Pháp luật hoạt động bao toán tổ chức tín dụng Việt Nam Phạm Thị Thu Trang Khoa Luật Luận văn Thạc sĩ ngành: Luật kinh tế; Mã số: 60 38 01 07 Người hướng dẫn: TS Võ Đình Tồn Năm bảo vệ: 2014 Keywords Luật kinh tế; Pháp luật Việt Nam; Hoạt động bao tốn; Bao tốn Content Tính cấp thiết đề tài Cơng nghiệp hố, đại hố đất nước nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế Việt Nam giai đoạn Đây đường đầy gian nan khó khăn, đặc biệt bối cảnh tồn cầu hố hội thách thức lớn Đứng trước đòi hỏi kinh tế động đòi hỏi chế hoạt động nhạy bén chuẩn mực Do đó, Việt Nam nói riêng nước phát triển nói chung cần đưa sách hợp lý khả thi Nhất phải theo kịp nước phát triển công nghệ dịch vụ Đồng thời, với việc mở rộng mối quan hệ quốc tế song phương đa phương, tham gia tổ chức quốc tế tạo điều kiện cho Việt Nam việc phát triển kinh doanh hàng hóa dịch vụ ngoại thương Mặt khác, việc tham gia tổ chức, nhóm, khối tài quốc tế tạo cho Việt Nam áp lực định nhiều mặt như: đại hóa hệ thống ngân hàng, lành mạnh hệ thống tài chính,…Hiện Việt Nam, dịch vụ bao tốn hình thành chủ yếu bao tốn nước Chính thế, q trình hội nhập, bao tốn sản phẩm mà phải áp dụng để bắt kịp với tốc độ phát triển chung, đặc biệt mảng bao toán quốc tế Bao toán hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thơng qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ Đây xem hình thức trợ vốn cho người bán hàng nhằm đảm bảo quyền lợi nguồn vốn luân chuyển để tiếp tục sản xuất, tránh tình trạng ứ đọng vốn làm giảm khả kinh doanh bên bán hàng Với hình thức cấp tín dụng mẻ này, cho phép bên bán hàng có quyền lợi định Tuy nhiên, hình thức bao toán manh nha xuất nước ta từ đầu thập niên 90 phải đến năm 2004 thức hoạt động Việt Nam sau Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng có hiệu lực, đến hình thức lạ lẫm nhiều doanh nghiệp người dân Việt Nam Thêm vào đó, quy định pháp luật phương thức gặp nhiều hạn chế Vì vậy, sau tìm hiểu tơi xin mạnh dạn nghiên cứu vấn đề bao toán với đề tài: “Pháp luật hoạt động bao toán tổ chức tín dụng Việt Nam nay” Với trình độ nhận thức hạn chế, đề tài nhiều khuyết điểm, đó, kính mong Q thầy bạn tham gia góp ý để đề tài hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn./ Mục đích nghiên cứu Một là, trung nghiên cứu làm rõ lý luận hoạt đông bao toán nguồn gốc, chất, quy tắc hoạt động bao toán Đây tảng quan trọng để thực phát triển hoạt động dịch vụ bao tốn nước ta nói riêng giới nói chung Đồng thời, tập trung nghiên cứu tình hình phát triển hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng giới nói chung Việt Nam nói riêng, từ đưa học kinh nghiệm áp dụng vào nước ta Hai là, lý luận bao toán pháp luật bao toán đánh giá pháp luật Việt Nam hành hình thức bao tốn, thực trạng phát triển hoạt động bao toán nước ta tìm nguyên nhân, hạn chế hoạt động Việt Nam Đánh giá khách quan sách pháp luật điều chỉnh bao tốn nước ta, làm rõ khó khăn, hạn chế đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật bao toán Ba là, đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu pháp luật bao toán Việt Nam Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu góc độ luật học lý luận dựa quy định pháp luật hành gắn với tình hình phát triển dịch vụ bao toán pháp luật bao toán số nước giới, rút học kinh nghiệm áp dụng thực tiễn nước nhà Đồng thời, luận văn tập trung nghiên cứu bao toán Ngân hàng thương mại Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Đề tài xây dựng dựa tổng hoà phương pháp nghiên cứu sau: Phương pháp luận vật biện chứng kết hợp với phương pháp phân - tổng hợp, phương pháp so sánh, thống kê dựa tư tưởng Mac - LêNin Tình hình nghiên cứu tính kết luận văn Bao tốn hình thức cấp tín dụng đưa vào hoạt động Việt Nam thức từ năm 2004 đến Với 10 năm đời, hoạt động phát triển, hoạt động bước đầu thu thành đáng ghi nhận nhận quan tâm nghiên cứu nhiều tác giả Ví dụ Luận văn thạc sĩ Kinh tế Nguyễn Thị Thu Hiền với “Phát triển nghiệp vụ bao tốn ngân hàng cơng thương Việt Nam”, hay đề tài “Tình hình thực bao tốn Việt Nam số giải pháp để đưa sản phẩm bao toán ứng dụng vào Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam” tác giả Nguyễn Thái Bảo Luân, Tuy nhiên, tác giả thường tập trung nghiên cứu nghiệp vụ kinh tế bao toán ngân hàng thương mại nước ta mà chưa trọng đến pháp luật điều chỉnh hoạt động Việt Nam Trong hệ thống pháp luật Việt Nam điều chỉnh nghiệp vụ nhiều hạn chế, chưa thực linh động qn Chính thế, đề tài tác giả muốn tìm hiểu cách thống tạo sở tiền đề nhằm hoàn thiện pháp luật Việt Nam nghiệp vụ bao toán Kết nghiên cứu chủ yếu luận văn là: Thứ nhất, hệ thống hóa làm rõ lý luận bao toán pháp luật bao toán sở nghiên cứu quan điểm khoa học kinh nghiệm xây dựng thi hành pháp luật bao toán số nước giới Thứ hai, đánh giá thực trạng pháp luật bao toán Việt Nam, làm rõ bất cập, hạn chế nguyên nhân cần khắc phục Thứ ba, xác định quan điểm chung đề xuất giải pháp hồn thiện pháp luật bao tốn Việt Nam Bố cục đề tài Ngoài phần Mở đầu, Nội dung, Kết luận đề tài chia làm chương, cụ thể sau: Chương 1: Một số vấn đề lý luận hoạt động bao toán tổ chức tín dụng Chương 2: Thực trạng pháp luật thực tiễn hoạt động bao toán tổ chức tín dụng Viêt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu nghiệp vụ bao toán tổ chức tín dụng References I Tiếng Việt Chính phủ (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2004), “Tiền tệ ngân hàng”, Nhà xuất thống kê Nguyễn Thị Thu Hiền (2007), “Phát triển sản phẩm bao tốn ngân hàng Cơng thương Việt Nam” Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Kinh tế Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh Phạm Xuân Hùng (2007), “Phát triển nghiệp vụ bao toán (Factoring) Việt Nam” Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Kinh tế Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh Nguyễn Quỳnh Lan (2006), Nghiệp vụ bao toán, Nhà xuất trị quốc gia Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng; Quyết định sửa đổi bổ sung quy chế cho vay số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2004), Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 ban hành quy chế hoạt động bao toán Tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 ban hành Quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước (2005), Công văn số 676/NHNN-CSTT ngày 28/06/2005 việc cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ hạn hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước (2008), Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế hoạt động bao toán Tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội 12 Trần Hoàng Ngân-Nguyễn Thị Thùy Linh (2006), “Bao tốn factoring hình thức tín dụng Việt Nam”, Phát triển kinh tế (2006/số 187) 13 Trường Đại học Luật Hà Nội (2010), Giáo trình Luật Ngân hàng II Tiếng Anh 14 Asean Bankers Association (2012), Dox for factoring seminar 15 Christopher Pass & Bryan Lones, Dictionary of Economic 16 World bank (2004), Financing small and medium-size Enterprises with factoring: global growth in factoring and its potential 17 www.factor-chain.com Factors Chain International , General rules for international factoring(GRIF) 18 www.unidroit.org, Unidroit Convention On International Factoring, (1988), Ottawa – Canada ... trạng pháp luật thực tiễn hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng Viêt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu nghiệp vụ bao toán tổ chức tín dụng References I Tiếng Việt Chính... dụng vào nước ta Hai là, lý luận bao toán pháp luật bao toán đánh giá pháp luật Việt Nam hành hình thức bao toán, thực trạng phát triển hoạt động bao tốn nước ta tìm ngun nhân, hạn chế hoạt động. .. hoàn thiện pháp luật bao toán Việt Nam Bố cục đề tài Ngoài phần Mở đầu, Nội dung, Kết luận đề tài chia làm chương, cụ thể sau: Chương 1: Một số vấn đề lý luận hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng