Địa vị pháp lý của ngân hàng nhà nước việt nam – so sánh với địa vị pháp lý của ngân hàng quốc gia lào

Phạm vi nghiên cứu đề tài Với đề tài “Địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – so sánh với địa vị pháp lý của Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào”, tác giả tập trung nghiên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

SENGCHANH SOMKHEN

ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM –

SO SÁNH VỚI ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG QUỐC GIA LÀO

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Chuyên ngành: Luật Kinh tế

Mã số: 60 38 01 07

Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Văn Cương

HÀ NỘI - 2016

MỤC LỤC

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 5

LỜI MỞ ĐẦU 6

1 Tính cấp thiết của đề tài 6

2 Tình hình nghiên cứu đề tài 7

3 Phạm vi nghiên cứu đề tài 8

4 Phương pháp nghiên cứu đề tài 9

5 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 9

6 Cơ cấu của luận văn 10

CHƯƠNG 1 ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRONG MỐI TƯƠNG QUAN VỚI ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO 11

1.1 Khái quát về Ngân hàng Trung ương 11

1.1.1 Sự ra đời của Ngân hàng Trung ương 11

1.1.2 Vị trí của Ngân hàng Trung ương trong bộ máy nhà nước 12

1.1.2.1 NHTW trực thuộc Quốc hội 13

1.1.2.2 NHTW trực thuộc Chính phủ 14

1.1.3 Chức năng của Ngân hàng Trung ương 15

1.1.3.1 Ngân hàng phát hành tiền và điều tiết lượng tiền cung ứng 16

1.1.3.2 Ngân hàng của các Ngân hàng 16

1.1.3.3 Ngân hàng của Chính phủ 17

1.1.4 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng Trung ương 17

1.1.4.1 Phát hành tiền 18

1.1.4.2 Thực hiện chính sách tiền tệ 18

1.1.4.3 Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng cho các NHTM 18

1.1.4.4 Thanh tra, giám sát hoạt động của hệ thống ngân hàng 19

1.1.4.5 Thực hiện các dịch vụ tài chính cho Chính phủ 19

1.2 Khái quát về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào 20

1.2.1 Khái quát về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 20 1.2.2 Khái quát về Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào 22

1.3 Khái niệm và các bộ phận cấu thành địa vị pháp lý của Ngân hàng Trung ương – sự thể hiện trong quy định về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào 24

1.3.1 Khái niệm địa vị pháp lý của Ngân hàng Trung ương 24 1.3.2 Các bộ phận cấu thành địa vị pháp lý của Ngân hàng Trung ương – sự thể hiện cụ thể trong quy định về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào 26

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 38 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT QUY ĐỊNH VỀ ĐỊA VỊ PHÁP

LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐƯỢC RÚT RA TỪ PHÁP LUẬT VỀ NGÂN HÀNG CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO NHẰM GÓP PHẦN HOÀN THIỆN ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 40 2.1 Đánh giá thực trạng pháp luật quy định về địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 40

2.1.1 Những điểm đạt được 40 2.1.2 Những hạn chế còn tồn tại 57

2.2 Đánh giá thực trạng thực thi pháp luật quy định về địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 66

2.2.1 Những điểm đạt được 66 2.2.2 Những điểm còn hạn chế 73

2.3 Bài học kinh nghiệm từ pháp luật quy định về địa vị pháp lý của Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào nhằm góp phần hoàn thiện địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 76

2.3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước

Việt Nam 76

2.3.2.1 Bài học từ pháp luật quy định về địa vị pháp lý của Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào 78

2.3.2.2 Một số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật quy định về địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 80

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 90

KẾT LUẬN 92

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ở bất kỳ quốc gia nào trên thế giới, Ngân hàng Trung ương (NHTW) đều đóng vai trò quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Có một hình ảnh, một ví dụ mà người ta hay dùng để nói tới vai trò của NHTƯ như sau: Nếu nền kinh tế được coi là một cơ thể sống, thì hệ thống ngân hàng là huyết mạch, còn NHTW là trái tim của cơ thể sống ấy1 Điều này có nghĩa, một nền kinh tế chỉ có thể phát triển lành mạnh khi có một NHTW thực hiện tốt chức năng điều tiết hệ thống tiền tệ Ngược lại, những trục trặc, những bất ổn trong hoạt động của NHTW cũng có thể gây ra những cú “đột quỵ” đối với cả nền kinh tế quốc gia và có thể ảnh hưởng lan truyền sang các quốc gia khác

Năm 2016, Việt Nam kỉ niệm 65 năm thành lập ngành Ngân hàng, cũng

là sự kiện đánh dấu tuổi 65 của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam Thực

tế, khoảng thời gian này đã cho thấy những đóng góp to lớn của NHNN trong công cuộc xây dựng và bảo vệ tổ quốc 65 năm chứa đựng nhiều giai đoạn thăng trầm trong lịch sử dựng nước, giữ nước và phát triển đất nước, NHNN luôn không ngừng nỗ lực sáng tạo trong việc thực hiện chức năng, nhiệm vụ được giao và đạt được những kết quả quan trọng Tuy nhiên, đứng trước sự hội nhập quốc tế sâu rộng, đặc biệt trong thời gian tới, khi Việt Nam tham gia vào nhiều Hiệp định thương mại quốc tế, những thách thức trong sự cạnh tranh, phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng đòi hỏi NHNN phải kiện toàn nhiều hơn về chức năng, nhiệm vụ, tổ chức và hoạt động của mình

Cùng nằm trong khu vực các quốc gia Đông Nam Á, Lào là đất nước có điều kiện lịch sử và có quá trình phát triển khá giống Việt Nam Gần 50 năm quan hệ hợp tác, hữu nghị giữa hai nước anh em - Việt Nam – Lào đã cho thấy tình đoàn kết, tương trợ, giúp đỡ, học tập lẫn nhau để cùng phát triển trên các

1

Doãn Hữu Tuệ (2009), Mô hình nào cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam?, Truy cập ngày 10/10/2014, tại địa

chỉ www.chinhphu.vn

phương diện chính trị, kinh tế, xã hội, trong đó có cả quy định về địa vị pháp lý của NHTW hai quốc gia

Do đó, việc tìm hiểu về những nội dung pháp luật điều chỉnh đối với NHNN Việt Nam trong sự liên hệ, so sánh với pháp luật điều chỉnh đối với Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào, từ đó, tìm ra những bài học kinh nghiệm, cũng như phương hướng để hoàn thiện hơn nữa địa vị pháp lý NHNN Việt Nam trong điều kiện hội nhập sâu rộng là vấn đề cấp thiết

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Địa vị pháp lý của NHTW là vấn đề đóng vai trò quan trọng trong quy định của pháp luật các quốc gia Pháp luật điều chỉnh về NHTW như thế nào sẽ ảnh hưởng tới quá trình cơ quan này thực hiện những vai trò của mình Xét về mặt lý luận, nhiều học giả đã nghiên cứu về cơ quan này với mục đích nhằm tìm

ra mô hình tổ chức và hoạt động hữu hiệu nhất

Ở nhiều nước trên thế giới, đã có nhiều công trình nghiên cứu về NHTW nói riêng và hệ thống ngân hàng nói chung, có thể kể đến như công trình nghiên

cứu của Scott T Fullwiller với tựa đề “Modern Central Bank Operations – The General Principles”, nghiên cứu tại trường Đại học Wartburg và Bard – Viện nghiên cứu kinh tế Levy, tháng 6/2008; công trình nghiên cứu “Bagehot was a Shadow Banker: Shadow Banking, Central Banking, and the Future of Global Finance” của nhóm tác giả là thành viên của Shadow Banking

Colloquium – một dự án của chương trình nghiên cứu ổn định tài chính của Viện những vấn đề mới về Kinh tế, công bố ngày 5/11/2013 Tuy nhiên, những công trình nghiên cứu này chủ yếu xem xét NHTW dưới khía cạnh hoạt động của cơ quan này như nguyên tắc hoạt động, quy luật vận hành chung tại từng mảng hoạt động của NHTW, hoặc nghiên cứu tổ chức, hoạt động của cơ quan này tại một quốc gia, nhóm quốc gia điển hình, chứ chưa đề cập tới cơ quan này dưới khía cạnh pháp lý Thực tế, đặc thù của mỗi quốc gia khác nhau, nên địa vị pháp lý của NHTW của mỗi quốc gia cũng có những nét riêng tương ứng

Ở Việt Nam, với việc nhìn nhận rất rõ vai trò của NHNN, những vấn đề kinh tế và pháp lý liên quan đến vị trí, nhiệm vụ, quyền hạn, tổ chức, hoạt động của NHNN đã được nhiều học giả, nhà nghiên cứu quan tâm và khai thác Một

số công trình nghiên cứu, bài báo, tạp chí đã thể hiện quan điểm của các tác giả

về sự thay đổi của cơ quan này như thế nào để phát huy được cao nhất thế

mạnh Có thể kể đến như Luận án tiến sĩ kinh tế với đề tài “Điều hành chính sách tiền tệ nhằm kiểm soát lạm phát trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế

ở Việt Nam” của tác giả Khuất Duy Tuấn năm 2012; Luận án tiến sĩ kinh tế:

“Đổi mới hoạt động thị trường mở của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” của

tác giả Đoàn Phương Thảo năm 2012

Còn dưới khía cạnh tìm hiểu về Ngân hàng CHDCND Lào, có một số

công trình nghiên cứu như: Luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài: “Thực thi chính sách tiền tệ tại Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào”; Luận án tiến sĩ kinh tế của Thonmy Keokinnaly với đề tài “Công cụ nghiệp vụ thị trường mở tại nước CHDCND Lào”, Luận án tiến sĩ kinh tế của Santy Phonmeuanglao mang tên:

“Đổi mới điều hành chính sách tiền tệ của Ngân hàng nước Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế”

Tuy nhiên, những công trình nghiên cứu về NHNN Việt Nam hay Ngân hàng CHDCND Lào nói trên chủ yếu xem xét dưới khía cạnh kinh tế từng nội dung hoạt động cơ bản của NHTW, chứ chưa tìm hiểu những vấn đề tổng quan

về NHTW dưới khía cạnh pháp luật điều chỉnh

3 Phạm vi nghiên cứu đề tài

Với đề tài “Địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – so sánh với địa vị pháp lý của Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào”, tác giả tập trung nghiên cứu những quy định, những chính sách của Nhà nước về vị trí pháp lý, mục tiêu, nhiệm vụ, quyền hạn, tổ chức và hoạt động của NHNN Việt Nam, có đối chiếu, so sánh với quy định tương ứng của Lào về NHTW của quốc gia này Đồng thời, tác giả có phân tích, bình luận và tìm ra thực trạng

thực thi trên thực tế của những quy định nói trên Thêm vào đó, thông qua quá trình tìm hiểu, phân tích, tác giả sẽ rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam và Lào để có thể học tập lẫn nhau trong việc quy định địa vị pháp lý của NHTW nhằm mục đích hoàn thiện nội dung này, và phát huy hiệu quả hoạt động cao nhất của NHTW

4 Phương pháp nghiên cứu đề tài

Trong quá trình nghiên cứu, tác giả sử dụng một số phương pháp nghiên cứu cơ bản sau đây:

(i) Phương pháp luận nghiên cứu khoa học duy vật biện chứng và duy vật lịch

sử của chủ nghĩa Mác - Lê nin;

(ii) Một số phương pháp nghiên cứu cụ thể:

Phương pháp phân tích, bình luận, diễn giải, phương pháp so sánh, phương pháp lịch sử… được sử dụng trong chương 1 khi nghiên cứu những vấn đề lý luận về NHTW nhằm (i) nên lên cách hiểu tổng quan nhất về NHTW vai trò của nó trong đời sống kinh tế - xã hội; (ii) tìm hiểu nội dung pháp luật điều chỉnh địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam và Lào, từ đó tìm hiểu thực trạng của những bộ phận pháp luật này

Phương pháp so sánh luật học, phương pháp phân tích, tổng hợp, đánh giá được sử dụng trong chương 2 khi tìm hiểu thực trạng pháp luật quy định về địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam nhằm (i) làm rõ những quy định của pháp luật trước kia và hiện hành về vấn đề này; (ii) rút ra bài học kinh nghiệm, chỉ ra những điểm đạt được và chưa đạt được của pháp luật để từ đó đưa ra những kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật

5 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài

Thứ nhất, làm rõ một số vấn đề lý luận về địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam trong mối tương quan với địa vị pháp lý của Ngân hàng CHDCND Lào, bao gồm: khái quát về NHTW, NHNN Việt Nam và Ngân hàng CHDCND Lào;

khái niệm và các bộ phận cấu thành địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam trong mối tương quan với Ngân hàng CHDCND Lào

Thứ hai, trên cơ sở nghiên cứu các quy phạm pháp luật của từng bộ phận cấu thành địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam, luận văn làm rõ thực trạng pháp luật điều chỉnh nội dung này ở Việt Nam từ trước cho đến nay

Thứ ba, làm rõ những yêu cầu mang tính khách quan, cũng như sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật quy định về địa vị pháp lý của NHNN, qua đó, đưa ra những kiến nghị trước mắt và lâu dài cho việc hoàn thiện pháp luật điều chỉnh vấn đề này

6 Cơ cấu của luận văn

Ngoài Phần mở đầu và Phần kết luận, luận văn được cơ cấu thành 02 chương với các nội dung cụ thể như sau:

Chương 1 Địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong mối tương

quan với địa vị pháp lý của Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào

Chương 2 Thực trạng pháp luật điều chỉnh về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

và bài học kinh nghiệm từ Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào nhằm góp phần hoàn thiện địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

CHƯƠNG 1 ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRONG MỐI TƯƠNG QUAN VỚI ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN

HÀNG CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO

1.1 Khái quát về Ngân hàng Trung ương

1.1.1 Sự ra đời của Ngân hàng Trung ương

Ngân hàng trung ương đã xuất hiện từ lâu trong lịch sử cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng Theo một số tài liệu phổ biến hiện nay, trước thế

kỷ XV, trong nền kinh tế xuất hiện những người làm nghề kinh doanh tiền tệ với nghiệp vụ đầu tiên chỉ đơn thuần là đổi tiền, giữ hộ tiền cho các thương nhân và thực hiện nghiệp vụ cho vay khi trong tay họ luôn có một lượng tiền nhàn rỗi nhất định Đây được xem như mầm mống cho việc xuất hiện những ngân hàng ở giai đoạn sau Ngân hàng bắt đầu xuất hiện ở nhiều nước trên thế giới từ thế kỷ XV, trải qua:

Giai đoạn 1 – thế kỷ XV đến thế kỷ XVIII, xuất hiện các ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ như nhau và đơn giản như nhận tiền gửi và cho vay, phát hành tiền, thực hiện các dịch vụ ngân hàng như thanh toán, chuyển tiền, đổi tiền ;

Giai đoạn 2 – thế kỷ XVIII đến cuối thế kỷ XIX, Nhà nước các nước ban hành đạo luật nhằm hạn chế số lượng ngân hàng được phép phát hành tiền Đến cuối thế kỷ XIX, các nước có xu hướng chỉ cho phép một ngân hàng duy nhất phát hành tiền với tên gọi là ngân hàng phát hành, còn các ngân hàng khác chỉ thuần túy kinh doanh dịch vụ ngân hàng

Giai đoạn 3 – thế kỷ XX đến nay, các nước ngày càng nhận thấy vai trò

to lớn của Ngân hàng Phát hành đối với sự phát triển của nền kinh tế, đặc biệt sau cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 1929 – 1933 Đòi hỏi tất yếu Nhà nước cần nắm trong tay các Ngân hàng Phát hành và công cuộc tiến hành quốc hữu hóa hoặc thành lập Ngân hàng Phát hành mới thuộc sở hữu Nhà nước bắt

đầu, cụ thể Canada quốc hữu hóa Ngân hàng Phát hành năm 1938, Đức năm

1939, Pháp năm 1945, Anh năm 1946 Từ đó, tên gọi Ngân hàng phát hành được thay thế là NHTW và mỗi quốc gia chỉ có duy nhất một NHTW, đảm nhiệm nhiều vai trò quan trọng như thực hiện phát hành tiền, kiểm soát và điều tiết lượng tiền cung ứng, thực hiện nhiều nhiệm vụ với Chính phủ

Tên gọi của NHTW ở mỗi quốc gia khác nhau có sự khác nhau Có quốc gia ghi nhận tên gọi của NHTW mang tính chất kế thừa lịch sử, như Ngân hàng Trung ương Nhật Bản; có quốc gia tên gọi NHTW dựa theo tính chất sở hữu như Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc hoặc cũng có thể gọi thẳng như Cục Dự trữ Liên bang Mỹ Tuy nhiên, dù có mang tên gọi như thế nào, NHTW vẫn hoạt động nhằm đáp ứng cho mục tiêu chung nhất là đảm bảo hỗ trợ đối với sự tăng trưởng và ổn định kinh tế

1.1.2 Vị trí của Ngân hàng Trung ương trong bộ máy nhà nước

Vị trí của NHTW mỗi quốc gia sẽ gắn liền với những đặc thù của quốc gia ấy về thể chế chính trị, quan điểm phát triển kinh tế và đặc điểm văn hóa Tuy nhiên, nếu nhìn nhận một cách tổng quan lịch sử tổ chức của NHTW, trên thế giới thừa nhận ba mô hình NHTW: (i) NHTW trực thuộc Quốc hội; (ii) NHTW trực thuộc Chính phủ và (iii) NHTW trực thuộc Bộ Tài chính Ở Mô hình NHTW trực thuộc Bộ Tài chính, trước đây từng được tổ chức ở một số quốc gia như Pháp, Anh, Malaysia Do mô hình này có quá nhiều nhược điểm, như dễ xảy ra khả năng sử dụng công cụ phát hành tiền để bù đắp thiếu hụt ngân sách nhà nước (NSNN), gây ra tình trạng lạm phát cao, tạo ra mâu thuẫn giữa một cơ quan thực hiện nhiệm vụ ngân sách với một cơ quan phát hành tiền và điều tiết lượng tiền cung ứng , nên tới thời điểm hiện nay, mô hình NHTW thuộc Bộ Tài chính không còn được quốc gia nào áp dụng Theo đó, trên thế giới đến thời điểm này, NHTW được tổ chức theo một trong hai cách thức:

1.1.2.1 NHTW trực thuộc Quốc hội

Trực thuộc Quốc hội, lúc này, NHTW độc lập với Chính phủ Theo đó, Chính phủ không có quyền can thiệp vào tổ chức và hoạt động của NHTW, đặc biệt trong việc xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ Quan hệ giữa Chính phủ và NHTW là quan hệ hợp tác Các NHTW theo mô hình này là Cục dự trữ liên bang Mỹ, NHTW Thụy Sĩ, Anh, Pháp, Đức, Nhật Bản và gần đây là NHTW Châu Âu (ECB) Xu hướng tổ chức NHTW theo mô hình này đang càng ngày càng tăng lên ở các nước phát triển Theo mô hình này, NHTW có toàn quyền quyết định việc xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ mà không

bị ảnh hưởng bởi các áp lực chi tiêu ngân sách hoặc các áp lực chính trị khác Mặt khác, theo quan điểm dân chủ cổ truyền của Châu Âu thì mọi chính sách phải được phục vụ cho quyền lợi của công chúng và phải được quyết định bởi Quốc hội – cơ quan đại diện cho quyền lực của toàn dân, chứ không phải một nhóm các nhà chính trị - Chính phủ Vì vậy, NHTW có vai trò hết sức quan trọng đối với đời sống kinh tế, nên không thể đặt dưới quyền Chính phủ được,

mà phải do Quốc hội kiểm soát Đặc biệt, trong nền kinh tế thị trường hiện nay, việc trao cho NHTW vị trí độc lập là vô cùng cần thiết, là yếu tố then chốt để đảm bảo tính hiệu quả trong điều hành chính sách tiền tệ quốc gia (CSTTQG) ở mỗi nước

Ví dụ, ở Hoa Kỳ, từ năm 1908 đã xác định rõ sự cần thiết phải quy định

hệ thống ngân hàng độc lập với Chính phủ Đến năm 1913, Đạo luật về Cục dự trữ Liên bang Hoa Kỳ khẳng định, NHTW Hoa Kỳ (Cục dự trữ liên bang Hoa

Kỳ - FED) có vị trí độc lập với Chính phủ, trực thuộc Quốc hội, độc lập trong việc quyết định cung ứng tiền tệ và thực hiện CSTTQG

Mô hình này được áp dụng tương tự ở Nga Luật về NHTW Nga năm

2002, sửa đổi, bổ sung năm 2009 và 2011 quy định tại Điều 1: NHTW Nga hoạt động độc lập với các cơ quan chính quyền của Liên bang Nga, các cơ quan chính quyền của các chủ thể trong Liên bang Nga và chính quyền địa phương”

Có thể thấy, mô hình NHTW trực thuộc Quốc hội thường được thiết lập

ở những nước có nền kinh tế phát triển và CSTTQG được coi là động lực của mọi sự phát triển Để đảm bảo tính hiệu quả trong hoạt động quản lý của NHTW thì ngân hàng này phải có vị trí độc lập, tức là mối quan hệ giữa NHTW

và Quốc hội và Chính phủ phải được làm rõ và tính độc lập, tự chủ phải được đề cao Vị thế này được thể hiện rõ nét nhất trong việc xây dựng và thực hiện CSTTQG – một trong những nhân tố quyết định sự thành công của hoạt động quản lý kinh tế vĩ mô

Tuy nhiên, không phải tất cả các NHTW được tổ chức theo mô hình này đều đảm bảo được sự độc lập hoàn toàn khỏi áp lực của Chính phủ khi điều hành chính sách tiền tệ Mức độ độc lập của mỗi NHTW phụ thuộc vào sự chi phối của người đứng đầu Nhà nước vào cơ chế lập pháp và nhân sự của NHTW Điểm hạn chế lớn nhất của mô hình này là khó có sự kết hợp hài hòa giữa chính sách tiền tệ - do NHTW thực hiện và chính sách tài khóa – do Chính phủ chi phối để quản lý vĩ mô một cách hiệu quả2

1.1.2.2 NHTW trực thuộc Chính phủ

Đây là mô hình NHTW là cơ quan chuyên môn của Chính phủ và chịu

sự chi phối trực tiếp của Chính phủ về nhân sự, tài chính và đặc biệt là về các quyết định liên quan đến việc xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ Các nước áp dụng mô hình này phần lớn là các nước Đông Á như Hàn Quốc, Đài Loan, Singapore, Indonesia, Việt Nam… hoặc các nước thuộc khối xã hội chủ nghĩa trước đây Theo mô hình này, Chính phủ có thể dễ dàng phối hợp điều hành chính sách tiền tệ của NHTW đồng bộ với các chính sách kinh tế vĩ mô khác nhằm đảm bảo mức độ và liều lượng tác động hiệu quả của tổng thể các chính sách đối với các mục tiêu vĩ mô trong từng thời kỳ Mô hình này được xem là phù hợp với yêu cầu cần tập trung quyền lực để khai thác tiềm năng xây dựng kinh tế trong thời kỳ tiền phát triển

2

Nguyễn Hữu Tài (1998), Giáo trình Lý thuyết tài chính tiền tệ, Nxb Thống kê, Hà Nội

Ví dụ về mô hình này là Trung Quốc Theo Luật về Ngân hàng nhân dân Trung Quốc năm 1995, sửa đổi, bổ sung năm 2003 quy định: “Ngân hàng nhân dân Trung Quốc là NHTW của nước Cộng hòa nhân dân Trung Hoa Dưới sự lãnh đạo của Quốc vụ viện, Ngân hàng nhân dân Trung Quốc hoạch định và thực thi CSTTQG, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tài chính và duy trì sự ổn định tài chính”3 Như vậy, Ngân hàng nhân dân Trung Quốc là cơ quan của Chính phủ, thuộc sở hữu nhà nước

Tuy nhiên, mô hình NHTW thuộc Chính phủ có điểm hạn chế chủ yếu là mất đi sự chủ động trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của cơ quan này Sự phụ thuộc vào Chính phủ có thể làm cho NHTW xa rời mục tiêu dài hạn là ổn định giá trị đồng tiền, góp phần tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên, sự lớn mạnh nhanh chóng của các nước thuộc nhóm các nền kinh tế công nghiệp mới (NIEs) như Singapore, Hàn Quốc, Đài Loan… nơi NHTW là một bộ phận trong guồng máy Chính phủ là một bằng chứng có sức thuyết phục về sự phù hợp của mô hình tổ chức này đối với truyền thống văn hóa Á Đông

1.1.3 Chức năng của Ngân hàng Trung ương

Mỗi quốc gia khác nhau, chức năng của NHTW sẽ có những nét đặc thù phù hợp với sự phát triển của quốc gia ấy Do đó, quan điểm về chức năng của NHTW sẽ có những nét khác biệt

Theo quan điểm của OANDA4, NHTW có các chức năng chính gồm: (i) thực hiện chính sách tiền tệ; (ii) thúc đẩy sự ổn định của hệ thống tài chính của quốc gia; (iii) quản lý phát hành và phân phối đồng tiền của quốc gia; (iv) thông báo cho công chúng toàn bộ tình trạng của nền kinh tế bằng việc xuất bản thống

kê kinh tế5 Còn theo trang Investopedia, NHTW là một thực thể chịu trách nhiệm giám sát hệ thống tiền tệ cho một quốc gia (hoặc nhóm các quốc gia)

Những trách nhiệm của NHTW như giám sát chính sách tiền tệ để thực hiện các mục tiêu cụ thể như sự ổn định tiền tệ, lạm phát thấp và việc làm đầy đủ NHTW có các chức năng chính là phát hành tiền tệ, ngân hàng của Chính phủ, điều chỉnh hệ thống tín dụng, giám sát ngân hàng thương mại (NHTM), quản lý

dự trữ ngoại hối và hoạt động như một người cho vay cuối cùng6

Dù có nhiều quan điểm về chức năng của NHTW như vậy, tuy nhiên, tựu chung lại, có thể thấy NHTW có các chức năng chính như sau:

1.1.3.1 Ngân hàng phát hành tiền và điều tiết lượng tiền cung ứng

NHTW là cơ quan duy nhất phát hành đồng tiền quốc gia theo các quy định trong luật hoặc được Chính phủ phê duyệt Do vậy, giấy bạc do NHTW phát hành là phương tiện thanh toán hợp pháp Để giá trị đồng tiền được ổn định phù hợp với nhu cầu thực tế của nền kinh tế, đòi hỏi NHTW phát hành tiền phải xác định được lượng tiền cần phát hành, thời điểm phát hành, nguyên tắc phát hành và phương thức phát hành

NHTW thực hiện điều tiết lượng tiền cung ứng thông qua việc điều hành chính sách tiền tệ (CSTT) Xét về bản chất, hoạt động này là việc bơm/hút lượng tiền đối với nền kinh tế sao cho bảo đảm mối quan hệ cân bằng giữa cung tiền tệ và cầu tiền tệ

1.1.3.2 Ngân hàng của các Ngân hàng

Thứ nhất, NHTW nhận tiền gửi của Ngân hàng thương mại (NHTM) dưới các hình thức khác nhau Một là, NHTW yêu cầu NHTM thiết lập dự trữ bắt buộc Mức dự trữ bắt buộc do NHTW quy định và bằng một tỷ lệ nhất định

so với tổng tiền gửi của khách hàng tại NHTM Hai là, NHTM mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại NHTW nhằm đảm bảo nhu cầu thanh khoản giữa NHTM

Thứ hai, NHTW cho vay đối với NHTM nhằm mục đích đảm bảo khả năng thanh toán của NHTM, qua đó, NHTW được xem là người cho vay cuối cùng đối với NHTM

Thứ ba, NHTW thực hiện thanh toán bù trừ cho các NHTM, theo đó, hệ thống của NHTW gồm các chi nhánh được bố trí theo khu vực hoặc theo địa giới hành chính, và mỗi chi nhánh là một trung tâm thanh toán bù trừ giúp cho hoạt động kinh doanh của NHTM được thực hiện thông suốt trong quan hệ thanh toán với nhau

Ngoài ra, NHTW thay mặt Chính phủ thực hiện quản lý hoạt động của NHTM về mặt pháp luật, cụ thể: NHTW thực hiện quản lý từ việc xem xét, cấp

và thu hồi giấy phép hoạt động của NHTM; quy định nghiệp vụ và các hệ số an toàn đối với hoạt động của NHTM, thanh tra hoạt động của NHTM…

Thêm vào đó, NHTW còn đại diện cho Chính phủ thực hiện các quan hệ tài chính với nước ngoài và với các tổ chức tài chính quốc tế Trên cơ sở đó, NHTW tiến hành xây dựng các dự án vay vốn nước ngoài, tham gia quản lý quá trình sử dụng vốn vay, thực hiện theo dõi hoàn trả nợ nước ngoài và thực hiện các nghĩa vụ tài chính tiền tệ quốc tế với các tổ chức tài chính quốc tế

1.1.4 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng Trung ương

Dù NHTW thuộc mô hình tổ chức nào thì hoạt động của chúng đều có điểm giống nhau về mục đích và nội hàm, bao gồm quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng và hoạt động nhằm ổn định giá trị đồng nội tê, đảm bảo an toàn

hệ thống ngân hàng và tăng trưởng kinh tế, được thể hiện thông qua các hoạt

động cơ bản:

1.1.4.1 Phát hành tiền

Lượng tiền phát hành đưa vào lưu thông sẽ quyết định toàn bộ hoạt động của nền kinh tế NHTW được giao trọng trách độc quyền phát hành tiền theo quy định trong Luật hoặc được Chính phủ phê duyệt nhằm đảm bảo thống nhất

và an toàn cho hệ thống lưu thông tiền tệ của quốc gia Nhiệm vụ phát hành tiền còn bao gồm trách nhiệm của NHTW trong việc xác định số lượng tiền cần phát hành, thời điểm phát hành cũng như phương thức phát hành để đảm bảo sự ổn định tiền tệ và phát triển kinh tế

1.1.4.2 Thực hiện chính sách tiền tệ

NHTW thực hiện chức năng quản lý lưu thông tiền tệ đảm bảo khối lượng tiền cần thiết trong lưu thông trong một khoảng thời gian nhất định thông qua chính sách tiền tệ Do vậy, điều hành CSTT có tính chất đặc biệt quan trọng đối với sự ổn định, tăng trưởng của nền kinh tế trong từng thời kỳ Hoạt động này được NHTW thực hiện trước hết dựa trên đánh giá thực trạng và dự báo sự phát triển kinh tế trong tương lai của nền kinh tế trong nước và nước ngoài Từ

đó, NHTW sẽ định lượng mục tiêu cụ thể để có quyết sách phù hợp trong việc thực thi CSTT với công cụ của CSTT

1.1.4.3 Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng cho các NHTM

NHTW không tham gia kinh doanh tiền tệ, tín dụng trực tiếp với các chủ thể trong nền kinh tế mà chỉ thực hiên các nghiệp vụ ngân hàng với các NHTM,

cụ thể:

- NHTW mở tài khoản và nhận tiền gửi của các NHTM dưới dạng tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi thanh toán;

- Cấp tín dụng cho các NHTM dưới hình thức chiết khấu lại các giấy tờ

có giá ngắn hạn do các NHTM nắm giữ Việc cấp tín dụng của NHTW cho các

NHTM không chỉ giới hạn ở nghiệp vụ tái chiết khấu mà còn bao gồm các khoản cho vay ứng trước có đảm bảo bằng các chứng khoán đủ tiêu chuẩn, các khoản tiền gửi bằng ngoại tệ tại NHTW;

- Là trung tâm thanh toán bù trừ cho hệ thống NHTM, do các NHTM đều mở tài khoản và ký gửi các khoản dự trữ bắt buộc và dự trữ vượt mức tại NHTM nên có thể thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt qua NHTW thay vì thanh toán trực tiếp với nhau Khi đó, NHTW đóng vai trò là trung tâm thanh toán bù trừ giữa các NHTM

1.1.4.4 Thanh tra, giám sát hoạt động của hệ thống ngân hàng

Với tư cách là ngân hàng của các ngân hàng, NHTW không chỉ cung ứng các dịch vụ ngân hàng thuần túy cho các ngân hàng trung gian, mà thông qua các hoạt động đó, NHTW còn thực hiện vai trò điều tiết, giám sát thường xuyên hoạt động của các ngân hàng trung gian nhằm đảm bảo sự ổn định tron hoạt động ngân hàng và bảo vệ lợi ích của các chủ thể trong nền kinh tế, đặc biệt là của những người gửi tiền, trong quan hệ với ngân hàng

1.1.4.5 Thực hiện các dịch vụ tài chính cho Chính phủ

Cho dù NHTW được xây dựng theo mô hình độc lập hay phụ thuộc vào Chính phủ, thì ít nhiều NHTW cũng có những ảnh hưởng và sự tương tác nhất định đối với các hoạt động kinh tế tài chính của Chính phủ

Đối với mô hình NHTW trực thuộc Quốc hội, sự can thiệp của Chính phủ vào hoạt động của NHTW là rất hạn chế Tuy nhiên, do NHTW luôn sử dụng nghiệp vụ thị trường mở để điều tiết khối lượng tiền cung ứng, mà trái phiếu Chính phủ thường được mua bán trên thị trường này nên hoạt động của NHTW có tác động nhất định tới chính sách tài khóa của Chính phủ Từ đó, trong một số trường hợp, hoạt động của chính sách tài khóa do Chính phủ điều hành cũng có những tác động nhất định đến hoạt động của NHTW trong mô hình này hoặc ngược lại

Đối với mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ, NHTW có thể được coi

là một cơ quan đại diện của Chính phủ trong các dịch vụ tài chính Nhà nước Bên cạnh hoạt động của CSTT, NHTW cũng thực hiện thêm các hoạt động hỗ trợ Chính phủ trong việc phát hành trái phiếu Chính phủ, thực hiện vay nợ trong

và ngoài nước hay thực hiện thanh toán cho Chính phủ…

1.2 Khái quát về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào

1.2.1 Khái quát về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Ngày 5/6/1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký Sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng của Nhà nước Dân chủ nhân dân đầu tiên ở Đông Nam Á (nay là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Hệ thống ngân hàng Việt Nam ra đời trong bối cảnh nền kinh tế chủ yếu là tự cung tự cấp, sản xuất nhỏ lẻ, đất nước bị chia cắt, tàn phá bởi chiến tranh Năm 1975, sau khi giành chiến thắng trong cuộc đấu tranh giải phóng dân tộc ở miền Nam Việt Nam, Đảng và Nhà nước Việt Nam chủ trương duy trì hoạt động bình thường trong lĩnh vực tài chính – tiền tệ, bằng cách tiếp tục cho lưu hành đồng tiền của chế độ cũ trong một thời gian, vừa nhanh chóng xác lập quyền sở hữu Ngân hàng về tay Nhà nước cách mạng

Sáng ngày 1/5/1975, tại trụ sở NHNN Sài Gòn 17 Bến Chương Dương,

Ủy ban quân quản đọc lệnh “Quốc hữu hóa” hệ thống ngân hàng của chính quyền Sài Gòn và tuyên bố việc chính quyền cách mạng sẽ tiếp quản các quyền lợi và nghĩa vụ của Ngân hàng trong các quan hệ đối nội và đối ngoại của hệ thống ngân hàng chế độ cũ Trong đó bao gồm cả việc xác nhận nợ, tiếp quản tất cả các kho thế chấp và trả lại tiền gửi cho nhân dân trong quá trình thu hồi

nợ và các hoạt động khác của hệ thống ngân hàng miền Nam trong chính quyền cách mạng

Ngày 6/6/1975, năm tuần sau ngày giải phóng Chính phủ cách mạng lâm thời Cộng hòa miền Nam Việt Nam đã ra Nghị định số 04/PCT-75 về thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam, vẫn lấy tên giống hệt như tên Ngân hàng cũ của Chính quyền Sài Gòn để không ảnh hưởng đến tên ngoại giao trong các giao dịch, các nghĩa vụ hoặc quyền lợi của Ngân hàng quốc gia Việt Nam với các tổ chức tài chính quốc tế hay các ngân hàng nước ngoài Chính phủ cách mạng lâm thời Cộng hòa miền Nam Việt Nam đã thông qua danh nghĩa của người đứng đầu Ngân hàng Quốc gia Việt nam để kế thừa vai trò hội viên của Ngân hàng này trong các tổ chức tài chính quốc tế như Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB), Ngân hàng thế giới (WB) Tiếp đó, Ngân hàng Quốc gia của Chính phủ cách mạng lâm thời Việt Nam đã mở rộng quan hệ với các ngân hàng của một số nước tư bản và nhiều nước dân tộc chủ nghĩa khác

Tháng 9/1975, dưới sự chỉ đạo của Trung ương, Chính phủ cách mạng lâm thời cộng hòa miền Nam Việt Nam đã tiến hành một cuộc đổi tiền trên quy

mô toàn miền Nam để chính thức đoạn tuyệt chế độ tiền cũ nhằm xây dựng một nền tiền tệ độc lập, tự chủ

Ngày 2/2/1976, Quốc hội nước Việt Nam thống nhất quyết định đổi tên nước Việt Nam dân chủ cộng hòa thành nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, cả nước bước vào thời kỳ quá độ lên chủ nghĩa xã hội Về lĩnh vực ngân hàng, mọi hoạt động tiền tệ, tín dụng, thanh toán và các dịch vụ khác đã được đặt trong một cơ chế vận hành thống nhất trên phạm vi cả nước – hệ thống ngân hàng một cấp Hệ thống này hoạt động bằng cơ chế kế hoạch hóa và hạch toán toàn ngành theo kế hoạch của Nhà nước, phục vụ sự nghiệp khôi phục kinh tế sau chiến tranh Tiếp theo sự hợp nhất Ngân hàng về mặt thể chế là việc hợp nhất Ngân hàng về mặt tiền tệ Năm 1978, Quốc hội và Chính phủ Việt Nam ra quyết định về việc thống nhất tiền tệ trong cả nước7

7

Nguyễn Đại Lai (2006), Những nét khái quát về hoạt động ngân hàng Việt Nam giai đoạn lịch sử đặc biệt

1975 – 1985 Tiếp quản ngân hàng của Chính quyền Sài Gòn cũ và phục vụ nền kinh tế 10 năm hàn gắn các vết thương chiến tranh sau giải phóng miền Nam, Tạp chí ngân hàng, tr.6

Sau khi đất nước thống nhất, trong những năm 80 của thế kỷ XX, do hậu quả của chiến tranh kéo dài, thiên tai liên tục, nền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái nghiêm trọng Năm 1986, Đảng cộng sản Việt Nam đã đề ra đường lối đổi mới toàn diện mang tính chiến lược, mở đầu thời kỳ phát triển mới của đất nước Bước đầu là sự cải cách hệ thống ngân hàng, chuyển từ tập trung bao cấp sang hạch toán kinh doanh xã hội chủ nghĩa

Hai pháp lệnh Ngân hàng công bố vào ngày 24/5/1990 là cơ sở để hệ thống ngân hàng được đổi mới căn bản và toàn diện từ ngân hàng một cấp, vừa quản lý vừa kinh doanh, sang hệ thống ngân hàng hai cấp: NHNN là cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, và là NHTW của đất nước

Tới nay, trải qua hơn 65 năm tồn tại và phát triển, NHNN ngày càng khẳng định vai trò chủ đạo của mình trong thực hiện chức năng ổn định tiền tệ - tài chính, quản lý và đảm bảo an toàn trong hoạt động của hệ thống ngân hàng Trong quá trình hoạt động, NHNN đã tích cực mở rộng hợp tác quốc tế, từng bước hoàn thiện theo chuẩn mực quốc tế nhằm góp phần hoàn thiện môi trường thể chế và tạo điều kiện kinh tế vĩ mô thuận lợi Thêm vào đó, NHNN ngày càng có những thay đổi mang tính chiến lược về việc chuyển đổi mô hình và cơ chế hoạt động theo hướng NHTW độc lập nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của NHNN

1.2.2 Khái quát về Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào

Lịch sử phát triển của Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân (CHDCND) Lào gắn liền với sự hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng Lào nói riêng và gắn liền với lịch sử phát triển của từng thời kỳ Cách mạng và công cuộc xây dựng đất nước nói chung NHTW Lào thành lập ngày 7/10/1968 tại khu giải phóng Mương Viêng Say tỉnh Hóa Phan (miền Bắc Lào) theo Hiến pháp của Đại hội Đảng cách mạng Lào lần thứ III tháng 3 năm 1966

và do quyết định của Trung ương Đảng Dân chủ nhân dân Lào Tiền thân của Ngân hàng CHDCND Lào là Kho bạc trung ương với hai nhiệm vụ chính: (i)

Chi trả lương và chính sách khác cho cán bộ, bộ đội và công an; (ii) Nhận tiền gửi và cho vay

Đến năm 1973, Kho bạc Trung ương đổi tên thành Ngân hàng PaThet Lào, có chi nhánh ở 13 tỉnh giải phóng Sau năm 1975, đất nước giải phóng, Ngân hàng này chuyển về Thủ đô Viêng Chăn Tháng 8 năm 1976, Ngân hàng PaThet Lào đã đổi tên thành “Ngân hàng Quốc gia Lào” với cơ chế bao cấp trong hoạt động từ năm 1975 đến 1985 Hệ thống tổ chức Ngân hàng quốc gia Lào là một ngân hàng duy nhất và có các chi nhánh từ trung ương đến địa phương, là cơ quan trực thuộc hội đồng Bộ trưởng, có tư cách pháp nhân, có vốn riêng, hoạt động theo nguyên tắc hạch toán kinh tế thống nhất và quản lý toàn ngành8 Giai đoạn này, Ngân hàng Quốc gia Lào hoạt động không có hiệu quả, tương đối khan hiếm về vốn, huy động vốn bị hạn chế và cho vay không đảm bảo được hiệu quả, nợ xấu tăng quá cao…

Trước tình hình đó, Đại hội Đảng lần thứ IV năm 1986 đã đặt ra đường lối đổi mới toàn diện, Chính phủ Lào quyết tâm đổi mới hệ thống ngân hàng theo đường lối xã hội chủ nghĩa Sau đó, Đại hội hệ thống ngân hàng toàn quốc lần thứ nhất khai mạc năm 1986 quyết định chuyển từ ngân hàng một cấp sang ngân hàng hai cấp, đồng thời đổi tên Ngân hàng Quốc gia Lào thành “Ngân hàng nước Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào”

Với việc tổ chức mô hình hệ thống ngân hàng hai cấp, Ngân hàng CHDCND Lào thực hiện chức năng phát hành tiền và quản lý Nhà nước về công tác tiền tệ, tín dụng và ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân9 Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng CHDCND Lào đã tích cực mở rộng hợp tác quốc tế dưới cả góc độ hợp tác song phương và đa phương, từng bước hoàn thiện theo chuẩn mực quốc tế Gần đây, Ngân hàng CHDCND Lào đang dần có những thay đổi mang tính chiến lược về việc chuyển mô hình và cơ chế hoạt động của

mình với nhiệm vụ chủ yếu trước mắt là ổn định giá cả và tổng cầu, còn về lâu dài là góp phần bảo đảm cho nền kinh tế tăng trưởng thực tế với giá cả lạm phát thấp hơn sự tăng trưởng kinh tế một cách ổn định bền vững Để thực hiện mục tiêu này, Ngân hàng CHDCND Lào có quyền xác lập các biện pháp tác động đến thị trường tiền tệ bằng các công cụ của chính sách tiền tệ

1.3 Khái niệm và các bộ phận cấu thành địa vị pháp lý của Ngân hàng Trung ương – sự thể hiện trong quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào

1.3.1 Khái niệm địa vị pháp lý của Ngân hàng Trung ương

Địa vị pháp lý của chủ thể pháp luật là một trong những khái niệm pháp

lý được sử dụng nhằm xác định vị trí, vai trò và thể hiện tư cách của một loại chủ thể pháp luật trong quá trình điều chỉnh pháp lý đối với sự tồn tại và hoạt động của chúng Theo từ điển Luật học, địa vị pháp lý là “vị trí của chủ thể pháp luật trong mối quan hệ với những chủ thể pháp luật khác trên cơ sở các quy định của pháp luật” Địa vị pháp lý của chủ thể pháp luật thể hiện thành tổng thể các quyền và nghĩa vụ pháp lý của chủ thể, qua đó xác lập cũng như giới hạn khả năng của chủ thể trong các hoạt động của mình10 Như vậy, thông qua địa vị pháp lý, ta có thể phân biệt được chủ thể pháp luật này với chủ thể pháp luật khác, đồng thời cũng có thể xem xét vị trí, tầm quan trọng của chủ thể pháp luật, do đó, nắm vững địa vị pháp lý của các chủ thể trong quan hệ pháp luật, có vai trò vô cùng quan trọng đối với mọi chủ thể Xác định được địa vị pháp lý sẽ giúp họ thực hiện tốt hơn các quyền và nghĩa vụ của mình, đồng thời tránh được sự xâm phạm từ những chủ thể khác

Đối với cá nhân, địa vị pháp lý của cá nhân được hiểu là quyền và nghĩa

vụ Trong đó, quyền là khả năng xử sự của chủ thể theo cách thức nhất định

10

Viện Khoa học pháp lý (2006), Bộ Tư pháp, Từ điển Luật học, Nxb Từ điển Bách khoa và Nxb Tư pháp, Hà

Nội

được Nhà nước thừa nhận và quy định trong pháp luật11 Còn nghĩa vụ được hiểu là các xử sự cần thiết được quy định trong pháp luật, nghĩa vụ tự bản thân không phải là hành vi mà chỉ là sự cần thiết phải thực hiện những hành vi đó, nếu sự cần thiết ấy được thể hiện trong hoạt động thực tiễn thì nghĩa vụ pháp lý

Ở một khía cạnh khác, địa vị pháp lý của NHTW có mối quan hệ gắn kết với địa vị pháp lý của cơ quan nhà nước Địa vị pháp lý của cơ quan nhà nước là một khái niệm pháp lý trong đó phản ánh vị trí của từng cơ quan trong tổng thể

bộ máy nhà nước theo quy định của pháp luật, thể hiện ở nhiều nội dung như:

- Cấp của cơ quan đó: cấp trung ương hay địa phương;

- Trình tự thành lập: bầu hay được lập ra;

- Chức năng, nhiệm vụ của cơ quan;

- Chế độ trách nhiệm: chịu trách nhiệm trước ai;

- Thẩm quyền của cơ quan: phạm vi quyền, nghĩa vụ cũng như phạm vi (không gian, thời gian, đối tượng tác động) hiệu lực của các quyết định của các

cơ quan đó;

- Nguồn tài chính phục vụ cho hoạt động của cơ quan;

- Biểu tượng nhà nước mà cơ quan đó được sử dụng 12

Từ các quan điểm tổng quát về địa vị pháp lý nêu trên, có thể hiểu: Địa vị

pháp lý của Ngân hàng Trung ương là vị trí của Ngân hàng Trung ương trong

bộ máy nhà nước xuất phát từ tính chất, chức năng của Ngân hàng Trung ương, thể hiện ra bên ngoài là tổng hợp các quy phạm pháp luật quy định về cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ quyền hạn, hoạt động của Ngân hàng Trung ương, cũng như mối quan hệ pháp lý giữa cơ quan này với các cơ quan khác của Nhà nước

Địa vị pháp lý sẽ tạo cơ sở pháp luật cho NHTW với tư cách là cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối, thực hiện chức năng NHTW một cách độc lập và chỉ tuân theo pháp luật, nhằm ổn định giá trị đồng tiền, bảo đảm sự an toàn hoạt động ngân hàng và hệ thống các tổ chức tín dụng, bảo đảm sự an toàn, hiệu quả của hệ thống thanh toán quốc gia, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng mà quốc gia đó đưa ra13

1.3.2 Các bộ phận cấu thành địa vị pháp lý của Ngân hàng Trung ương – sự thể hiện cụ thể trong quy định về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào

Mỗi quốc gia có quan niệm khác nhau về vị trí, vai trò của NHTW quốc gia mình Do đó, địa vị pháp lý của NHTW sẽ được quy định có sự khác biệt tương ứng trong pháp luật các quốc gia Tuy nhiên, dù có sự khác biệt như thế nào, nhưng trong nội dung về địa vị pháp lý của NHTW vẫn sẽ có những nội dung quy định để làm rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, hoạt động của cơ quan này Pháp luật của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam và Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào cũng không nằm ngoài quy luật này Một cách khái quát, nội dung pháp luật quy định về địa vị pháp lý của NHTW nói chung và sự thể hiện thông qua quy định về địa vị pháp lý của NNHNN Việt Nam và Ngân hàng CHDCND Lào bao gồm những bộ phận cấu thành như sau:

13

Giới thiệu về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, truy cập ngày 10/4/2016 tại địa chỉ http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/trangchu/gioithieunhnn/cnnv?_afrLoop=34972725696480835&_af rWindowMode=0&_afrWindowId=7nr1s7qt6_51#%40%3F_afrWindowId%3D7nr1s7qt6_51%26_afrLoop%3 D34972725696480835%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D7nr1s7qt6_87

(i) Quy định về vị trí pháp lý của NHTW

Khi nói tới mô hình tổ chức của NHTW mỗi quốc gia, điều đầu tiên cần phải xác định vị trí pháp lý của tổ chức này trong bộ máy công quyền14 Do đó, nhóm quy định về vị trí pháp lý của NHTW là bộ phận cấu thành trước nhất trong nội dung pháp luật quy định về địa vị pháp lý của NHTW Vị trí pháp lý

sẽ quyết định tới toàn bộ những nội dung khác liên quan đến NHTW, đặc biệt

về tổ chức và hoạt động của cơ quan này Với lý do đó, hầu hết Luật về NHTW của các nước trên thế giới đều xác định vị trí của NHTW ngay tại những điều khoản đầu tiên Như phần trên tác giả đã phân tích, trên thế giới thừa nhận NHTW có các vị trí pháp lý khác nhau Trong đó, tại thời điểm hiện nay, có hai

mô hình vị trí pháp lý của NHTW được áp dụng phổ biến, là NHTW thuộc Quốc hội, độc lập với Chính phủ; và NHTW trực thuộc Chính phủ

Theo quy định của pháp luật Việt Nam, NHNN Việt Nam là NHTW của Việt Nam, được thành lập và hoạt động theo mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ, theo đó, NHNN là cơ quan ngang bộ của Chính phủ, là Ngân hàng trung ương của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam15 Vị trí pháp lý này của NHNN Việt Nam được quy định từ thời điểm tồn tại Ngân hàng Quốc gia Việt Nam – tiền thân của NHNN, và càng ngày, các quy định của pháp luật càng góp phần hoàn thiện hơn hai vị trí pháp lý này

Theo Luật số 05 ngày 14/10/1995 về Ngân hàng của nước Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào, ngay tại Điều 2 xác định về vị trí của Ngân hàng CHDCND Lào là một tổ chức tài chính của Chính phủ, tương đương với Bộ, là NHTW của đất nước, có tư cách pháp nhân và có trụ sở chính tại Thủ đô Viêng Chăn

Như vậy, có thể thấy, pháp luật Việt Nam và Lào đều xác định nội dung

cơ bản và quan trọng đầu tiên cấu thành quy định về địa vị pháp lý của NHTW

14

PGS,TS Lê Thị Thu Thủy, Tổ chức và hoạt động của ngân hàng trung ương các nước và những gợi ý về

triển vọng hiến định ở Việt Nam, nguồn, tạp chí Nghiên cứu lập pháp điện tử, http://www.nclp.org.vn/kinh_nghiem_quoc_te/to-chuc-va-hoat-111ong-cua-ngan-hang-trung-uong-cac-nuoc-va- nhung-goi-y-ve-trien-vong-hien-111inh-o-viet-nam

15

Điều 2 Luật Ngân hàng Nhà nước 2010

hai quốc gia là nhóm quy định về vị trí pháp lý của cơ quan này Đồng thời, cả hai quốc gia đều lựa chọn mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ, và trao cho cơ quan này hai vị trí pháp lý: một là cơ quan ngang Bộ của Chính phủ, hai là NHTW

(ii) Quy định về chức năng của NHTW

Nhóm quy định này sẽ cho thấy vai trò, khả năng thực hiện các công việc của NHTW trong bộ máy nhà nước Hay nói cách khác, chức năng chính là danh sách những công việc mà NHTW có thể làm từ vị trí của mình Do đó, chức năng của NHTW được quyết định bởi vị trí pháp lý của cơ quan này Pháp luật ngân hàng Việt Nam thừa nhận nội dung quy định về chức năng của NHNN là một trong những nội dung đầu tiên để quyết định tới những vấn

đề tiếp theo về NHNN, và chức năng của NHNN sẽ được xác định từ vị trí pháp

lý của NHNN Bởi vậy, ngay tại điều khoản quy định về vị trí của NHNN trong Luật Ngân hàng Nhà nước, nhà làm luật đã có nội dung quy định luôn về chức năng của cơ quan đặc biệt này Theo đó, xuất phát từ vị trí pháp lý thứ nhất là

cơ quan ngang bộ của Chính phủ, khiến cho NHNN Việt Nam có chức năng giống như bất kỳ bộ quản lý ngành nào khác: chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối Còn xuất phát từ vị trí pháp lý thứ hai

là NHTW của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, khiến cho NHNN có chức năng thứ hai cần thực hiện là chức năng của NHTW về phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng (TCTD) và cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ

Không giống như pháp luật Việt Nam quy định cụ thể về chức năng của NHNN, pháp luật Lào sử dụng cụm từ “Roles of the Bank” – vai trò của Ngân hàng CHDCND Lào để nói về tác dụng, chức năng của cơ quan này trong sự hoạt động, sự phát triển chung của đất nước Dù cùng một phạm vi khái niệm với chức năng của NHNN Việt Nam, nhưng pháp luật Lào xác định nhóm quy định về chức năng, vai trò của Ngân hàng CHDCND Lào bao gồm ba nội dung

chính: Một là, tham mưu cho Chính phủ trong việc quản lý tài chính vĩ mô, tiền

tệ, tín dụng của các ngân hàng trong nước; Hai là, thúc đẩy và duy trì sự ổn định của đồng Kip trong và ngoài nước, tăng cường hiệu quả của hoạt động thanh toán, khả năng thanh toán và quản lý cán cân thanh toán của hệ thống ngân hàng

để tạo ra một hệ thống tiền tệ, tín dụng của Lào minh bạch và ổn định; Ba là, khuyến khích và tạo điều kiện kiểm soát các dòng tiền để phục vụ cho kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của Lào16

Như vậy, về cơ bản, nhóm quy định về chức năng, vai trò của NHTW của Việt Nam và Lào có sự tương đồng với nhau trong việc xác định những tác dụng, những công việc lớn mà cơ quan này có thể làm xuất phát từ vị trí của mình, và nội hàm những quy định này của hai quốc gia có sự tương đương Tuy nhiên, pháp luật Lào tỏ ra không có sự logic trong việc xác định các nhóm quy định của pháp luật về NHTW, khi nội dung quy định về vai trò của Ngân hàng CHDCND Lào được chia nhỏ ra ở những mảng vai trò chính và không cho thấy

sự gắn kết với vị trí pháp lý của cơ quan này

(iii) Quy định về mục tiêu hoạt động của NHTW

Mục tiêu hoạt động là kim chỉ nam, là định hướng cho việc tổ chức những hoạt động của một chủ thể nhất định Do đó, nhóm quy định về mục tiêu hoạt động của NHTW sẽ giúp cho cơ quan này xác định rõ nét nhất hướng đi đúng đắn và tổ chức thực thi những hoạt động của mình theo đúng mục đích đề

ra một cách hiệu quả nhất Xét mô hình chung của NHTW tất cả các quốc gia trên thế giới, dù rằng mục tiêu hoạt động của cơ quan này khá đa dạng, nhưng mục tiêu chính của cơ quan này là ổn định giá trị đồng tiền trong quan hệ đối nội, đối ngoại và bảo đảm an toán hệ thống ngân hàng Đồng thời, mỗi quốc gia khác nhau, tùy từng định hướng phát triển khác nhau, sẽ quy định thêm cho NHTW quốc gia mình những mục tiêu hoạt động tương ứng

16

Điều 3 Luật Ngân hàng của CHDCND Lào năm 1995, sửa đổi, bổ sung năm 1999

Theo quy định của pháp luật Việt Nam, nhóm quy định về mục tiêu hoạt động của NHNN Việt Nam xác định, hoạt động của NHNN nhằm: Một là, ổn định giá trị đồng tiền; Hai là, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng và hệ thống các tổ chức tín dụng; Ba là, bảo đảm sự an toàn, hiệu quả của hệ thống thanh toán quốc gia; và Bốn là, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa (XHCN)

Tương tự như pháp luật Việt Nam, nội dung pháp luật về địa vị pháp lý của Ngân hàng CHDCND Lào cũng xác định nhóm quy định về mục tiêu hoạt động của NHTW quốc gia này Cụ thể, hoạt động của NHTW Lào có ba mục tiêu chính: Một là, ổn định giá trị đồng tiền; Hai là, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng; Ba là, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - xã hội theo định hướng XHCN Như vậy, ngoài những mục tiêu chung giống như các NHTW khác trên thế giới, pháp luật Việt Nam và Lào trao cho NHTW quốc gia mình thêm mục tiêu thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - xã hội theo định hướng XHCN Mục tiêu hoạt động này xuất phát từ tính tương đồng trong thể chế chính trị và mô hình Nhà nước mà hai quốc gia hướng tới Đồng thời, cả hai nhà nước đều nhìn nhận, mục tiêu hoạt động của NHTW không chỉ dừng lại ở tăng trưởng kinh tế, mà

mở sang cả lĩnh vực phát triển xã hội17 Có thể thấy, những mục tiêu hoạt động này thể hiện rất rõ việc NHNN với tư cách là cơ quan quản lý nhà nước, và với

tư cách là một NHTW

(iv) Quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của NHTW

Theo từ điển Tiếng Việt, nhiệm vụ là những công việc cần làm để đảm bảo chức năng của vị trí công việc không bị sai lệch; còn quyền hạn là quyền trong một giới hạn và giới hạn càng rộng thì trọng trách, trách nhiệm đặt lên càng nhiều Nhiệm vụ, quyền hạn của NHTW xuất phát từ chức năng, và sâu xa hơn là xuất phát từ vị trí pháp lý mà Nhà nước trao cho cơ quan này

17

Phiên Phi La Kon (1996), Chuyên đề Hội thảo tại Hội thảo Luật Ngân hàng CHDCND Lào

Pháp luật ngân hàng của Việt Nam và của Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào đều có nhóm quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của cơ quan đầu não trong nền kinh tế này, và nó được cấu thành một nội dung pháp luật trong quy định về địa vị pháp lý của NHTW hai quốc gia Một điểm tương đồng trong nội dung nhóm quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của NHTW, Việt Nam và Lào đều dựa triển khai dựa trên hai nhóm chức năng của cơ quan này tương ứng với đặc thù của mỗi quốc gia Một cách khái quát, nhiệm vụ, quyền hạn được tổng hợp thành hai nhóm lớn:

Thứ nhất là nhóm thực hiện chức năng quản lý nhà nước, bao gồm một số

nhiệm vụ, quyền hạn như:

- Thực hiện dự án chính sách tiền tệ quốc gia để Chính phủ xem xét trình Quốc hội quyết định và tổ chức thực hiện chính sách này, dự án phát triển hệ thống ngành ngân hàng trình cơ quan có thẩm quyền phê duyệt

- Ban hành hoặc trình cơ quan có thẩm quyền ban hành văn bản quy phạm pháp luật về tiền tệ, ngân hàng, tuyên truyền, phổ biến và kiểm tra theo thẩm quyền văn bản quy phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng

- Cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động của các

tổ chức thực hiện hoạt động ngân hàng

- Kiểm tra, thanh tra hoạt động ngân hàng, kiểm soát tín dụng, xử lý các

vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng theo thẩm quyền

- Quản lý vay nợ, trả nợ nước ngoài của Chính phủ, theo dõi kết quả thực hiện cán cân thanh toán quốc tế

- Quản lý hoạt động ngoại hối và quản lý hoạt động kinh doanh vàng bạc

- Theo ủy quyền của Chính phủ, thực hiện ký kết, tham gia các điều ước quốc tế về tiền tệ và hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật, đại diện cho quốc gia tại các tổ chức tiền tệ và ngân hàng quốc tế

- Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng, nghiên cứu ứng dụng khoa học và công nghệ ngân hàng

Thứ hai là nhóm thực hiện chức năng NHTW, bao gồm một số nhiệm vụ,

- Điều hành thị trường tiền tệ, thực hiện nghiệp vụ thị trường mở

- Kiểm soát dự trữ quốc tế, quản lý dự trữ ngoại hối Nhà nước

- Tổ chức hệ thống thanh toán qua ngân hàng, làm dịch vụ thanh toán, quản lý việc cung ứng các phương tiện thanh toán

- Làm đại lý và thực hiện các dịch vụ ngân hàng cho KBNN

- Tổ chức hệ thống thông tin và làm các dịch vụ thông tin ngân hàng

(v) Quy định về hệ thống tổ chức, bộ máy quản lý của NHTW

Quy định về cơ cấu tổ chức của NHTW nhằm mục đích đáp ứng cho nhiệm vụ, quyền hạn của cơ quan này Do đó, bên cạnh nhóm quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của NHTW, việc thừa nhận nhóm quy định về hệ thống tổ chức, bộ máy quản lý của NHTW trong nội dung pháp luật về địa vị pháp lý của NHTW là điều cần thiết

Sự giống nhau ở nhóm quy định này của pháp luật Việt Nam và pháp luật Lào là đều xác định NHTW được tổ chức thành hệ thống tập trung, thống nhất, gồm bộ máy điều hành và các đơn vị hoạt động nghiệp vụ tại trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị trực thuộc khác19 Đồng thời, quy định cụ thể những bộ phận cấu thành trong tổ chức của NHTW đều được ghi nhận trong các

văn bản dưới luật của hai quốc gia Quy định tổ chức NHTW như trên là phù hợp với các quy định đối với NHTW của các nước trên thế giới Quy định này

có tính kế thừa từ các quy định về Ngân hàng quốc gia trước đây

Về hệ thống tổ chức của NHTW

Pháp luật ngân hàng Việt Nam quy định, NHNN Việt Nam bao gồm: Nhóm 1: những đơn vị giúp Thống đốc NHNN thực hiện chức năng quản lý nhà nước và chức năng NHTW, cụ thể có: 12 Vụ, 1 Văn phòng, 3 Cục, 1 Sở Giao dịch, 1 Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng, Các chi nhánh tại tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Văn phòng đại diện tại thành phố Hồ Chí Minh Nhóm

2, là các đơn vị sự nghiệp phục vụ chức năng quản lý nhà nước của NHNN, gồm: Viện Chiến lược ngân hàng; Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam; Thời báo Ngân hàng; Tạp chí Ngân hàng; Trường Bồi dưỡng cán bộ ngân hàng; Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh; Học viện Ngân hàng Trong cơ cấu tổ chức này, Thống đốc NHNN quy định chức năng, nhiệm

vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của các đơn vị trực thuộc, trừ cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng do Thủ tướng Chính phủ quyết định

Pháp luật ngân hàng Lào có quy định về cơ cấu tổ chức của Ngân hàng CHDCND Lào có sự khác biệt theo hướng đơn giản hơn so với Việt Nam Thể hiện ở chỗ, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng CHDCND Lào bao gồm Hội đồng quản trị, 9 Vụ như Vụ tổ chức cán bộ, Vụ kiểm tra nội bộ, Vụ Chính sách, Vụ quản lý các ngân hàng, Vụ quan hệ quốc tế ; 1 Văn phòng hành chính, 1 Sở Giao dịch, 1 Cục Công nghệ, 1 Ban quản lý thị trường chứng khoán Mặt khác, hiện nay, Lào có 18 tỉnh từ Bắc đến Nam, do đó NHTW được tổ chức với 04 chi nhánh NHTW nhằm quản lý và phát triển cơ chế thanh toán hệ thống ngân hàng

có hiệu quả; quản lý cán cân thanh toán, hệ thống ngân hàng làm cho hệ thống tiền tệ và tín dụng của quốc gia ổn định và có tính minh bạch Cụ thể, Ngân hàng CHDCND Lào có 4 chi nhánh: Chi nhánh NHTW Oudouxay phụ trách 6 tỉnh phía Bắc; Chi nhánh NHTW LuongPraBang chịu trách nhiểm 3 tỉnh phía

dưới Bắc; Chi nhánh NHTW Savannakhet chịu trách nhiệm 3 tỉnh miền Trung;

và Chi nhánh NHTW Champasac chịu trách nhiệm 4 tỉnh phía Nam Các đơn vị nêu trên có trách nhiệm giúp việc cho Thống đốc Ngân hàng nước CHDCND Lào thực hiện chức năng quản lý nhà nước và chức năng của NHTW

Về bộ máy lãnh đạo, điều hành NHTW

Trên thế giới hiện nay tồn tại hai mô hình lãnh đạo, điều hảnh NHTW

Đó là mô hình lãnh đạo, điều hành theo cơ chế tập thể, và mô hình lãnh đạo, điều hành theo cơ chế thủ trưởng chế Ở mô hình lãnh đạo, điều hành tập thể, ngoài thống đốc là người đại diện của NHTW còn có hội đồng quản trị (hoặc hội đồng chính sách tiền tệ hoặc hội đồng ngân hàng trung ương) Cơ chế hội đồng quản trị thường được áp dụng với mô hình NHTW thành lập dưới dạng Công ty cổ phần như Hội đồng quản trị của Hệ thống dự trữ liên bang Hoa Kỳ (FED), Hội đồng quản trị của NH quốc gia Hungari… Cơ chế hội đồng chính sách tiền tệ hay hội đồng NHTW thường được áp dụng đối với loại hình NHTW thuộc sở hữu nhà nước, như: Hội đồng chính sách tiền tệ của NHTW Pháp, Hàn Quốc Còn ở mô hình thủ trưởng chế, nghĩa là bộ máy lãnh đạo, điều hành theo chế độ một lãnh đạo Với mô hình này, thống đốc ngân hàng (hoặc chủ tịch NHTW) là người duy nhất chịu trách nhiệm trước nhà nước về toàn bộ hoạt động của NHTW

Pháp luật về NHTW của Việt Nam và Lào có sự lựa chọn khác nhau trong việc quy định về lãnh đạo, điều hành NHTW Theo đó, ở Việt Nam, việc lãnh đạo, điều hành NHNN theo cơ chế thủ trưởng chế, Thống đốc NHNN là người đứng đầu, lãnh đạo, chịu trách nhiệm trước Thủ tướng Chính phủ, trước Quốc hội về quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng Thống đốc Ngân hàng là thành viên của Chính phủ Thống đốc quy định chức năng, nhiệm

vụ các Vụ, Cục, Trụ sở chính, các chi nhánh trực thuộc và các văn phòng đại diện, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ trực thuộc Ngân hàng Giúp Thống đốc lãnh đạo và điều hành có Phó Thống đốc Phó Thống đốc được

giao phụ trách một số vụ, theo khối lượng công tác Còn ở Lào, cơ quan cao nhất lãnh đạo, điều hành Ngân hàng là Hội đồng quản trị Người đại diện của Ngân hàng nước CHDCND Lào là Thống đốc Nội dung về Thống đốc của Lào như nhiệm vụ, quyền hạn có sự tương đồng với pháp luật Việt Nam

(vi) Quy định về hoạt động chủ yếu của NHTW

Do NHTW của Việt Nam và Lào đều có hai vị trí pháp lý khá đặc thù, hai chức năng quan trọng xuất phát từ vị trí pháp lý, nên để thực hiện những chức năng này, NHTW hai quốc gia sẽ có rất nhiều hoạt động phải thực hiện Có những hoạt động được xác định có sự tương đồng với các cơ quan quản lý nhà nước khác, ví dụ như hoạt động soạn thảo, ban hành văn bản quy phạm pháp luật, cấp giấy phép thành lập và hoạt động cho các tổ chức tài chính trung gian trong lĩnh vực ngân hàng Bên cạnh đó, có những hoạt động được xác định là đặc trưng riêng có của NHTW Những hoạt động này của NHNN Việt Nam và Ngân hàng CHDCND Lào có sự tương đồng với hoạt động của NHTW các nước trên thế giới, nhưng chính nhưng hoạt động ấy giúp chúng ta phân biệt NHTW với các cơ quan quản lý nhà nước khác trong nội bộ quốc gia Tất nhiên, nói tới những hoạt động ấy, không có nghĩa là chỉ nhằm thực hiện chức năng của NHTW, mà tất cả những hoạt động do NHNN Việt Nam hay Ngân hàng CHDCND Lào đều với mục tiêu đạt được hiệu quả cao nhất trong chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của cơ quan này

Một cách khái quát, nhóm quy định về hoạt động của NHTW Việt Nam hay Lào thường đề cập tới những hoạt động chính của cơ quan này như:

- Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia CSTTQG là một bộ phận của chính sách kinh tế - tài chính của nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát, góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh

và nâng cao đời sống của nhân dân NHTW có trách nhiệm xây dựng và trình Chính phủ các dự án chính sách tiền tệ, kế hoạch cung ứng tiền bổ sung hàng năm, trên cơ sở quy luật cung cầu lưu thông tiền tệ, thực hiện đưa thêm tiền vào

lưu thông hoặc rút bớt tiền từ lưu thông ra Đồng thời, NHTW thực hiện CSTTQG thông qua các công cụ, như công cụ tái cấp vốn, dự trữ bắt buộc, lãi suất, tỷ giá hối đoái, nghiệp vụ thị trường mở và các công cụ khác

- Phát hành tiền giấy và tiền kim loại Ở Việt Nam và Lào, NHTW là cơ quan duy nhất phát hành, thu hồi, thay thế tiền giấy, tiền kim loại trên lãnh thổ nước mỗi quốc gia NHTW thực hiện phát hành tiền vào lưu thông và thu tiền từ lưu thông về thông qua dịch vụ ngân quỹ, thanh toán, tái cấp vốn và một số nghiệp vụ khác

- Hoạt động tín dụng Là cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, đồng thời là ngân hàng trung ương nên NHNN Việt Nam và Ngân hàng CHDCND Lào có nhiều hoạt động tín dụng, chẳng hạn như cấp vốn cho một số chủ thể sử dụng trong một thời gian nhất định trên cơ sở có hoàn trả Hoạt động tín dụng của định chế tài chính nhà nước này được thực hiện trong một phạm vi hẹp và có những đặc điểm khác với hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại

- Hoạt động thanh toán và ngân quỹ Với tư cách là NHTW, NHNN Việt Nam hay Ngân hàng CHDCND Lào phải là chủ thể kết nối hoạt động của các TCTD trong một thị trường liên ngân hàng Do đó, trách nhiệm của cơ quan này

là phải tổ chức hệ thống thanh toán liên ngân hàng hiệu quả, đáp ứng được những đòi hỏi của nền kinh tế, giảm bớt các chi phí trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo quá trình thanh toán diễn ra an toàn, hiệu quả

- Hoạt động quản lý ngoại hối và hoạt động ngoại hối Ở Việt Nam và Lào, NHTW là cơ quan chuyên môn được Chính phủ giao nhiệm vụ quản lý nhà nước về ngoại hối và hoạt động ngoại hối Đồng thời, cơ quan này còn thực hiện việc quản lý dự trữ ngoại hối của nhà nước bao gồm: ngoại tệ tiền mặt, số dư ngoại tệ trên tài khoản, tiền gửi ở nước ngoài, thương phiếu và các giấy tờ có giá khác của nước ngoài được tính bằng ngoại tệ hoặc vàng tiêu chuẩn quốc tế

Cơ quan này còn trực tiếp thực hiện hoạt động ngoại hối như mua, bán ngoại

hối trên thị trường trong nước và quốc tế nhằm thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và đảm bảo ổn định cán cân thanh toán quốc tế

- Hoạt động tranh tra, giám sát ngân hàng Giám sát và thanh tra trong lĩnh vực ngân hàng là những hoạt động quan trọng của NHTW nhằm đảm bảo

an toàn cho hệ thống ngân hàng, đồng thời hạn chế tình trạng vi phạm pháp luật trong lĩnh vực ngân hàng Giám sát hệ thống ngân hàng thuộc về chức năng của NHTW Đây là một nghiệp vụ quan trọng đến mức, các NHTW của các nước phát triển đã cùng nhau thành lập Ủy ban quốc tế về giám sát ngân hàng có trụ

sở tại Basel (Thụy Sỹ) và đề ra các nguyên tắc cơ bản của hoạt động giám sát ngân hàng (được gọi tắt là Bộ tiêu chuẩn Basel)20 Khác với công tác giám sát, hoạt động thanh tra được NHTW thực hiện với tư cách là cơ quan quản lý nhà nước

20

Basel II: Sự thống nhất quốc tế về đo lường và các tiêu chuẩn vốn, Bản dịch của Khúc Quang Huy, Nxb Văn

hóa thông tin, 2008, tr.5

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Thông qua tìm hiểu địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam trong mối tương quan với địa vị pháp lý của Ngân hàng CHDCND Lào, luận văn đưa ra một số kết luận sau:

Thứ nhất, Ngân hàng trung ương có sự ra đời tương đối lâu dài trong

lịch sử phát triển kinh tế của mỗi quốc gia trên thế giới Trên thế giới có hai mô hình NHTW được áp dụng phổ biến, là mô hình NHTW trực thuộc Quốc hội và

mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ Mỗi mô hình có những ưu điểm và hạn chế nhất định Việc lựa chọn mô hình NHTW nào ở mỗi quốc gia tùy thuộc vào đặc thù của quốc gia ấy vận dụng thế nào cho phù hợp Qua quá trình tồn tại và phát triển, chức năng chủ yếu của NHTW hiện nay là (i) Ngân hàng phát hành tiền và điều tiết lượng tiền cung ứng; (ii) Ngân hàng của các Ngân hàng; và (iii) Ngân hàng của Chính phủ Hoạt động cơ bản của NHTW được xây dựng dựa trên chức năng mà cơ quan này có được, bao gồm các hoạt động chính như: (i) Phát hành tiền; (ii) Thực hiện chính sách tiền tệ; (iii) Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng cho các Ngân hàng thương mại; (iv) Thanh tra, giám sát hoạt động của hệ thống ngân hàng; (v) Thực hiện các dịch vụ tài chính cho Chính phủ

Thứ hai, về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Cộng hòa

dân chủ nhân dân Lào, lịch sử phát triển của hai ngân hàng gắn liền với sự hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng mỗi nước nói riêng và gắn liền với lịch sử phát triển của từng thời kỳ cách mạng và công cuộc xây dựng đất nước nói chung Thời điểm năm 1988 – 1990, hệ thống ngân hàng Lào và Việt Nam đều chuyển từ mô hình ngân hàng một cấp sang mô hình ngân hàng hai cấp Theo đó, NHTW của hai quốc gia cùng có sự tách bạch giữa hoạt động quản lý nhà nước và hoạt động kinh doanh ngân hàng Cùng với sự phát triển đất nước, càng ngày, NHTW của Việt Nam và Lào càng khẳng định được vai trò chủ đạo của mình trong thực hiện những sứ mệnh mà Nhà nước trao cho

Thứ ba, địa vị pháp lý của NHTW được hiểu là vị trí của NHTW trong

bộ máy nhà nước, xuất phát từ tính chất, chức năng của NHTW, thể hiện ra bên ngoài là tổng hợp các quy phạm pháp luật quy định về cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, hoạt động của NHTW, cũng như mối quan hệ pháp

lý giữa cơ quan này với các cơ quan khác của Nhà nước Pháp luật quy định về địa vị pháp lý của NHTW bao gồm các bộ phận: (i) Quy định về vị trí pháp lý của NHTW; (ii) Quy định về chức năng của NHTW; (iii) Quy định về mục tiêu hoạt động của NHTW; (iv) Quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của NHTW; (v) Quy định về hệ thống tổ chức, bộ máy quản lý của NHTW; (vi) Quy định về hoạt động chủ yếu của NHTW Những nội dung quy định về địa vị pháp lý của NHTW kể trên đều được thể hiện trong quy định về NHNN Việt Nam và Ngân hàng CHDCND Lào Tuy nhiên, trong từng nhóm quy định pháp luật này của hai quốc gia, bên cạnh những điểm tương đồng cũng có những nét đặc thù tương ứng với sự phát triển đặc biệt của mỗi quốc gia

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT QUY ĐỊNH VỀ ĐỊA VỊ PHÁP

LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐƯỢC RÚT RA TỪ PHÁP LUẬT VỀ NGÂN HÀNG CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO NHẰM GÓP PHẦN HOÀN THIỆN ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

2.1 Đánh giá thực trạng pháp luật quy định về địa vị pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

2.1.1 Những điểm đạt được

Hiện nay những quy định về địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam được ghi nhận và thể hiện rõ ràng trong Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 và Nghị định số 156/2013/NĐ-CP của Chính phủ ngày 11/11/2013 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Nghị định số 156/2013/NĐ-CP) Về cơ bản, những văn bản này đã tạo cơ sở pháp lý tương đối đầy đủ để nâng cao vai trò quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, nâng cao trách nhiệm, quyền hạn của NHNN trong việc hoạch định và thực thi CSTTQG, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng và hệ thống các TCTD, bảo đảm sự vận hành an toàn, hiệu quả của các hệ thống thanh toán, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Đồng thời, những văn bản này cũng phù hợp với các điều ước quốc tế mà Việt Nam đã ký kết, tham gia và thông lệ, chuẩn mực quốc tế về ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hội nhập quốc tế của nền kinh tế Việt Nam

Cụ thể, những quy định của pháp luật hiện hành về địa vị pháp lý của NHNN Việt Nam đã đạt được những điểm tích cực sau:

Thứ nhất, thể hiện từng bước tiến của Nhà nước trong mục tiêu xây dựng NHNN trở thành một NHTW hiện đại có tính tự chủ và tính độc lập cao

Việc xây dựng NHTW độc lập, tự chủ là định hướng của Đảng và Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu hội nhập và phù hợp với nền kinh tế thị trường