TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÂN THƠ
KHOA KINH TE - QUAN TRI KINH DOANH
LUAN VANTOT NGHIEP
PHAN TICH TINH HINH TIN DUNG NONG HO TAI CHI NHANH NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT
TRIEN NONG THON HUYEN VI THUY TINH HAU GIANG
= a = =z =x » 3 a + = a z a ~ = *
47 TREN WONG THON VIET NAM
Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện
TRƯƠNG THỊ BÍCH LIÊN TRAN THỊ MỸ GIANG
MSSV: 3077255 Lớp: KT0744A9 > Cần Thơ- 2012 <<
Trang 2
Em xin chân thành cảm ơn tất cá các Thầy cơ của Trường Đại học Cần Thơ nĩi chung, các Thầy cơ Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nĩi riêng đã tạo một mơi trường rất tốt để cho em học tập Cảm ơn Thầy Cơ đã truyền đạt cho em rất nhiều
kiến thức, giáng dạy cho em biết rất nhiều điều Em xin thành thật gửi lời biết ơn
đến Cơ Trương Thị Bích Liên đã nhiệt tình giúp em hồn thành luận văn này và em cũng cảm ơn các Cơ, Chú, Anh, Chị cơng tác ở Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển
nơng thơn huyện Vị Thủy đã tận tình chỉ dẫn những kiến thức lí thuyết lẫn thực tế
tạo điều kiện để em cĩ cơ hội thực tiễn Cuối lời, em xin chúc tất cả các Thầy Cơ
của Trường Đại học Cần Thơ và các Cơ, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng dồi dào
sức khỏe và ngày càng thành cơng trong cơng việc
Ngày tháng năm
Sinh viên thực hiện
Trần Thị Mỹ Giang
Trang 3
LỜI CAM ĐOAN
Tơi cam đoan răng đê tài này là do chính tơi thực hiện, các sơ liệu thu thập và
kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài khơng trùng với bất kỳ đề tài
nghiên cứu khoa học nào
Ngày tháng năm
Sinh viên thực hiện
Trần Thị Mỹ Giang
Trang 4
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
- & 000 & -
Ngày tháng năm
Thú trưởng đơn vị
Trang 5
BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC e Họ và tên người hướng dẫn: TRƯƠNG THỊ BÍCH LIÊN
e Học vị: Thạc Sĩ
e Chuyên ngành: Tài chính — Ngân hàng
e Cơ quan cơng tác: Khoa kinh tế - QTKD, trường Đại học Cần Thơ
e Tên học viên: TRẤN THỊ MỸ GIANG
e Mã số sinh viên: 3077255
e Chuyên ngành: Tài chính — Doanh nghiệp
e Tên đề tài: Phân tích tình hình tín dụng nơng hộ tại Chi nhánh Ngân hàng Nơng Nghiệp và Phát Triển Nơng Thơn huyện vị thủy — tỉnh Hậu Giang
NOI DUNG NHAN XET
1 Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo:
7 Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay khơng đồng ý nội dung đề tài và các yêu
câu chỉnh sửa, )
Cần Thơ, ngày tháng năm 2012
Giáo Viên hướng dẫn
Trang 6
NHAN XET CUA GIAO VIEN PHAN BIEN
Ngay thang nam 2012 Giáo viên phản biện
Trang 7MỤC LỤC
Trang
0:I9/9)951192/90)89.1100002257 1
nha yoio:e 6) sa 1
I5 (0i949)598)16):1)2)16000000 2 IV N0 vài i00 1n 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thỂ -c.csr HH HH ng tr nrgrrkkrred 2 I2: 0480620021600 3 1.3.1 Khơng g1a1 .- << «- «<< HH Họ TH 6 3 IS VY 3
1.3.3 Đối tượng nghiên Cứu - -. 2© 2£E24 E34 EEEEEkEEEEEE34115131112 1111212 cre 3 1.3.4 Pham ha ¿6i00i 00 3
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU . -2¿-222++22E+ze2EEEktittkrrirttrrkrrirrrrkrrirtrrrred 4 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 6
"5 2:00/9) 6007000090077 7 6
"Niên 6
2.1.2 Khái niệm, phân loại và đặc điểm vốn trong nơng nghiệp 6
„W4 i0 n0 0o 0n 6
2.1.2.2 Đặc điểm của vốn trong nơng nghiệp . 2-2 ¿se SeczzczeE it, 7 2.1.3 Một số vấn đề về tín dụng - - «52 +<SE1 1E 11111111111 11 11.18 xeE 8 2.1.4 Phan 0n nh 9
2.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn tín ụng .- - «5< +s x4 9 1 93 91 t9 re 9 2.1.4.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng - 5c + tsevse xe vkerkrerrerrrrrred 9 2.1.4.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín l0) 0017 — 9
2.1.4.4 Căn cứ vào chủ thể tín đụng - ¿©5252 x2 SE EEAEEEEEEErrrrrerred 9 2.1.5 Các nguyên tắc tin MUng c.ceccesessesseessescesscsssessesssstesesssessessessesecsssesesseesessees 10 2.1.6 Vai trị và chức năng của tín dụng - << 55 S< S199 1913113311851 1x56 10 2.1.6.1 Vai trO cla tin Mungo 10
Trang 82.1.7 Điều kiện và đối tượng vay VỐN 5k SeSESEEEEEEEEEESEESEE SE SEkEEESESEESEkrr 10
2.1.7.1 Điều kiện vay vốn 2-2 s-+EEs£E+kEEEEEEEE E1 1971E71 1121 10
2.1.7.2 Đối tượng vay vỐn - - ¿sẻ 22s St S.k.SE1311141711110713123 151111 E1 rkeE 11
2.1.7.3 Tho han vay VON eesecssseseessescsssesscssssessessessesussesssstsssesssstssessesusanenes 11
2.1.8 Đảm bảo tin MUN - - G1 HT nh mm 11
IĂN:NN? iu hoa nänaỘỪỘỢỪODO 12
2.1.8.2 Đảm bảo đối nhân . 22-222 se x2 SEAEEEEExEEEEErkerrkrrerrkerred 12
°ˆP (6o 0i: 707 12
2.1.10 Tín dụng đối với nơng hộ 6-52 2< S233 Ek2EEEEEEELE xe cAere, 13
2.1.10.1 Tin dung ndng h6 13 2.1.10.2 Những quy định chung về cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam 13 2.1.10.3 Các hình thức tín dụng đối với nơng hộ e s£ss+xscse¿ 17 2.1.11 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng đối với nơng hộ của Ninn Wang 0 ee 19
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2 2 25222 £EE+£E+£+vExerxecrsesrsee 20 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu . - 2 2+2 EE+EEEECEEcreckerxevserrsred 20 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu -2- - 2 2 2 EE+EEEE£EE€EE+EevxeEsErred 20
CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT NHNo&PTNH CHI NHÁNH HUYỆN VỊ THỦY -
iì 0:87 0e c ~ 22 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIÊN CỦA NHNo&PTNT VỊ THỦY 22
3.1.1 Đặc điểm kinh tế, xã hội, chính trị -. 2 2222 ©:x++x+£szzscszee 22 3.1.2 Qúa trình hình thành và phát triÊn + 2° s2 ©z£rxrrxzersecrsrrreee 23 3.2.CƠ CÂU TƠ CHỨC VÀ TÌNH HÌNH NHÂN SỰ -. +: 23
KUANeu ao a 23
3.2.2 Tình hình nhân sỰ -2- 2° ©©2Z£++Z£++£EAEEZEAEEEE2S7EeEAErrrkrrreriri 24
3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phịng ban <5 s5 2< «<2 s52 24
3.3 QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VỊ THỦY 25
3.3.1 HỒ Sơ vay VỐN - 6 c2 1171171211314 1111111717171 11.11 ke 25
3.3.2 Quy trình cho vay tại Ngân hàằng - - 5 55 + Sen x1 26
Trang 93.4 TINH HINH HOAT DONG KINH DOANH TAI NGAN HANG QUA 3 NAM
(2009 — 2011) escescessssessessscsssssseessssssecssessscssscssscsuesssesssecsscssscssessussseesssessecsusssseessesseessees 27 3.4.1 Thu nhậẬpp - + 2222 âđ+E++ÊEEEEEkEEEEEAEEEEEEEEEEETESEEEEEEEEEEErrkrrrrrrkrree 27
Non go ỮƯL1A 29
X6 n Pu — ÃAAa Ư 30
3.5 THUẬN LỢI VÀ KHĨ KHĂN - 2-2 2 2 ©2£EE£EE£EE£EEeEEtEErrEerrkeree 32
3.5.1 Thuận lợii -+ 2+ ©+°©©++©+z+ExEEA2E249713E71111111171.141713 71223 12rkecrei 32
EU (0i 8n -+1+-1 32
3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIÊN VÀ NHIỆM VỤ CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM 2012 - 5< S222 21 131137112115 111111111111 1111 11.11111111 1111.11.11 rrei 33 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG DOI VỚI NƠNG HỘ TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT VỊ THỦY GIAI ĐOẠN 2009-2011 35
4.1 PHAN TICH TINH HINH HUY DONG VON TAI NHNo&PTNT VI THUY
GIAI DOAN 2008 — 2010 oooceccseccscssssssssssssessssssscsssssseessssssessssssesssesssesssesssesssseesssesseess 35
4.1.1 Phân tích cơ cầu nguồn vốn của ngân hàng . 2 2 22+: 35
4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng - 37 4.2 DANH GIA CHUNG VE HOAT DONG TIN DUNG TAI NHNo&PTNT VI
THUY GIAI DOAN 2009 = 2011 voceccscscsssesssssssssseesssssseessecsscsssesseessessssssessesssesseesssens 38
4.2.1 Doanh số ChO Vay eccescsccssssssssssssssssssssssessessesssssessssssssscsssssessessessssssessssassseenees 38
4.2.2 Doanth 86 thu 10 ccsccssssssssssseesssessessssesssssscsssesssssscsssessessussssessessscssssssesseesseess 41
4.2.3 TỔng dư ThỢ 2 << 4+EEESEE.S 3 3197178 157171.15.1513171 11151121 crxe 43
vốn A43ƯƯŸ}Ÿ4 43 4.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NƠNG HỘ TẠI NHNo&PTNT VỊ THỦY GIAI DOAN 2009 — 201 l - 22 52 ©2+EES+Ex+EESEEEEEEEEEAEtEEerrksrrrrrre 44
4.3.1 Doanh số chO Vayy - 2s e2 EEEEEESEEEEEEEEEEEEEEEEE11EEE11111 11x 44
4.3.1.1 Doang số cho vay theo thời hạn tín dụng . -.2-cecccsccsee 44
4.3.1.2 Doanh số cho vay theo địa bàn 2 ¿- 2£ 2 ke£k2Ex£kEEserkrkered 46
4.3.1.3 Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn . . -‹ 5s: 48 4.3.2 Doamrnh 86 thu .Ả 51
4.3.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín đụng - 2-2 2 2 se: 51
Trang 104.3.2.2 Doanh số thu nợ theo địa bàn - - 2 Sẻ + E+EE£E+EE+E£EeEE+Ezkezvexed 52
4.3.2.3 Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng VỐN . s-cczSzsce+eersreersree 53
4.3.3 Tổng dư nỢ - S2 E<SEE4EEEE E1 1115173111115 16 311111116 1111 LkCErkeg 55
4.3.3.1 Dư nợ theo thời hạn tín dụng - 5< 5+ S5 + sssessersessseerse 55
4.3.3.2 Dư nợ theo địa bàn - - G6 C2 1001 03302111930 ng H9 9 ngu 57
4.3.3.3 Dư nợ theo mục đích sử dụng VỐN 2-22 StE E33 EEEEEESESEErerrersrees 58
Sim 2c nh 23ÝẢ 59
4.3.4.1 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng . . 2s 2+ s£EsEEerEerxerkersrrereees 59
4.3.4.2 Nợ xấu theo địa bần 22+ se 111211111 111 cx.rrkree 60
4.3.4.3 Nợ xấu theo mục đích sử dụng VỐT . 72s s+ESESEESESEEEEEESEEEsrerrerererees 62
4.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỰNG NƠNG HỘ TẠI CHI NHANH )J2)S.-4 0149-10) đa 63
4.5 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐỀN RỦI RO TÍN DUNG DOI VOI NONG HO67
“¬ Ni iên: vn nh 67 ¬= 2 (0 ciêi 04190 1n 67
CHUONG 5: MOT SO GIAI PHAP NANG CAO HIEU QUA HOAT DONG
TÍN DỤNG NƠNG HỘ TẠI NHNo&PTNT VỊ THỦY .5-s- 68
5.1 NHUNG KET QUA DAT DUGC VA NHUNG TON TAI TRONG HOAT ĐỘNG TÍN DỤNG NƠNG THƠN CỦA HNo&PTNT VỊ THỦY 68
5.1.1 Những kết quả dat ẨưỢC +- 52 S6 SkEEEEA2 33.12 12 1133112.11 2 1 68
5.1.2 Những tơn tại . - 5< S433 C9 131711111 1E 113151 cree 69 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NƠNG HỘ TẠI NHNo&PTNT VỊ THỦY -.- 2-22 ©22©++2x2+xzecszcrzerxere 69
CHƯƠNG 6: KÉT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .- -5 c5 se <esesssssse 72
82000) 1a 72
».4i2))8) 6201075 = 4 72
6.2.1 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Vị Thủyy - - 2 ©52©cs2 se czze 72 6.2.2 Ngân hàng nơng nghiệp và phát triền nơng thơn Việt Nam 73
6.2.3 Đối với các cơ quan Nhà nước, các cấp, các ngành cĩ liên quan 73
TAI LIEU THAM KHHẢO so <9 9 E9 9 E9 eESSs eEsesesesesse 74
Trang 11DANH MUC BIEU BANG
Trang
Bang 1: Co cau trình độ nhân sự của Ngân hàng . 2.2 ©cs2 s2 24
Bảng 2: Tình hình hoạt động kinh doanh (2009 — 201 1) -2 5 27
Bang 3: Bảng cơ cầu nguồn vốn trong 3 năm (2009 — 2011) - 35
Bang 4: Tinh hình tín dụng chung (2009 — 201 1) . 22.2 ©csz 5s 39
Bảng 5: Doanh số cho vay nơng hộ theo thời hạn tín dụng (2009 — 2011) 45 Bảng 6: Doanh số cho vay theo điạ bàn (2009 — 2011) 2 -ccccs- 47
Bang 7: Doanh số theo mục đích sử dụng vốn (2009 — 2011) 48
Bang 8: Doanh số thu nợ theo thời hạn (2009 — 201 1) 2 5< 5252 set 52
Bảng 9: Doanh số thu nợ theo địa bàn (2009 — 201 1) . - 2 s2 ccs 53
Bang 10: Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn (2009 — 2011) 54
Bang 11: Tổng dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng (2009 — 201 1) 56 Bảng 12: Dư nợ theo dia ban (2009 — 2O 1) . - 5555 SĂ Series 57 Bang 13: Dư nợ cho vay theo mục đích sử dụng vốn (2009 — 2011) 58
Báng 14: Nợ xấu theo thời hạn tín dụng (2009 — 201 1) -. c-e: 59 Bang 15: Nợ xấu theo địa bàn (2009 — 201 1) -¿©cc-ccsccxvrrsrrserserrerred 61
Bang 16: Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn (2009 — 2011) . . 62
Trang 12DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 1: Sơ đồ cơ cầu tơ chức của NHNo&PTNT Chỉ nhánh Vị Thủy 24 Hình 2: Sơ đồ quy trình cho vay tại NHNo&PTNT Vị Thủy -2-5-55¿ 26
Hình 3: Chi phí hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm 2009 — 2011 . - 29
Hình 4: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh (2009 — 20111) -2<-5¿ 31
Hình 5: Biểu đồ cơ câu nguồn vốn (2009 — 201 1) 2-2 ©s+ss©xe+xxscrxrrxeee 36 Hình 6: Biêu đồ doanh số cho vay theo thời hạn tín đụng (2009 — 2011) 46
Hình 7: Biểu đồ doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn (2009 — 2011) 50 Hình 8: Biểu đồ hệ số thu nợ theo thời hạn tín dụng (2009 — 201 1) s¿ 65
Hình 9: Vịng quay vốn tín dụng theo thời hạn (2009 — 201 1) . 2 s2 52s 66
Trang 13DANH SACH TU VIET TAT NHNo&PTNT NHNN NHTM () DVT NH DS DNBQ VQV ISO Global GAP
: Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn : Ngân hàng nhà nước
: Ngân hàng thương mại
: Số âm : Đơn vị tính : Nơng hộ : Doanh số : Dư nợ bình quân : Vịng quay vốn
: International Organization for Standardization : Global Good Agricultural Practices
Trang 14CHUONG 1
GIỚI THIỆU
1.1 LY DO CHON DE TAI
Việt Nam với đặc thù là một nước nơng nghiệp với trên 70% dân số sống ở nơng thơn chiếm trên 20% GDP(2011) của cả nước Tuy những năm qua GDP của ngành nơng nghiệp cĩ xu hướng giảm dần nhưng hiện nay vẫn đang đĩng gĩp một tỷ lệ lớn trong tỷ trọng cơ cấu GDP cả nước chiếm từ 17-18% Với chủ trương phát triển đất nước theo hướng cơng nghiệp hĩa, hiện đại hĩa và thơng qua Nghị quyết 26 - NQ/TW của Ban Chấp hành Trung ương khĩa X về nơng nghiệp nơng dân và nơng thơn cho thấy mục tiêu ổn định sản xuất nơng nghiệp, ổn định cuộc sống nơng thơn, tăng thu nhập cho người dân nơng thơn vẫn là mục tiêu hàng đầu của Đảng và Nhà nước trong tiến trình phát triển xây dựng đất nước
Vốn được xem là một nhu cầu khơng thể thiếu đối với mọi quốc gia va cua moi
nền kinh tế, một đất nước muốn phat triển vững mạnh phải cĩ nguồn vốn đồi dào bên cạnh những chính sách quốc gia Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thế giới thì kinh tế Việt Nam cũng từng bước hồn thiện và phát triển Vốn dùng để phục vụ
xây dựng cơ sở hạ ting, phục vụ cho quá trình cơng nghiệp hĩa, hiện đại hĩa mà
Đảng và Nhà Nước ta đã đề ra Hiện nay, thị trường tài chính - tiền tệ chưa phát triển đồng bộ nên tín dụng Ngân hàng đang là một kênh cung cấp vốn rất quan trọng cho nền kinh tế Đặc biệt trong những năm gần đây, nhu cầu về vốn của nền kinh tế là rất lớn thì Ngân hàng ngày càng thể hiện vai trị vơ cùng quan trọng của mình thơng qua hai chức năng là: huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và trong dân cư, sau đĩ phân phối lại nguồn vốn này cho tất cả các thành phần kinh tế cĩ nhu cầu sản xuất kinh doanh một cách hợp lý để sử dụng vốn cĩ hiệu quả, ngày càng đưa nền kinh tế đất nước phát triển vững chắc và ồn định
Huyện Vị Thủy, tỉnh Hậu Giang là vùng đất giàu tiềm năng phát triển đặc biệt cĩ nhiều thuận lợi về thổ nhưỡng và khí hậu cho phát triển nơng nghiệp Hầu hết người dân ở đây đều trồng trọt, chăn nuơi và nuơi trồng thủy sản nên đối tượng khách hàng
cho vay chủ yếu của Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn
Trang 15
Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) huyện Vị Thủy là nơng hộ nhằm phục vu san
xuất kinh doanh cũng như cho vay tiêu dùng và đây cũng là nguồn thu chủ yếu cho
Ngân hàng Lĩnh vực nơng nghiệp được xem là phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự
nhiên, nên tiềm ấn rất nhiều rủi ro từ dịch bệnh, thiên tai và giá cả nơng sản Tuy
nhiên, trong mười năm trở lại đây cuộc sống của người dân đã khơng ngừng được
cải thiện Để cĩ được những thành quả đĩ khơng thể khơng nhắc đến Chi nhánh
NHNo&PTNT huyện VỊ Thủy cĩ vai trị rất lớn, tác động tồn diện trên các lĩnh vực
sản xuất gĩp phần phát triển kinh tế của huyện Cũng như các Ngân hàng thương
mại khác NHNo& PTNT kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng chính là đi vay để cho vay, trong đĩ hoạt động tín dụng được xem là hoạt động chủ yếu và đem
lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng nhưng cũng chứa đựng nhiều rủi ro Từ sự cần thiết đĩ em chọn đề tài “Phân tích tình hình tín dụng nơng hộ tại Chỉ nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn huyện Vị Thủy — tỉnh Hậu Giang” là hết sức cần thiết nhằm tìm hiểu những nguyên nhân đề đưa ra những giải pháp nhằm
nâng cao hoạt động tín dụng nơng hộ tại Ngân hàng
1.2 MỤC TIỂU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích, đánh giá tình hình tín dụng nơng hộ tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện VỊ Thủy qua 3 năm 2009, 2010 và 2011 nhằm tìm ra những điểm mạnh và khắc phục những yếu kém cịn tơn tại
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
- Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh qua 3 năm từ 2009 — 2011 thơng qua các khoản chỉ phí, thu nhập và lợi nhuận nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng, để đưa ra một số giải pháp nhằm giúp Chỉ nhánh hoạt động ngày
một tốt hơn
- Phân tích doanh số cho vay để đánh giá khả năng cho vay của Ngân hàng qua 3 năm
- Phân tích doanh số thu nợ nhằm đánh giá cơng tác thu hồi nợ và hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng
- Phân tích đư nợ để thấy được quy mơ hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Trang 16
— - Phân tích nợ xâu nhăm đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân
hàng trên địa bàn đối với khách hàng nơng hộ qua 3 năm từ 2009 — 2011
- Đánh giá chung về hoạt động tín đụng nơng hộ thơng qua các chỉ số tài chính nhằm thấy được hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng qua 3 năm từ 2009 - 2011
- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nơng hộ tại Ngân hàng trong giai đoạn sắp tới
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Khơng gian
Luận văn được thực hiện dựa trên số liệu hoạt động tín dụng đối với nơng hộ
tại phịng Kế hoạch và kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện VỊ Thủy - tỉnh Hau Giang
1.3.2 Thoi gian
Số liệu sử dụng để phân tích chủ yếu là số liệu thu thập trong 3 năm 2009, 2010 và 2011
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Đề tài chủ yếu tập trung đi sâu nghiên cứu thơng qua bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh nhằm phân tích hoạt động đi vay, cho vay và tình hình nợ xấu của Ngân hàng đối với khách hàng nơng hộ trong giai đoạn 2009 - 2011 Thơng qua kết quá phân tích đĩ chúng ta cĩ thê biết được thực trạng và đánh giá được kết quả hoạt động tín dụng đối với nơng hộ từ đĩ đưa ra những giải pháp thích hợp nhằm gĩp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Vi Thuy trong thời gian tới
1.3.4 Phạm vỉ về nội dung - - Chương l: Giới thiệu
- _ Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu
- Chương 3: Giới thiệu khái quát Chi nhánh NHNo&PTNT huyện VỊ Thủy - Tinh Hau Giang
- Chuong 4: Phan tich tinh hinh tin dung đối với nơng hộ tại Chi nhánh
NHNo&PTNT huyện VỊ Thủy - Tỉnh Hậu Giang giai đoạn 2009 — 2011
Trang 17
- Chuong 5: Một sơ giải pháp nâng cao hiệu quá hoạt động tín dụng nơng hộ tai NHNo&PTNT huyén Vi Thuy
- Chương 6: Kết luận và kiến nghị
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN ĐÉN ĐÈ TÀI NGHIÊN CỨU Đề hồn thành tốt luận văn tốt nghiệp đề tài: Phân tích tình hình tín dụng nơng
hệ tại Chỉ nhánh ngân hàng nơng nghiệp & phát triển nơng thơn huyện Vị Thủy,
tỉnh Hậu Giang bên cạnh việc xử lý và phân tích các số liệu thực tế tại Ngân hàng thì khơng thể khơng kề đến việc nghiên cứu các tài liệu tham khảo chủ yếu sau đây:
- Trần Thị Hồng Ngọc (2005), “Phân tích hoạt động tín dụng ngăn hạn tại
Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn tỉnh Hậu Giang” Đại học Cần Thơ Đề tài phân tích đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2002 — 2004 va đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bằng cách sử dụng chủ yếu phương pháp so sánh số tuyệt đối, so sánh số tương đối, phân tích các tỷ số tài chính, thống kê tổng hợp số liệu các năm để phân tích Trong phần mục tiêu nghiên cứu tác giả cĩ đề ra mục tiêu tìm ra những mặt mạnh cũng như những mặt cịn tồn tại nhưng trong bài phân tích tác giả khơng đề cập mục tiêu này đây là hạn
chế của bài
- Mai Thanh Bình (2008) Luận văn tốt nghiệp “Thực trạng và giải pháp nâng
cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngắn hàng Thương mại cổ phan Sai
Gon thương tin chỉ nhánh Cân thơ”, Đại học Cần Thơ Đề tài tập trung phân tích và
đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân, tìm ra những nguyên nhân tác động đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, từ đĩ nêu ra một số giải pháp nhằm phát huy được những điểm mạnh và khắc phục những tơn tại, từ đĩ nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng
- Đề tài “ Xác định những nhân tổ ảnh hưởng đến lượng vốn vay cẳu nơng hộ ở
nơng thơn huyện Châu Thành A — Tỉnh Cẩn Thơ” do Thầy Nguyễn Văn Ngân
Trường Đại Học Cần Thơ thực hiện tháng 06 năm 2004 Đề tài đã nghiên cứu tìm ra một số ảnh hưởng đến lượng vốn vay cua nơng hộ ở Huyện Châu Thành A — Tỉnh Cần Thơ thơng qua hình thức tín dụng chính thức và phi chính thức
- Điêm giơng và khác biệt giữa đê tài của tác giả này và đê tài của tơi:
Trang 18
+ Điểm giống: phân tích tình hình tín dụng thơng qua doanh số cho vay, doanh
số thu nợ, dư nợ, đánh giá hiệu quả hoạt động thơng qua các chỉ số tài chính Sử
dụng các phương pháp so sánh số tương đối, so sánh số tuyệt đối
+ Điểm khác: phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng và theo địa bàn
qua 3 năm, sử dụng chỉ số nợ xấu trên tổng đư nợ đánh giá rủi ro tín dụng Phân tích
tình hình tín dụng từ đĩ tìm ra mặt đạt được, mặt tồn tại để đưa ra giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng nơng hộ
Qua tham khảo những tài liệu này giúp cho em biết được các lý thuyết, các chỉ
tiêu và các phương pháp cần sử đụng để phân tích tình hình tín dụng nơng hộ Tuy
vậy để hồn thành tốt đề tài, em cịn thu thập số liệu tại Chi nhánh NHNo&PTNT Vị
Thủy do phịng kế hoạch và kinh doanh cung cấp
Trang 19
CHUONG 2
PHUONG PHAP LUAN VA PHUONG PHAP NGHIEN CUU
2.1 PHUONG PHAP LUAN
2.1.1 Khái niệm nơng hộ
Nơng hộ là hộ chuyên sản xuất trong lĩnh vực nơng nghiệp (trồng trọt, chăn
nuơi, làm kinh tế tơng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho việc sản
xuất nơng nghiệp) cĩ tính chất tự sản xuất, do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách
nhiệm tồn bộ quá trình sản xuất kinh doanh
Đặc trưng kinh tế nơng hộ nước ta là đơng về số lượng, sản xuất mang tín tự
túc, tự cấp Nơng hộ là một đơn vị kinh tế cơ sở mà ở đĩ diễn ra quá trình phân cơng, tơ chức lao động, chi phí cho sản xuất, tiêu thụ, thu nhập, phân phối và tiêu dùng Về cơ sở pháp lý thì nơng hộ vẫn bị chỉ phối bởi bộ luật dân sự
2.1.2 Khái niệm, phân loại và đặc điểm vốn trong nơng nghiệp 2.1.2.1 Khái niệm và phân loại
Vốn là của cải mang lại của cái, là tài sản, là biểu hiện bằng phương tiện dùng vào sản xuất kinh doanh nhằm mục đích cuối cùng mang lại lợi nhuận Vốn tơn tại
dưới nhiều hình thức khác nhau, được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, thường chia làm hai loại cơ bản:
- Vốn cơ định: là hình thức vốn chuyên dịch dần dần vào từng bộ phận giá trị
sản phẩm và hồn thành trong vịng tuần hồn khi tài sản cố định hết tài sản sử
dụng Ví dụ như về mặt giá trị tài sản cố định hao mịn dẫn trong quá trình sử dụng
(hao mịn hữu hình và hao mịn vơ hình) Giá trị của vốn cĩ định được dịch chuyển
dan dần vào giá trị sản phẩm mới cho đến khi nào tài sản cố định hết thời hạn sử
dụng thì nĩ hồn thành một chu chuyển sản xuất nơng nghiệp, đất sản xuất nơng nghiệp, đầu tư xây đựng cơ bản, đưới hình thức trích khẩu hao Vốn cĩ định bao gồm: máy mĩc, cơng cụ cơ khí phục vụ
- Vốn lưu động: là số vốn ứng trước về đối tượng lao động và tiền lương, sản phẩm đang chế tạo, thành phẩm hàng hĩa, tiền tệ, Nĩ luân chuyển một lần vào giá
trị sản phẩm cho đến khi nào nĩ chuyên thành tiền thì vốn lưu động hồn thành một
Trang 20
chu trình luân chuyên Về mặt hiện vật thì vốn lưu động thay đơi hồn tồn hình thái
vật chất ban đầu sau quá trình sản xuất Vốn lưu động bao gồm: giống vật nuơi, cây trồng, vật tư nơng nghiệp,
Nguồn hình thành nên vốn trong sản xuất nơng nghiệp:
- Nguồn vốn tự cĩ và coi như tự cĩ Ví dụ: lợi nhuận tự cĩ, trích khẫu hao
- Ngu6n von tín dụng Ví dụ: vay tín dụng từ Ngân hàng, vay từ các nguồn phi chính thức khác, tín dụng thương mại,
- Nguồn vốn khác Ví dụ : nguồn từ ngân sách Nhà nước cấp, tài trợ từ những cơng ty,
2.1.2.2 Đặc điểm của vốn trong nơng nghiệp
Do tính đặc thù trong sản xuất nơng nghiệp, vốn sản xuất nơng nghiệp cĩ những đặc điểm sau:
- Trong cơ cầu hình thành vốn cố định, ngồi những tư liệu lao động cĩ nguồn gốc kĩ thuật, cịn cĩ những tư liệu sản xuất mang nguồn gốc sinh học như: cây lâu
năm, súc vật làm việc, súc vật sinh sản Trên cơ sở những tính quy luật sinh học, các
tư liệu này thay đơi giá trị sử dụng của mình khác với những tư liệu cĩ nguồn gốc kĩ
thuật
- Sự tác động của vốn sản xuất vào quá trình sản xuất và hiệu quả kinh doanh của nĩ khơng phải bằng cách trực tiếp mà kinh doanh qua đất, cây trồng vật nuơi Cơ cầu và chất lượng của vốn sản xuất phải phù hợp với yêu cầu của từng loại đất đai,
từng đối tượng sản xuất là sinh vật
- Chu kỳ sản xuất dài và tính thời vụ trong nơng nghiệp một mặt làm cho sự tuần
hồn và luân chuyên vốn chậm chap, kéo dai thoi gian thu hồi vốn cĩ định, tạo ra sự
cần thiết phải trữ đáng kế trong thời gian tương đối dài của vốn lưu động và làm cho
vốn ứ động Mặt khác sự cần thiết cĩ khả năng tập trung hĩa cao về phương diện kĩ
thuật trên một lao động nơng nghiệp so với cơng nghiệp
- Sản xuất nơng nghiệp cịn phụ thuộc vào nhiều điều kiện tự nhiên nên việc sử
dụng vốn gặp nhiều rủi ro, làm tổn thất hoặc làm giảm hiệu quả sử dụng vốn
- Một bộ phận sản xuất nơng nghiệp khơng qua lĩnh vực lưu thơng mà được chuyên trực tiếp làm tư liệu sản xuất cho bản thân ngành nơng nghiệp, do vậy, vịng
Trang 21
tuân hồn vơn sản xuât được chia thành vịng tuân hồn đây đủ và khơng đây đủ
Vịng tuần hồn khơng đầy đủ là vịng tuần hồn của một bộ phận vốn khơng thực
hiện ngồi thị trường và được tiêu dùng trong nội bộ nơng nghiệp kì vốn lưu động
được khơi phục trong hình thái lao động của chúng Vịng tuần hồn đầy đủ yêu cầu vốn lưu động phải trải qua tất cả các giai đoạn, trong đĩ cĩ giai đoạn tiêu thụ sản phẩm
2.1.3 Một số vẫn đề về tín dụng
Tín dụng [1, tr.42]: là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay
hiện vật, trong đĩ người đi vay phải trả cho người cho vay cá gốc và lãi sau một thời gian nhất định Trong quan hệ này được thê hiện qua các nội dung sau:
+ Người cho vay chuyên giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá
trị này cĩ thể đưới hình thái tiền tệ hay hiện vật như hàng hố, máy mĩc, thiết bị
+ Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao trong một thời gian nhất định Sau khi hết hạn sử dụng người đi vay phải cĩ nghĩa vụ hồn trả
cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu
Doanh số cho vay [3,tr.4]: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà
Ngân hàng cho khách hàng vay khơng nĩi đến việc mĩn vay đĩ thu được hay chưa trong một thời gian nhất định
Doanh số thu nợ [3, tr4]: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà
Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đĩ
Dư nợ [3, tr.4]: là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa
thu được vào một thời điểm nhất định
Nợ xấu [1, tr.84]: là những khoản nợ trong nhĩm 3, 4, 5 Đây là những khốn nợ cĩ thể gây rủi ro cho Ngân hàng
Von tự cĩ [1, tr.6]: là vốn thuộc sở hữu của Ngân hàng, gồm:
+ Vốn điều lệ (vốn thực cĩ)
+ Các quỹ dự trữ: quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ đầu tư + Các nguồn vốn khác: lợi nhuận giữ lại, khấu hao tài sản cố định
Vốn huy động [1, tr.9]: là nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng rất lớn trong các Ngân hàng, gồm:
Trang 22
+ Vốn tiền gửi: từ các tơ chức kinh tê, vơn nhàn rỗi của dân cư
+ Vốn huy động qua các chứng từ cĩ giá: kỳ phiếu, trái phiếu + Vốn vay: từ Ngân hàng Trung Ương, các tổ chức tín dụng khác 2.1.4 Phân loại tín dụng [3, tr.§]
2.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Tín dụng ngăn hạn: là loại tín dụng cĩ thời hạn đến một năm thường được
dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân
Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng cĩ thời hạn trên 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các cơng trình nhỏ cĩ thời hạn thu hồi vốn nhanh
Tín dụng đài hạn: là loại tín dụng cĩ thời hạn trên 5 năm được sử dụng để
cấp vốn xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất cĩ quy mơ lớn 2.1.4.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng
Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động của doanh nghiệp, loại tín dụng này được thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức cho vay bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt và chiết khấu chứng từ cĩ giá
Tín dụng vốn cổ định: là loại tín dụng được cung cấp để hình thành vốn cỗ
định của doanh nghiệp Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn
2.1.4.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng
Tín dụng sản xuất và lưu động hàng hố: là loại tín dụng cung cấp cho các nhà tín dụng để tiễn hành sản xuất kinh doanh
Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng
2.1.4.4 Căn cứ vào chú thé tin dung
Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu
hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hố hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng hố
Tín dụng Ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức
tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân
Trang 23
2.1.5 Các nguyên tắc tín dụng [1, tr.43]
- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
- Phải hồn trả gốc, lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
2.1.6 Vai trị và chức năng của tín dụng [3, tr.6] 2.1.6.1 Vai trị của tín dụng
Đối với nền kinh tế Việt Nam hiện nay, tín dụng cĩ các vaI trị sau:
- Đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế - Thúc đầy quá trình tập trung vốn, tập trung sản xuất - Tài trợ cho các ngành kinh tế
- Gĩp phần tăng cường chế độ hạch tốn kinh tế
- Tạo điều kiện để phát triển quan hệ tín dụng với nước ngồi 2.1.6.2 Chức năng của tín dụng
Sự vận động của tín dụng giúp cho các chủ thê vay vốn nhận được một phần
tài nguyên của xã hội dé phuc vu cho san xuất và tiêu dùng, đồng thời tạo điều kiện
đây nhanh tốc độ thanh tốn gĩp phần thúc đây tốc độ lưu thơng hàng hố Chức năng phân phối lại tài nguyên:
- Người cho vay cĩ một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến thơng qua tín dụng số tài nguyên đĩ được phân phối lại cho người đi vay
- Người đi vay cũng thơng qua quan hệ tín dụng nhận được phân tài nguyên
được phân phối lại
Chức năng thúc đẩy lưu thơng hàng hố và phát triển sản xuất:
- Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sán xuất kinh doanh được
thực hiện bình thường, liên tục và phát triển
- Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi và vi mơ sản xuất - Tín dụng tạo điều kiện đây nhanh tốc độ thanh tốn gĩp phần thúc đây lưu
thơng hàng hố bằng việc tạo ra tín tệ và bút tỆ
2.1.7 Điệu kiện và đối tượng vay vốn 2.1.7.1 Điều kiện vay vốn [1, tr.46]
Trang 24
- Cĩ tư cách pháp nhân hoặc cá nhân cĩ đủ năng lực pháp luật dân sự, năng
lực hành vi nhân sự, hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ theo đúng ngành nghề
ghi trong giẫy phép kinh doanh hoặc giấy đăng ký kinh doanh và chịu trách nhiệm
dân sự theo đúng quy định pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Cĩ khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Cĩ dự án đầu tư, phương án kinh doanh, dịch vụ khả thi và cĩ hiệu quả kinh
tế, cĩ lãi đảm bảo khả năng trả nợ Ngân hàng khi đến hạn và phải phù hợp với quy định của pháp luật, với hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Cĩ tài sản thế chấp
- Dam bảo tiền vay theo quy định
2.1.7.2 Đối tượng vay vốn [1, tr.47]
- Các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đầu tư phát triển cĩ thể tính tốn
được hiệu quả kinh tế, nhanh chĩng phát huy tác dụng và thu hồi vốn nhanh
- Các cơng trình xây dựng, cải tạo hay mở rộng quy mơ sản xuất kinh doanh,
thay thé tài sản cơ định
- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi cơng chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn dé dau tu
tài sản cĩ định mà khoản lãi khơng được tính trong giá trị tài sản cĩ định đĩ
2.1.7.3 Thời hạn cho vay [1, tr.48]
Khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào:
- _ Chu kỳ sản xuất kinh doanh
- _ Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư - Kha nang trả nợ của khách hàng
- _ Nguồn vốn cho vay của NHNo & PTNT Việt Nam 2.1.8 Đảm bao tin dung [1, tr.55]
Định nghĩa: bảo đàm tín dụng là một phương tiện đảm bảo cho chủ Ngân hàng rằng sẽ cĩ một nguồn vốn khác để hồn trả vốn vay cho Ngân hàng khi khách hàng khơng cịn đủ khả năng trả nợ Nghĩa là, Ngân hàng cĩ đủ cơ sở pháp lý để sử dụng
Trang 25
hay phát mãi tài sản đảm bảo nợ vay của khách hàng để thu hơi lại vơn mà Ngân
hàng đã cho khách hàng vay
Điểu kiện của tài sản đảm bảo tin dụng:
- Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng vay vốn - Tài sản đảm bảo phải được pháp luật cho phép chuyển nhượng - Tài sản đĩ phải cĩ khả năng bán được
2.1.8.1 Đám bảo đối vật
Là hình thức đảm bảo tín dụng mà khách hàng sẽ sử dụng các tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp của mình để đảm bảo cho mĩn nợ vay, nhằm tạo ra nguồn thu nợ thứ hai khi người mắc nợ khơng trả hay khơng cĩ khả năng trả nợ Cĩ hai
hình thức đảm bảo đĩ là tài sản thế chấp và tài sản cầm cố
Tài sản thế chấp: là hình thức đảm bảo tín dụng trong đĩ khách hàng chỉ giao
cho Ngân hàng giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp của mình để đảm bảo mĩn nợ vay mà khơng cần giao tài sản đĩ cho Ngân hàng trong suốt quá trình sử dụng vốn vay
Tài sản cẩm cố: là hình thức đảm bảo tín dụng trong đĩ khách hàng giao cho Ngân hàng cả giấy tờ sở hữu lẫn tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp của mình để đảm bảo mĩn nợ vay Trong suốt thời gian cầm cơ khách hàng khơng được sử dung hay sang nhượng tài sán cầm cơ đĩ
2.1.8.2 Đảm bảo đối nhân
Đảm bảo đối nhân là một hợp đồng, qua đĩ người bảo lãnh cam kết với Ngân hàng rằng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng trong trường hợp khách hàng vay vốn mắt khả năng thanh tốn
Cĩ ba chủ thể tham gia vào việc vay vốn Ngân hàng: - Khách hàng vay là người thụ trái được bảo lãnh
- Ngân hàng là chủ nợ đồng thời là người được hưởng sự bảo lãnh để tránh rủi ro khơng trả nợ được của khách hàng vay
- Người bảo lãnh là người cam kết trả nợ thay khi người được bảo lãnh khơng
trả được nợ
2.1.9 Rủi ro tín dụng
Trang 26Rui ro tin dung là rủi ro do một hoặc một nhĩm khách hàng khơng thực hiện
được nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho Ngân hàng Hay nĩi cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố khơng lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng khơng trả được nợ cho Ngân
hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đĩ tác động xấu đến hoạt động
kinh doanh, và cĩ thể làm cho Ngân hàng bị phá sản
Biểu hiện rủi ro: Nợ xấu ngày càng lớn, lãi chưa thu hồi ngày càng tăng Trong
đĩ, nợ xấu bao gồm các khoản nợ thuộc nhĩm 3, 4 và 5 Việc phân loại nhĩm nợ
dựa theo Quyết định số 493/2005/QĐÐ-NHNN và Quyết định bố sung số 18/2007/
QD-NHNN
2.1.10 Tín dụng đối với nơng hộ
2.1.10.1 Tín dụng nơng hộ
Tín dụng nơng hộ là hình thức Ngân hàng cấp vốn cho cá nhân hoặc hộ gia
đình dùng vào mục đích sản xuất kinh doanh của mình hay phục vụ nhu cầu tiêu
dùng hàng ngày của nơng hộ
2.1.10.2 Những quy định chung về cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn tự chịu trách nhiệm về quyết
định cho vay của mình, khơng một tơ chức, cá nhân nào được can thiệp trái pháp
luật vào quyền tự chủ trong cho vay và thu hồi nợ NHNo&PTNT Việt Nam a Nguyên tắc tín dụng
Ngồi 2 nguyên tắc tín dụng chung được quy định thì NHNo&PTNT Việt Nam cịn cĩ thêm một nguyên tắc nữa Những nguyên tắc tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam
* Vốn vay phải được hồn trả đầy đủ cả vốn và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết
* Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, cĩ hiệu quả kinh tẾ
* Vốn vay phải được đảm bảo bằng giá trị vật tư hàng hĩa tương đương (đây là nguyên tắc do Ngân hàng đặt ra)
b Thời hạn cho vay
Trang 27
Chi nhánh NHNo & PTNT và khách hàng thỏa thuận vê thoi han cho vay
căn cứ vào:
- _ Chu kỳ sản xuất kinh doanh
- _ Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư
- Kha nang trả nợ của khách hàng
- _ Nguồn vốn cho vay của NHNo & PTNT Việt Nam c Lãi suất cho vay
Mức lãi suất cho vay do NHNo & PTNT nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định của Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam
Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc Sở giao dịch, chỉ nhánh cấp 1 ấn định nhưng khơng được vược quá 150% lãi suất áp dụng cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng, theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam
d Mức cho vay
Ngân hàng nơi cho vay quyết định mức cho vay căn cứ vào nhu câu vốn vay của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo tiền vay (nếu khoảng vay áp dụng bằng tài sản đảm báo), khả năng hồn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của Ngân hàng
Vốn tự cĩ được tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh trong kỳ hoặc
từng lần cho một dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống, cụ thể
như sau:
+ Đối với cho vay ngăn hạn: Khách hàng phải cĩ vốn tơi thiểu 10% trong tơng nhu cầu vốn
+ Đối với vay trung và dài hạn: Khách hàng phải cĩ vốn tự cĩ tối thiểu
20% trong tơng nhu cầu vốn
Trường hợp khách hàng cĩ tín nhiệm (được xếp loại A theo tiêu thức phân
loại khách hàng của NHNo & PINT Việt Nam); khách hàng là hộ gia đình sản xuất
nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn khơng phải bảo đảm bằng tài sản; nếu vốn tự cĩ thấp hơn quy định trên, giao cho Giám đốc Ngân hàng nơi cho vay quyết định
Trang 28
Đối với khách hàng được Ngân hàng nơi cho vay lựa chọn áp dụng cho vay
cĩ bao dam bang tài sản hình thành từ vốn vay, mức vốn tự cĩ tham gia theo quy
định hiện hành của Chính Phủ, Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam
e Trả nợ gốc và lãi vốn vay
- Căn cứ vào đặc điểm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, khả năng tài chính,
thu nhập và nguơn trả nợ của khách hàng, Ngân hàng nơi cho vay và khách hàng
thỏa thuận về việc trả nợ gốc và lãi như sau:
+ Các kỳ hạn trả nợ gốc
+ Các kỳ hạn trả lãi cùng với kỳ hạn trả nợ gốc bằng các hình thức thích hợp, phù hợp với quy định của pháp luật
- Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi, nếu khách hàng khơng trả nợ đúng hạn
và khơng được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, hoặc lãi; hoặc khơng được gia hạn nợ
gốc hoặc lãi thì NHNo & PTNT nơi cho vay chuyển tồn bộ số dư nợ sang nợ quá hạn và khách hàng phải trả lãi suất nợ quá hạn
- Trường hợp khách hàng trả nợ trước hạn, số lãi chỉ tính từ ngày vay đến
ngày trả nợ Giao cho Giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh cấp I1 thỏa thuận với khách
hàng về điều kiện, số phí phải trả trước hạn và phải được ghi vào hợp đồng tín dụng f Bộ hồ sơ cho vay
* Hồ sơ pháp lý
- Điều kiện kinh đoanh đối với cá nhân đăng ký kinh doanh
- Hợp đồng hợp tác (đối với tổ hợp tác)
- Giấy ủy quyền cho người đại diện (nếu cĩ)
* Hồ sơ vay vốn
- Hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn khơng phải
thực hiện đảm bảo bằng tài sản;
+ Giấy đề nghị kiêm phương án vay vốn
- Hộ gia đình cá nhân, tổ hợ tác (trừ hộ gia đình được quy định tại điểm
trên)
+ Giấy đề nghị vay vốn
+ Dự án, phương ắn sản xuất kinh đoanh, dịch vụ
Trang 29
+ Hồ sơ đảm bảo tiên vay theo quy định
* Ngồi các hồ sơ quy định như trên đốii với:
- Hộ gia đình, cá nhân vay qua tơ vay vốn phải cĩ thêm:
+ Biên bản thành lập tổ vay vốn
+ Hợp đồng làm dịch vụ
- Hộ gia đình, cá nhân vay thơng qua doanh nghiệp, phải cĩ thêm: + Hợp đồng làm dịch vụ
- Doanh nghiệp vay để chuyến tải vốn cho hộ gia đình, cá nhân phải cĩ thêm:
+ Hợp đồng cung ứng vật tư, tiền vốn cho hộ gia đình, cá nhân nhận khốn
+ Danh sách hộ gia đình, cá nhân đề nghị ngân hàng cho vay g Quy trình xét duyệt cho vay
- Cán bộ tín dụng được phân cơng giao dịch với khách hàng cĩ nhu cầu vay vốn cĩ trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiễn hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định
- Trưởng phịng tín dụng hoặc tơ trưởng tín dụng cĩ trách nhiệm kiểm tra
tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thâm định cho cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thâm định (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thâm định trong trường
hợp kiêm làm cán bộ tín dụng, ghi ý kiến vào báo cáo thâm định, tái thâm định (nếu
cĩ) và trình Giám đốc quyết định
- Giám đốc NHNo & PTNT nơi cho vay căn cứ vào báo cáo thấm định, tái thâm định (nếu cĩ) do phịng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc khơng cho vay: + Nếu cho vay thì Ngân hàng nơi cho khách hàng vay cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay cĩ bảo dam
bằng tài sản)
+ Khoản vay vượt quyền phán quyết thì thực hiện theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam
+ Nếu khơng cho vay thì thơng báo cho khách hàng biết
Trang 30
- Hồ sơ khoản vay được Giám đốc ký duyệt cho vay được chuyển cho kế
tốn thực hiện nghiệp vụ hạch tốn kế tốn, thanh tốn, chuyển thủ quỷ dé giai ngan
cho khách hàng (nếu cho vay bằng tiền mặt)
- Thời hạn thâm định cho vay:
+ Các dự án trong quyền phán quyết: Trong thời gian khơng quá 5 ngày
làm việc đối với cho vay ngắn hạn và khơng quá 15 ngày làm việc đối với cho vay
trung và dài hạn, kế từ khi Ngân hàng nơi cho vay nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn
hợp lệ và thơng tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của NHNo & PTNT Việt
Nam Ngân hàng nơi cho vay phái quyết định và thơng báo việc cho vay hoặc khơng cho vay đối với khách hàng
+ Các dự án vượt quyền phán quyết: Trong thời gian khơng quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và khơng quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung và dài hạn, kế từ khi Ngân hàng nơi cho vay nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thơng tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của NHNo & PTNT Việt Nam, thì Ngân hàng nơi cho vay phải làm đầy đủ thủ tục trình lên Ngân hàng cấp trên Trong thời gian khơng quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và khơng quá
15 ngày làm việc đối với cho vay trung và dài hạn kế từ ngày nhận đủ hồ sơ đã trình,
NHNo & PTNT cấp trên phải thơng báo chấp thuận hoặc khơng chấp thuận
2.1.10.3 Các hình thức tín dụng đối với nơng hộ
a Cho hộ tín dụng vay trực tiếp thơng qua tổ vay vốn
- Tổ vay vốn do các thành viên là hộ gia đình, cá nhân tự nguyện thành lập, cĩ nhu cầu vay vốn, cùng cư trú tại thơn, xĩm (khĩm, ấp)
- Trình tự thành lập tổ vay vẫn
+ Thống nhất danh sách tơ viên, bầu lãnh đạo tổ sau khi đã cĩ đơn của các tƠ viên
+ Thơng qua các quy ước hoạt động
+ Trình ủy ban nhân dân xã (phường) cơng nhận cho phép hoạt động - Trách nhiệm và quyền lợi của tổ trưởng tổ vay vốn
+ Nhận giấy đề nghị vay vốn của các tơ viên
+ Lập danh sách tơ viên đề nghị Ngân hàng cho vay
Trang 31
+ Kiêm tra, giám sát, đơn đơc tơ viên sử dụng vơn đúng mục đích, trả nợ,
trả lãi đúng hạn
+ Được Ngân hàng nơi cho vay chỉ trả hoa hồng căn cứ trên kết quả cơng
việc hồn thành và theo hướng dẫn về chỉ trả hoa hồng của NHNo & PTNT Việt
Nam
- Trách nhiệm của NHNo & PTNT nơi cho vay + Hướng dẫn lập thủ tục vay và trả nợ
+ Thâm định các điều kiện vay vốn
+ Thực hiện giải ngân, thu nợ, thu lãi đến từng tổ viên + Kiểm tra điển hình việc sử dụng vốn vay của tơ viên - Thủ tục vay
+ Tổ viên gửi cho tổ trưởng giấy đề nghị vay vốn và các giẫy tờ khách
hàng theo quy định
+ Tổ trưởng nhận hỗ sơ tơ viên, tơ chức hợp bình xét điều kiện vay vốn, sau đĩ tổng hợp danh sách tổ viên cĩ đủ điều kiện vay vốn, đề nghị Ngân hàng xét cho vay
+ Từng tƠ viên ký kết hợp đồng tín dụng trực tiếp với Ngân hàng nơi cho vay
b Cho vay nơng hộ thơng qua doanh nghiệp
Đối tượng thực hiện là các nơng hộ nhận khốn của các doanh nghiệp đã
thực hiện giao khốn
- Nơng hộ vay trực tiếp thơng qua doanh nghiệp
+ Vốn vay phải trực tiếp tới nơng hộ cần vốn sản xuất, kinh doanh
+ Ngân hàng nơi cho vay ký hợp đồng với doanh nghiệp làm dịch vụ vay vốn cho nơng hộ
- Doanh nghiệp vay trực tiếp để chuyển tải vốn cho nơng hộ nhận khốn + Doanh nghiệp phải cĩ đủ điều kiện vay vốn theo quy định tại Điều 7 Quy định của NHNo & PTNT Việt Nam
+ Doanh nghiệp vay trực tiếp và cĩ trách nhiệm trả nợ cho Ngân hàng
Trang 32
+ Doanh nghiệp phải cĩ hợp đơng cung ứng vật tư, tiên vốn, tiêu thụ sản
phẩm cho nơng hộ nhận khốn
c Cho vay nơng hộ thơng qua các tơ chức tín dụng ở nơng thơn
Chi nhánh cĩ nhu cầu cho vay phải lập đề án trình Tổng giám đốc NHNo
& PINT Việt Nam phê duyệt
2.1.11 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng nơng hộ của ngân hàng
Chỉ số 1: Vịng quay von tin dụng nơng hộ
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyền vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vịng nhanh hay chậm Nếu số lần vịng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, đạt hiệu quả cao
Doanh số thu nợ nơng hộ
Vịng quay vốn tín dụng nơng hộ =
Dư nợ bình quân nơng hộ
Dư nợ bình quân nơng hộ (NH) = (Dư nợ NH đầu kỳ + Dư nợ NH cuối kỳ)/ 2 Chỉ số 2: Chỉ số dự nợ nơng hộ ngắn hạn( trung hạn và dai han)/tong du nợ nơng hộ (22)
Chỉ số này cho thấy cơ cầu cho vay nơng hộ theo thời hạn của Ngân hàng Dư nợ ngắn hạn
Dư nợ nơng hộ ngắn hạn/ = x 100%
Tổng dư nợ nơng hộ Toảäg dư nợ nơng hộ
Dư nợ trung và dài hạn
Dư nợ nơng hộ trung và dài hạn/ = x 100%
Tổng đư nợ nơng hộ Tộg dư nợ nơng hộ
Chỉ số 3: Hệ số thu nợ nơng hộ
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ Ngân hàng, nĩ phản ánh trong một thời kỳ nào đĩ với doanh số cho vay nhất định Hệ số này càng cao
được đánh giá càng tốt
Trang 33
Doanh sơ thu nợ nơng hộ
Hệ sơ thu nợ nơng hộ =
Doanh sơ cho vay nơng hộ
Chỉ sơ 4: Dư nợ xâu trên tơng dự nợ
Hệ số rủi ro tín dụng được xác định bằng cơng thức: Nợ xâu nơng hộ
Tỷ lệ nợ xấu nơng hộ = - x 100%
Tơng dư nợ nơng hộ
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình kinh doanh, mức độ rủi ro cho vay cũng như
hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Tỷ lệ này càng cao thể hiện chất lượng tín dụng
càng kém và ngược lại Hệ số rủi ro tín dụng < 3% là tốt
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp do NHNo&PTNT Vị Thủy cung cấp như: bảng cân đối kế tốn, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2009-201 1) và định hướng phát triển của Ngân hàng
Bên cạnh đĩ số liệu cịn được thu thập từ tạp chí, sách báo, Internet và việc tiếp xúc với cán bộ nhân viên Ngân hàng nhằm tìm hiểu sâu hơn về hoạt động tín dụng
tại Ngân hàng
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Đề tài sử dụng các phương pháp phân tích sau:
Phương pháp so sánh số tương đổi, số tuyệt đối, chỉ số tài chính
Phương pháp so sánh số tuyết đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ
phân tích và kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế: Ay =y1-Yo
Trong đĩ: yọ : chỉ tiêu năm trước y¡ : chỉ tiêu năm sau
Ay : là phần chênh lệch tăng/giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Trang 34
Phương pháp này sử dụng đề so sánh sơ liệu năm tính tốn với sơ liệu năm trước
của các chỉ tiêu xem cĩ biến động khơng và tìm ra nguyên nhân biến động của các
chỉ tiêu kinh tế, từ đĩ dé ra biện pháp khắc phục
Phương pháp so sánh số tương đối: Mục đích của so sánh số tương đối:
- So sánh hai chỉ tiêu cùng loại nhưng cĩ mối liên hệ nhau để đánh giá sự tăng
hay giám của một số chỉ tiêu nào đĩ qua thời gian
- So sánh hiệu quả với kỳ hoạt động trước, cho thay su tang, giam
Cơng thức tinh: y1—-Yo
Ay = * 100%
3o
Trong đĩ: yọ: chỉ tiêu năm trước y¡ : chỉ tiêu năm sau
Ay : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Chỉ số tài chính:
- Sử dụng các chỉ số tài chính đã được trình bài ở phần phương pháp luận để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm
Trang 35
CHUONG3 — GIOI THIEU KHAI QUAT CHI NHANH NHNo&PTNT HUYEN VI
THUY - TINH HẬU GIANG
3.1 LICH SU HINH THANH VA PHAT TRIEN CUA NHNo&PTNT Vi Thiiy
3.1.1 Đặc điểm kinh tế, xã hội, chính tri
Với hệ thống sơng ngịi chẳng chịch, khí hậu ơn hịa, đất đai màu mỡ, được phù sa bồi đắp hằng năm từ sơng Mekong Vị thủy cĩ vị trí địa lý thuận lợi là phía Tây của tỉnh Hậu Giang: Bắc giáp huyện Châu Thành A; Nam giáp huyện Long Mỹ; Tây giáp tính Kiên Giang và thị xã VỊ Thanh; Đơng giáp huyện Phụng Hiệp Huyện
được xem là cửa ngỏ của kinh tế Hậu Giang, một trong 7 huyện của tỉnh, năm cách trung tâm thành phố Cần Thơ khoảng 50km về hướng Bắc, cách trung tâm tỉnh Hậu
Giang về phía Nam khoảng §km Huyện được thành lập ngày 01/07/1999 được chia tách từ huyện VỊ Thanh, huyện gồm cĩ 9 xã và một thị tran, tơng diện tích là 230,22
km’ voi dân số khoảng 99.332 người trong đĩ số người trong độ tuổi lao động khoảng 60.876 người chiếm 61,3% cịn lại trẻ em và người già, hằng năm cĩ khoảng 1.600 người đến độ tuơi lao động vì vậy nhu cầu về vốn hằng năm tăng rất cao Về
dân tộc chủ yếu là người Kinh chiếm khoảng 85%, Khơme chiếm khoảng 9% cịn lại
chủ yếu là người Hoa Với tín ngưỡng tơn giáo khác nhau như: Phật Giáo, Tin Lành, Cao Đài Về hành chánh, huyện bao gồm thị trần Nàng Mau và 9 xã: Vị Bình, Vị
Trung, VỊ Thủy, VỊ Đơng, VỊ Thanh, Vĩnh Tường, Vĩnh Trung, Vĩnh Thuận Tây và
Vị Thắng Vị Thủy là huyện thuần nơng, người dân sống chủ yếu bằng nghề trồng lúa, chăn nuơi gia súc, gia cầm và thủy sản Đặc điểm kinh tế huyện chủ yếu dựa vào nơng nghiệp với đất nơng nghiệp 20.969 ha chiếm khoảng 80% diện tích đất của
huyện Cơng nghiệp và tiêu thủ cơng nghiệp của huyện cịn nhỏ về quy mơ và ít về
Trang 36dựng cơ sở hạ tâng Tổng vơn đâu tư tồn xã hội trong 10 năm dat gân 2.100 tỷ
đồng, thu nhập bình quân năm 2009 là 8 triệu đồng/người/năm, tăng hơn gấp đơi so với năm 1999 NHNo&PTNT huyện Vị Thủy là Ngân hàng cấp 2 trong hệ thống
NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang, thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ trong địa bàn
và phục vụ nhiệm vụ chính trị, phục vụ sự nghiệp phát triển kinh tế địa phương Với
đặc điểm kinh tế xã hội nĩi trên Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vị Thủy cĩ nhiều
cơ hội phát triển
3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển
Sau khi chia cắt từ huyện VỊ Thanh năm 1999, nhu cầu vay vốn của huyện VỊ
Thủy để phục vụ cho sản xuất kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực nơng nghiệp khơng ngừng tăng cao Trước nhu cầu đĩ thì NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Vị
Thủy được thành lập theo quyết định số 694/QÐ — NHo — 02 ngay 09/09/1999 cua
NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT huyện Vị Thủy là Chi nhánh cấp 2 của
NHNo&PTNT Cần Thơ, thuộc hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam đến năm 2004
tỉnh Hậu Giang được thành lập thì NHNo&PTNT huyện Vị Thủy là Chi nhánh cấp 2
của NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang, trụ sở đặt tại Thị Trấn Nàng Mau Đến
17/02/2006 NHNo&PTNT huyện Vị Thủy dời về trụ sở mới tọa lạc tại ấp 3, Thị
Tran Nàng Mau, huyện Vị Thủy, tỉnh Hậu Giang
Với nền kinh tế phát triển khơng ngừng của huyện từ khi thành lập thì
NHNo&PTNT huyện Vị Thủy đã khơng ngừng phát triển vươn lên nhờ vào tiềm
năng của huyện, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chủ yếu là phục vụ cho vay
và huy động vốn trên địa bàn ngồi ra cịn thực hiện chuyển tiền điện tử trong và
ngồi nước Tuy nhiên, do nhu cầu vay vốn của người dân ngày càng tăng trong khi khả năng của Ngân hàng phục vụ vốn vay cịn hạn chế điều này gây khĩ khăn cho
hoạt động tín dụng Mặc dù cịn nhiều khĩ khăn như với chỉ đạo với Ngân hàng cấp
trên, hỗ trợ của chính quyền địa phương cùng với sự cố gắng của cán bộ khơng ngừng khắc phục khĩ khăn, hồn thành tốt chỉ tiêu, phục vụ nhân dân ngày một tốt hơn
3.2 CƠ CÁU TỎ CHỨC VÀ TÌNH HÌNH NHÂN SỰ
3.2.1 Cơ cấu tơ chức
Trang 37
Giam Doc y Vv
PGĐ phụ trách kinh doanh PGD phụ trách kế tốn — Ngân quỹ
Vv Vv
Phịng kế hoạch và kinh doanh Phịng kế tốn - Ngân quỹ
Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Vị Thủy
(Nguơn: Phịng Kế hoạch và Kinh doanh Chỉ nhánh NHNo&PTNT Vị Thúy)
3.2.2 Tình hình nhân sự
Hiện nay Ngân hàng cĩ 27 cán bộ, mỗi cán bộ cĩ trình độ nhất định, Ngân
hàng đã gĩp phần rất lớn vào quá trình phát triển của tỉnh Hậu Giang
Bảng 1: CƠ CÁU TRÌNH ĐỘ NHÂN SỰ CỦA NGÂN HÀNG
TRÌNH ĐỘ TRUNG CAP CAO DANG DAI HOC
Số người 03 04 20
(Nguơn: Phịng Kế hoạch và Kinh doanh Chỉ nhánh NHNo&PTNT Vị Thúy)
3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phịng ban
Ban giám đốc gồm cĩ 3 người: 1 giám đốc, 2 phĩ giám đốc
Giám đốc: Là nguoi truc tiếp điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng, hướng
dẫn, giám sát thực hiện chức năng nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp trên giao Tiếp nhận và phổ biến các chỉ thị cho cán bộ nhân viên Đề ra phương hướng, nhiệm vụ, trực tiếp giám sát hoạt động của mỗi phịng ban, thực hiện chính sách chiến lược đối với khách hàng trong việc ký kết các hợp đồng tín dụng, được quyền
tố chức, bố nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỹ luật Đồng thời chịu mọi trách
nhiệm trước Ngân hàng cấp trên và trước pháp luật về quyết định của mình
Trang 38
Phĩ giám đốc: Cĩ trách nhiệm giám sát tình hình trong cơ quan do giám đốc
phân cơng và ủy quyên Giúp giám đốc trong các nghiệp vụ, phân tích tình hình tài
chính, thẩm định huy động vốn và tình hình về đầu tư tín dụng, làm tham mưu cho
giám đốc trong việc điều hành các nghiệp vụ
Phịng kế hoạch và kinh doanh: Gồm 12 người cụ thê 1 trưởng phịng, l phĩ trưởng phịng và 10 cán bộ phụ trách 9 xã và một thị trẫn trong tồn huyện, mỗi cán
bộ phụ trách một xã khác nhau Phịng cĩ trách nhiệm giao dịch trực tiếp với khách
hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm sốt hồ sơ, trình giám đốc ký hợp đồng tín dụng Kiểm tra giám sát quá trình vay vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo
nợ, đơn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn Theo đõi tình hình nguồn vốn và sử
dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết phục vụ tín dụng từ đĩ trình giám đốc cĩ kế hoạch cu thé
Phịng kế tốn - Ngân quỹ: Gồm cĩ 10 người cụ thể 1 trưởng phịng, 6 kế tốn, 3 ngân quỹ
KẾ tốn: Thực hiện các thủ tục thanh tốn, phát vay cho khách hàng theo lệnh
của giám đốc hoặc người được ủy quyền Quản lý hồ sơ của khách hàng, thực hiện
các nghiệp vụ về ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, trả lãi tiền gửi, chuyên nợ quá hạn, kết
tốn các khoảng thu chỉ trong ngày để xác định vốn huy động của Ngân hàng, giúp
ban lãnh đạo cĩ cơ sở điều chỉnh kịp thời các chỉ tiêu kế hoạch cũng như mọi hoạt động của chi nhánh Thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước
Ngân quỹ: Thực hiện các khoản thu chỉ tiền mặt với sự xác nhận của phịng kế tốn, cĩ trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt tiền mặt, ngân phiếu hằng ngày trong kho Bảo đảm các tài sản cĩ giá trị trong kho cũng như giấy tờ thế chấp tài sản của khách
hàng, khách hàng sẽ nộp và lãnh tiền tại ngân quỹ, kết hợp kết tốn theo đõi nghiệp
vụ ngân quỹ phát sinh mỗi ngày đề điều chỉnh kịp thời khi cĩ sai sĩt, lên bản cân đối vốn và sử dụng vốn hằng ngày để trình giám đốc
Ngân hàng cĩ 1 bảo vệ và một tài xế lái xe
3.3 QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VỊ THỦY
3.3.1 Hồ sơ vay vốn
Khi cĩ nhu câu vay vơn khách hàng cân chuân bị bộ hơ sơ gơm:
Trang 39
- Đơn xin vay vơn
- Số vay vốn
- Số hộ khẩu
- Giấy chứng minh nhân dân
- Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất bản chính, giấy sở hữu tài sản thế chấp khác bản chính
- Dự án sản xuất, kinh doanh nếu cĩ
- Hợp đồng tín dụng
3.3.2 Quy trình cho vay tại Ngân hàng a4) Quy trình cho vay
(6) Khách hàng Phịng KT - NQ (1) (2) (5) 1 (3) Vv
Phịng kế hoạch và kinh doanh Ban giám đốc
(4)
~~
Hình 2: Sơ đồ quy trình cho vay tại NHNo&PTNT VI THUY
(Nguơn: Phịng Kế hoạch và Kinh doanh Chỉ nhánh NHNo&PTNT Vị Thúy)
b) Giải thích quy trình
(1) Khách hàng trực tiếp đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách để nộp hồ sơ xin vay
vốn
(2) Cán bộ tín dụng xuống địa bàn nơi khách hàng sản xuất kinh doanh để thâm định những điều kiện cần thiết
Trang 40(3) Nêu hợp lý thì cán bộ tín đụng xem xét cho vay và trình lên giám đốc
(4) Ban giám đốc kiểm tra duyệt cho vay hay khơng dựa trên cơ sở hồ sơ vay vốn và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng sau đĩ trả hồ sơ được duyệt cho trưởng phịng tín dụng
(5) Cán bộ tín dụng chuyền hồ sơ cho vay sang phịng kế tốn
(6) Phịng kế tốn khi nhận hồ sơ vay vốn cĩ trách nhiệm lưu trữ hỗ sơ, mở số cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau đĩ chuyển hồ sơ sang phịng thủ quỹ Ngân quỹ nhận lệnh chi tiền sẽ làm thủ tục giải ngân cho khách hàng
3.4 KẾT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT HUYỆN VỊ
THỦY TRONG 3 NĂM 2009-2011
Để đánh giá hiệu quả hoạt động của một doanh nghiệp chúng ta thường dựa vào lợi nhuận mà doanh nghiệp đĩ đạt được qua các năm, đối với Ngân hàng ngồi mục tiêu là quan trỊ rủi ro trong hoạt động thì lợi nhuận cũng là một chỉ tiêu quan
trọng đánh giá chất lượng tín đụng của Ngân hàng nhưng để đánh giá chính xác ta
cần xem xét cả yếu tố thu nhập và chỉ phí vì 2 yếu tố này sẽ ánh hưởng trực tiếp đến
lợi nhuận của Ngân hàng Lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm 2009-2011 đều tăng và tốc độ tăng ngày càng lớn, đều này là do 3 năm qua Ban giám đốc Ngân hàng đã
cĩ những kế hoạch huy động vốn và cho vay hiệu quả, bên cạnh đĩ là sự cố gắng
của tồn thê cán bộ trong Ngân hàng trong việc cải thiện tác phong làm việc và thái
độ phục vụ khách hàng, tạo điều kiện cho người dân của huyện dễ dàng tiếp cận
nguồn vốn và hướng dẫn khách hàng sử dụng nguồn vốn vay một cách hiệu quả, để ro hơn ta xét tình hình chị phí, thu nhập, lợi nhuận qua Bảng 2
3.4.1 Thu nhập
Kết quả từ Bảng 2 cho thấy thu nhập của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng, năm 2009 là 34.415 triệu đồng và tăng lên 40.728 triệu đồng vào năm 2010 tăng 6.313
triệu đồng với tốc độ tăng là 18,3% so với năm 2009 Thu nhập tăng so với năm 2009 là vì năm 2010 nền kinh tế thế giới trên đà phục hồi nên tình hình xuất khẩu
nơng sản Việt Nam được khả quan đã tác động làm giá nơng sản tăng vì thế hộ sản
xuất cĩ lợi nhuận tiếp tục sản xuất và trả được nợ Ngân hàng Thu nhập năm 2011
tăng cao 62.043 triệu đồng tăng 21.315 triệu đồng với tốc độ tăng 52,3% so với năm