PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG THƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KĨ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ********** LÊ THỊ KIM NỮ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG THƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KĨ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ********** LÊ THỊ KIM NỮ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG THƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KĨ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG Ngành: Quản Trị Kinh Doanh LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: TRẦN ĐỨC LUÂN Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa kinh tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh, khóa luận “Tìm Hiểu Hoạt Động Thanh Tốn Quốc Tế Bằng Tín Dụng Thư Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kĩ Thương Việt Nam Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng” Lê Thị Kim Nữ, sinh viên khóa 34, ngành quản trị kinh doanh bảo vệ thành công trước hội đồng ngày tháng năm 2012 Trần Đức Luân Người hướng dẫn, (Chữ ký) Ngày tháng năm 2012 Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư ký hội đồng chấm báo cáo (Chữ ký (Chữ ký Họ tên) Họ tên) Ngày tháng năm 2012 Ngày tháng năm 2012 LỜI CẢM TẠ Lời xin chúc ba, mẹ hạnh phúc có nhiều sức khỏe để điểm tựa tinh thần cho qng đường phía trước Tơi xin cảm ơn tất thầy cô, đặc biệt quý thầy cô khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm thành phố Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt, dạy bảo từ đạo đức đến kiến thức quý báu làm hành trang cho vững bước vào đời Em xin cám ơn thầy Trần Đức Luân hướng dẫn bảo tận tình cho em q trình thực tập hồn thành luận văn tốt nghiệp Đạt kết hôm em xin gửi đến thầy lòng tri ân nhiệt thành em Tôi xin cám ơn Ban Giám Đốc, anh chị cơng tác phịng doanh nghiệp giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Kĩ Thương Việt Nam Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi cho tiếp cận hoạt động thực tế Chi Nhánh Tơi xin kính chúc Chi Nhánh gặt hái nhiều thành công ngày mở rộng hoạt động kinh doanh Tơi xin cảm ơn tất bạn bè, thân hữu động viên, chia buồn vui suốt quãng đời sinh viên Cuối cùng, tơi xin chúc tồn thể q thầy Khoa Kinh Tế dồi sức khỏe gặt hái nhiều thành công nghiệp giáo dục hoạt động nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Lê Thị Kim Nữ NỘI DUNG TÓM TẮT LÊ THỊ KIM NỮ Tháng 06 năm 2012 “Phân Tích Hoạt Động Thanh Tốn Quốc Tế Bằng Tín Dụng Thư Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kĩ Thương Việt Nam Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng” LE THI KIM NU June 2012 “Analysis on International Payment Activities by Document Credit at VietNam Technological and Commercial Joint Stock Bank, Phu My Hung Branch” Thông qua số liệu thu thập Ngân hàng thương mại cổ phần Kĩ Thương Việt Nam (Techcombank) chi nhánh Phú Mỹ Hưng với việc tổng quan tài liệu nghiên cứu, khóa luận sử dụng phương pháp quan sát thực địa, vấn đối tượng có kinh nghiệm để so sánh phân tích Kết nghiên cứu cho thấy tình hình khả quan cơng tác tốn tính dụng thư (L/C), doanh số phương thức tăng theo năm Tín dụng thư đóng vai trị quan trọng cơng tác toán quốc tế Chi Nhánh năm gần ưu điểm vượt trội so với phương thức toán quốc tế khác, nhờ vào đặc tính an tồn cho nhà nhập xuất Tuy nhiên, trình tìm hiểu đơn vị, phương thức cịn có hạn chế định, làm rào cản cho phát triển, mở rộng hoạt động toán Chi Nhánh Thơng qua giải pháp đề xuất, khóa luận mong muốn góp phần hạn chế điểm yếu, giúp cho hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động tốn tín dụng thư nói riêng Chi Nhánh ngày phát triển theo với nhịp phát triển hoạt động xuất nhập ngày MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt vii Danh mục bảng viii Danh mục hình ix Danh mục phụ lục x CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm nghiên cứu 1.4 Tầm quan trọng đề tài 1.5 Cấu trúc báo cáo CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 2.2 Tổng quan địa bàn nghiên cứu 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Techcombank 2.2.2 Ngân hàng TMCP Techcombank Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng CHƯƠNG 3: NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Cơ sở lý luận 3.1.1 Khái niệm TTQT 3.1.2 Các phương thức TTQT 10 3.1.3 Phương thức toán tín dụng thư 17 3.2 Phương pháp nghiên cứu 30 3.2.1 Phương pháp thu thập liệu 30 3.2.2 Phương pháp phân tích liệu 30 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 31 4.1 Tình hình hoạt động Ngân hàng Techcombank Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng 31 4.1.1 Các hoạt động kinh doanh Chi Nhánh v 31 4.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Chi Nhánh 32 4.1.3 Các hoạt động TTQT Techcombank Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng 33 4.2 Qui trình tổ chức thực phương thức tín dụng thư Chi Nhánh 37 4.2.1 Qui trình tốn L/C nhập 38 4.2.2 Qui trình tốn L/C xuất 43 4.2.3 Tình hình hoạt động tốn L/C nhập L/C xuất 47 4.3 Đánh giá hoạt động TTQT phương thức tín dụng thư Chi Nhánh 51 4.3.1 Những kết đạt 51 4.3.2 Những hạn chế 53 4.3.4 Ưu điểm nhược điểm phương thức TTQT Chi nhánh 57 4.4 Đề xuất giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTQT phương thức tín dụng thư NH TMCP Techcombank chi nhánh Phú Mỹ Hưng 60 4.4.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Chi Nhánh 60 4.4.2 Giải pháp mở rộng hoạt động TTQT phương thức tín dụng thư 61 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 5.1 Kết luận 69 5.2 Kiến nghị 70 5.2.1 Kiến nghị với phủ 70 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 71 5.2.3 Kiến nghị với Chi nhánh 71 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCT : Bộ chứng từ CVKH : Chuyên viên khách hàng CVTT : Chuyên viên toán ĐVT : Đơn vị tính KSV : Kiểm sốt viên L/C : Tín dung thư (Letter of Credit) NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHTM : Ngân hàng thương mại NK : Nhập TMCP : Thương mại cổ phần TTQT : Thanh toán quốc tế TTTT : Trung tâm toán XK : Xuất XNK : Xuất nhập vii DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 4.1: Doanh Số TTQT Chi Nhánh Giai Đoạn 2009- 2011 34  Bảng 4.2: Tỷ Trọng Các Phương Thức TTQT Chi Nhánh 35  Bảng 4.3: Sơ Đồ Qui Trình Thanh Tốn L/C NK 38  Bảng 4.4: Sơ Đồ Qui Trình Thanh Tốn L/C XK 43  Bảng 4.5: Doanh Số L/C Nhập L/C Xuất 47  Bảng 4.5: Số Lượng Các Loại L/C Nhập Khẩu Xuất Khẩu 48  viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 3.1: Sơ Đồ Quy Trình Thanh Tốn Bằng Chuyển Tiền 10  Hình 3.2: Sơ Đồ Quy Trình Nhờ Thu Phiếu Trơn 13  Hình 3.3: Sơ Đồ Quy Trình Nghiệp Vụ Nhờ Thu Kèm Chứng Từ 14  Hình 3.4: Sơ Đồ Quy Trình Nghiệp Vụ Giao Chứng Từ Trả Tiền 16  Hình 3.5: Sơ Đồ Quy Trình Nghiệp Vụ Tín Dụng Thư 25  Hình 4.1: Biểu Đồ Tăng Trưởng Doanh Số TTQT Chi Nhánh 2009 – 2011 35  Hình 4.2: Biểu Đồ Tỷ Trọng Các Phương Thức TTQT Chi Nhánh Năm 2009 36  Hình 4.3: Biểu Đồ Tỷ Trọng Các Phương Thức TTQT Chi Nhánh Năm 2010 36  Hình 4.4: Biểu đồ Tỷ Trọng Các Phương Thức TTQT Chi Nhánh Năm 2011 36  Hình 4.4: Biểu Đồ Doanh Số Thanh Toán L/C Nhập Xuất Khẩu 47     ix tư vấn đánh giá độ tín nhiệm khách hàng Cịn nhân viên kinh nghiệm giao dịch với khách hàng có quan hệ lâu dài uy tín với Chi Nhánh, khách hàng thông thạo cách thức giao dịch, đồng thời họ có đủ thơng cảm có nhầm lẫn hay sai sót xảy ra, qua tạo điều kiện cho nhân viên học hỏi kinh nghiệm Các nhân viên phụ trách việc tư vấn dựa vào chun mơn mình: - Căn vào loại L/C: Chi Nhánh phân cơng nhân viên phụ trách loại L/C trả ngay, L/C chiết khấu, L/C trả chậm, L/C đối ứng, - Căn vào loại nghiệp vụ: theo nhân viên tư vấn phụ trách tư vấn theo khâu qui trình tốn gồm: phát hành L/C, thơng báo L/C, kiểm tra chứng từ, chiết khấu chứng từ b Đẩy mạnh hoạt động Marketing dịch vụTTQT Để hoạt động TTQT nói chung phương thức tín dụng thư nói riêng ngày mở rộng trở thành mạnh Chi Nhánh chiến lược Marketing có chọn lọc, phân khúc thị trường cụ thể giúp cho Chi Nhánh chủ động việc tiếp cận doanh nghiệp, giới thiệu sản phẩm tiện ích mà họ nhận được, ưu điểm khác biệt sản phẩm dịch vụ TTQT Chi Nhánh so với NH khác Thời gian qua, công tác Marketing dịch vụ TTQT, đặc biệt phương thức tín dụng thư chưa Chi Nhánh trọng quảng bá Với nhu cầu ngày đa dạng thay đổi phương thức giao dịch XNK khách hàng việc nắm bắt thị trường điều vơ quan trọng, Chi Nhánh phải biết khách hàng cần gì, muốn để có sách Marketing hợp lý, đắn giai đoạn, thời kỳ khác Chiến lược Marketing mà Chi Nhánh áp dụng cụ thể là: Thu hút khách hàng: bước thực theo tám bước nhỏ Thứ nhất, xác định rõ phân khúc thị trường mục tiêu Thứ hai, thăm dò khách hàng cách lập danh sách khách hàng tiềm năng, phân loại khách hàng bật lưu trữ hồ sơ khách hàng Thứ ba, thiết lâp hồ sơ tra cứu NH Thứ tư, huấn luyện đội ngũ nhân viên chào sản phẩm chuyên nghiệp Thứ năm, gửi hồ sơ tra cứu bao gồm biểu phí dịch vụ tiện ích sản phẩm đến khách hàng (nên ý gửi theo cách cho hiệu nhất) Thứ sáu, gọi điện chăm sóc khách hàng Thứ bảy, cố 63 gắng xếp gặp gỡ trực tiếp với khách hàng lần đầu Cuối thứ tiếp tục chăm sóc, gọi điện thường xuyên cho vị khách hàng tiềm đến họ trở thành khách hàng thức Chi Nhánh Phát triển phận “Chăm sóc khách hàng”: chìa khóa để thành cơng việc giữ chân khách hàng thiết lập phát triển hệ thống “Chăm sóc khách hàng” Thiết lập quan hệ khách hàng bước khởi đầu, phải làm cho quan hệ phát triển tốt theo thời gian Chi phí để tìm kiếm khách hàng đắt gấp năm lần chi phí để trì khách hàng có, việc trì khách hàng có dễ mười lần việc thu hút khách hàng Theo qui luật Pareto 80/20 Marketing cho 80% lợi nhuận 20% khách hàng trung thành gắn bó tạo Một khách hàng có khơng hài lịng họ gây rắc rối, tạo dư luận xấu họ tổn thất lớn việc giành giật lại khách hàng vơ khó khăn tốn Vì việc trì khách hàng cơng việc chung tồn hệ thống NH nói chung Chi Nhánh nói riêng, hợp lực chia sẻ Chi Nhánh thiết lập hệ thống theo dõi đánh giá mức độ hài lòng khách hàng qua việc tổ chức thăm dò ý kiến khách hàng theo định kỳ dịch vụ TTQT, tham khảo nghiên cứu hệ thống chăm sóc khách hàng NH ngang tầm hàng đầu Ngồi ra, Chi Nhánh nên mở nhiều hình thức khuyến mãi, tuyên truyền, quảng bá hoạt động hình thức tài trợ, cơng tác từ thiện, treo băng rơn, ưu đãi phí doanh nghiệp thân thiết, quan tâm đến họ vào dịp lễ cách gởi thư thăm hỏi, chúc mừng chuyên nghiệp, quà tặng mang ý nghĩa đổi để tăng tần suất xuất hiện, gây ý, thu hút doanh nghiệp vừa nhỏ, thành lập… nhằm tăng doanh thu cho Chi Nhánh, góp phần thúc đẩy phát triển đa dạng hóa dịch vụ tốn nói riêng dịch vụ khác nói chung Bộ phận tư vấn khách hàng nên liên kết chặt chẽ với phận Marketing để bán chéo sản phẩm với thông qua việc lắp đặt hình ti vi tiền sảnh nơi khách hàng ngồi chờ giao dịch để giới thiệu sản phẩm dịch vụ cung ứng NH hình ảnh sinh động kèm theo tiện ích sử dụng dịch vụ Chẳng hạn doanh nghiệp mở L/C Chi Nhánh giảm miễn phí ký quĩ mở tài khoản ngoại tệ… Hoặc đặt tờ bướm quảng cáo dịch vụ trụ 64 sở, trung tâm thương mại để chào mời khách hàng đến với dịch vụ Chi Nhánh Hướng đến áp dụng E - Marketing toán tín dụng thư Sự phát triển mạnh mẽ cơng nghệ thơng tin cho đời loại hình Marketing với ưu điểm vượt trội E - Marketing Phương pháp Marketing điện tử đưa Marketing truyền thống vào lĩnh vực thương mại điện tử để sử dụng tính Internet giúp Chi Nhánh rút ngắn khoảng cách địa lý với khách hàng, tiếp cận với thị trường quốc tế cách nhanh chóng dễ dàng Cụ thể, thời gian tới Chi Nhánh nên sử dụng chiến lược E - Marketing kết hợp với công nghệ thông tin nhằm giới thiệu dịch vụ “Mở L/C qua mạng” để tiết kiệm thời gian cho khách hàng Với dịch vụ doanh nghiệp khồng cần đến NH mà hồn tất thủ tục TTQT Theo đó, doanh nghiệp có nhu cầu toán XNK cần truy cập Internet vào trang web NH, chọn mục ‘thanh toán quốc tế” để lấy mẫu “giấy đề nghị mở tín dụng thư”, bao gồm L/C trả L/C trả chậm Dựa vào hợp đồng ngoại thương, hợp đồng ủy thác, giấy phép nhập khấu, hạn ngạch mẫu đề nghị mở L/C, khách hàng soạn “giấy đề nghị mở L/C “gửi phòng TTQT cho tốn viên thơng qua email để kiểm tra tính hợp lệ chứng từ Sau nhận email khách hàng, phòng TTQT soạn sẵn L/C điện SWIFT để chuyển NH nước Đối với doanh nghiệp có nhu cầu nhận L/C điện toán qua email, Chi Nhánh nên cung cấp cho đơn vị sau chuyển điện cho NH nước Với dịch vụ “Mở L/C qua mạng” doanh nghiệp hoạt động XNK thực tốn cách nhanh chóng, thuận lợi Khi có yêu cầu gấp, Chi Nhánh nên cung cấp L/C cho doanh nghiệp vịng 1-2 Thơng qua dịch vụ này, doanh nghiệp tiết kiệm 50% thời gian so với cách làm thông thường Hiện nay, số NH áp dụng dịch vụ EximBank, VIB Bank … Một thuận lợi Chi Nhánh có vị trí địa lý nằm khu thị Phú Mỹ Hưng, đô thị đại quy hoạch bản, khoa học, đồng bộ, hài hòa với cảnh quan thiên nhiên, phát triển bền vững cấu bảo vệ môi trường, Trung Tâm Tài Chính, Thương Mại, Dịch Vụ, Cơng Nghiệp, Khoa Học, Văn Hóa, Giáo Dục, Cư Trú, Giải Trí hỗ trợ cho phát triển nội thành 65 động lực cho phát triển phía Nam Đơng Nam thành phố, Khu Thương Mại Tài Chính Quốc Tế có khoảng 20 cao ốc vào hoạt động với nhiều tên tuổi lớn giới, tập đoàn đa quốc gia đến đặt văn phòng, mở trụ sở như: Unilever, Manulife, Toyota, BMW, Porsche… Sự xuất tên tuổi lớn tạo lực đẩy cộng hưởng kích thích môi trường đầu tư, kinh doanh, thương mại động không cho đô thị Phú Mỹ Hưng mà khu vực phía Nam TP.HCM Vì vậy, Chi Nhánh cần tận dụng lợi để quảng bá tên tuổi mình, đồng thời hỗ trợ thêm dịch vụ tư vấn thủ tục nhận hàng, xuất hàng hay chứng từ liên quan, hỗ trợ kinh nghiệm q trình tốn phần thu hút khách hàng c Tăng cường sách đãi ngộ nâng cao trình độ chun mơn, tác phong làm việc nhân viên Một chế độ lương bổng, khen thưởng quan tâm mức từ phía lãnh đạo phát huy hết khả làm việc nhân viên Việc giữ gìn phát huy chất xám ln sách mà NH theo đuổi, hướng đến Với mục tiêu quan tâm đảm bảo đời sống nhân viên, NH nên đưa sách khen thưởng thiết thực như: mở rộng đối tượng nghỉ phép, du lịch, tăng mức lương thưởng cao hơn, tặng thêm ưu đãi xã hội bảo hiểm, y tế, mua sắm, dã ngoại, tặng quà cho nhân viên vào dịp lễ, sinh nhật, đẩy mạnh hoạt động giao lưu củng cố tăng cường mối quan hệ phòng ban số nghiệp vụ liên quan nhằm nâng cao hiệu giao dịch khách hàng hỗ trợ cho cần thiết Ngoài ra, NH nên ý đến cạnh tranh nhân viên nhằm tránh xảy tình trạng cạnh tranh tiêu cực, gây đồn kết nội Chi Nhánh nên đưa phiếu thăm dị ý kiến đóng góp nhân viên chế độ tiền lương, tiền thưởng Từ tổng hợp ý kiến, thay đổi phù hợp với khách quan, nguyện vọng nhân viên Chính sách đãi ngộ sợi dây gắn kết nhân viên với NH, tạo mối liên hệ gần gũi thân tình người làm việc với nhau, tránh tượng chảy máu chất xám từ NH qua NH khác, từ ngành qua ngành khác mà NH nước bắt đầu thành lập Việt Nam, đưa sách ưu đãi nhằm thu hút nhân viên từ NH khác 66 Thêm vào đó, kỹ cần thiết tốn viên nắm vững nghiệp vụ chuyên môn, hiểu rõ qui trình tốn nắm vững văn pháp luật chi phối Vì thế, địi hỏi tốn viên phải có kiến thức tổng hợp NH, ngoại thương, luật pháp, vi tính, kỹ giao tiếp… Để thực tốt điều này, thân NH cần đưa kế hoạch đào tạo thường xuyên cho nhân viên có biện pháp khen thưởng, khích lệ tốn viên có thái độ, tác phong học tập tốt Chẳng hạn có khóa đào tạo cử học miễn phí nước ngồi, nhân viên hưởng nhiều phúc lợi khác Từ tạo cho nhân viên mơi trường cạnh tranh lao động Ngoài NH nên tạo điều kiện cho nhân viên tham gia thi nghiệp vụ, lập đề án nghiên cứu đánh giá mức độ áp dụng vào thực tiễn, từ tận dụng học hỏi kinh nghiệm cách thức làm việc khoa học, góp phần làm cho tay nghề nhân viên nâng cao d Đa dạng hóa việc áp dụng loại L/C Hoạt động toán XNK NHTM Việt Nam nói chung Techcombank nói chung thiên phương thức tốn tín dụng thư chủ yếu như: L/C trả ngay, L/C trả chậm hay L/C xác nhận, L/C trả chiếm phần lớn loại L/C Sự giới hạn hoạt động số loại L/C vậy, vơ hình chung hạn chế mở rộng dịch vụ toán đa dạng điều kiện nhu cầu giao dịch thương mại tăng số lượng đa dạng hình thức Cụ thể hoạt động gia cơng hàng hóa cho quốc gia khác Việt Nam thực từ lâu, việc cung cấp L/C cho khách hàng điều hợp lý, Chi Nhánh nên nghiên cứu kỹ điều kiện khách hàng lực kinh doanh, khả tài chính, hỗ trợ khách hàng việc lập L/C đối ứng lập BCT toán cho toàn thương vụ đem lại hiệu cho NH khách hàng Hay khách hàng có giao dịch thường xuyên mua bán với đối tác nước ngồi, đối tượng hàng hóa khơng thay đổi, thực giao dịch nhiều lần, Chi Nhánh nên xem xét tư vấn, cung cấp cho khách hàng loại L/C tuần hoàn Khi áp dụng L/C loại này, khách hàng tiết kiệm chi phí mở L/C nhiều lần Ngoài ra, tùy trường hợp cụ thể Chi Nhánh mở loại L/C có điều khoản đỏ người mở L/C đồng ý ứng trước cho người 67 hưởng L/C dự phịng nhà NK có nghi ngờ khả thực nghĩa vụ giao hàng bên XK Có hoạt động tốn tín dụng thư Chi Nhánh ngày đa dạng qui mơ nghiệp vụ tốn mở rộng để đáp ứng kịp thời với trình hội nhập phát triển e Mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chi Nhánh cần chủ động nữa việc dự trữ thu hút ngoại tệ để đáp ứng nguồn ngoại tệ nhu cầu giao dịch TTQT doanh nghiệp XNK Để làm điều này, dựa sở tâm lý lo ngại việc thiếu hụt nguồn ngoại tệ phát sinh giao dịch doanh nghiệp, Chi Nhánh cần chủ động việc khuyến khích doanh nghiệp XK bán ngoại tệ lại cho NH bên mua tốn tiền hàng thơng qua sách tỷ giá mua lại ngoại tệ hợp lý cho doanh nghiệp cam kết bán lại ngoại tệ doanh nghiệp cần Để cho việc kinh doanh ngoại tệ hình thức vay trả an tồn, Chi Nhánh cần quan tâm tới rủi ro nảy sinh từ thay đổi tỷ giá lãi suất ngoại tệ Còn phương thức mua bán ngoại tệ, điều quan trọng dự báo xác diễn biến thị trường tài quốc tế để có sách kinh doanh ngoại tệ phù hợp với Mặt khác, dù dự báo không lường hết diễn biến bất thường thị trường tài chính, cần có phân cấp kiểm soát chặt chẽ mạng lưới kinh doanh ngoại tệ để hạn chế tối đa rủi ro xảy Cơng cụ phái sinh cách hữu hiệu sử dụng trường hợp này, công cụ nhiều NH nước áp dụng, bao gồm: hợp đồng kỳ hạn, quyền chọn tiền tệ, hợp đồng tương lai Thông qua đó, doanh nghiệp nhà kinh doanh có hội chủ động trước biến đổi tỷ giá thị trường Các khoản toán quốc tế Chi Nhánh chủ yếu đồng đô la Mỹ, tỷ giá đồng tiền thường xuyên chịu tác động thị trường kéo theo nhiều biến động khác Do vậy, thời gian tới, Chi Nhánh nên huy động nguồn tiền gửi nhiều dạng EURO, JPY, GBP… giúp Chi Nhánh linh động việc tốn mà cịn hạn chế rủi ro tỷ giá 68 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Có thể nói phương thức tốn tín dụng thư đời phát triển để nhằm phục vụ cho nhu cầu giao thương thực tế xã hội Đây phương thức toán quan tâm nhất, hoạt động xuyên suốt TTQT Chi Nhánh, phương thức ngày sử dụng rộng rãi lĩnh vực XNK lợi ích mà mang lại cho bên tham gia So với phương thức khác, phương thức an tồn nhất, giúp cho nhà XNK có đảm bảo chắn đồng thời phòng ngừa rủi ro xảy Nhìn lại giai đoạn 2009 2011, NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng thực phương thức tín dụng thư cách hiệu quả, đóng góp phần cơng chung NH Doanh số phương thức chiếm trung bình 45,5% tổng doanh số TTQT Chi Nhánh năm qua Sự vận dụng phương thức thực tế chứng tỏ ưu so với phương thức tốn khác, song phương thức tốn khác, cịn bộc lộ hạn chế định, sai sót bất trắc xảy bên tham gia khơng hiểu rõ chất mặt trái Sự tồn mặt chưa hoàn chỉnh đặt cho Chi Nhánh vấn đề phải làm để hồn thiện phương thức tín dụng thư vào cho phù hợp với thực tế Dựa sở lý luận TTQT phương thức tín dụng thư, kết hợp với thực tiễn hoạt động toán Chi Nhánh, khóa luận nêu vai trị nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT L/C, từ đánh giá thực trạng hoạt động phương thức Chi Nhánh Mặt khác, khóa luận tổng kết đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTQT L/C Chi Nhánh, đồng thời đề xuất số kiến nghị với Chính phủ NHNN nhằm 69 hồn thiện đẩy mạnh hoạt động TTQT Techcombank Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị với phủ Phương thức tốn tín dụng thư phương thức toán quan trọng, thường nhà XNK sử dụng toán hàng hoá XNK Đây phương thức có quy định tương đối phức tạp Vì địi hỏi phải có hành lang pháp lý chặt chẽ điều chỉnh để phương thức sử dụng cách an tồn hiệu Trong năm qua, kim ngạch XNK theo hoạt động TTQT nước ta ngày tăng Kết có hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam có quy định pháp lý phù hợp cho hoạt động XNK nói chung cho TTQT nói riêng Tuy nhiên, quy định nằm rải rác văn luật luật khác nhau, chưa có hệ thống thống chặt chẽ Chính vậy, số trường hợp có tranh chấp bên liên quan, phía Việt Nam với phía nước ngồi bên Việt Nam với khó tìm chuẩn xác để xử lý Việt Nam nước áp dụng UCP 600 vào giao dịch tốn tín dụng thư mà khơng bị điều chỉnh luật pháp quốc gia, điều mà Việt Nam cịn thiếu Chúng ta cần xây dựng quy chế riêng hướng dẫn TTQT, quy định không cho NH mà liên quan đến nhiều quan hữu quan Bộ Cơng Thương, Tổng cục Hải quan, Phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam… Do cần phải có phối hợp chặt chẽ nhằm tạo tính quán việc ban hành áp dụng thi hành Quy chế không nên đối nghịch với thông lệ tập quán TTQT phải phù hợp với luật Việt Nam, có tính đến đặc thù kinh tế - xã hội môi trường đầu tư nước ta Đặc biệt hệ thống văn pháp lý cho hoạt động TTQT cần phải có quy định cụ thể chi tiết cho việc điều chỉnh nghiệp vụ, quyền lợi trách nhiệm bên phát hành L/C, chiết khấu hối phiếu… để mặt giảm bớt vụ tranh chấp, mặt khác có tranh chấp xảy có pháp lý để điều chỉnh, giải Tăng trưởng kinh tế nói chung, tăng kim ngạch XNK nói riêng tảng sở cho tăng trưởng hoạt động TTQT Vì vậy, hồn thiện sách thúc 70 đẩy XNK tạo điều kiện cho giao dịch TTQT nói chung tốn tín dụng thư nói riêng phát triển Hội nhập kinh tế giới mở rộng hợp tác quốc tế biện pháp tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung, hoạt động XNK nói riêng phát triển mạnh Việt Nam gia nhập WTO, phủ cần xúc tiến có sách mở rộng quan hệ hợp tác theo tinh thần đa dạng hoá thị trường, đa phương hoá quan hệ kinh tế có điều chỉnh hợp lý sách quan hệ kinh tế đối ngoại, biểu thuế XNK 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trước hết, NHNN cần có sách điều hành tỷ giá linh hoạt theo cung cầu thị trường tiền tệ để ổn định kinh tế vĩ mơ có lợi cho kinh doanh XNK cách mở rộng biên độ dao động tỷ giá, sử dụng tỷ cơng cụ góp phần nâng cao uy tín đồng tiền Việt Nam để tăng sức cạnh tranh cho hàng hố Việt Nam NHNN phải giữ vai trị tổ chức điều hành ngày hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên NH Trong hoạt động TTQT, nguồn ngoại tệ đáp ứng cho nhu cầu tốn vơ quan trọng Các NH nhiều cách thu hút ngoại tệ từ dân chúng, từ doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng khác Vì thế, việc phát triển thị trường ngoại tệ liên NH giải pháp quan trọng để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho toán NH, làm cho hoạt động TTQT diễn nhanh chóng thuận lợi, góp phần tạo ổn định kinh tế, tài cho đất nước Thị trường ngoại tệ liên NH nước ta non trẻ, quy mơ hoạt động cịn hạn chế, kỹ thực nghiệp vụ kinh doanh chưa hồn thiện Vì NHNN cần xây dựng, ban hành sách cụ thể để điều chỉnh hoạt động thị trường này; NHNN cần thể vai trò hướng dẫn, điều tiết nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo quy chế, tạo điều kiện cho NHTM tham gia tích cực hiệu vào thị trường ngoại tệ Khi cần, NHNN phải can thiệp vào thị trường với mức độ thích hợp để đem lại thơng suốt hoạt động 5.2.3 Kiến nghị với Chi nhánh Chi Nhánh cần trọng tới công tác đào tạo tái đào tạo toán viên tạo hội cho họ cập nhật kiến thức lĩnh vực TTQT Hơn nữa, Chi 71 Nhánh nên thành lập quỹ đào tạo, liên hệ với NH đại lý cử cán học hỏi kinh nghiệm thực tế nước Mặt khác, đội ngũ cán tốn viên NH cịn thiếu, đặc biệt phận TTQT Một cán phải kiêm nhiệm nhiều công việc khác nhau, giải công việc đơi bị chồng chéo Do đó, NH cần bổ xung nhân lực, cán có kiến thức chuyên môn, giỏi ngoại ngữ am hiểu tin học Bên cạnh Chi Nhánh nên đa dạng hố hình thức cho vay tai trợ, nâng cao mức chiết khấu chứng từ có sách cho vay ưu đãi khách hàng có uy tín, có nguồn trả nợ bảo đảm, tăng cường đầu tư sở vật chất trang thiết bị đại, phù hợp đảm bảo cạnh tranh, hội nhập, mở rộng thị phần, địa bàn trọng điểm Cuối cùng, Chi Nhánh cần quan tâm mở rộng mạng lưới quan hệ đại lý với NH đại lý giới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động TTQT Từ nâng cao chất lượng phạm vi hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng thư 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO Admin (theo TBTC), Một Số Vấn Đề Về Hội Nhập Quốc Tế Trong Lĩnh Vực Ngân Hàng 2009, [online], available from: http://tailieu.vn/xem-tai-lieu/mot-sovan-de-ve-hoi-nhap-quoc-te-trong-linh-vuc-ngan-hang.2728/html, [cited 6th March] Chỉ thị 06/NH7-CT tăng cường công tác quản lý vay trả nợ nước ngoài, 2001/1997, Hà Nội, Ngân hàngNhà Nước Đinh Xn Trình, 2006, Giáo trình tốn quốc tế, TP.HCM, Nhà xuất Lao Động Xã Hội Dương Hữu Hạnh, 2005, Thanh Toán Quốc Tế Hối Đoái- Các Nguyên Tắc Thực Hành, Hà Nội, Nhà Xuất Bản Thống Kê Lê Mai Chi, 2008, Giải Pháp Phát Triển Nghiệp Vụ Thanh Tốn Quốc Tế Bằng Phương Thức Tín dụng thư Trung Tâm Giao Dịch Hội Sở Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Luận văn tốt nghiệp đại học, Khoa Tài Chính Ngân Hàng, Trường Đại Học Ngân Hàng, TP HCM Ngân Hàng TMCP Techcombank, 2006, Qui trình phương thức tốn tín dụng thư Ngân Hàng TMCP Techcombank, 2009-2010-2011, Báo cáo thường niên Nguyễn Minh Kiều, 2008, Thanh Toán Quốc Tế, Hà Nội, Nhà Xuất Bản Thống Kê Nguyễn Thị Bích Phương, 2010, Bài giảng Nghiệp Vụ Ngoại Thương, Trường Đại Học Nông Lâm TP.HCM Phạm Tiến Dũng, 2009, Thực Trạng Rủi Ro Trong Thanh Toán Nhờ Thu Tín dụng thư Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Techcombank, Luận văn tốt nghiệp, Trường Đại Học Mở TP.HCM Võ Ngọc Thu, 2010, Thực Trạng Thanh Tốn Quốc Tế Bằng Phương Thức Tín dụng thư Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Ba, Luận văn tốt nghiệp đại học, Khoa Kinh Tế, Đại Học Nông Lâm TP.HCM 73 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng GĐ CHI NHÁNH PHĨ GĐ PHỊNG TIẾP THỊ KHÁCH HÀNG BỘ PHẬN THẨM ĐỊNH P TƯ VẤN & GIẢI PHÁP TÀI CHÍNH BỘ PHẬN TƯ VẤN TÁI CẤU TRÚC PHĨ GĐ P ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH CÁ NHÂN BỘ PHẬN TƯ VẤN TÀI CHÍNH DỰ Á P DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG BỘ PHẬN HỖ TRỢ TÍN DỤNG P HỖ TRỢ& QUẢN LÝ TÍN DỤNG BỘ PHÂN TÁC NGHIỆP THANH TOÁN QUỐC TẾ BỘ PHẬN KIỂM SOÁT TUÂN THỦ BỘ PHẬN LOGISTICS Nguồn: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng PHỤ LỤC 02: Các văn pháp lý phương thức tín dụng thư Qui tắc thực hành thống tín dụng thư (UCP 600) Qui tắc thực hành thống tín dụng thư (Uniform custom and practice for document credit – UCP) phòng Thương mại quốc tế (ICC – International Commercial Chamber) Paris, ban hành vào năm 1993 UCP cơng trình ICC, tổ chức quốc tế dạng hiệp hội doanh nghiệp toàn cầu thành lập năm 1919 qui tụ chuyên gia hoạt động kinh doanh quốc tế Các qui tắc giao dịch tài ICC tập hợp, soạn thảo công bố sử dụng rộng rãi doanh nghiệp kinh doanh quốc tế Để ngày phù hợp với thực tiễn thương mại quốc tế, đến UCP sáu lần sửa đổi vào năm 1952, 1962, 1974, 1983 (UCP 400), 1993 (UCP 500) TTQTsửa đổi năm 2007 sửa đổi thứ sáu Qui tắc thực hành thống tín dụng thư Hiện UCP sử dụng phổ biến nhiều nước giới, năm 1962 lầm dịch tiếng Việt UCP coi văn qui tắc hướng dẫn, tùy bên sử dụng quyền lựa chọn sáu Tuy nhiên có UCP tiếng Anh có giá trị pháp lý TTQT văn hành bao gồm 39 điều khoản, qui định cụ thể UCP 600, cịn cho phép bên có quyền thỏa thuận thêm số nội dung phù hợp với yêu cầu phải ghi vào L/C kho sử dụng cần dẫn chiếu vào L/C UCP Khi dẫn chiếu UCP vào L/C trở thành sở pháp lý quan trọng để giải tranh chấp phát sinh bên tham gia Tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ (ISBP 681) Văn thực hành NH theo tiêu chuẩn NH quốc tế kiểm tra chứng từ theo tín dụng thư (The International Standard Bank ing Practice for examination of document under documentary credit) Văn ICC ban hành với mục đích hệ thống hoàn thiện vấn đề vướng mắc mà TTQT đôi lúc giải chưa trọn vẹn, thỏa đáng Đồng thời góp phần hạn chế cứng nhắc trình kiểm tra chứng từ để hạn chế gian lận hay lừa đảo mà đơi gây khó khăn cho khách hàng nhanh chóng tốn ISBP cẩm nang hướng dẫn (chứ không qui định) người người kiểm tra chứng từ phù hợp với thông lệ tập quán quốc tế nhằm hạnh chế sai sót chứng từ PHỤ LỤC 03: Các mẫu biểu L/C xuất STT MÃ HIỆU TÊN MẪU BIỂU MB-LCXK/01 Thơng báo thư tín dụng MB-LCXK/02 Thơng báo điều chỉnh thư tín dụng MB-LCXK/03 u cầu tốn tín dụng MB-LCXK/04 u cầu cung cấp, bổ sung, điều hành MB-LCXK/05 Mẫu thị toán MB-LCXK/06 Mẫu thị toán MB-LCXK/07 Điện địi tiền theo hình thức lc MB-LCXK08 Điện kiểm tra lý chậm toán MB-LCXK/09 Sổ theo dõi lệnh toán L/C tới Nguồn: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nan Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng PHỤ LỤC 04: Các mẫu biểu L/C nhập STT MÃ HIỆU TÊN MẪU BIỂU MB-LCNK/01 Bảng kê chứng từ nhập MB-LCNK/02 Phiếu kiểm tra chứng từ MB-LCNK/03 Thông báo nhận chứng từ MB-LCNK/04 Thông báo chuyển tiền phát vay MB-LCNK/05 Thông báo chứng từ không hợp lệ MB-LCNK/06 Thông báo chứng từ hợp lệ yêu cầu toán MB-LCNK/07 Thông báo chứng từ hợp lệ yêu cầu tốn MB-LCNK/08 Thơng báo tốn MB-LCNK/09 Giấy ủy quyền giao nhận chứng từ 10 MB-LCNK/10 Thông báo sai biệt chứng từ 11 MB-LCNK/11 Bảo lãnh nhận hàng (Tiếng Việt) 12 MB-LCNK/12 Bảo lãnh nhận hàng (Tiếng Anh) 13 MB-LCNK/13 Thư đề nghị bảo lãnh nhận hàng ký hậu vận đơn 14 MB-LCNK/14 Phiếu đề nghị toán Nguồn: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nan Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng ... TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ********** LÊ THỊ KIM NỮ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG THƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KĨ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG Ngành: ... tốn quốc tế tín dụng thư ngân hàng thư? ?ng mại cổ phần Kĩ Thư? ?ng chi nhánh Phú Mỹ Hưng? ?? 1.2 Mục tiêu nghiên cứu - Tìm hiểu hình thức TTQT Techcombank chi nhánh Phú Mỹ Hưng - Phân tích hoạt động. .. tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh, khóa luận “Tìm Hiểu Hoạt Động Thanh Tốn Quốc Tế Bằng Tín Dụng Thư Ngân Hàng Thư? ?ng Mại Cổ Phần Kĩ Thư? ?ng Việt Nam Chi Nhánh Phú Mỹ Hưng? ?? Lê Thị