Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại vietinbank chi nhánh lê chân

LỜI CẢM ƠN Thẩm định tín dụng là vấn đề hết sức quen thuộc đối với những người nghiên cứu về lĩnh vực kinh doanh ngân hàng Sự đóng góp của mỗi hệ thống chế tín dụng ngân hàng, những người nghiên cứu đã tạo thành những chuẩn mực chung nhất, những hướng dẫn, bài học kinh nghiệm công tác thẩm định cho vay Luận văn được viết sở kết hợp những lý thuyết bản về hoạt động thẩm định tín dụng, rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng cùng với kinh nghiệm thực tiễn công việc của tác giả Tuy nhiên, những hạn chế về mặt kiến thức và thực tế môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế, rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của những người quan tâm tới bài luận văn này Qua đây, cũng xin chân thành cảm ơn các thầy cô giảng viên tại trường Đại học Hàng Hải, các đồng nghiệp tại VietinBank - Chi nhánh Lê Chân và đặc biệt là sự hướng dẫn của Tiến sỹ Mai Khắc Thành đã giúp hoàn thành luận văn này Hải Phòng, ngày … tháng 01 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Hoàng Anh i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa được công bố tại bất cứ nơi nào Mọi số liệu sử dụng luận văn này là thông tin xác thực Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình Hải Phòng, ngày … tháng 01 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Hoàng Anh ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ixMỞ ĐẦU I TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI .1 II MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU III NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU IV ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU V PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 HOẠT ĐỢNG THẨM ĐINH TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM .3 1.1.1 Khái niệm tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng .3 1.1.1.1 Khái niệm và vai trò của tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Thẩm định tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Phân theo thời hạn tín dụng .9 1.1.2.2 Phân loại theo mục đích sử dụng vốn 1.1.2.3 Phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng .10 1.1.2.4 Phân loại theo xuất xứ tín dụng .10 1.1.2.5 Phân loại theo phương pháp hoàn trả .11 1.1.2.6 Các hình thức cấp tín dụng khác .11 1.1.3 Phân loại theo phương thức cho vay .12 1.1.4 Những đặc điểm của thẩm định tín dụng ngân hàng .15 iii 1.1.4.1 Quy trình thẩm định tín dụng ngân hàng 15 1.1.4.2 Những nhân tố tác động tới công tác thẩm định tín dụng .17 1.1.4.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả thẩm định tín dụng của NHTM 18 1.2 NHỮNG RỦI RO TÍN DỤNG ẢNH HƯỞNG TỚI NHTM 24 1.2.1 Nguy nợ quá hạn và nợ xấu .24 1.2.2 Hoạt động kinh doanh và lợi nhuận .26 1.2.3 Khả toán và những tác động tiêu cực khác 26 1.3 KINH NGHIỆM CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 26 1.3.1 Kinh nghiệm của một số NHTM nước ngoài 26 1.3.2 Kinh nghiệm của một số NHTM Việt Nam 28 1.3.3 Kinh nghiệm của hệ thống VietinBank 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH LÊ CHÂN .31 2.1 KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK - CHI NHÁNH LÊ CHÂN VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 31 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 32 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức 32 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ các phòng ban 32 2.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng .34 2.1.3.1 Hội đồng tín dụng: 35 2.1.3.2 Ban giám đốc 35 2.1.3.3 Phòng khách hàng doanh nghiệp/Phòng bán lẻ/Các phòng giao dịch 35 2.1.3.4 Phòng kiểm tra kiểm soát nội .36 2.1.4 Kết quả kinh doanh của VietinBank - Lê Chân những năm qua 36 2.1.4.1 Hoạt động tín dụng 37 iv 2.1.4.2 Hoạt động huy động vốn 39 2.1.4.3 Lợi nhuận hoạt động kinh doanh .39 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH LÊ CHÂN 40 2.2.1 Phân tích tình hình cho vay tại VietinBank - Chi nhánh Lê Chân 40 2.2.1.1 Các chỉ tiêu về tăng trưởng .40 2.2.1.2 Các chỉ tiêu về cấu tín dụng 41 2.2.1.3 Công tác chỉ đạo, điều hành tín dụng 44 2.2.1.5 Chất lượng tín dụng 45 2.2.1.6 Kết quả thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 46 2.2.1.7 Đánh giá chung về hoạt động cho vay Chi nhánh 47 2.2.2 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại VietinBank - Chi nhánh Lê Chân 48 2.2.2.1 Thẩm định các nhân tố định tính 50 2.2.2.2 Thẩm định các nhân tố định lượng 53 2.2.3 Đánh giá tác động của công tác thẩm định tới hoạt động cho vay tại VietinBank - chi nhánh Lê Chân .68 2.2.3.1 Về định hướng, lựa chọn khách hàng 68 2.2.3.2 Về công tác quản lý, kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay .68 2.2.2.3 Về công tác thu hồi nợ vay .68 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH VÀ NHỮNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỢNG CHO VAY TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH LÊ CHÂN 69 2.3.1 Những thành tựu đạt được công tác thẩm định: 69 2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân .70 2.3.2.1 Những tồn 70 2.4.2.2 Nguyên nhân 71 CHƯƠNG BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LÊ CHÂN .76 v 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG TRONG HOẠT ĐỢNG TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK - CHI NHÁNH LÊ CHÂN TRONG THỜI GIAN TỚI 76 3.1.1 Những mục tiêu hoạt động tín dụng của VietinBank 76 3.1.1.1 Chiến lược hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 76 3.1.1.2 Chiến lược của Vietinbank Lê Chân 77 3.1.2 Các định hướng hoạt động cho vay thời gian tới 82 3.2 Biện pháp nâng cao hiệu quả thẩm định tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Lê Chân 83 3.2.1 Đổi mới chế tín dụng và phân loại khách hàng 83 3.2.2 Nâng cao chất lượng, trình độ, tư cách của cán bộ làm công tác thẩm định 84 3.2.3 Kiện toàn đội ngũ lao động làm tiền đề cho sự phát triển .86 3.2.4 Xây dựng chính sách cho vay hiệu quả 87 3.2.4.1 Về thủ tục cho vay 88 3.2.4.2 Về kỳ hạn vay 89 3.2.4.3 Về lãi suất cho vay 90 3.2.4.4 Về chế bảo đảm tiền vay .91 3.2.5 Nâng cao chất lượng tờ trình thẩm định 94 3.2.6 Tăng cường đánh giá, kiểm tra, giám sát vốn vay 95 3.2.7 Tăng cường biện pháp quản lý và xử lý nợ quá hạn 96 3.2.8 Thực hiện tốt các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro 98 3.2.9 Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng 101 3.2.10 Đẩy mạnh công tác huy động vốn để làm sở cho vay 102 KẾT LUẬN 103 Kết luận 103 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán bộ tín dụng CBTĐ : Cán bộ thẩm định CIC : Trung tâm cảnh báo thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước CP : Cổ phần DAĐT : Dự án đầu tư GHBL : Giới hạn bảo lãnh GHCK : Giới hạn chiết khấu GHCV : Giới hạn cho vay GHTD : Giới hạn tín dụng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp L/C : Thư tín dụng NHCT : Ngân hàng công thương NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ quá hạn QLRR : Quản lý rủi ro TDQT : Tín dụng quốc tế TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TTTM : Tài trợ thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng Vietcombank : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VietinBank : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Số Tên bảng Trang 2.1 Kết quả chính hoạt động Vietinbank Lê Chân từ 20112015 37 2.2 Quy mô tín dụng Vietinbank Lê Chân từ năm 2011-2015 38 2.3 Cơ cấu tăng trưởng dư nợ ngắn hạn theo đồng tiền 40 2.4 Cơ cấu dư nợ theo loại đồng tiền 42 2.5 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay 42 2.6 Cơ cấu dư nợ theo phân khúc khách hàng 44 2.7 Số liệu các nhóm nợ tại Vietinbank Lê Chân 45 2.8.1 Bảng tổng hợp thu hồi nợ 46 2.8.2 Bảng tổng hợp thu hồi nợ 46 Cách tính điểm để xếp hạng khách hàng 62 2.9 viii DANH MỤC HÌNH Số Tên hình Trang 1.1 Các phương thức tín dụng 1.2 Các phương thức cho vay 12 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức VietinBank - Chi nhánh Lê Chân 32 2.2 Tổ chức bộ máy tín dụng tại VietinBank - Lê Chân 34 2.3 Kết quả kinh doanh từ 2011-2015 37 2.4 Tình hình dư nợ tín dụng từ 2011-2015 38 2.5 Cơ cấu tăng trưởng dư nợ tín dụng 40 2.8 2.9 Quy trình thẩm định tín dụng tại VietinBank - chi nhánh Lê Chân Thẩm định các nhân tố định lượng phương án/dự án tại VietinBank - Lê Chân ix 49 53 MỞ ĐẦU I TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: Hoạt động ngân hàng đã và trở thành đòn bẩy tài chính góp phần lớn vào công cuộc phát triển của nền kinh tế nước nhà Trong đó không thể không nhắc tới hoạt động tín dụng, với vai trò đóng góp tới gần 70-80% nguồn thu nhập chính của ngân hàng Trong giai đoạn Việt Nam bước hoà nhập với nền kinh tế thế giới với những khó khăn thách thức, cùng với đó là tác động trực tiếp của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008, 2009 thì hoạt động tín dụng ngân hàng càng thể hiện rõ vai trò quan trọng của mình việc luân chuyển vốn, điều tiết tốc độ tăng trưởng, lạm phát Sự đổ vỡ của hoạt động tín dụng của một số ngân hàng hàng đầu thế giới năm 2008 đã kéo theo sự sụp đổ hàng loạt của rất nhiều tập đoàn kinh tế Kết thúc cuộc khủng hoảng đó, mặc dù hoạt động tín dụng đà hồi phục vẫn tiềm ẩn tính bất ổn của mình Hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng, đó có Ngân hàng thuơng mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), phải đối mặt với những rủi ro rất lớn mọi khía cạnh, đặc biệt là ảnh hưởng rất lớn từ những biến động của nền kinh tế Mặc dù nguồn thu chính của các Ngân hàng hiện là từ hoạt động cho vay, song lại chính là mối nguy cơ, rủi ro tiềm ẩn lớn nhất Do đó, việc nâng cao chất lượng thẩm định từ khâu ban đầu là giải pháp tốt nhất để có thể giảm bớt đuợc rủi ro Trên sở đó, vấn đề “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng VietinBank - Chi nhánh Lê Chân” đã được tác giả lựa chọn làm đề tài cho luận văn thạc sỹ của mình II MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU: Đề tài nghiên cứu với mục đích đề xuất những biện pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam - chi nhánh Lê Chân, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay của ngân hàng III NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU: Để đạt được mục đích nghiên cứu, đề tài xác định nhiệm vụ nghiên bản sau: - Làm rõ những vấn đề lý luận bản về hoạt động thẩm định tín dụng, tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động cho vay, hoạt động thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân Tìm hiểu những rủi ro hạn chế rủi ro hàng tồn kho bị giảm giá và không minh bạch đối với khâu quản lý tài sản Chi nhánh cần bổ sung, phân công cụ thể chuyên sâu và có đào tạo hướng dẫn CBTD thực hiện công tác thẩm định giá chuyên sâu về nghiệp vụ, thường xuyên nắm bắt quy định pháp luật, Vietinbank, theo dõi chặt chẽ diễn biến thị trường, nếu có biến động lớn thì cần xem xét định giá lại TSBĐ hoặc có phương án bổ sung TSBĐ để bảo vệ quyền lợi của Vietinbank Định kỳ, Chi nhánh nên tổ chức tổ nghiên cứu, khảo sát TSBĐ quản lý ở Chi nhánh đối với một số loại TSBĐ thường xuyên nhận như: Phương tiện vận tải, máy móc thiết bị và Quyền sử dụng đất tại các vị trí, tuyến phố, tuyến đường so sánh với TSBĐ cùng loại thị trường và Trung tâm bán đấu giá làm sở cho CBTD có kênh thông tin cụ thể để tham khảo từ đó xác định giá trị TSBĐ chính xác, khách quan, đảm bảo có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý và tính khoản Đối với các tài sản hình thành tương lai từ các phương án cho vay trung dài hạn để đầu tư, cán bộ tín dụng cần phải thường xuyên theo dõi diễn biến hình thành của tài sản vì mức độ hoàn thành của tài sản chính là yếu tố phản ánh trung thực nhất tiến độ triển khai của dự án Ngân hàng nên chọn lọc những khách hàng đủ điều kiện để cho vay không đảm bảo vì đó bản thân các DN này đã có khả tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh tốt và hiệu quả Sau đó tiếp tục áp dụng biện pháp đảm bảo bổ sung để khách hàng tích cực việc trả nợ Đối với các doanh nghiệp nhà nước, việc xử lý tài sản bảo đảm là rất khó khăn đó, Ngân hàng cần xác định và chọn lọc kỹ càng các tài sản có tính khoản, ít phụ thuộc vào yếu tố nhà nước, đặc biệt nên ưu tiên nhận các tài sản Công ty tự đầu tư thay vì các tài sản cấp bàn giao sử dụng Đối với các doanh nghiệp tư nhân, việc nhận tài sản bảo đảm là yêu cầu bắt buộc việc cấp tín dụng Theo đó, các tài sản thuộc sở hữu của chính người vay đó cần phải được đưa vào thế chấp trước đưa tài sản của bên thứ ba, một phần để đảm bảo sở thu hồi vốn, mặt khác tạo cho người vay tâm lý lo sợ bị thu hồi tài sản mà có ý thức trách nhiệm cao việc trả nợ 94 Mỗi hình thức bảo đảm tiền vay đều có những ưu và nhược điểm riêng, nhiên việc sử dụng chúng một cách linh hoạt, phù hợp với đối tượng thì tạo điều kiện cho các doanh nghiệp ở các thành phần kinh tế đều có thể tiếp cận được với nguồn vốn mà vẫn đảm bảo an toàn cho ngân hàng 3.2.5 Nâng cao chất lượng tờ trình thẩm định Hoạt động tín dụng gắn liền với tờ trình thẩm định, mỗi tờ trình thẩm định của mỗi cán bộ tín dụng đều có cách diễn đạt và nhận định khác Do đó, không thể sử dụng một phom mẫu quy chuẩn nào hoạt động thẩm định được Tính chất của mỗi dự án, phương án đều có sự khác biệt, mỗi giai đoạn của nền kinh tế, mỗi thời điểm cũng có sự khác biệt Chất lượng của tờ trình thẩm định được phản ánh chính xác qua lời diễn đạt, cách phân tích yếu tố rủi ro và đề xuất Nâng cao chất lượng tờ trình thẩm định chính là sở để tạo nên một thói quen tốt đối với các cán bộ làm công tác tín dụng và thẩm định, tránh theo những lối mòn và áp dụng một cách máy móc Khâu kiểm soát thẩm định tín dụng đóng vai trò đặc biệt quan trọng việc nâng chất lượng của các tờ trình Ngoài việc phát hiện những sai sót tờ trình, việc kiểm soát tốt tạo được cho cán bộ tín dụng sự tư sáng tạo công tác của mình, đồng thời hạn chế được sự thiếu minh bạch, thiếu khách quan những đề xuất của cán bộ Trong thẩm định dự án đầu tư, cần tránh tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để có thể cho vay nhiều vì điều này rất dễ dẫn tới rủi ro nguồn vốn tự có của khách hàng vay chiếm tỷ trọng thấp Điều này làm giảm tính khả thi của dự án áp lực tài chính quá lớn, giảm ý thức trách nhiệm trả nợ của khách hàng Do đó, để đảm bảo tính khách quan và đánh giá chính xác giá trị tài sản, một số trường hợp nên thuê các tổ chức đánh giá chuyên nghiệp hoặc quan kiểm toán có uy tín thực hiện nhanh dự toán, quyết toán các công trình, đánh giá một cách nghiêm túc, khách quan Cần phối hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án/dự án, các tài sản bảo đảm Phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua việc xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng hoặc năm Công việc này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng 95 thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp để nhận biết rủi ro, xác định một giới hạn tín dụng hợp lý 3.2.6 Tăng cường đánh giá, kiểm tra, giám sát vốn vay Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động cho vay của cán bộ tín dụng có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với hiệu quả của hoạt động cho vay Thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng phát hiện những sai xót, yếu tồn tại, phát sinh hoạt động cho vay, nâng cao hiệu quả cho vay, hạn chế nợ quá hạn và tránh được rủi ro mất vốn VietinBank - Chi nhánh Lê Chân cần kiểm tra việc chấp hành chính sách, quy định công tác cho vay như: chấp hành tiêu tín dụng, chấp hành chế độ, thể lệ, quy trình cho vay, quy định về tài sản bảo đảm, các biện pháp xử lý nợ quá hạn, phân cấp phán quyết tín dụng, các chế độ báo cáo tín dụng theo quy định của Ngân hàng nhà nước và của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngoài ra, cũng cần kiểm tra việc triển khai và thực hiện các đạo, nhiệm vụ của ngân hàng cấp giao cho chi nhánh: chính sách về cán bộ, định hướng cấu tín dụng theo kỳ hạn, theo thành phần kinh tế…Việc kiểm tra phải được tiến hành thường xuyên và nghiêm túc tránh bao che sai phạm của Đối với việc sử dụng vốn vay, ngân hàng cần phải kiểm tra cả trước, và sau cho vay, cụ thể: - Kiểm tra trước cho vay bao gồm: kiểm tra các điều kiện vay vốn, tính pháp lý của hồ sơ vay vốn và các nội dung khác, đảm bảo phù hợp với quy định hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước và của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Kiểm tra cho vay (kiểm tra giai đoạn giải ngân) gồm: kiểm tra các chứng từ, tài liệu gửi kèm giấy nhận nợ khách hàng rút vốn, đảm bảo mục đích vay phù hợp với hợp đồng tín dụng, giải ngân phù hợp với tiến độ sử dụng vốn thực tế, kiểm tra tiến độ triển khai phương án/dự án và hình thức toán của khách hàng Hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt, trừ những trường hợp đặc thù thu mua nông sản, hải sản, trả lương lao động - Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất, kinh doanh, tình trạng tài sản bảo đảm tiền vay, những khó khăn thuận lợi việc thu nợ, phát hiện các vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay để có 96 biện pháp xử lý, đánh giá định kỳ hoạt động của dự án… CBTD phải kiểm tra thường xuyên, chặt chẽ để có thể phát hiện kịp thời những sai phạm và đưa quyết định xử lý nhanh chóng, hợp lý theo quyền hạn và nghĩa vụ của mình Cần kiểm soát chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng, sở xây dựng chế độ tra soát đối với khoản vay như: các khoản cho vay xuất khẩu thì phải kiểm tra ngày xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian toán; các khoản vay xây dựng bản cần kiểm tra tiến độ công trình, tiến độ nghiệm thu, xác nhận toán của chủ đầu tư về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn thu về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh; các khoản cho vay thương mại cần thường xuyên kiểm tra hàng hóa tồn kho, công nợ hàng tháng, quy định nguồn tiền thu được từ việc bán hàng phải trả nợ cho dù khoản vay chưa đến hạn Khâu kiểm soát nội bộ cũng phải được thực hiện nghiêm túc thông qua chế giám sát song song thông qua phòng kiểm soát tín dụng nội bộ, chế kiểm tra chéo thông qua các nhóm tín dụng Trong công tác này, ngoài việc kiểm tra theo định kỳ thì cần phải chú trọng, tăng cường kiểm tra các khách hàng có nợ quá hạn, nợ xấu, các doanh nghiệp có tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh yếu, các ngành nghề tiềm ẩn nhiều rủi ro xây dựng bản, đóng tàu 3.2.7 Tăng cường biện pháp quản lý xử lý nợ quá hạn Để thực hiện tốt công tác xử lý nợ quá hạn, VietinBank - Chi nhánh Lê Chân cần tập trung thực hiện một số nội dung như: - Rà soát lại tiêu nợ quá hạn năm 2015 Đánh giá phân loại nợ quá hạn, nợ gia hạn theo nguyên nhân của khoản nợ Đề kế hoạch và biện pháp xử lý cụ thể, tập trung cán bộ thu nợ, không để tình trạng nợ nần kéo dài Đối với những khoản nợ đọng khách hàng cố tình chây ỳ thì chi nhánh tiến hành các thủ tục khởi kiện và phối hợp chặt chẽ với các quan chức tổ chức cưỡng chế, phát mại tài sản thu hồi nợ theo quy định của pháp luật Đối với một số khách hàng tạm thời gặp khó khăn dẫn đến chưa trả được nợ ngân hàng, chi nhánh phải xem xét cụ thể trường hợp để quyết định giãn nợ, giảm lãi suất, hoặc cho vay tiếp, nếu cho vay tiếp phải đảm bảo khách hàng khắc phục được khó khăn trả được nợ ngân hàng với số tiền thu hồi nợ lớn số tiền 97 cho vay thêm, đồng thời yêu cầu khách hàng thực hiện biện pháp bổ sung tài sản thế chấp đảm bảo số nợ vay tại chi nhánh - Gắn kết quả thực hiện với xếp lương kinh doanh, xếp loại thi đua, đánh giá cán bộ Định kỳ hàng tuần, tháng tổ chức họp phân tích, đánh giá chi tiết thực trạng khoản nợ, tiến độ thu nợ, những khó khăn vướng mắc và giải pháp tháo gỡ Chỉ đạo thực hiện mọi biện pháp để tận thu nợ quá hạn cũ và thu hồi triệt để nợ quá hạn, nợ gia hạn mới phát sinh - Tiếp tục trì tổ thu hồi nợ quá hạn Tổ thu hồi nợ phải có trách nhiệm đề các biện pháp thích hợp thu hồi nợ cụ thể đối với khách hàng và báo cáo tiến độ thu hồi nợ với Ban giám đốc Tại chi nhánh Lê Chân thì phòng tổng hợp chịu trách nhiệm làm đầu mối thực hiện công tác xử lý nợ Tuy nhiên, bộ phận quản lý nợ lại được tách rời với bộ phận thẩm định nên tính trách nhiệm của các cán bộ cũng bị hạn chế Trong đó, tại VietinBank - Chi nhánh Lê Chân thì một cán bộ tín dụng phải chịu rất nhiều trách nhiệm, và phải thực hiện nhiều công việc một lúc: có thể vừa phải thu hồi món cũ về, vừa phải thẩm định cho vay món mới nên quỹ thời gian phục vụ công tác thu hồi nợ bị hạn hẹp và ảnh hưởng tới hiệu suất công việc Vì thế việc thành lập một tổ thu hồi nợ với sự gắn kết trách nhiệm của cán bộ cho vay và bộ phận chuyên trách về các thủ tục xử lý là cần thiết, vừa để giải quyết triệt để những món vay quá hạn vừa không ảnh hưởng đến hiệu suất làm việc của cán bộ tín dụng - Nợ quá hạn là không tránh khỏi hoạt động cho vay của ngân hàng Tuy nhiên, việc giảm nợ quá hạn không thực nó đã xảy mà phải tiến hành các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh từ đầu, cách: Chấm dứt cho vay mới với bên có nợ nần chồng chất, dây dưa, trây ỳ hoặc cho vay không có tài sản thế chấp, đánh giá tín dụng tốt hơn, nâng cao trình độ thẩm định dự án, giám sát tình trạng của bên vay sử dụng vốn vay, nghiên cứu, xét duyệt cho vay một cách chặt chẽ, thận trọng hơn, quy định rõ trách nhiệm và quyền lợi vật chất việc cấp tín dụng, bổ sung, hoàn thiện quy trình thẩm định, thiết lập hệ thống quản lý rủi ro, giám sát chặt chẽ tình hình tài chính đối với bên vay có dư nợ lớn 3.2.8 Thực hiện tốt các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro Trên sở phát huy kết quả đã đạt và tận dụng hội phát triển, Vietinbank Lê Chân điều chỉnh cấu tín dụng hiện tại, mở rộng quy mô, chủ động xây dựng danh mục 98 tín dụng hiệu quả, rủi ro thấp cho phép Để thực hiện cấu tín dụng trên, Chi nhánh cần tiến hành đồng bộ nhiều giải pháp và phải có thời gian triển khai, song cần chú ý đa dạng hóa đối tượng cấp tín dụng vì là cách thức chủ động nhất nhằm phòng ngừa RRTD từ đầu Chi nhánh nên chia nguồn vốn tín dụng vào nhiều loại hình cấp, ngành nghề khác nhau, nhiều khách hàng ở địa bàn khác a Đa dạng hóa thời hạn và đờng tiền cho vay - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác bảo đảm sự cân đối giữa vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn cũng tránh RRTD biến động bất thường của lãi suất thị trường Mặt khác, tránh tập trung vốn cho vay trung dài hạn giai đoạn hiện hạn chế bớt RRTD mà Chi nhánh không quản lý được - Tạo lập một tỷ lệ thích hợp giữa cho vay nội tệ và cho vay ngoại tệ vừa đảm bảo đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng vừa tránh được RRTD biến động bất thường của tỷ giá hới đoái b Đa dạng hóa ngành kinh tế Các ngành kinh tế được lựa chọn vừa dựa định hướng, khẩu vị tín dụng của Vietinbank, vừa phù hợp với thế mạnh kinh tế địa bàn, từ trước đến tại Hải Phòng có những ngành công nghiệp truyền thống đóng tàu, hàng hải vận tải biển, song khó khăn ảnh hưởng lớn đến thị trường hàng hải quốc tế và nước dẫn đến RRTD cao, nợ xấu nhóm khách hàng này rất cao Vì vậy, Chi nhánh thẩm định cần lựa chọn dự án có suất đầu tư thấp, nguồn thu chắn Đồng thời, chọn nhiều ngành kinh tế khác có thế mạnh tiềm dịch vụ kho bãi, càng biển, vận tải bộ, sản xuất công nghệ cao … để đầu tư tín dụng nhằm phân tán rủi ro Cấp tín dụng cho các cá nhân đơn vị SXKD nhiều loại hàng hoá cung cấp dịch vụ khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất một số loại sản phẩm đặc biệt là những loại sản phẩm không thiết yếu, khó cạnh tranh, hoặc sản phẩm mà Nhà nước không khuyến khích hay những sản phẩm đã xuất hiện quá nhiều thị trường Ngoài ra, Chi nhánh cần triển khai tích cực và có hiệu quả 08 giải pháp tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp mà TGĐ Vietinbank đã ban hành, nhằm xây dựng cấu tín dụng phù hợp với địa bàn hoạt động, hạn chế sự tập trung quá lớn vào ngành kinh tế có khó khăn vật liệu xây dựng, bất động sản, đóng tàu, vận tải biển và một số nhóm khách hàng liên quan chiếm tỷ trọng dư nợ lớn Hiện tại tỷ lệ dư nợ cho vay sắt thép và vật liệu xây dựng là những ngành hàng gặp nhiều khó khăn của các chi nhánh 99 khu vực khá cao Để đảm bảo đảm an toàn vốn vay, Chi nhánh cần xem xét và cân đối lại tỷ lệ cho vay đối với ngành hàng này, mở rộng thị phần đầu tư sang các ngành hàng khác để chia sẻ bớt rủi ro đồng thời quan tâm và bám sát diễn biến thị trường, tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, công nợ phải thu của khách hàng để có biện pháp ứng xử kịp thời c Đa dạng hóa khách hàng Tránh dồn vốn cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, một nhóm khách hàng, đảm bảo một tỷ lệ cho vay nhất định tổng nhu cầu vốn hoạt động của khách hàng để tránh sự ỷ lại và RRTD bất ngờ của khách hàng đó - Đối với tín dụng bán lẻ Vietinbank Lê Chân chủ trương phát triển các nhóm khách hàng là các hộ kinh doanh cá thể, có hoạt động ổn định, kinh nghiệm kinh doanh lâu đời Tiếp tục phát triển khách hàng cá nhân có nhu cầu vay tiêu dùng tại đơn vị trả lương qua tài khoản thẻ, đặc biệt là nhóm thu nhập cao Thúc đẩy việc bán sản phẩm tín dụng tiêu dùng hiện có đó chú trọng vào các sản phẩm thẻ và tài trợ mua nhà, mua ôtô trả góp Để đảm bảo khả quản lý RRTD hiệu quả các khoản tín dụng bán lẻ, cần xây dựng giải pháp tổng thể về gói sản phẩm đồng bộ (trả lương qua tài khoản, cho vay, cung ứng dịch vụ ngân hàng khác…), đảm bảo tính chủ động và giảm thiểu thời gian quản lý, thu hồi nợ Tín dụng bán lẻ nên được quản lý theo danh mục để sớm phát hiện chiều hướng xấu cũng RRTD tiềm ẩn giúp Vietinbank Lê Chân có thể tiến hành biện pháp điều chỉnh kịp thời - Đối với tín dụng doanh nghiệp Phát triển các nhóm khách hàng hoạt động các ngành nghề có tiềm phát triển tốt, đó ưu tiên cho DNVVN có hoạt động sản xuất có thị trường ổn định, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, đối tượng khách hàng là đối tác cung cấp đầu vào, tiêu thụ đầu cho các khách hàng hiện tại Cần khôi phục dư nợ với khách hàng tốt, khách hàng truyền thống và thu hút thêm các khách hàng mới có lực tài chính, phương án kinh doanh khả thi, chú trọng phát triển Hiện nay, đạo của Vietinbank cũng kinh nghiệm phát triển khách hàng của Chi nhánh cho thấy các DNNVV phát triển mạnh mẽ về chất và lượng, và nhận 100 được nhiều chính sách hỗ trợ của nhà nước là lựa chọn hợp lý với điều kiện hoạt động của Chi nhánh Nhu cầu tín dụng của DNVVN thường đơn giản, quy mô cấp tín dụng thường nhỏ, TSBĐ chắn nên RRTD được phân tán bớt so với cho vay doanh nghiệp lớn Đồng thời, lựa chọn phát triển phân khúc thị trường DNNVV phù hợp với lực, kinh nghiệm, khả tiếp cận và phục vụ của Chi nhánh d Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp theo hướng nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống, phát triển các dịch vụ mới để hạn chế bớt RRTD: Đối với các dịch vụ truyền thống cho vay, bảo lãnh là sản phẩm nền tảng tạo thu nhập lớn nhất cho Chi nhánh và có thể trì khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới, Chi nhánh nâng cao chất lượng phục vụ, đảm bảo tính công khai, minh bạch, đơn giản thủ tục làm dịch vụ dễ tiếp cận và hấp dẫn khách hàng Đối với các dịch vụ mới chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, thẻ tín dụng, thấu chi, các sản phẩm phái sinh… cần nâng cao tiện ích, thúc đẩy tiếp thị bán hàng giúp người sử dụng hiểu biết, sử dụng hiệu quả và vận dụng linh hoạt công cụ phòng chống RRTD gắn với các đảm bảo an toàn kinh doanh NHTM Tổng hợp tiêu bình quân của toàn hệ thống, khu vực cũng các văn bản điều hành đạo năm 2015, luận văn đề xuất một số tiêu danh mục tín dụng mục tiêu mà Vietinbank Lê Chân nên hướng tới giai đoạn tới: Một số tiêu về danh mục tín dụng mục tiêu cần trì điều chỉnh TT Chỉ tiêu Tỷ lệ Cho vay nội tệ Cho vay ngoại tệ Cho vay ngắn hạn tổng dư nợ Trên 70% Dưới 30% Trên 60% Cho vay trung dài hạn Dưới 40% Cho vay DNVVN Cho vay cá nhân, hộ gia đình Cho vay không có TSBĐ Cho vay có TSBĐ Dư nợ nhóm ngành cần chú ý Vận tải biển, đóng tàu Trên 60% Trên 25% Dưới 5% Trên 95% Dưới 10% 101 Căn đề xuất Số liệu bình quân khu vực, toàn hệ thống Vietinbank và Báo cáo Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ khu vực Chỉ đạo của Vietinbank về phát triển Ngân hàng bán lẻ Kết luận của Giám đốc Vietinbank Lê Chân Công văn đạo của TGĐ 10 11 Bất động sản, Vật liệu xây dựng Nợ xấu Nợ quá hạn Dưới 20% Dưới 1% Dưới 3% Vietinbank về thu hồi nợ xấu, nợ xử lý RRTD 3.2.9 Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng Việc thực hiện nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh chưa đạt yêu cầu mà không tuân thủ tính chính xác phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của NHNN và Vietinbank Hiện tại, Vietinbank đã thực hiện mô hình phân loại nợ định tính, cụ thể: Phân loại nợ dựa xếp hạng tín dụng Xếp hạng theo hạng tín dụng Phân loại nhóm nợ Nhó Tr lệ dự phòng khách hàng m nợ RRTD cụ thể AAA, AA, A Nợ đủ tiêu chuẩn 0% BBB, BB Nợ cần chú ý 5% B, CCC, CC Nợ dưới tiêu chuẩn 20% C Nợ nghi ngờ 50% D Nợ có khả mất vốn 100% Nguồn: Hướng dẫn phân loại nợ theo phương pháp định tính của Vietinbank Bên cạnh đó, theo thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 về việc “Quy định về tài sản có, mức trích, phương pháp trich lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài” và thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 về việc “sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” thì các khoản nợ của khách hàng tại nhiều tổ chức tin dụng được tính theo nhóm nợ cao nhất của khách hàng đó Chính vì vậy, Vietinbank Lê Chân chấp hành nghiêm túc cũng cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với có nguy gây rủi ro các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng và hạ bậc nợ, thực hiện trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Sau chấm điểm và xếp hạng khách hàng, cho biết khả vỡ nợ của khách hàng việc thực hiện nghĩa vụ trả trả nợ của mình điều kiện kinh doanh bình thường 3.2.10 Đẩy mạnh công tác huy động vốn để làm sở cho vay 102 Mặc dù yếu tố huy động vốn không có nhiều liên hệ với khâu thẩm định tín dụng lại là sở cho mỗi quyết định tín dụng Tuy nhiên, ngân hàng không thể thẩm định tín dụng hay quyết định cho vay với bất kỳ nếu họ chưa có được nguồn vốn huy động đủ đáp ứng yêu cầu Với việc dư nợ trung dài hạn tại chi nhánh quá cao nguồn vốn dài hạn quá thấp làm ảnh hưởng tới khả khoản của ngân hàng, đồng thời khiến ngân hàng mất nhiều hội kinh doanh Thậm chí, một số trường hợp nếu có được nguồn vốn huy động cao thì các quyết định tín dụng nhanh và có hiệu quả Qua đó, việc huy động vốn mới là yếu tố tiên phong cho mọi quyết định tín dụng của ngân hàng 103 KẾT LUẬN Kết luận Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế và cuộc khủng hoảng tài chính phạm vi toàn cầu, thì chất lượng tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và của VietinBank nói riêng có dầu hiệu giảm sút lớn, đặc biệt là các khoản cho vay trung dài hạn để thực hiện dự án đầu tư Hoạt động tín dụng đóng vai trò chính góp phần vào sự thành công hay thất bại của ngân hàng Công tác thẩm định tín dụng qua đó đóng vai trò cực kỳ quan trọng việc hạn chế các rủi ro, đặc biệt là rủi ro các khoản cấp tín dụng trung dài hạn Tất nhiên, hoạt động ngân hàng thì rủi ro là điều khó có thể tránh khỏi được Vấn đề với các ngân hàng thương mại là làm phải phòng ngừa và hạn chế được những rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất có thể được Và việc nâng cao chất lượng thẩm định là công thức đầu tiên để giải đáp bài toán này Luận văn đã nêu được khái quát về hoạt động tín dụng ngân hàng, hoạt động thẩm định cấp tín dụng, những rủi ro tín dụng có thể xảy cả với hoạt động tín dụng ngắn hạn và trung dài hạn và kinh nghiệm của một số ngân hàng lĩnh vực thẩm định tín dụng Trên sở đánh giá thực trạng công tác thẩm định tại VietinBank - Lê Chân, mặc dù được áp dụng theo bộ tiêu chuẩn chung của hệ thống VietinBank song vẫn còn tồn tại một số khuyết điểm cần khắc phục Trên sở những lý luận và thực tiễn về thẩm định tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đã đề xuất một số biện pháp cụ thể nhằm nâng cao chất luợng thẩm định tín dụng tại VietinBank - Chi nhánh Lê Chân, đồng thời nêu một số bài học kinh nghiệm cho các cán bộ tín dụng nghiệp vụ của mình sau này Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Chống cạnh tranh không lành mạnh: Với sự mở rộng tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các ngân hàng thương mại, Ngân hàng nhà nước đã giải phòng tính sáng tạo và chủ động của các ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, điều này cũng đã làm xuất hiện tình trạng cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng, cạnh tranh khách hàng vay vốn Việc cạnh tranh không lành mạnh này dẫn tới việc lơi lỏng công tác thẩm định tín dụng, chế giám sát, quản lý vốn vay, hạ thấp tiêu chuẩn 104 tín dụng nhằm tăng trưởng tín dụng Do đó, rủi ro tín dụng rất dễ diễn một cách đồng loạt Khi mà khách hàng có nhiều lựa chọn thì sự tự chủ của ngân hàng giảm sút, tình trạng cân đối nguồn vốn, sự phát triển không ổn định của nền kinh tế rất dễ diễn ra, mặt lãi suất chung biến động bất thường Do đó, ngân hàng nhà nước cần có sự kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ những hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả Nâng cao tiêu chuẩn thành lập các ngân hàng thương mại: Trong năm trở lại đây, dưới sự thay đổi không ngừng của nền kinh tế, nhiều tập đoàn kinh tế ngày một lớn mạnh và quyết định thành lập một ngân hàng của riêng mình Với chế hiện nay, đặc biệt là việc quy định nguồn vốn chủ sở hữu thành lập ngân hàng khá thấp, rất nhiều ngân hàng đã liên tục đời Một mặt, là dấu hiệu tích cực vì nếu nó tạo tính cạnh tranh lành mạnh thì thúc đẩy quá trình hoàn thiện, đổi mới hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, việc có quá nhiều ngân hàng đời, thậm chí một số ngân hàng đời còn chưa góp đủ số vốn chủ sở hữu cần thiết, làm thị trường tài chính ngân hàng ngày một bất ổn, tỷ lệ nợ xấu ngày tăng cao Tiêu biểu đó là việc mặt lãi suất huy động và lãi suất cho vay ngày càng biến đổi nằm ngoài sự kiểm soát của nhà nước Sự cạnh tranh không lành mạnh cũng từ lý này mà phát sinh Một số ngân hàng các tập đoàn kinh tế thành lập thì tập trung huy động vốn và tài trợ cho chính tập đoàn mình, sử dụng nguồn huy động nội bộ và cho vay nội bộ Điều này về lý thuyết làm tăng tính luân chuyển vốn về thực chất không làm tăng thêm sản phẩm vì toàn bộ nguồn thu xuất phát từ nội bộ Do đó, ngân hàng nhà nước cần có những biện pháp cần thiết để nâng cao tiêu chuẩn thành lập mới ngân hàng để bình ổn thị trường tài chính Ứng dụng các nguyên tắc bản về giám sát ngân hàng hữu hiệu thực thi chức của một quan quản lý nhà nước và giám sát, điều tiết thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ các tổ chức tín dụng và hướng tới các chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng cần được hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung và cấp tín dụng nói riêng, thực hiện các cảnh báo sớm cho các ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững 105 Nâng cao vai trò điều tiết kinh tế của ngân hàng nhà nước: Trong những năm vừa qua, nền kinh tế Việt Nam biến động một cách bất thường Thị trường tài chính ngân hàng tiềm ẩn quá nhiều rủi ro, đó nổi bật lên là sự bất ổn của lãi suất và tỷ giá Từ năm 2007 đến nay, lãi suất biến đổi theo biểu đồ hình Sin Lãi suất huy động tăng cao, lãi suất cho vay tăng cao, các doanh nghiệp không thể tiếp cận với nguồn vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh Tỷ giá ngoại tệ bị kiểm soát bởi chế nhà nước, chưa thực sự tiếp cận với thị trường quốc tế dẫn tới tình trạng ngoại tệ bị chảy nước ngoài dưới nhiều hình thức, các ngân hàng nhiều cách khác bán ngoại tệ với mức cao mức trần khống chế của nhà nước Lãi suất và tỷ giá đã và là mối đe dọa sự song còn của các doanh nghiệp Chi phí lãi vay và chênh lệch tỷ giá hiện đã chiếm xấp xỉ 30% chi phí vốn của doanh nghiệp, làm giảm hiệu quả kinh doanh, nhiều doanh nghiệp thậm chí thua lỗ Trong những tình huống đó thì sự can thiệp của Ngân hàng nhà nước là rất chậm chạp, thường mang tính chất xử lý tình huống là ngăn ngừa đề phòng Do đó, vai trò của Ngân hàng nhà nước khía cạnh này cần phải được xem xét lại nhằm đảm bảo sự phát triển ồn định của nền kinh tế, góp phần lành mạnh chất lượng tín dụng của các ngân hàng Hoàn thiện hệ thống thông tin cảnh báo tín dụng: Hiện nay, hệ thống thông tin tín dụng của trung tâm cảnh báo CIC Ngân hàng nhà nước cung cấp cho các ngân hàng một số thông tin cần thiết về tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng Tuy nhiên, hệ thống thông tin này hiện chưa có tính cập nhập, một số thông tin còn bị sai sót, trang cảnh báo tín dụng mới đưa được bản tình hình tài chính của khách hàng chứ chưa phân tích được thực chất hoạt động của các đơn vị này Vì vậy, để nâng cao hiệu quả và chất lượng thẩm định tín dụng tại các ngân hàng thì việc chuyển đổi Trung tâm này sang hình thức công ty cổ phần có sự góp vốn của ngân hàng thương mại Điều này giúp cải thiện tình hình cung cấp thông tin kịp thời từ phía các ngân hàng cho trung tâm CIC, đồng thời nâng cao tinh thần trách nhiệm của họ với luồng thông tin mình cung cấp Thêm vào đó, cần nghiên cứu và áp dụng mô hình xếp hạng tín dụng độc lập theo tiêu chuẩn quốc tế thông qua trung tâm thông tin này Trong quá trình làm đề tài, thời gian và lực còn hạn chế em rất mong nhận được những góp ý từ các thầy cô, đồng nghiệp để luận văn được hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn./ 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật các tổ chức tín dụng nước CHXH chủ nghĩa Việt Nam năm 2010 Thông tư số 149/2007/TT-BTC ngày 14/12/2007 của Bộ tài chính về việc quản lý và sử dụng vốn Ngân sách nhà nước các dự án cho các hoạt động của Cơ quan nhà nước có thẩm quyền quá trình quản lý các dự án đầu tư theo hình thức Hợp đồng Xây dựng - Kinh doanh - Chuyển giao, Hợp đồng Xây dựng - Chuyển giao Kinh doanh, Hợp đồng Xây dựng - Chuyển giao Thông tư số 09/BKH/VPTĐ ngày 21/9/1996 của Bộ kế hoạch và Đầu tư hướng dẫn về lập, thẩm định dự án đầu tư và quyết định đầu tư Thông tư số 12 BKH/QLKH ngày 27/8/1997 của Bộ kế hoạch và Đầu tư hướng dẫn một số điều của quy chế đầu tư theo hình thức hợp đồng BOT, BTO, BT áp dụng cho đầu tư nước Nghị định số 77/CP ngày 18/6/1997 của Thủ tướng Chính phủ về việc ban hành quy chế đầu tư theo hình thức Hợp đồng BOT áp dụng cho đầu tư nước Trần Tiến Chương, Luận văn thạc sỹ, Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ngoại thương Việt Nam; trường Đại học kinh tế Hồ Chí Minh, năm 2008, (trích dẫn Trần Tiến Chuơng, 2008) TS Hồ Diệu và các đồng tác giả, Tín dụng ngân hàng; NXB Thống kê, năm 2001, (trích dẫn TS.Hồ Diệu, 2001) TS Nguyễn Duệ, giáo trình Quản trị ngân hàng; NXB Thống kê, năm 2001, (trích dẫn TS.Nguyễn Duệ, 2001) TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, TP.Hồ Chí Minh, năm 2006 (trích dẫn TS.Nguyễn Minh Kiều, 2006) 10 TS Nguyễn Minh Kiều, Tiền tệ Ngân hàng, NXB Thống kê, TP.Hồ Chí Minh, năm 2006 (trích dẫn TS.Nguyễn Minh Kiều, 2006) 11 PGS - TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, xuất bản lần thứ nhất; NXB Thống kê Hà Nội, năm 2005, (trích dẫn PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2005) 107 12 PGS.TS Trần Huy Hoàng, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh, năm 2007, (trích dẫn PGS.TS Trần Huy Hoàng, 2007) 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 2960/QĐ-NHCT35 ngày 30/12/2008 về việc “Ban hành quy định chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng” 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 222/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 về việc “Ban hành quy định cho vay với các tổ chức kinh tế” 15 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 208/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 24/02/2010 về việc “Ban hành quy định giới hạn tín dụng và thẩm quyền quyết định giới hạn tín dụng” 16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 1168/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 11/11/2011 về việc “Ban hành quy định bảo đảm tiền vay” 17 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 3832/QĐ- NHCT35 năm 2011 về việc “Ban hành quy định hướng dẫn phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp” 18 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, dự thảo Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng nội bộ 19 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, dự thảo Quy trình xác định chi phí vốn đầu tư 20 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Lê Chân, Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh các quý 21 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Lê Chân, Bảng cân đối vốn kinh doanh các năm 2007, 2008, 2009 và tháng đầu năm 2010 22 Madura J., International Finacial Management, th edition, South western, năm 2003 (trích dẫn Madura J, 2003) 23 Harold Bierman JR&Seymour Smidt, Quyết toán đầu tư vốn - Phân tích kinh tế dự án đầu tư, năm 1998 (trích dẫn Harold Bierman, JR&Seymour Smidt, 1998) 108 ... tại Vietinbank - Chi nhánh Lê Chân - Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay tại Vietinbank - Chi nhánh Lê Chân. .. pháp nâng cao hiệu quả thẩm định tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Lê Chân 83 3.2.1 Đổi mới chế tín dụng và phân loại khách hàng 83 3.2.2 Nâng cao chất lượng, ... Theo độ tín nhiệm Phân loại tín dụng Theo xuất xứ tín dụng Tín dụng khơng có đảm bảo Tín dụng trực tiếp Tín dụng gián tiếp Tín dụng trả góp Theo phưong thức hồn trả Tín dụng