2 R,i ro k h n 15 2.2 PH)*NG PHÁP NGHIÊN C'U 16 2.2.1 Ph ng pháp thu th p s li u 16 2.2.2 Ph ng pháp phân tích s li u 16 CH NG GI!I THI U V3 NHNN&PTNT HUY N GÒ QUAO 18 3.1 GI1I THI2U V% NHNN&PTNT VI2T NAM 18 3.2 GI1I THI2U NHNN&PTNT HUY2N GÒ QUAO 19 3.3 C* C3U T4 CH'C 20 3.4 QUY TRÌNH TÍN D&NG T(I NGÂN HÀNG 22 3.5 KHÁI QUÁT HO(T 5NG KINH DOANH C6A NGÂN HÀNG QUA N7M (2007-2009) 24 3.5.2 ánh giá ch s tài qua n m 26 3.5.2.1 H s thu n" 26 3.5.2.2 Vịng quay v n tín d ng 26 3.5.2.2 T8 su t l"i nhu n (TSLN) 27 3.6 9NH H)1NG PHÁT TRI:N C6A NHNN & PTNT HUY2N GÒ QUAO TRONG N7M 2010 27 viii CH NG PHÂN TÍCH TH4C TR NG R I RO T I NHNN & PTNT HUY N GÒ QUAO QUA N M 2007 – 2009 29 4.1 R6I RO TÍN D&NG 29 4.1.1 Phân tích th c tr ng r,i ro tín d ng t i ngân hàng 29 4.1.1.1 Tình hình n" x u 29 4.1.1.2 R,i ro n" x u theo th i h n 31 4.1.1.3 R,i ro n" x u theo ngành s n xu t 33 4.1.2 Phân tích ánh giá r,i ro tín d ng thơng qua ch s tài 34 4.1.3 Các nguyên nhân làm phát sinh r,i ro tín d ng 37 4.2 PHÂN TÍCH VÀ ÁNH GIÁ R6I RO THANH KHO;N THÔNG QUA M5T S< CH= TIÊU TÀI CHÍNH 38 4.3 PHÂN TÍCH TH>C TR(NG R6I RO LÃI SU3T C6A NHNN & PTNT HUY2N GỊ QUAO THEO MƠ HÌNH 9NH GIÁ L(I 42 4.4 PHÂN TÍCH TH>C TR(NG R6I RO K? H(N C6A NHNN & PTNT HUY2N GÒ QUAO 46 CH NG M T S BI N PHÁP PHÒNG NG5A VÀ H N CH R I RO47 5.1 R,i ro tín d ng 47 5.2 Các gi i pháp v kho n t i NHNN&PTNT huy n Gò Quao 48 5.3 M t s bi n pháp nh m h n ch r,i ro lãi su t t i ngân hàng 59 5.4 M t s bi n pháp nh m h n ch k h n t i ngân hàng 50 CH NG K T LU N VÀ KI N NGH 52 6.1 K@T LU+N 52 6.2 KI@N NGH9 53 6.2.1 i v i ngân hàng h i s 53 6.2.2 i v i ngân hàng nhà n c 53 ix 6.2.3 i v i quy n a ph ng 54 DANH M1C CÁC BI U B NG B ng 1: K t qu ho t ng kinh doanh ( 2007 – 2009) 24 B ng : Phân tích h s thu n" .26 B ng : Phân tích vịng quay v n tín d ng B ng : Phân tích TSLN 26 27 B ng : Phân tích tình hình n" x u 29 B ng : Phân tích n" x u theo th i h n 31 B ng7 : Phân tích n" x u theo ngành s n xu t 33 B ng 8: Các ch tiêu tài c,a NHNN & PTNT Gị Quao 35 B ng 9: Các ch s ánh giá tình hình kho n t i NHNN&PTNT huy n Gị Quao 39 B ng 10: Phân tích tr ng thái nh y c m lãi su t c,a NHNN & PTNT huy n Gò Quao qua n m (2007-2009) .43 B ng 11: Ch s ánh giá r,i ro k h n t i NHNN&PTNT huy n Gị Quao .47 DANH M1C HÌNH Hình 1: K t qu ho t ng kinh doanh ( 2007 – 2009) 25 x Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nơng Nghi p Phát Tri n Nông Thôn huy n Gị Quao hàng ã có bi#u lãi su t huy ng phù h"p, th i gian huy ng ti n g0i h p d n h n !c bi t ng lo i hình huy i v i ti n g0i ti t ki m có k h n Bên c nh ó, ch t l "ng ph c v khách hàng ngày m t t t h n, i u giúp khách hàng có th# yên tâm g0i ti n t i ngân hàng Chính nh ng y u t ã giúp ngân hàng gia t ng "c ngu n cung kho n nh ng n m qua tính kho n c ng t t h n Tóm l&i: V i ph ng pháp dùng ch s tài # o l ng r,i ro kho n t i NHNN&PTNT huy n Gị Quao cho th y tình hình kho n t i ngân hàng ln t yêu c u Tuy nhiên n m ti p theo, # tình hình kho n c,a ngân hàng ln tình tr ng kho n th!ng d ngân hàng c n phát huy t t cơng tác gia t ng ngu n cung kho n t- kho n tín d ng thu v , ây ngu n cung ch, y u cho ngân hàng ng th i c ng h n ch nh ng r,i ro tín d ng b ng cách tránh cho vay l/nh v c nh y c m, thEm Ngoài # tác huy nh khách hàng kH tr c cho vay m b o ngu n cung kho n, ngân hàng c n t ng c ng v n, !c bi t v n ti n g0i có k h n dài # t o s An ng công nh nhu c u kho n Thêm vào ó, ngân hàng c n d báo t t nhu c u kho n tu n, tháng, quý 4.3 PHÂN TÍCH TH4C TR NG R I RO LÃI SU@T C A NHNN & PTNT HUY N GỊ QUAO THEO MƠ HÌNH NH GIÁ L I R,i ro lãi su t r,i ro c b n d mCc ph i c,a ngân hàng hi n Nó m t lo t ph n ng dây chuy n, lãi su t t ng n chi phí huy ng i i vay c ng ph i ch u chi phí cao h n, r,i ro th t b i c,a d án t ng theo n u ng ng sB d n ng t ng, u t c ng n nguy c v n" R,i ro lãi su t x y có s chênh l ch gi a k h n bình quân c,a tài s n kho n n" c,a ngân hàng i u ki n lãi su t th tr d ki n c,a ngân hàng d n ng thay Ai n kh n ng gi m thu nh p c,a ngân hàng so v i d Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nơng Thơn huy n Gị Quao tính V i !c tính c,a nh ng ngu n v n huy ng th ng ngCn h n kho n tín d ng l i bao g m c trung dài h n, NHNN & PTNT th ng xuyên ph i i m!t v i r,i ro lãi su t r,i ro kho n, !c bi t m!t b ng lãi su t th tr ng có xu h ng t ng lên nh th i gian v-a qua D a vào công th c c,a mơ hình ánh giá l i, có th# ánh giá s b v tình hình r,i ro lãi su t c,a NHNN & PTNT huy n Gị Quao qua b ng sau ây: Thơng qua b ng trên, ta có th# th y r ng NHNN & PTNT huy n Gị Quao ang có tAng tài s n nh y c m lãi su t 105.666 tri u tri u ng n m 2008, 148.029 tri u vay sCp áo h n ho!c sCp ng n m 2009 ng n m 2007; 123.332 ây nh ng kho n cho "c tái gia h n N u lãi su t t ng sau kho n cho vay "c th c hi n, ngân hàng sB ch gia h n thêm cho nh ng kho n vay n u nh có th# mang l i m t kho n l"i nhu n ti m n ng x p x nh m c l"i nhu n hi n t i c,a nh ng cơng c tài khác có ch t l "ng t T ng ng ng t nh v y, nh ng kho n cho vay sCp áo h n sB cung c p cho ngân hàng v n ph c v tái u t vào nh ng kho n cho vay m i v i lãi su t hi n t i Còn tAng ngu n v n nh y c m lãi su t c,a ngân hàng c ng có s bi n qua n m, n m 2007 92.219 tri u ng n m 2009 ti p t c t ng lên ng ng, n m 2008 t ng lên 102.641 tri u n 140.573 tri u ng B0ng 10: Phân tích tr&ng thái nh&y c0m lãi su+t c a NHNN & PTNT huy n Gò Quao qua n m (2007-2009) VT: Tri u N M 2008 - 2007 KHO N M1C 2007 2008 2009 1.T>ng tài s0n nh&y 105.666 123.332 148.029 Tuy t /i 17.666 T ng /i(%) 16,7 ng 2009 - 2008 Tuy t T ng /i /i(%) 24.697 20,02 Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thơn huy n Gị Quao c0m v%i lãi su+t 2.T>ng nguDn v/n nh&y c0m v%i lãi su+t 92.219 102.641 140.573 10.422 11,3 37.932 36,9 13.447 20.691 7.456 7.244 53,9 -13.235 -64 1,15 1,2 1,05 0,05 4,3 -0,15 -12,5 Khe h nh y c m lãi su t (GAP) H s nh y c m lãi su t = tài s n nh y c m/ ngu n v n nh y c m (Ngu n: NHNN & PTNT huy n Gị Quao) Ngân hàng có khe h nh y c m lãi su t d nh y c m lãi su t 13.447 tri u 2009 7.456 tri u ng, c th# n m 2007 khe h ng, n m 2008 20.691 tri u ng, nn m ng N u lãi su t gi m, t8 l thu nh p lãi c n biên c,a ngân hàng sB gi m thu t- lãi tài s n sB gi m nhi u h n chi phí tr lãi cho v n huy ng N u y u t khác không Ai, thu nh p lãi c,a ngân hàng sB gi m xu ng Ng "c l i, n u lãi su t t ng ngân hàng ang tình tr ng nh y c m tài s n hay khe h d ng t8 l thu nh p lãi c n biên (NIM) c,a ngân hàng sB t ng thu t- lãi tài s n sB t ng nhi u h n chi phí tr lãi cho ngu n v n Nh v y thu nh p c,a ngân hàng sB t ng Qua b ng trên, th y r ng n m ngân hàng u tr ng thái nh y c m v i tài s n Ngân hàng có h s r,i ro lãi su t l n h n H s t ng lên 1,2 n m 2008 gi m xu ng 1,05 n m 2009 i u tài s n nh y c m lãi su t ngu n v n nh y c m lãi su t u t ng nh ng không t c , n m 2008 tài s n nh y c m lãi su t t ng 16,7% so n m 2007, nh ng ngu n v n nh y c m lãi su t ch t ng 11,3% t ng t ng t n m 2009 tài s n nh y c m lãi su t t ng ch 20% so n m 2008, ngu n v n nh y c m lãi su t t ng ngân hàng t ng c ng huy n 36,9% ng v n ngCn h n Bên c nh ó c ng th y Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thơn huy n Gị Quao "c r ng, ch tài s n nh y c m lãi su t cân b ng v i ngu n v n nh y c m lãi su t ngân hàng "c coi khơng có r,i ro lãi su t Trong tr ng h"p này, thu lãi t- danh m c tài s n chi phí tr lãi sB thay Ai theo m t t8 l Chênh l ch nh y c m lãi su t c,a ngân hàng b ng t8 l thu nh p lãi c n biên NIM v dù lãi su t thay Ai theo h "c b o ng Tuy nhiên th c t , chênh l ch nh y c m lãi su t b ng không lo i tr- hoàn toàn "c r,i ro lãi su t b i lãi su t c,a tài s n lãi su t c,a kho n n" không ràng bu c ch!t chB v i ChJng h n lãi su t cho vay có xu h tr ng thay Ai ch m h n lãi su t c,a nh ng kho n vay th ng ti n t Vì v y thu t- lãi c,a ngân hàng có xu h tr lãi giai o n kinh t t ng tr N m 2008 n m !c bi t ng t ng ch m h n chi phí ng hi n i v i n n kinh t Vi t Nam c ng nh Th Gi i n m x y cu c kh,ng ho ng kinh t tồn c u, ã nh h ng n nghi p v tín d ng c,a ngân hàng Mà !c bi t doanh nghi p vay ngân hàng # s n xu t kinh doanh, tr ng tr t, ch n nuôi Lãi su t c b n c,a ngân hàng nhà n c n m 2008 t ng liên t c, nhu c u vay v n c,a doanh nghi p c ng t ng lên nh ng ngu n v n c,a ngân hàng h n ch nên ngân hàng ph i huy m c lãi su t r t cao nên lãi su t t ng nh ng không m c ngu n v n d n huy tài s n n chênh l ch gi a lãi su t cho vay lãi su t huy ng t ng nhanh h n lãi su t cho vay) cu i n m 2007 ngân hàng có h s GAP d ng v n v i ng( lãi su t i u ó gi i thích cho t i ng nh y c m v i tài s n, nh ng n m 2008 thu nh p lãi c,a ngân hàng v n gi m m!c dù lãi su t t ng N u ngân hàng t ng lãi su t huy m c ng mà không t ng lãi su t cho vay ho!c t ng khơng kho ng cách lãi su t sB co hGp l i, l"i nhu n gi m khơng trích l p , d phịng r,i ro c ng d n ngân hàng n h u qu t ng t ng i vay v n g!p r,i ro Cu i n m 2008 ngân hàng v n ang nh y c m v i lãi su t, n m 2009 lãi su t u gi m cho hai kho n m c tài s n ngu n v n làm cho thu nh p t- lãi c,a ngân hàng gi m N u nh không xét n kho n thu nh p chi phí ngồi lãi su t Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nơng Nghi p Phát Tri n Nơng Thơn huy n Gị Quao khác thu nh p t- lãi su t c,a ngân hàng sB gi m nhi u h n so v i chi phí v lãi su t t- ó làm thu nh p lãi sB gi m xu ng Qua vi c phân tích s su t nh h ng c,a lãi n thu nh p c,a ngân hàng nh th y r ng NHNN&PTNT huy n Gò Quao v-a ng i i vay v-a ng i cho vay Vì th lãi su t thay Ai, ngân hàng ph i ch u r,i ro c hai phía bên ngu n v n bên tài s n N m 2009, chi nhánh có h s nh y c m lãi su t b ng 1,05 th y vi c qu n tr lãi su t c,a chi nhánh ngày t t h n tranh nên lãi su t huy i u cho u n m 2010, c nh ng c,a ngân hàng ph i thay Ai t ng, nên kéo theo lãi su t cho vay t ng, M!t khác n m 2010 NHNN ban hành lãi su t thDa thu n nh ng lãi su t huy ng c,a ngân hàng cao d n nh ngân hàng không n lãi su t cho vay cao, theo quy "c cho vay 150% lãi su t c b n nên ngân hàng ph i áp d ng thu thêm m t s phí # t ng thêm thu nh p d n n lãi su t cho vay th c r t cao Nên NHNN ang khuy n khích ngân hàng gi m lãi su t cho vay, làm cho chênh l ch gi a lãi su t huy ng cho vay c,a ngân hàng hGp nên làm cho thu nh p c,a ngân hàng gi m Nên n n m 2010, chi nhánh nên gi v ng phát huy t t h n h s nh y c m lãi su t 4.4 PHÂN TÍCH TH4C TR NG R I RO KE H N C A NHNN & PTNT HUY N GÒ QUAO Th c t th i gian qua, tình hình huy Ngân hàng cịn g!p nhi u khó kh n, d n ng v n trung dài h n c,a n r,i ro ti m En chênh l ch v k h n gi a ngu n v n s0 d ng v n Vì v y,vi c phân tích r,i ro k h n tìm nguyên nhân giúp cho ngân hàng có th# d dàng qu n lý ngu n v n c,a m.nh h n, góp ph n v i quy nh v t8 l kh n ng chi tr giúp tA ch c tín d ng b o m Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nơng Thơn huy n Gị Quao an tồn kho n, !c bi t i u ki n có s tác ng c,a cu c kh,ng ho ng tài tồn c u suy thối kinh t hi n B0ng 11: Ch8 s/ ánh giá r i ro kB h&n t&i NHNN&PTNT huy n Gò Quao VT: Tri u KHO N M1C N m 2007 ng N m 2008 N m 2009 Cho vay trung dài h n 29.586 44.211 23.147 Ngu n v n trung dài h n 52.219 83.261 87.230 Ngu n v n ngCn h n 92.219 102.641 140.573 (Ngu n: NHNN & PTNT huy n Gò Quao) Theo b ng ta th y ngu n v n trung dài h n cu ngân hàng l n h n cho vay trung dài h n nên r,i ro k h n c,a ngân hàng b ng Tuy nhiên tình tr ng ngu n v n trung dài h n nhàn rFi nhi u sB d n n chi phí tr lãi l n nh h ng n l"i nhu n c,a ngân hàng Nên n m t i ngân hàng c n ý nhi u h n n vi c tìm khách hàng, doanh nghi p cho vay trung dài h n CH M TS NG BI N PHÁP PHÒNG NG5A VÀ H N CH R I RO 5.1 R I RO TÍN D1NG Nhìn chung t8 l n" x u c,a ngân hàng có s thay Ai t ng gi m khơng ng u qua n m, nh ng ó s thay Ai mang tín hi u t t n m 2009 ngân Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nơng Thơn huy n Gị Quao hàng ã ki#m sốt t t tình hình n" x u Tuy nhiên ngân hàng c n xem xét cân nhCc kH h n vi c cho vay trung dài h n, m!c dù d n" cho vay trung dài h n c,a ngân hàng không cao nh ng t8 l n" x u c,a kho n vay r t cao Ngồi cịn có cho vay SXKD, TD&XD c ng có t8 l n" x u t ng i cao, v y d n n t8 l n" x u cao Nên ngân hàng c n phân tích, ánh giá, phân lo i, x p h ng l i khách hàng, không ph i khách hàng c ng cho vay c n gia t ng ngu n v n huy ng V vi c trích l p quH d phịng r,i ro tín d ng ngân hàng làm t t t Bi n pháp nh m # x0 lý k p th i nh ng r,i ro tín d ng x y ra, trình ho t ng kinh doanh c,a Ngân hàng ng i m b o cho "c di n bình th ng, liên t c.Nên ngân hàng c n phát huy i#m m nh Ngồi trích l p quH d phịng r,i ro tín d ng ph i theo úng t8 l quy nh c,a Ngân hàng Nhà n chi phí, nhiên c ng ph i phù h"p v i k t qu ho t hàng, n u không sB nh h Trong ho t ng c a vào ng kinh doanh c,a Ngân n l"i nhu n c,a Ngân hàng ng ngân hàng, cán b tín d ng có vai trị quan tr ng quy t nh s t n t i phát tri#n c,a ngân hàng 90% thu nh p c,a ngân hàng tho t ng tín d ng-cho vay Cán b tín d ng ng i có trách nhi m kho n vay (t- khâu tìm ki m, ti p xúc khách hàng, thEm iv i nh - ki#m tra - ôn c thu h i n"…) Do v y, òi hDi cán b tín d ng ph i n ng nF, nhi t tình, có tinh th n trách nhi m công tác, tinh thông v nghi p v , v ng vàng v t t phEm ch t o c t t, có t m nhìn chi n l "c ph m vi nhi m v ng, có "c giao, có tinh th n say mê h c hDi, bA sung ki n th c phù h"p # thích ng v i s v n ng phát tri#n kinh t – xã h i Th ng xuyên t p hu n, nâng cao v nghi p v liên quan n ho t d ng, ki n th c t i thi#u v lu t pháp (lu t dân s , Ngân hàng nhà n tín d ng, lu t khác…) ng th i, ph i c p nh t ki n th c d quát v nh ng ngành ngh liên quan n ng tín c, lu t tA ch c i d ng tAng i t "ng cho vay vi c phịng ng-a Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thơn huy n Gị Quao h n ch r,i ro m i có hi u qu Và c ng nên t ng c ng công tác qu n lý x0 lý n" Nh v y, hàng Quan tâm quan tâm u t cho t o, t o l i n công tác t o v nghi p v n k t qu c,a ho t u t cho chi u sâu c,a ngân o ng kinh doanh, b i ng c ngh nghi p i y u t quy t nh c,a m i thành công 5.2 CÁC GI I PHÁP V3 THANH KHO N T I NHNN&PTNT HUY N GỊ QUAO Qua phân tích t8 tr ng tín d ng tAng tài s n ta th y r,i ro ngu n cung kho n c,a ngân hàng r t t ng i cao nên vi c phát huy i#m m nh c,a ngân hàng nh m nâng cao tính kho n c ng nh góp ph n thúc Ey ho t ng kinh doanh t t h n, ngân hàng c n th c hi n nh ng gi i pháp nh sau: Ngân hàng c n th nhi m huy ph i ho t ng xuyên bám sát ho t ng c,a b ph n ch u trách ng v n s0 d ng v n ph m vi c,a ngân hàng; ng th i i u ng c,a b ph n v i ChJng h n nh b ph n huy ti t ki m nh n th y sB thu hút ng ti n "c m t l "ng ti n l n th i gian t i c n thơng báo cho b ph n qu n tr kho n ngân hàng # xu t c p tín d ng cho khách hàng m i, tránh l "ng ti n nhàn rFi làm phát sinh chi phí cho ngân hàng Ngân hàng c n d báo rút ti n "c kh n ng âu khách hàng g0i ti n, ng th i d báo nhu c u vay v n c,a khách hàng th i gian thu h i n" # luân chuy#n ng v n có hi u qu T- vi c d báo "c l "ng ti n g0i, nhu c u tín d ng, tín d ng thu v … # ngân hàng x0 lý có hi u qu tình tr ng thâm h t hay th!ng d kho n i v i chi n l "c qu n tr kho n d a tài s n òi hDi d tr kho n d i hình th c tài s n có tính kho n cao, ch, y u ti n m!t ch ng khoán Trong n m qua, NHNN & PTNT huy n Gò Quao ã th c hi n t t v n thông qua ch s tr ng thái ti n m!t Ti n m!t, ti n g0i t i ngân hàng nhà n c, m b o tính kho n cho ngân hàng Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nơng Nghi p Phát Tri n Nơng Thơn huy n Gị Quao Trong chi n l "c qu n tr kho n d a tài s n, m t ngân hàng "c coi qu n tr kho n t t n u có th# ti p c n ngu n cung kho n chi phí h"p lý, s l "ng ti n v-a , theo yêu c u k p th i vào lúc c n n Tuy nhiên, s chuy#n hóa tài s n không ph i cách ti p c n t t nh t t t nhi u chi phí d tr lo i tài s n Do v y nh ng n m t i ây, Ngân hàng c n c c u l i kho n m c ti n m!t ti n g0i t i tA ch c khác m t cách t t h n, # An nh cân 5.3 M T S i v i l"i nhu n r,i ro cho ngân hàng BI N PHÁP NH M H N CH R I RO LÃI SU@T T I NGÂN HÀNG Ta th y qua n m t- n m 2007 Quao n n m 2009 NHNN&PTNT huy n Gị tr ng thái nh y c m v i tài s n t c tài s n nh y c m lãi su t l n h n ngu n v n nh y c m lãi su t nh ng c ng nh h ng m c chênh l ch khơng q cao,nh ng n m c tiêu l"i nhu n c,a ngân hàng t c gi m l"i nhu n ròng m!c dù lãi su t t ng gi m qua n m không gi ng N m 2009 vi c qu n tr h s nh y c m lãi su t c,a ngân hàng t ng i t t Do ó # nhu n mong mu n n m 2010 ph i có s t "c m c tiêu l"i i u ch.nh l i c c u c,a tài s n nh y c m lãi su t ngu n v n nh y c m lãi su t # gi m thi#u r,i ro lãi su t t ng thu nh p t- lãi b i thông qua d sB nh h ng r t l n V n ốn lãi su t có xu h ng gi m nên n ngân hàng phân nhóm tài s n theo m t khung k h n nh t nh ã ph n ánh sai l ch thông tin v c c u tài s n ngu n v n m t nhóm Do ó, # h n ch v n này, ngân hàng c n ph i xây d ng m t h th ng m ng n i b online, ó ngân hàng có th# mơ hình nh giá tài s n l i b t c th i i#m Xét t- góc nh giá l i qu n tr r,i ro lãi su t c,a ngân hàng tr nên có ý ngh/a th c t h n Ngân hàng c n th c hi n cân ngu n v n, ch, i phù h"p v m!t th i gian gi a tài s n ng tìm ki m d án có s trùng h"p gi a th i gian c,a tài s n ngu n v n Vì v y ngân hàng nên a d ng hóa k h n g0i ti n nh nh n ti n Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thôn huy n Gị Quao g0i khơng k h n, k h n m t tháng, hai tháng… k h n cho vay t S t ng ng gi a k h n huy ng v n cho vay m t m!t áp ng c,a khách hàng, m!t khác giúp cho ngân hàng h n ch V i s i c,a công c hi n ng ng "c nhu c u "c r,i ro lãi su t i nh công c k h n v lãi su t, hoán Ai ti n g0i sB t o i u ki n cho ngân hàng có th# gi m r,i ro lãi su t nh ng t n không nh t thi t ph i i u ch.nh c c u l i tài s n ngu n v n Bên c nh ó, th tr ng tài Vi t Nam phát tri#n c ng y u t nh h ng n vi c áp d ng kH thu t quan h r,i ro lãi su t, gây khó kh n cho vi c áp d ng công c tài hi n i, v y vi c h n ch r,i ro lãi su t c,a ngân hàng ch, y u tái c u trúc tài s n ngu n v n cho phù h"p v i m c t ng ho!c gi m lãi su t th tr ng V i th c tr ng ho t ng d ng ph ng c,a ngân hàng hi n nay, thi t ngh/ vi c nh n bi t ng pháp qu n tr r,i ro lãi su t nh m gi m r,i ro ho t ng kinh doanh c,a ngân hàng h t s c c n thi t NHNN & PTNT huy n Gò Quao c n nghiên c u k/ ph ng pháp # l a ch n, ng d ng vào th c ti n ho t ng kinh doanh c,a 5.4 M T S BI N PHÁP NH M H N CH R I RO KE H N T I NGÂN HÀNG M!c dù ngân hàng khơng có r,i ro k h n nh ng ngu n v n trung dài h n c,a ngân hàng t d n ng n ng i cao phí tr lãi r t l n mà cho vay trung dài h n l i ng v n, làm nh h ng n l"i nhu n c,a ngân hàng Vì v y ngân hàng c n Ey m nh vi c tìm ki m khách hàng cho vay trung dài h n, nh ng doanh nghi p có d án Huy u t m i ng v n trung dài h n b ng s n phEm ti t ki m nhCm t "ng dân c ph i cho khách hàng g0i "c nghiên c u c i ti n theo h n i ng có nhi u giá tr gia t ng k h n trung - dài h n Bên c nh ó nh ng s n phEm hoàn toàn m i v i c c u huy ng dài h n, linh ho t h n v lãi su t (nh lãi su t th nAi) Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thôn huy n Gị Quao có nhi u u ãi h n cho khách hàng g0i trung-dài h n nh i#m th ng lãi su t D u v y, vi c phát hành lo i gi y t có giá trung dài h n (trái phi u hay ch ng ch ti n g0i) m i kênh huy ng An nh hi u qu ngu n v n dài h n cho NHTM th i i#m hi n CH NG K T LU N VÀ KI N NGH Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thôn huy n Gò Quao 6.1 K T LU N R,i ro c,a ngân hàng nói chung bao g m c r,i ro tín d ng, r,i ro kho n, r,i ro lãi su t, r,i ro k h n c ng ph n ánh "c ph n k t qu ho t ng kinh doanh t i m t ngân hàng Nhìn chung ho t ng ngân hàng ch th c s t hi u qu cao ngân hàng h n ch m c th p nh t Nh v y, ch "c r,i ro c n nhìn vào cơng tác phịng ng-a, h n ch r,i ro t i m t ngân hàng ta có th# nh n xét ánh giá "c m t ph n k t qu kinh doanh c,a ngân hàng ó Qua phân tích cho ta th y m c 2007 1,02% có s gia t ng r,i ro tín d ng c,a Ngân hàng th p n m n m 2008 1,79% nh h ng nhi u c,a cu c kh,ng ho ng kinh t làm khách hàng khó kh n vi c kinh doanh s n xu t nh h ng n kh n ng tr n" c ng nh tr lãi c,a khách hàng Tuy nhiên n m 2009 ngân hàng ã khCc ph c nhi u so v i s "c tình hình n" x u ch có 0,79% th p h n cho phép c,a NHNN Do ó, n" x u nh NHNN&PTNT huy n Gị Quao có th# ch p nh n "c Nhìn chung tình hình kho n c,a ngân hàng ph ng pháp dùng ch s tài # m c t i o l t yêu c u v i ng r,i ro kho n t i NHNN&PTNT huy n Gò Quao H s nh y c m lãi su t c,a ngân hàng t có th# ch p nh n t "c ngày ng i "c ngân hàng i u ch.nh t t h n "c k t qu nh s lãnh o sáng su t c,a Ban Giám c, v i s t n t y c,a tồn th# cán b cơng nhân viên ngành Ngân hàng v i trình nghi p v ki n th c sKn có ã t o i u ki n thu n l"i cho ho t d ng "c ti n hành d# dàng h n.Và ho t ng v i ph ng tín ng châm “Mang ph n th nh n v i khách hàng” Vì v y, có th# nói r ng, cơng tác phịng ng-a h n ch r,i ro m!t c,a cơng tác qu n tr kinh doanh ngân hàng, góp ph n nâng cao hi u qu qu n lý tín d ng c ng nh quy t nh s t n t i phát tri#n c,a ho t hàng H n n a, ây c ng m t v n ng kinh doanh ngân nóng bDng ịi hDi Ngân hàng th ng m i nói chung c ng nh Ngân hàng nông nghi p Phát tri#n nông thôn huy n Gị Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nơng Thơn huy n Gị Quao Quao – Kiên Giang nói riêng c n ph i quan tâm, th c hi n m t cách nghiêm túc toàn di n 6.2 KI N NGH Thông qua th c ti n ho t ng tín d ng t i chi nhánh NHNN&PTNT huy n Gò Quao v i s ch d n t n tình c,a anh ch Ngân hàng, em ã hi#u bi t thêm v l/nh v c ho t v th, t c vay, ph ng tín d ng t i Ngân hàng t- nh ng quy ch quy ng pháp th c hi n nh n nh ng bi n pháp phòng ng-a r,i ro tín d ng nh th nào… Qua phân tích tìm hi#u r,i ro t i Ngân hàng, em nh n th y r ng ho t ng tín d ng c,a Ngân hàng v n t hi u qu t nh ng bên c nh ó v n cịn t n t i khơng khó kh n làm nh h ng ng i an tồn, n ti n trình phát tri#n c,a tồn Chi nhánh # h n ch r,i ro tín d ng c,a NHNN&PTNT huy n Gò Quao, em xin nêu m t s ki n ngh sau: 6.2.1 /i v%i Ngân hàng H-i s - Th ng xuyên tA ch c l p t p hu n cho cán b tín d ng, x0 lý v n b n ki n ngh c,a chi nhánh nhanh chóng k p th i - T ng c ng h"p tác v i TCTD, ngu n u t l n t- n c # nâng cao s c c nh tranh - C n có ch khen th ng i v i nh ng cán b tín d ng làm t t cơng tác c,a nh m khuy n khích h c gCng h n n a công vi c 6.2.2 /i v%i ngân hàng nhà n %c - Ngân hàng nhà n c c n có thơng t liên ngành quy nh c th# vi c x0 lý r,i ro tín d ng nơng nghi p phát tri#n nông thôn v r,i ro b t kh kháng, # ch, ng x0 lý cho c ng i vay ng i cho vay thiên tai, hDa ho n, m t mùa, …x y 6.2.2 /i v%i quy$n a ph ng Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thơn huy n Gị Quao - C n t ng c ng giúp ngân hàng nCm "c tình hình kinh t a ph ng c,a t-ng h vay cung c p thông tin v khách hàng vi c ký t h s vay v n - Khi xác nh n c n úng s th t nhanh chóng giúp cho khách hàng ngân hàng t n th i gian chi phí - Các c p quy n ngân hàng vi c ôn a ph ng có thEm quy n liên quan c n t n tâm giúp c khách hàng tr n" phát tài s n th ch p # thu n" h n - C n quan tâm h n n a vi c x0 lý n", tA ch c thành l p trung tâm phát tài s n c m c th ch p, nên n gi n hóa th, t c, u ãi v thu , l phí …giúp ngân hàng phát tài s n thu h i v n tái ut - Cán b tín d ng so v i s xã mà cán b tín d ng ó ph i qu n lý, nên c n t ng c ng nhi u h n cán b tín d ng Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nơng Thơn huy n Gị Quao TÀI LI U THAM KH O Thái V n i, (2007) Bài gi ng Nghi p V Ngân Hàng, T, sách ih c C n Th Thái V n i, (2007) Qu n Tr" Ngân Hàng, T, sách i h c C n Th Phan Th Thu Hà, (2006) R,i ro tín d ng c,a h th ng NHTMNN - Cách ti p c n t- tính ch t s h u, T p chí Ngân hàng S 24/2006 Nguy n V n Ti n, (2002) #ánh giá phòng ng$a r i ro kinh doanh ngân hàng, NXB Th ng Kê Các trang web: 5.1 Agribank nh ng c t m c ch!ng ng l ch s0 th nh v "ng c,a co65ng5 ng http://www.agribank.com.vn/101/784/gioi-thieu/lich-su.aspx 5.2 Agribank phát tri#n b n v ng s http://www.agribank.com.vn/101/786/gioi-thieu/dinh-huong-phat-trien.aspx 5.3 Mai quang Hịa, (20/07/2008), R,i ro k h n ti n g0i, http://www.laodong.com.vn/Home/Rui-ro-ky-han-tiengui/20087/97950.laodong 5.4 V n Nguy n, (26/08/2009), Ngân hàng lo v n http://www.laodong.com.vn/Home/Ngan-hang-lo-von-dai han/20098/152889.laodong dài h n ... 22/12/1990 c,a Ngân hàng Nông nghi p Vi t Nam nh n Ngân hàng Nông nghi p Phát tri#n nông thôn chi nhánh huy n Gò Quao (NHNN&PTNT huy n Gò Quao) !t t i Th tr n Gò Quao, huy n Gò Quao, t.nh Kiên Giang ... t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thơn huy n Gị Quao n n m 1990 Ngân hàng Phát tri#n Nông nghi p chi nhánh huy n Gị Quao "c Ai thành Ngân hàng Nơng nghi p chi nhánh huy n Gò Quao, theo... gi m thi#u r,i ro Xu t phát t- nhu c u th c ti n ó nên em ã ch n tài ? ?Phân tích r i ro ho&t -ng kinh doanh t&i Ngân hàng Nơng Phân tích r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nơng