Hoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt NamHoạt động xếp hạng tín dụng đối với tập đoàn, tổng công ty tại Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc Gia Việt Nam
HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - LÊ THÁI SƠN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI TẬP ĐỒN, TỔNG CƠNG TY TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 8.34.01.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2017 Luận văn hoàn thành tại: HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG THỊ VIỆT ĐỨC Phản biện 1: TS PHẠM THỊ KIM NGỌC Phản biện 2: TS TRẦN NGỌC MINH Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ Học viện Cơng nghệ Bưu Viễn thơng Vào lúc: 09 20 phút ngày 06 tháng 01 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Thư viện Học viện Cơng nghệ Bưu Viễn thơng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, kinh tế đạt đến trình độ cao kinh tế hàng hóa phát triển tiền tệ, tín dụng, ngân hàng có tác động mạnh mẽ tới việc thúc đẩy kinh tế trở thành lĩnh vực nhạy cảm sức mạnh kinh tế Có thể thấy với phát triển mạnh mẽ kinh tế phát triển sản phẩm tín dụng, bảo hiểm tư vấn đầu tư Tham gia vào q trình khơng bao gồm tổ chức tín dụng, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng mà bao gồm đơn vị kinh tế có hoạt động tư vấn đầu tư doanh nghiệp có nhu cầu tìm hiểu đối tác Tuy nhiên bên cạnh phát triển mạnh mẽ kèm với rủi ro tiềm ẩn Các hoạt động đầu tư bị hạn chế e ngại khả thu hồi vốn tình hình kinh tế có nhiều biến động Cùng với khó khăn chung tình hình kinh tế giới kinh tế Việt Nam nguyên nhân dẫn tới tình trạng việc thiếu thơng tin khách hàng Ngân hàng nhà đầu tư Tại Việt Nam, Tập đồn Tổng cơng ty Nhà nước có vai trò quan trọng hệ thống kinh tế Nhà nước, nhiên lực quản trị điều hành bộc lộ nhiều khuyết điểm Đáp ứng yêu cầu thông tin, nhiều tổ chức giới cung cấp thơng tin xếp hạng tín dụng doanh nghiệp kênh thông tin tham khảo quan trọng giúp Ngân hàng nhà đầu tư lựa chọn khách hàng tốt, có tiềm lực tài cao Căn vào kết xếp hạng tín dụng, ngân hàng nhà đầu tư đưa sách đảm bảo tiền vay khác sách đầu tư cho phù hợp hiệu Thơng tin xếp hạng tín dụng cịn giúp Ngân hàng Nhà nước thống kê, hoạch định sách phù hợp cho thành phần kinh tế, ngành kinh tế Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam (CIC) tổ chức công Việt Nam nghiên cứu thực hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam đưa kết chung để ngân hàng nhà đầu tư tham khảo nhanh chóng, kịp thời cho u cầu cấp tín dụng ngân hàng hoạt động đầu tư Với 10 năm thực tích lũy kinh nghiệm, nghiệp vụ xếp hạng tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam có nhiều thay đổi Tuy nhiên, thay đổi chưa đáp ứng kịp thời yêu cầu thông tin khách hàng thay đổi sách nợ xấu cung cấp thơng tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà Nước, hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam cần có thay đổi đề phù hợp Vì ý nghĩa quan trọng nghiệp vụ xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty yêu cầu thay đổi tình hình mới, luận văn chọn nghiệp vụ xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng công ty làm đối tượng nghiên cứu Đề tài hy vọng hữu ích việc hồn thiện nghiệp vụ Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Tổng quan nghiên cứu Việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp việc cần thực hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động đầu tư Trên thực tế, có số sách xuất liên quan tới chủ đề như: GS.TS Ngô Thế Chi, PGS.TS Nguyễn Trọng Cơ - Giáo trình Phân tích tài doanh nghiệp, NXB Tài 2008 Đây giáo trình cung cấp cho người đọc kiến thức phân tích tài doanh nghiệp để phân tích, đánh giá đắn hoạt động hiệu kinh tế doanh nghiệp theo hệ thống tiêu kinh tế phù hợp, sát thực doanh nghiệp TS Nguyễn Minh Kiều (chủ biên) - Tín dụng Thẩm định Tín dụng Ngân hàng, NXB Tài 2006 Đây sách cung cấp nội dung tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Đặc biệt vấn đề thẩm định tín dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chương cuối sách giúp người đọc có kiến thức vừa mang tính lý luận vừa mang tính thực tiễn Việt Nam Bên cạnh có luận văn, đề tài khoa học, tài liệu nghiên cứu, hội thảo kể đến như: “Giải pháp hoàn thiện bước việc phân tích, xếp loại doanh nghiệp hoạt động thơng tin tín dụng’’ TS Nguyễn Hữu Đương (2002) (đề tài khoa học cấp Viện Viện chiến lược ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) sở nghiên cứu, phân tích thực trạng phân tích, xếp loại doanh nghiệp với hoạt động thơng tin tín dụng Việt Nam đưa số giải pháp hoàn thiện hoạt động này; đề tài nghiên cứu khoa học ''Một số biện pháp nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam'' ThS Nguyễn Thủy Hà (2010) nghiên cứu thực trạng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng giai đoạn 2006-2009, từ đưa số biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Một số tổ chức có tài liệu nghiên cứu hướng dẫn hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng như: tài liệu xếp hạng tín dụng Moody's Standar &Poor, tài liệu xếp loại doanh nghiệp Ngân hàng Trung ương Pháp, tài liệu nội xếp hạng tín dụng tập đồn tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam, tài liệu hội thảo hoạt động xếp hạng tín dụng Ngân hàng Trung Ương Pháp với Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam, … Các tài liệu làm rõ xếp hạng tín dụng, tầm quan trọng xếp hạng tín dụng, khái quát hóa xu phát triển xếp hạng giới, phản ánh thực tế xếp hạng tín dụng việt nam giai đoạn Tuy nhiên, chưa có đề tài sâu nghiên cứu hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty để phù hợp với thay đổi sách nợ xấu cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà Nước (Theo thông tư 03/2013/TT-NHNN thông tư 02/2013/TT-NHNN) yêu cầu thông tin khách hàng Đề tài lựa chọn theo luận văn dự định sâu nghiên cứu thực trạng đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích: - Hệ thống hóa sở lý luận nghiệp vụ xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty tổ chức nước giới - Phân tích thực trạng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam + Thời gian: đề tài lấy mốc thời gian 2012 – 2016 để đánh giá thực trạng từ đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp phân tích số liệu để làm rõ trạng học như: phương pháp thu thập, thống kê; phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp có sử dụng hệ thống bảng biểu, sơ đồ để minh họa Cụ thể luận văn thu thập thông tin thứ cấp từ kho liệu Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam từ phân tích, đánh giá hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn tổng cơng ty đưa đề xuất nhằm hồn thiện cơng tác Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, đề tài nghiên cứu gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề xếp hạng tín dụng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Chương 2: Thực trạng xếp hạng tín dụng tập đồn tổng cơng ty Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam 5 Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI TẬP ĐỒN, TỔNG CƠNG TY 1.1 Khái qt chung tín dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xã hội, đó, ngân hàng giữ vai trò vừa người vay, vừa người cho vay [4] 1.1.2 Khái niệm xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng TĐTCT sau: Xếp hạng tín dụng TĐTCT việc đánh giá lực tài chính, tình hình hoạt động triển vọng phát triển tương lai TĐTCT xếp hạng từ xác định mức độ rủi ro không trả nợ khả trả nợ tương lai 1.1.3 Vai trị xếp hạng tín dụng + Đối với quan quản lý Nhà nước + Đối với tổ chức tín dụng + Đối với doanh nghiệp + Đối với nhà đầu tư ngồi nước; thị trường chứng khốn 1.2 Một số vấn đề hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.2.1 Các phương pháp xếp hạng tín dụng Phương pháp phân tích thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp loại trừ (phương pháp thay thế), phương pháp chuyên gia, phương pháp khảo sát thực tế 1.2.2 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Thu thập thơng tin Xác định ngành kinh tế quy mô doanh nghiệp Phân tích tiêu cho điểm Đưa kết xếp hạng Phê chuẩn công bố kết xếp hạng 1.2.3 Nguồn thơng tin sử dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Thông tin sử dụng để xếp hạng tín dụng DN bao gồm thơng tin liên quan đến tình hình tài chính, quan hệ tín dụng thơng tin phi tài DN Các thông tin thu thập từ ngành, TCTD, từ DN 1.2.4 Các tiêu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Các tiêu dùng để XHTD DN thường chia hai loại, tiêu tài tiêu phi tài 1.2.5 Nhân tố ảnh hưởng tới xếp hạng tín dụng Nhân tố khách quan: Những thay đổi cấu, thủ tục, sách Nhân tố chủ quan: Chất lượng nguồn thơng tin, Trình độ đại hố cơng nghệ ngân hàng, Năng lực trình độ cán 1.3 Đánh giá hoạt động xếp hạng tín dụng 1.3.1 Nguồn thơng tin đầu vào 1.3.2 Sự hợp lý quy trình 1.3.3 Sự hợp lý việc lựa chọn tiêu xếp hạng 1.3.4 Phân loại ngành kinh tế quy mô hoạt động doanh nghiệp 1.4 Xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty 1.4.1 Khái niệm tập đồn, tổng cơng ty + Tập đồn kinh tế nhóm công ty, gồm công ty mẹ, doanh nghiệp thành viên công ty liên kết; đáp ứng điều kiện quy định Nghị định số 69/2014/NĐ-CP ngày 15/7/2014 Chính phủ + Tổng cơng ty nhóm cơng ty, gồm công ty mẹ, doanh nghiệp thành viên công ty liên kết; đáp ứng điều kiện quy định Nghị định số 69/2014/NĐ-CP ngày 15/7/2014 Chính phủ 1.4.2 Đặc điểm tập đồn, tổng cơng ty ảnh hưởng tới xếp hạng tín dụng + Các TĐTCT hoạt động đa ngành kinh tế quy mô lớn + Báo cáo dùng XHTD báo cáo tài hợp nhất; dư nợ dư nợ hợp TĐTCT (bao gồm dư nợ cơng ty con, cơng ty phụ thuộc) + Ngồi ra, báo cáo XHTD cịn có thơng tin khác liên quan đến công ty con, công ty phụ thuộc, công ty liên kết, … 1.5 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số tổ chức giới học cho Việt Nam 1.5.1 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng số tổ chức giới Mơ hình xếp hạng Moody's Standar &Poor Mơ hình chấm điểm, xếp loại doanh nghiệp Ngân hàng TW Pháp Mơ hình xếp hạng tín dụng nội Vietcombank 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương 1: giới thiệu vấn đề xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đưa khái niệm tín dụng; xếp hạng tín dụng doanh nghiệp; vai trò việc nghiên cứu Bên cạnh đó, chương cịn đề cập đến quy trình xếp hạng tín dụng, tiêu xếp hạng tín dụng, tiêu chí đánh giá hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, khái niệm tập đồn, tổng cơng ty, đặc điểm tập đồn, tổng cơng ty ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng Đồng thời, chương nghiên cứu cách xếp hạng tín dụng số tổ chức ngồi nước để có thêm học kinh nghiệm củng cố thêm mặt lý luận làm sở cho việc phân tích, đánh giá chất lượng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam trình bày chương sau luận văn 8 Chương THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẬP ĐỒN, TỔNG CƠNG TY TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM 2.1 Khái qt Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam 2.1.1 Lịch sử đời phát triển Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam - Tiền thân Phịng Thơng tin Phịng ngừa Rủi ro trực thuộc Vụ Tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành lập vào tháng 9/1992; - Đến tháng 4/1995 Phịng Thơng tin Phịng ngừa Rủi ro đổi tên thành Trung tâm Thông tin tín dụng trực thuộc Vụ Tín dụng; - Tháng 2/1999, CIC trở thành tổ chức nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước theo Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 ngày 27/2/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sở tổ chức lại CIC thuộc Vụ Tín dụng; - Tháng 12/2008 CIC thành lập lại theo Quyết định số 3289/QĐ-NHNN ngày 31/12/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trở thành tổ chức Sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước thực chế độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm tài chính, tự bảo đảm tồn chi phí hoạt động thường xuyên - Tháng 3/2014 Cơ cấu lại đổi tên thành Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam theo Quyết định số 342/QĐ – NHNN ngày 26/2/2014 thống đốc NHNN 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam Chức Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc gia Việt Nam Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) tổ chức nghiệp công lập trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thực chức đăng ký tín dụng quốc gia; thu nhận, xử lý, lưu trữ, phân tích, dự báo thơng tin tín dụng; phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng; chấm điểm, xếp hạng tín dụng pháp nhân cá nhân lãnh thổ Việt Nam phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước, cung ứng sản phẩm dịch vụ thơng tin tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước pháp luật Nhiệm vụ Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc gia Việt Nam Tổ chức khai thác, thu thập, mua thơng tin tín dụng từ nguồn trong, ngồi nước; cung cấp kịp thời, đầy đủ, trung thực sản phẩm thơng tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng tổ chức khác theo quy định Thống đốc pháp luật 2.1.3 Sản phẩm dịch vụ Trung Tâm Thông Tin Tín Dụng Quốc gia Việt Nam Sản phẩm – dịch vụ cho Ngân hàng Nhà nước quan quản lý khác Sản phẩm – dịch vụ cho Tổ chức tín dụng Sản phẩm – dịch vụ cho Tổ chức tự nguyện Sản phẩm – dịch vụ cho khách hàng vay Số lượng báo cáo tín dụng Số lượng báo cáo tín dụng 4,500,000 3,980,090 4,000,000 4,200,389 3,507,030 3,500,000 3,000,200 3,000,000 2,500,000 2,112,010 2,300,100 2,000,000 1,500,000 1,000,000 800,500 1,050,300 500,000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Năm Biểu đồ 2.1: Số lượng báo cáo tín dụng qua năm (Nguồn: Phòng Nghiên cứu phát triển - CIC) Cơ sở liệu 10 Số lượng hồ sơ khách hàng 48,120,659 45,000,200 50,000,000 45,000,000 41,006,000 40,000,000 35,700,090 35,000,000 30,000,000 23,500,01024,500,500 19,753,922 20,000,000 17,426,676 25,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Năm Biểu đồ 2.2: Số lượng hồ sơ khách hàng qua năm (Nguồn: Phòng Nghiên cứu phát triển - CIC) 2.1.4 Cơ cấu tổ chức Trung tâm Thơng tín Tín dụng Quốc gia Việt Nam Sơ đồ máy tổ chức CIC Chức nhiệm vụ phòng ban máy quản lý 2.2 Thực trạng hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam 2.2.1 Q trình triển khai nghiệp vụ xếp hạng tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Về bản, nghiệp vụ xếp hạng tín dụng TĐ, TCT CIC trải qua bốn giai đoạn hình thành phát triển sau: - Giai đoạn 2002 – 2004, 2004 – 2006 2006 – 2011: giai đoạn nghiên cứu triển khai nghiệp vụ XHTD DN - Giai đoạn 2012 đến nay: giai đoạn nghiệp vụ XHTD DN tách thành mảng XHTD TĐTCT XHTD DN vừa nhỏ Do vậy, nghiệp vụ XHTD TĐTCT thức triển khai từ giai đoạn 11 2.2.2 Phương pháp xếp hạng tín dụng áp dụng tập đồn, tổng cơng ty Phương pháp so sánh: dựa đối chiếu, so sánh tiêu thời kỳ, tiêu với số trung bình ngành kinh tế Phương pháp thống kê: phân tích khả tài khách hàng vào tiêu tài chính, phi tài xây dựng dựa vào bảng biểu, số liệu thống kê thu thập Bên cạnh cịn sử dụng phương pháp chun gia đánh giá thực trạng DN Ưu điểm tận dụng kinh nghiệm tri thức chuyên sâu chuyên gia ngành 2.2.3 Quy trình xếp hạng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Quy trình XHTD TĐTCT thực qua bước sau: Bước Thu thập thông tin Bước Xác định ngành kinh tế quy mô DN Bước Phân tích tiêu cho điểm Bước Đưa kết xếp hạng Bước Phê chuẩn công bố kết xếp hạng 2.2.4 Dữ liệu sử dụng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Dữ liệu sử dụng để XHTD TĐTCT CIC lấy kho liệu CIC, từ ngành, TCTD, từ TĐTCT Những thơng tin bao gồm: thơng tin tình hình tài phi tài chính, tình hình quan hệ tín dụng gồm thơng tin dư nợ nhóm nợ TĐTCT 2.2.5 Phân loại ngành kinh tế quy mô doanh nghiệp Phân loại ngành kinh tế Việc phân loại ngành kinh tế quan trọng nghiệp vụ XHTD DN ngành có đặc điểm khác doanh thu, chi phí, hàng tồn kho, mức độ tăng trưởng, Do tính tốn so sánh tiêu tài doanh nghiệp ta phải đặt doanh nghiệp mối quan hệ so sánh với doanh nghiệp khác ngành đưa kết luận hợp lý Phân loại quy mô hoạt động doanh nghiệp Phân loại quy mô DN bước thực quan trọng liên quan tới kết XHTD doanh nghiệp DN thuộc quy mô khác áp dụng số tiêu cho điểm khác 12 2.2.6 Các tiêu sử dụng để xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Các tiêu tài * Các tiêu tài nhóm I: Chỉ tiêu khoản, Chỉ tiêu hoạt động, Chỉ tiêu cân nợ, Chỉ tiêu lợi tức, Chỉ tiêu vay nợ trả lãi * Các tiêu tài nhóm II: Hiệu sử dụng vốn, Tăng trưởng doanh thu, Tăng trưởng lợi nhuận Chỉ tiêu thông tin phi tài Thời gian hoạt động doanh nghiệp, Số năm kinh nghiệm lãnh đạo, Trình độ Tổng Giám đốc (Giám đốc) Năng lực điều hành lãnh đạo, Tác động ngành kinh tế, Chính sách Nhà nước tác động đến doanh nghiệp, Cơ cấu tổ chức Chỉ tiêu thông tin khác Các tiêu cộng điểm: Thương hiệu doanh nghiệp, Giải thưởng doanh nghiệp có được, Giải cơng ăn việc làm cho người lao động, Đóng góp vào hoạt động an sinh xã hội, Đi đầu lĩnh vực công nghệ tiên tiến Các tiêu trừ điểm: Các vi phạm kinh doanh, Các loại rủi ro, Vi phạm hoạt động tín dụng, toán 2.2.7 Tổng hợp điểm đưa kết xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Sau tính điểm cho tiêu tài chính, phi tài chính, tiêu thơng tin khác, cán nghiệp vụ tổng hợp điểm đưa kết xếp hạng tín dụng TĐTCT Bảng 2.9: Kết xếp hạng tương ứng với khoảng điểm STT 10 11 12 13 14 15 Hạng AAA Aaa-/Aaa+ AA-/AA+ Aa-/Aa+ A-/A+ BBB-/BBB+ BBb-/BBb+ BB-/BB+ Bb-/Bb+ B-/B+ CCC-/CCC+ CCc-/CCc+ CC-/CC+ C D Khoảng điểm > 180 169 - 179 159 - 168 148-158 138-147 117-137 106-116 96-105 85-95 75-84 54-74 43-53 33-42 12-32 < 12 (Nguồn: Phịng Phân tích Xếp hạng tín dụng - CIC) 13 Bảng 2.10: Ý nghĩa số hạng TĐTCT CIC STT Hạng AAA Cao AAa+ AAa- AA+ AA- Đánh giá chung Hạng phụ Gần đạt hạng cao Hạng cao Aa+ Aa- Gần đạt hạng cao A+ A- Hạng cao BBB+ BBB- Hạng BBb+ BBbBB+ BB- Trung bình Bb+ Bb- 10 B+ B- 11 CCC+ CCC- 12 Gần đạt hạng Gần đạt hạng trung bình Trung bình Trung bình yếu CCc+ CCc- Gần đạt hạng trung bình yếu 13 CC+ CC- Yếu 14 C Rất yếu 15 D Nguy phá sản (Nguồn: Phòng Phân tích Xếp hạng tín dụng - CIC) 2.3 Đánh giá hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam 2.3.1 Những điểm đạt Sản phẩm chấm điểm, xếp hạng tín dụng TĐTCT giúp cho việc đa dạng hoá sản phẩm CIC, giúp cho CIC đạt mục tiêu hoàn thiện cung cấp thơng tin ra.Chất lượng chấm điểm, xếp hạng tín dụng TĐTCT CIC xã hội, tổ chức khách hàng thừa nhận Sản phẩm XHTD TĐTCT nguồn thơng tin tồn diện khách hàng DN cách độc lập, khách quan trung thực, đồng thời đưa đánh giá sát khả tài chính, hoạt động kinh doanh khách hàng mức độ rủi ro tín dụng khách hàng giúp nhà đầu tư vốn (chủ yếu TCTD) kiểm sốt mức độ tín nhiệm khách hàng, tiết kiệm thời gian chi phí thẩm định khách hàng giúp TCTD thiết lập hạn mức cho vay phù hợp với nhóm khách hàng 2.3.2 Tồn nguyên nhân 14 Hạn chế - Một số báo cáo thông tin trả lời chưa nhanh vướng mắc thông tin dư nợ chưa cập nhật, … - Trao đổi thông tin ngành thực khiêm tốn dù thông tin vô quan trọng - Việc thu thập thơng tin tài phi tài từ TĐTCT cịn gặp nhiều khó khăn - Các tiêu dùng để chấm điểm, xếp hạng tín dụng cịn chưa bổ sung thơng tin dư nợ thẻ tín dụng DN (dư nợ thẻ,số ngày hạn, lịch sử chậm toán, …) - Thu thập thông tin từ nhiều chuyên gia, tốn thời gian chi phí - Số lượng báo cáo xếp hạng TCTD sử dụng chưa kỳ vọng CIC Bên cạnh đó, CIC thực chấm điểm XHTD Tập đồn Tổng Cơng ty Nhà nước, chưa triển khai nghiệp vụ XHTD TĐTCT đối tượng TĐTCT tư nhân - Đây sản phẩm cung cấp thông tin toàn diện DN, số tiêu để chấm điểm, XHTD khách hàng chưa đưa vào quy trình làm tiêu XHTD như: Các tiêu thơng tin thẻ tín dụng khách hàng (dư nợ thẻ, số ngày hạn, lịch chậm tốn) Bên cạnh đó, báo cáo: “xếp hạng tín dụng TĐTCT”, cịn chưa sử dụng hết tài nguyên thông tin kho liệu CIC: theo thông tư 03, TCTD báo cáo cho CIC nhiều thơng tin hợp đồng tín dụng, mục đích sử dụng vốn vay,… Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan Hiện Nhà nước chưa có tiêu khung định hướng chung cho chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN Việt Nam Một số lãnh đạo NHTM chưa thực quan tâm chưa kiên đạo thực nghiệp vụ thông tin tín dụng; trang thiết bị chương trình phần mềm, mạng máy tính phục vụ cho nghiệp vụ TTTD số NHTM chưa đồng bộ, chưa đảm bảo việc cung cấp, tính cập nhật, khai thác sử dụng sản phẩm TTTD Nghiệp vụ XHTD DN mẻ Việt Nam nên có đối tượng quan tâm tìm hiểu Nguyên nhân chủ quan 15 Về chuẩn mực liệu dùng để chấm điểm, xếp hạng tín dụng Cơ sở liệu phục vụ chấm điểm tín dụng, xếp hạng tín dụng Năng lực trình độ người thực chấm điểm, xếp hạng tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận văn khái quát trình hình thành phát triển kết hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam phân tích thực trạng thực hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty thời gian qua Luận văn sâu nghiên cứu phương pháp, quy trình, nguồn thơng tin, tiêu sử dụng để xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam; qua phân tích kết đạt được, tìm vướng mắc, tồn trình triển khai thực Đây sở cho việc đề giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam trình bày chương luận văn 16 Chương ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẬP ĐỒN, TỔNG CƠNG TY TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM 3.1 Định hướng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam thời gian tới 3.1.1.1 Định hướng ngành ngân hàng 3.1.1.2 Định hướng phát triển CIC Định hướng ngành ngân hàng Nâng cao chất lượng kho liệu, việc mở rộng mức độ bao phủ tổ chức tín dụng báo cáo, phát triển hệ thống trao đổi thông tin với tổ chức có liên quan, thiết lập chế phản hồi liệu từ Ngân hàng Nhà nước/CQTTGSNH đến CIC, cải thiện độ xác thơng tin tình trạng cho vay, cải thiện độ xác thơng tin tình trạng pháp lý trạng công ty, tăng cường thu thập báo cáo tài chuẩn xác, nâng cao nghiệp vụ thu thập liên quan đến thơng tin có ảnh hưởng tới tình hình tài khách vay, bổ sung loại mục đích khoản vay báo cáo từ tổ chức tín dụng, Phát triển sản phẩm dịch vụ báo cáo phân tích ngành, báo cáo phân tích khoản vay chi tiết hơn, với việc sử dụng thận trọng báo cáo xếp hạng tín dụng thông tin chấm điểm khách vay cá nhân, báo cáo khả vỡ nợ Định hướng phát triển CIC Nâng cao lực hoạt động CIC Thúc đẩy tăng số tiếp cận tín dụng Việt Nam Nâng cao lực chấm điểm, xếp hạng tín dụng Phát triển sở liệu tín dụng khắp nước nhằm đáp ứng cho bên liên quan chất lượng số lượng Phát triển sản phẩm dịch vụ tăng cường lực quản lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước TCTD Phát triển sở hạ tầng CNTT 17 Phát triển nguồn nhân lực 3.1.2 Định hướng phát triển nghiệp vụ xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng công ty Trung tâm thời gian tới - Xây dựng hồn thiện chương trình xếp hạng tín dụng TĐTCT theo hướng sâu vào nâng cao chất lượng sản phẩm XHTD, đáp ứng yêu cầu thông tin tham khảo TCTD doanh nghiệp - Đào tạo, phát triển nguồn nhân lực xếp hạng tín dụng TĐTCT để có chuyên gia mạnh lĩnh vực - Quan tâm đẩy mạnh đầu sản phẩm xếp hạng tín dụng TĐTCT, tăng cường tiếp cận khách hàng doanh nghiệp xếp hạng để dễ dàng thu thập thơng tin từ phía khách hàng, giới thiệu nâng cao uy tín CIC với nhiều đối tượng khách hàng khác 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp liên quan tới nội dung, phương pháp xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Nâng cao chất lượng, độ tin cậy nguồn thông tin đầu vào - Thu thập thông tin qua hệ thống file truyền liệu hệ thống ngân hàng - Thu thập thông tin từ Bộ, Ban, Ngành - Hướng tới mua thông tin đăng ký kinh doanh báo cáo tài từ Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê, Tổng cục thuế - Thu thập thơng tin từ DN phương tiện thơng tin đại chúng khác (báo chí, mạng internet) Điều chỉnh lại tiêu mơ hình xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty: Bổ sung thơng tin tín dụng thẻ vào mơ hình kiểm định Mơ hình xếp hạng tín dụng TĐTCT dựa kết kiểm định cuối dựa việc bổ sung tiêu chí đề xuất Việc kiểm định cần thực định kỳ để đảm bảo tin cậy thích hợp mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng TĐTCT; đặc biệt mơ hình cần tái đánh giá trường hợp có biến động kinh tế vĩ mơ Ngồi ra, phần thông tin chung khách hàng, báo cáo XHTD TĐTCT CIC nên bổ sung thêm thông tin về: Mục đích sử dụng vốn vay, hợp đồng tín dụng để đối tượng sử 18 dụng có thêm thơng tin tham khảo Đồng thời, phân tích tách bạch khoản nợ ngắn hạn nợ dài hạn báo cáo để nắm rõ thời hạn khoản vay, từ nhà đầu tư có đánh giá xác sách tác động phù hợp 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ Đa dạng hóa thu thập xử lý nguồn thơng tin đầu vào Hồn chỉnh mơ hình tổ chức người Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học Tăng cường tuyên truyền, quảng bá sản phẩm Đa dạng hoá kênh cung cấp thông tin đầu Mở rộng đối tượng XHTD TĐTCT 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại - Thực tốt Thông tư 03/2013/TT- NHNN ngày 28/01/2013 Thống đốc NHNN - NHTM cần thường xuyên kiểm tra đôn đốc chi nhánh, đơn vị trực thuộc báo cáo đầy đủ, xác, kịp thời TTTD cho NHNN - Quán triệt thực việc phân loại nhóm nợ theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN việc quản lý truyền số liệu đồng nội TCTD toàn hệ thống 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Kiểm tra, theo dõi việc thực phân loại nợ cung cấp thông tin TCTD theo thông tư 02/2013/TT-NHNN theo thơng tư 03/2013/TT-NHNN - NHNN cần tích cực đơn đốc, khuyến khích tổ chức có hoạt động ngân hàng hỗ trợ tín dụng Bộ, Ngành khác tham gia vào việc cung cấp thông tin tín dụng cho NHNN đồng thời chia sẻ rủi ro tín dụng cho hai bên - Tập trung đầu tư người, máy móc, thiết bị cho việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng TĐTCT nói riêng nghiệp vụ thơng tin tín dụng nói chung - NHNN cần phải đầu mối phối hợp trao đổi thông tin NHNN Bộ, ngành để thực việc thu thập thông tin 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương nhằm vào việc đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam thơng qua việc tập trung giải tồn nghiệp vụ xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty nêu chương Ngoài chương luận văn nêu kiến nghị với quan có thẩm quyền NHTM tạo điều kiện để CIC thực tốt việc thu thập thơng tin; Từ hồn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng TĐTCT, quay trở lại phục vụ tốt cho hoạt động tổ chức tín dụng, TĐTCT tồn kinh tế 20 KẾT LUẬN Để đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng đa dạng hóa nâng cao chất lượng danh mục sản phẩm Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam, việc hồn thiện nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp có xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty u cầu cần thiết điều kiện Trên sở nghiên cứu xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty; nghiên cứu quy trình thu thập thơng tin, bước tiến hành phân tích, xếp hạng, làm rõ tiêu phân tích, phương pháp dùng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty; nghiên cứu kinh nghiệm xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty số tổ chức ngồi nước; phân tích thực trạng xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty CIC, luận văn đề xuất số nhóm giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm với tư cách tổ chức xếp hạng tín dụng cơng lớn Việt Nam Mặc dù cố gắng, song tính chất phức tạp đề tài nghiên cứu hạn chế lực thân nên số vấn đề chưa xem xét kỹ lưỡng; Vì em mong nhận góp ý dẫn thầy cô giáo, nhà nghiên cứu bạn quan tâm đến vấn đề để bổ sung hoàn thiện Đề tài Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học viện Công nghệ Bưu Viễn thơng, Ban lãnh đạo đồng nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam, đặc biệt TS Đặng Thị Việt Đức tận tình giúp đỡ tạo điều kiện để em hồn thành luận văn ... thiện hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam 5 Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI TẬP ĐỒN, TỔNG... tế Trung Tâm Thông Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam (CIC) tổ chức công Việt Nam nghiên cứu thực hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt. .. ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: hoạt động xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam - Phạm