(Luận văn) giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh tân bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG TÍN lu DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG an n va MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH tn to p ie gh TÂN BÌNH oa nl w TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG d Ngành: an lu nf va Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG lm ul z at nh oi Giảng viên hƣớng dẫn: ThS Phùng Hữu Hạnh Sinh viên thực hiện: Thái Thị Thanh Tâm Lớp: 11DTNH16 z m co l gm @ MSSV: 1154020858 an Lu TP Hồ Chí Minh, năm 2015 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG TÍN lu an DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG va n MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH gh tn to p ie TÂN BÌNH d oa nl w TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG nf va an lu Ngành: Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG z at nh oi lm ul Giảng viên hƣớng dẫn: ThS Phùng Hữu Hạnh Sinh viên thực hiện: Thái Thị Thanh Tâm z @ Lớp: 11DTNH16 m co l gm MSSV: 1154020858 n va i an Lu TP Hồ Chí Minh, năm 2015 ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu thực dƣới hƣớng dẫn Ths Phùng Hữu Hạnh, khoa Kế toán – Tài Ngân hàng, trƣờng Đại học Cơng Nghệ Tp.HCM khơng chép dƣới hình thức Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, nhận xét đƣợc thu thập tính tốn từ tài liệu gốc Ngân hàng TMCP Đông Á – CN Tân Bình, TP HCM Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trƣớc nhà trƣờng cam đoan Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 Sinh viên thực lu an n va p ie gh tn to Thái Thị Thanh Tâm d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th ii si LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đƣợc Khóa luận tốt nghiệp, em nhận đƣợc giúp đỡ mặt tinh thần chuyên môn nhiều ngƣời Đầu tiên, xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Hiệu Trƣờng Đại học Công nghệ TP.HCM tạo cho sinh viên môi trƣờng học tập động sáng tạo Em xin chân thành cảm ơn thầy Khoa Kế tốn – Tài ngân hàng truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu cho sinh viên Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến ThS Phùng Hữu Hạnh, ngƣời tận tình hƣớng dẫn em hồn thành Khóa luận tốt nghiệp giúp em có nhìn tiếp cận với thực tế cách khoa học lu an Em xin cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình tạo n va điều kiện cho em có hội đƣợc trải nghiệm thực tế ngân hàng Em xin cảm ơn anh tn to Phạm Huy Luận Phó giám đốc ngân hàng dành thời gian quý báu để dạy cho em học quý giá có đƣợc trải nghiệm thực tế để em có gh p ie thể trƣờng thành Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn đến anh chị phòng Vận hành Đặc biệt em xin cảm ơn anh Huy chị Tú giúp đỡ em, rèn luyện cho em nl w mặt nghiệp vụ mà cịn tính cách cẩn thận cần có nhân viên d oa làm lĩnh vực ngân hàng Một lần em xin cảm ơn tất anh chị an lu nhà Đơng Á – Tân Bình mang đến cho em ngày tháng đáng nhớ nf va trình thực tập lm ul TP.HCM, ngày tháng năm 2015 Sinh viên thực z at nh oi z m co l gm @ Thái Thị Thanh Tâm an Lu n va ac th iii si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th iv si NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN NHẬN XÉT VỀ QUÁ TRÌNH THỰC THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN Họ tên sinh viên: THÁI THỊ THANH TÂM MSSV: 1154020858 Lớp: 11DTNH16 Thời gian thực tập đơn vị: Từ………………đến………… Tại phận thực tập: Phòng Vận hành lu Trong trình viết báo cáo thực tập sinh viên thể hiện: an ☐ Tốt n va Thực viết báo cáo thực tập theo quy định: ☐ Trung Bình ☐ Không đạt tn to ☐ Khá ie gh Thƣờng xuyên liên hệ trao đổi chuyên môn với giảng viên hƣớng dẫn: ☐ Khá p ☐ Tốt ☐ Trung Bình ☐ Khơng đạt ☐ Khá ☐ Trung Bình d ☐ Tốt oa nl w Đề tài đạt chất lƣợng theo yêu cầu: ☐ Không đạt nf va an lu Tp.HCM, ngày … tháng … năm 2015 lm ul Giảng viên hƣớng dẫn z at nh oi z Phùng Hữu Hạnh m co l gm @ an Lu n va ac th v si DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT an n va NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại CN Chi nhánh KH Khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng L/C Tín dụng chứng từ ĐVT Đơn vị tính TTQT Thanh toán quốc tế XNK Xuất nhập Chuyển tiền điện M/T Chuyển tiền thƣ tn to Thƣơng mại cổ phần gh lu TMCP T/T p ie nl Xuất an Ngân hàng phát hành nf va TPHTVH lu NHPH d XK Ngân hàng thông báo oa NHTB Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ w UCP Trƣởng phòng hỗ trợ vận hành lm ul Quyết định HĐQT Hội đồng quản trị CBCNV Cán công nhân viên CVQHKHDN Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp BM Biểu mẫu z at nh oi QĐ z m co l gm @ an Lu n va ac th vi si DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Nguồn vốn huy động ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 25 Bảng 1.2: Tình hình dƣ nợ tín dụng Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 27 Bảng 1.3: Kết kinh doanh Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 29 Bảng 1.4: Tốc độ tăng trƣởng kết kinh doanh Ngân hàng Đông Á – CN Tân lu Bình giai đoạn 2012 – 2014 30 an n va Bảng 1.5: Doanh số toán quốc tế Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai tn to đoạn 2012 – 2014 32 gh Bảng 1.6: Tình hình hoạt động tốn hàng nhập L/C Ngân hàng p ie Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 38 nl w Bảng 1.7: Tình hình hoạt động tốn hàng xuất L/C Ngân hàng d oa Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 41 lu an Bảng 1.8: Bảng phân tích SWOT tình hình toán quốc tế L/C Ngân nf va hàng Đơng Á – CN Tân Bình 43 lm ul Bảng 1.9: So sánh biểu phí dịch vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ z at nh oi Ngân hàng Đông Á Standard Chartered Bank 45 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ z gm @ Sơ đồ 1.1: Quy trình tốn quốc tế phƣơng thức chuyển tiền l Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ có giá trị m co ngân hàng phát hành 14 an Lu Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ ngân hàng đƣợc định 16 n va ac th vii si Sơ đồ 1.4: Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Đơng Á – CN Tân Bình 23 Sơ đồ 1.5: Quy trình tốn hàng nhập L/C Ngân hàng Đông Á 35 Biểu đồ 1.1: Tình hình huy động vốn từ nguồn Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 25 Biểu đồ 1.2: Tình hình dƣ nợ Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 27 Biểu đồ 1.3: Tình hình doanh số Thanh tốn quốc tế Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 33 Biểu đồ 1.4: Số lƣợng doanh nghiệp giao dịch toán quốc tế tín lu an dụng chứng từ ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 44 n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th viii si MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Đặc điểm toán quốc tế 1.1.3 Vai trị tốn quốc tế 1.1.3.1 Đối với kinh tế lu 1.1.3.2 Đối với ngân hàng thƣơng mại an n va 1.1.4 Các bên liên quan hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại gh tn to 1.1.5 Các phƣơng thức toán quốc tế chủ yếu p ie 1.1.5.1 Phƣơng thức chuyển tiền w 1.1.5.2 Phƣơng thức nhờ thu oa nl 1.1.5.3 Phƣơng thức tín dụng chứng từ d 1.2 Tổng quan phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ an lu nf va 1.2.1 Khái niệm lm ul 1.2.2 Đặc điểm giao dịch L/C z at nh oi 1.2.3 Các loại tín dụng chứng từ chủ yếu hoạt động toán quốc tế 10 1.2.3.1 Thƣ tín dụng 10 1.2.3.2 Các loại thƣ tín dụng đặc biệt 11 z l gm @ 1.2.4 Quy trình nghiệp vụ giao dịch tốn quốc tế phƣơng thức tín dụng chứng từ 12 m co 1.2.4.1 Các bên tham gia 12 an Lu 1.2.4.2 Quy trình nghiệp vụ phƣơng thức toán quốc tế tín dụng chứng từ 13 n va 1.2.5 Lợi ích rủi ro cho bên tham gia phƣơng thức tín dụng chứng từ 17 ac th ix si đảm bảo xử lý cơng việc nhanh chóng đem lại hiệu cao Phải xây dựng đƣợc quy trình nghiệp vụ tín dụng phù hợp với quy chế tín dụng hành thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn Tuy nhiên, cần xây dụng quy trình mang tính chất khép kín nhƣ công đoạn bị tách riêng khó cho khách hàng tốn mặt chi phí nhƣ thời gian cho ngân hàng Cụ thể, ví dụ nhà xuất thu ngoại tệ, nhƣng chi nhánh ngân hàng không hoạt động kinh doanh ngoại hối, buộc nhà xuất phải bán ngoại tệ ngân hàng khác, điều dễ khiến cho ngân hàng khách hàng Vì vậy, ngân hàng tham gia vào toán quốc tế phải ban hành thƣờng xuyên bổ sung, hoàn chỉnh quy chế, quy định toán quốc tế chặt chẽ, rõ ràng quán, không trái với pháp luật Việt Nam phải phù hợp với mơ hình tổ chức máy lu an ngân hàng Ngân hàng nên xây dựng chế sách riêng phù hợp với đặc n va thù loại hình doanh nghiệp Với doanh nghiệp quốc doanh 3.2.1.2.2 Điều chỉnh mức phí dịch vụ tốn quốc tế gh tn to doanh nghiệp nƣớc ngồi cần xây dựng lộ trình từ tiếp cận đến quan hệ lâu dài p ie Khi ngân hàng thực nghiệp vụ toán quốc tế cho khách hàng ngân hàng đƣợc phép thu khoản phí gọi phí dịch vụ nhằm bù đắp cho khoản nl w chi phí mà ngân hàng bỏ đảm bảo ngân hàng có lời Nhìn chung ngân hàng d oa xây dựng cho biểu phí cạnh tranh với ngân hàng thƣơng mại an lu khác Biểu phí đƣợc thay đổi phù hợp với giai đoạn Tính hợp lý đƣợc thể nf va chỗ khách hàng sẵn sàng chi trả tính cạnh tranh thể chỗ đảm bảo doanh thu cho ngân hàng không bị lỗ Tuy nhiên, với mức phí ngân lm ul hàng đƣợc xem cao gây nhiều khó khăn cho khách hàng Do z at nh oi tƣơng lai ngân hàng nên có sách miễn phí giảm giá cho loại phí mà ngân hàng cảm thấy không cần thiết phải thu phải đảm bảo khơng thu z khoản phí ngân hàng khơng bị lỗ gm @ 3.2.1.2.3 Mở rộng thiết lập quan hệ với ngân hàng đại lý nƣớc l Hiện nay, mạng lƣới ngân hàng đại lý DongA Bank nƣớc ngồi rộng co nhƣng khơng thể đáp ứng cách tốt nhu cầu tất khách hàng m Do đó, ngân hàng cần nghiên cứu tăng thêm số lƣợng ngân hàng đại lý nƣớc an Lu nhằm đáp ứng tốt nhu cầu nhƣ giảm thiểu chi phí cho khách hàng n va Đặc biệt DongA bank cần phải mở rộng ngân hàng đại lý Mỹ, Nga, Hàn Quốc ac th 55 si Trung Quốc thị trƣờng tiềm cho hàng hóa xuất nhập Việt Nam Chủ động đa dạng hóa, đa phƣơng hóa hợp tác với ngân hàng lớn có uy tín giới sở lợi so sánh ngân hàng Thực rà soát củng cố mạng lƣới ngân hàng đại lý có Tìm hiểu sách kinh tế, hiệp định ngoại thƣơng, dự án phát triển để thiết lập trƣớc hệ thống ngân hàng đại lý, phụ vụ cho hiệp định dự án đƣa vào triển khai thực Bên cạnh đó, ngân hàng cần cần kiểm soát chặt chẽ hoạt động ngân hàng đại lý, đại lý khơng có giao dịch phát sinh thời gian dài nên tạm thời đóng để hạn chế chi phí Ngồi ra, DongA Bank cần ý vấn đề thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng nƣớc quan hệ hai chiều Vì nay, có ngân hàng Đơng Á mở tài khoản tốn ngân hàng lu an nƣớc ngồi chƣa có việc ngân hàng nƣớc mở tài khoản DongA Bank n va Bên cạnh đó, ngân hàng cần giữ mối quan hệ chặt chẽ với quan cung ứng Bên cạnh việc mở rộng quan hệ đại lý, ngân hàng cần phải có kế hoạch gh tn to dịch vụ hỗ trợ xuất nhập nhƣ tổ chức bảo hiểm, bảo lãnh… p ie điều phối ngoại tệ tài khoản tốn ngân hàng nƣớc nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản khách hàng đồng thời giảm thiểu chi phí nl w cho ngân hàng d oa 3.2.1.2.4 Tăng cƣờng mối quan hệ với khách hàng an lu Trong giai đoạn cạnh tranh ngân hàng Đơng Á cần phải nf va tăng cƣờng mối quan hệ với khách hàng Cụ thể, ngân hàng nên tổ chức buổi hội nghị khách hàng, tích cực tham gia vào hội chợ triển lãm để từ ngân lm ul hàng có thêm nhiều hội để tìm hiểu kỹ lƣỡng tiềm lực khách hàng Từ z at nh oi ngân hàng chọn lọc đƣợc khách hàng uy tín nhằm tránh rủi ro đặc biệt việc chấp nhận mở L/C hay chiết khấu chứng từ xuất Thêm vào ngân hàng z phải tích cực chủ động việc giới thiệu tất hoạt động ngân hàng cho gm @ doanh nghiệp biết nhằm giúp cho doanh nghiệp tốn nhiều công sức để l xem xét nên giao dịch với ngân hàng Bên cạnh đó, DongA Bank cần phải co tăng cƣờng tƣ vấn cho khách hàng nên lựa chọn điều kiện thƣơng mại nào, m phƣơng thức toán hoạt động xuất nhập phù hợp có an Lu lợi n va ac th 56 si Ngân hàng cần tổ chức phịng thơng tin nhằm tƣ vấn cho khách hàng Phịng thơng tin niêm yết quy định toán quốc tế, hỗ trợ xuất nhập cho ngành hàng, loại hình doanh nghiệp Việc chứng tỏ ngân hàng quan tâm đến khách hàng mong muốn tạo điều kiện tốt cho khách hàng 3.2.2 Giải pháp gián tiếp 3.2.2.1 Đối với Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình 3.2.2.1.1 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực cấu lại nhân Con ngƣời yếu tố định thành công hoạt động kinh doanh Để phát triển bền vững, đủ điều kiện hội nhập tăng cƣờng khả cạnh tranh thị trƣờng tài ngân hàng yếu tố nguồn nhân lực mang tính chất định lu an Để tăng cƣờng hiệu làm việc nhân viên cần có sách ƣu đãi nhân tài, bố n va trí nhân lực theo khả sở trƣờng họ Khích lệ nhân viên đạt đƣợc tn to suất làm việc hiệu phúc lợi hội thăng tiến, thúc đẩy cố gh gắng nhân viên hình thức khen thƣởng động viên kịp thời, thỏa đáng p ie Ln thăm dị tìm hiểu thái độ, nhu cầu nguyện vọng nhân viên để có w sách đãi ngộ kịp thời hợp lý oa nl Đối với công tác tuyển dụng nhân sự, chi nhánh cần đánh giá lựa chọn d ngƣời có kiến thức, kỹ thuật đạo đức nghề nghiệp Sự nhiệt tình có trách lu nf va an nhiệm cao điều thiếu nhân viên làm việc lĩnh vực tài ngân hàng Cần nhìn nhận rõ mặt cịn non yếu chi nhánh để học hỏi kinh nghiệm, lm ul kiến thức kỹ sản phẩm Đối với nhân viên làm lĩnh vực z at nh oi tốn quốc tế ngoại ngữ yêu cầu thiếu Họ cần nắm vững ngoại ngữ để tránh hiểu sai quy định mập mờ hợp đồng, giảm thiểu rủi ro xảy cho chi nhánh nói riêng tồn hệ thống Đơng Á nói chung Đối với z @ nhân viên, bên cạnh kiến thức sâu rộng tổng quát nghiệp vụ ngân hàng gm cần phải hiểu biết lĩnh vực khác hoạt động kinh doanh đối ngoại Điều m cho khách hàng vấn đề có liên quan co l khơng giúp họ đơn hồn thành tốt nhiệm vụ mà cịn có khả tƣ vấn an Lu Trong thời gian vừa qua ngân hàng có khóa học đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên nhiên va n lớp học dành cho nhân viên lĩnh vực toán quốc tế chƣa ac th 57 si nhiều hầu hết mang tính chất khơng chun sâu Vì thời gian tới đặc biệt giai đoạn mà chi nhánh có thay đổi mặt nhân cần có kiến nghị với ban tổng việc tổ chức lớp học đào tạo cho nhân viên Hiện tại, việc cấu lại nguồn nhân chi nhánh vấn đề đáng bàn đến Trong năm vừa qua, nhân chi nhánh ln có biến động thay đổi thƣờng xuyên ảnh hƣởng không tốt đến hình ảnh niềm tin khách hàng dành cho ngân hàng Đặc biệt, hoạt động TTQT nhân chi nhánh hầu hết nhân viên hỗ trợ tín dụng đƣợc chuyển qua Do đó, nghiệp vụ TTQT hầu nhƣ khơng có gây trở ngại lớn công tác đáp ứng nhu cầu khách hàng Trong thời gian tới NH cần đề nghị Hội sở có sách tuyển dụng cử thêm nhân có kinh nghiệm để hỗ trợ cho chi nhánh khoảng lu an thời gian n va 3.2.2.1.2 Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng to Có thể nói thẩm định tín dụng đƣợc xem khâu quan trọng gh tn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế p ie L/C nói riêng Hoạt động tốn quốc tế ngân hàng tín dụng chứng từ chủ yếu tài trợ cho hoạt động xuất nhập Làm tốt công tác thẩm định, đối nl w với khoản vay nhỏ mang lại hiệu cao cho đồng vốn bỏ xét phía d oa ngƣời tài trợ ngƣời đƣợc tài trợ Từ giúp cho ngân hàng khách hàng rút an lu ngắn đƣợc thời gian cho việc xin tài trợ nhƣ cấp tài trợ Nhờ hoạt động nf va tốn quốc tế L/C đƣợc đẩy mạnh hạn chế đƣợc rủi ro Hiện chi nhánh dựa vào hồ sơ mà khách hàng cung cấp thơng lm ul tin khơng xác ngân hàng đảm bảo đƣợc thông tin mà z at nh oi khách hàng cung cấp có hồn tồn xác hay khơng Vì để nâng cao đƣợc công tác thẩm định, với hoạt động toán quốc tế mà chủ yếu tài trợ cho z hoạt động xuất nhập nhằm đẩy mạnh hoạt động tốn L/C Cụ thể gm Ngồi việc quản lý thông tin khách hàng theo mã số CIF, ngân hàng cần l  @ ngân hàng cần khắc phục vấn đề sau: co tham khảo thêm thông tin khách hàng từ ngân hàng khác mà khách hàng m giao dịch để đánh giá đƣợc uy tín, lực kinh doanh khách hàng an Lu  Thông tin hàng hóa, số lƣợng hàng hóa để biết rõ đƣợc tình trạng n va hàng hóa giúp cho ngân hàng dễ dàng kiểm soát đƣợc mức độ rủi ro xảy ac th 58 si 3.2.2.1.3 Cải tiến công nghệ nâng cao chất lƣợng dịch vụ Nhằm trách tụt hậu nâng cao sức cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn ngân hàng khu vực, đòi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng đa dạng hóa nghiệp vụ mình, cung ứng dịch vụ toán khác biệt Chất lƣợng dịch vụ ngân hàng yếu tố quan trọng định đến uy tín hiệu ngân hàng Do đó, việc thƣờng xuyên trì, cải tiến nâng cao chất lƣợng dịch vụ ngân hàng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng đƣợc xem lợi cạnh tranh chủ yếu đƣa đến thành công phát triển ngân hàng thời đại ngày Để đáp ứng đƣợc nghiệp vụ toán quốc tế, đảm bảo thông suốt với hệ thống ngân hàng giới bảo đảm đƣợc an toàn kinh doanh ngân lu an hàng ngân hàng cần phải trang bị cho đƣợc hệ thống trang thiết bị kỹ n va thuật đại Hệ thống kỹ thuật bao gồm: Mạng SWIFT, Hệ thống máy vi tính, to máy fax…Cùng với hệ thống sở vật chất mở rộng, ngân hàng cần phải xây dựng gh tn đƣợc hệ thống kỷ thuật, hệ thống thông tin kinh tế phịng ngừa rủi ro đầy đủ, p ie xác cập nhật Trong thời gian tới ngân hàng cần phải trang bị thêm hệ thống máy fax, nl w máy in nhân viên toán quốc tế nhân viên vận hành chi d oa nhánh sử dụng máy in Trong hoạt động tốn quốc tế cần an lu in nhiều chứng từ ngày, sử dụng chung máy in nên hiệu suất nf va làm việc nhân viên chậm tốn nhiều thời gian 3.2.2.1.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing lm ul Mục đích hoạt động Marketing nói chung làm cho hình ảnh ngân z at nh oi hàng ngày tăng, lôi kéo ngày đông khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Riêng hoạt động tốn quốc tế ngân hàng hoạt động marketing z giúp thu hút thêm nhiều khách hàng tốn qua ngân hàng Từ ngân hàng thu gm @ đƣợc nhiều phí dịch vụ hiệu kinh doanh ngày tăng Để đạt l đƣợc điều ngân hàng phải tăng cƣờng mở rộng hoạt động quảng bá hình co ảnh Tham gia vào hội chợ triển lãm, hoạt động thể thao, văn hóa m hoạt động từ thiện Đặc biệt hoạt động liên quan đến xuất nhập khẩu, an Lu ngân hàng tham gia vào hoạt động giúp cho ngân hàng có thêm đƣợc nhiều n va khách hàng cho ac th 59 si Đối với khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần phải quảng bá hình ảnh cách chủ động gửi tài liệu giới thiệu ngân hàng, biểu phí cạnh tranh sản phẩm ngân hàng đáp ứng đƣợc nhu cầu mà khách hàng cần Chi nhánh cần chủ động, tích cực nghiên cứu thị trƣờng địa bàn quận Tân Bình, tiếp cận tƣ vấn cho doanh nghiệp sản phẩm mà ngân hàng có với sách ƣu đãi mà ngân hàng có đƣợc dành riêng cho khách hàng 3.2.2.2 Giải pháp Ngân hàng Đơng Á 3.2.2.2.1 Có sách kinh doanh ngoại hối linh hoạt gắn liền với hoạt động tốn quốc tế tín dụng Để nâng cao đƣợc lực cạnh tranh DongA Bank so với ngân lu an hàng khác bên cạnh việc đổi cơng nghệ nhƣ nâng cao trình độ nguồn n va nhân lực sách đóng vai trị quan trọng Trong đó, sách kinh to doanh ngoại hối linh hoạt gắn liền với tốn quốc tế tín dụng đƣợc xem gh tn công cụ bôi trơn giúp cho hoạt động TTQT hoạt động hiệu p ie Mối quan hệ kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế bắt đầu đƣợc thiết lập từ lúc khách hàng có nhu cầu mở L/C hàng nhập có L/C xuất nl w Bên cạnh kinh doanh ngoại tệ nghiệp vụ tín dụng đóng vai trò quan trọng d oa hoạt động tốn quốc tế, phát triển tốt đƣợc hoạt động tín dụng đến với an lu khách hàng giúp cho ngân hàng thu hút đƣợc lƣợng lớn khách hàng tập trung nf va toán tiền hàng xuất nhập qua ngân hàng Thông qua hoạt động tài trợ xuất nhập với số ƣu đãi dành cho doanh nghiệp Vì đƣợc xem nhƣ lm ul biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán 3.2.3 Kiến nghị nhà nƣớc z at nh oi ngân hàng z 3.2.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, văn pháp luật gm @ Hai luật ngân hàng (Luật NHNN Luật TCTD) đời tạo nên hành l lang pháp lý rõ ràng thơng thống cho tổ chức tín dụng hoạt động Tuy co nhiên việc có q văn liên quan tới hoạt động toán quốc tế khiến cho m ngân hàng thiếu sở để giải phát sinh xảy Vì vậy, NHNN nên hoàn an Lu thiện hệ thống pháp luật giao dịch toán quốc tế nhằm tạo lập vững n va hành lang pháp lý nƣớc cho ngân hàng thực chức đối ngoại phù hợp ac th 60 si với thông lệ tập quán quốc tế Hơn nữa, Việc hoàn thiện hệ thống văn pháp luật nhà nƣớc đóng vai trị quan trọng hoạt động tốn quốc tế không liên quan đến đối tác nƣớc mà liên quan tới đối tác nƣớc ngồi Hiện nay, tốn quốc tế văn pháp lý chủ yếu đƣợc sử dụng UCP 600, ISBP 681, URC 522 quy tắc chủ yếu mà ngân hàng thƣờng áp dụng thực Q trình thực xảy tranh chấp kiện tụng nhiên Việt Nam chƣa có văn pháp lý chặt chẽ để giải cách hợp lý xác tình xảy 3.2.3.2 Chính sách tỷ giá hối đối quản lý ngoại tệ Tỷ giá nhân tố có tác động trực tiếp đến hoạt động xuất nhập hàng hóa lu an dịch vụ nên tỷ giá tăng, nội tệ giảm giá tƣơng đối so với ngoại tệ khuyến n va khích doanh nghiệp mở rộng sản xuất phục vụ xuất hạn chế nhập Từ to có tác động trực tiếp đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng gh tn Mặc dù tỷ giá hối đoái đƣợc ngân hàng nhà nƣớc điều chỉnh cách chủ động, p ie linh hoạt thích ứng với diễn biến vĩ mơ kinh tế, tình hình tài – tiền tệ thƣơng mại khu vực quốc tế nhƣng khắc phục đƣợc tình trạng nl w biến động khơng ổn định thị trƣờng ngoại tệ Đặc biệt biến động tỷ giá d oa USD/VND mà liên tục có gia tăng giai đoạn đầu năm 2015 an lu Do hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thƣơng mại có hiệu nf va địi hỏi phủ phải có sách tỷ giá hối đối quản lý ngoại tệ phù hợp tạo môi truồng ổn định cho ngân hàng Cụ thể biện pháp nhƣ sau: lm ul  Tiếp tục hồn thiện sách chế quản lý ngoại hối, đồng thời xây z at nh oi dựng hệ thống biện pháp kiểm sốt chu chuyển vốn quốc tế Khơng chế hạn chế tối đa việc sử dụng ngoại tệ lãnh thổ Việt Nam, trì ổn định giá trị Đồng Việt z Nam Tỷ giá hối đoái đƣợc điều hành linh hoạt chủ động sát với xu hƣớng diễn Củng cố phát triển thị trƣờng nội tệ ngoại tệ liên ngân hàng với đầy m co  l biến thị trƣờng tiền tệ nƣớc khu vực gm @  đủ công cụ nghiệp vụ hoạt động nó, đặc biệt cơng cụ phịng tránh rủi an Lu ro tỷ giá hối đoái Tạo điều kiện cho ngân hàng mua bán ngoại tệ, qua giải n va nhanh chóng nhu cầu tốn ngoại tệ cho doanh nghiệp NHNN cần ac th 61 si nâng cao vai trò giám sát thị trƣờng, điều hòa thị trƣờng nội tệ ngoại tệ cách trôi chảy 3.2.3.3 Các sách khuyến khích xuất nhập dành cho doanh nghiệp Hoạt động toán quốc tế ngân hàng đạt đƣợc hiệu nhờ vào doanh nghiệp Nếu nhƣ doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, xuất nhập hàng hóa thƣờng xun điều góp phần thức đẩy giúp cho ngân hàng phát triển hiệu mảng hoạt động toán quốc tế Vì vậy, nhà nƣớc cần có sách hỗ trợ xuất nhập cho doanh nghiệp Tiếp tục tiến tới miễn thuế nhập cho mặt hàng nhƣ nguyên vật liệu, máy móc thiết bị phục vụ cho xuất mà nƣớc chƣa sản xuất đƣợc Có sách lu an miễn giảm thuế xuất mặt hàng thủ công mỹ nghệ, sản phẩm n va làng nghề truyền thống Hoặc có sách hỗ trợ mặt hàng Nhà nƣớc nên lựa chọn mặt hàng chủ lực, mũi nhọn nhằm tạo uy gh tn to xuất nƣớc p ie tín hàng hóa xuất thị trƣờng giới nhằm nâng cao đƣợc chất lƣợng hàng hóa xuất khẩu, chuyển từ xuất nguyên liệu sang sản phẩm chế biến tích nl w cực cải tiến cấu hàng xuất d oa 3.2.3.4 Điều chỉnh cải cách thể chế kinh tế mang tính giới an lu Trong nƣớc phát triển, kinh tế quốc doanh chiếm ƣu nf va tuyệt đối Điều có tác dụng tích cực phát triển kinh tế nhƣng nhấn mạnh tính “ƣu việt tuyệt đối” mang lại cho vận hành kinh tế nhiều tai hại Do lm ul mà nƣớc sức tiến hành điều chỉnh cải cách không thông qua việc tƣ triển xí nghiệp vừa nhỏ z at nh oi hữu hóa mà đƣa kinh tế thị trƣờng vào Chúng ta nên có sách ủng hộ phát z Các doanh nghiệp gặp khơng khó khăn nhƣ: Thiếu vốn để sản xuất mở rộng sản xuất  Trình độ trang thiết bị cơng nghệ móc đại cịn hạn chế, tỷ lệ đổi l gm @  m  co trang thiết bị thấp Khả tiếp cận thông tin việc tiếp thị doanh nghiệp vừa an Lu nhỏ bị hạn chế nhiều n va ac th 62 si Do đó, nhà nƣớc phải tạo chế, sách hỗ trợ khuyến khích doanh nghiệp phát triển Các phƣơng án cụ thể kể đến nhƣ sau:  Hỗ trợ thị trƣờng, tăng khả cạnh tranh, tăng xuất cho doanh nghiệp vừa nhỏ nhƣ: hỗ trợ đổi cơng nghệ, trang thiết bị, máy móc đại hóa quản lý  Khuyến khích cơng ty tài góp vốn đầu tƣ vào doanh nghiệp không thu tiền sử dụng vốn ngân sách nhà nƣớc với phần vốn góp đầu tƣ vào doanh nghiệp cơng ty tài  Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng để bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn tổ chức tín dụng Một doanh nghiệp có sở để phát triển góp phần không nhỏ lu an vào phát triển toàn hệ thống ngân hàng Các giao dịch doanh nghiệp n va ngân hàng thƣờng xuyên xảy ngân hàng trợ thủ đắc lực hỗ trợ cho p ie gh tn to phát triển doanh nghiệp d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 63 si KẾT LUẬN Sau q trình nghiên cứu, khóa luận rút số kết luận nhƣ sau: Trƣớc xu toàn cầu hóa hội nhập kinh tế sâu rộng, việc tham gia thƣơng mại quốc tế với quốc gia khác mang lại cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam hội thách thức Sự phát triển thƣơng mại quốc tế đặt yêu cầu cần phải nâng cao đƣợc hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Hoạt động tốn quốc tế đặc biệt tín dụng chứng từ cần phải linh hoạt, nhanh chóng, xác an tồn để trở thành cơng cụ hỗ trợ hiệu cho thƣơng mại quốc tế lu Hoạt động Thanh toán quốc tế phát triển mạnh số lƣợng chất an lƣợng Hoạt động Thanh tốn quốc tế ngân hàng Đơng Á chi nhánh Tân Bình n va ngày phát triển, nhiên hoạt động không tránh khỏi khó khăn tn to cạnh tranh ngân hàng mới, ngân hàng liên doanh ngân hàng nƣớc ie gh dày dặn kinh nghiệm nhƣ có cơng nghệ ngân hàng tiên tiến Vì để tồn p phát triển tình hình nhƣ muốn tạo đƣợc uy tín trƣờng quốc tế ngân hàng việc trọng phát triển hệ thống tốn tín dụng chứng từ u d oa nl w cầu cấp thiết an lu Trên sở tìm hiểu, phân tích thực trạng tồn tại ngân hàng Đông nf va Á – CN Tân Bình Có thể thấy chi nhánh bên cạnh điểm mạnh, lm ul hội để phát triển tồn khơng điểm yếu rủi ro Vì vậy, với thực trạng giải pháp đƣợc nêu viết này, em hi vọng giúp phần z at nh oi đến phát triển hoạt động toán quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ z m co l gm @ an Lu n va ac th 64 si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Trần Hồng Ngân (2009) Giáo trình Thanh Tốn Quốc Tế Nhà xuất thống kê [2] Nguyễn Văn Tiến (2008) Giáo trình Thanh Tốn Quốc Tế Nhà xuất thống kê [3] Nguyễn Văn Tiến (2005) Giáo trình Thanh Toán Quốc Tế - Tài trợ ngoại thƣơng Nhà xuất thống kê [4] Tạp chí Cơng Nghệ Ngân Hàng số tháng năm 2010 [5] http://www.dongabank.com.vn/ [6] https://www.sc.com/vn/vn/ [7] http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang.chn lu an [8] http://doc.edu.vn/tai-lieu/tieu-luan-tim-hieu-mo-hinh-phan-tich-swot-va-ap-dung- n va phan-tich-swot-vao-cong-ty-co-phan-det-may-viet-tien-32414/ to tn [9] http://thuvienluanvan.info/ ie gh [10] Quy trình hƣớng dẫn thực toán L/C xuất nhập ngân hàng p Đông Á (Lƣu hành nội bộ) d oa nội bộ) nl w [11] Một số quy định chung Thanh tốn quốc tế ngân hàng Đơng Á (Lƣu hành nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 65 si PHỤ LỤC Hệ thống ngân hàng đại lý nƣớc ngân hàng Đông Á THÀNH PHỐ QUỐC GIA STT NGOẠI TỆ USD (THE) BANK OF NEW YORK MELLON New York, USA USD COMMERZBANK AG Frankfurt, GERMANY USD DEUTSCHE BANK TRUST COMPANY AMERICAS New York, USA USD JPMORGAN CHASE BANK, N.A New York, USA USD STANDARD CHARTERED BANK New York, USA SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION Tokyo, JAPAN UNITED OVERSEAS BANK LIMITED SINGAPORE NGÂN HÀNG lu an n va p ie gh tn to w USD USD USD WELLS FARGO BANK N.A EUR COMMERZBANK AG 10 EUR DEUTSCHE BANK AG 11 EUR STANDARD CHARTERED BANK d oa nl nf va an lu lm ul New York, USA z at nh oi Frankfurt, GERMANY z co l gm @ Frankfurt, GERMANY m Frankfurt, GERMANY an Lu n va ac th 66 si lu GBP STANDARD CHARTERED BANK London, UK 13 AUD ANZ BANKING GROUP LIMITED Melbourne, AUSTRALIA 14 AUD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA Sydney, AUSTRALIA 15 AUD WESTPAC BANKING CORPORATION Sydney, AUSTRALIA 16 JPY SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION Tokyo, JAPAN 17 CHF (THE) BANK OF NEW YORK MELLON (*) New York, USA CAD (THE) BANK OF NOVA SCOTIA Toronto, CANADA STANDARD CHARTERED BANK SINGAPORE UNITED OVERSEAS BANK LIMITED SINGAPORE an 12 n va p ie gh tn to 18 nl w SGD 20 SGD 21 HKD STANDARD CHARTERED BANK Hongkong, CHINA 22 NZD ANZ BANK NEW ZEALAND LIMITED Wellington, New Zealand 23 NZD ASB BANK LIMITED d oa 19 nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ Auckland, New Zealand an Lu Nguồn: http://www.dongabank.com.vn/service/16/mang-luoi-ngan-hang-dai-ly n va ac th 67 si PHỤ LỤC Biểu phí tốn quốc tế tín dụng chứng từ nhập ngân hàng Đông Á STT MỨC PHÍ TỐI THIỂU (CHƢA VAT) LOẠI DỊCH VỤ 5.1 L/C NHẬP KHẨU Phát hành L/C Ký quỹ 100% Ký quỹ