DSpace at VNU: Quản trị rủi ro tín dụng tại Argribank Hải Dương

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ QUỲNH DIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH HÀ NỘI - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ QUỲNH DIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HẢI DƢƠNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60 34 05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC : TS TRẦN ĐỨC VUI XÁC NHẬN GVHD XÁC NHẬN CHỦ TỊCH HĐ HÀ NỘI – 2015 MỤC MỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.1.1 Tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý RRTD Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nội dung quản lý RRTD Error! Bookmark not defined 1.2.4 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.5 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM nƣớc học kinh nghiệm cho Ngân hàng thƣơng mại Việt NamError! Bookmark not defined 1.3.1 Những kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nƣớc giới Error! Bookmark not defined 1.3.2 Bài học Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Error! Bookmark not defined CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HẢI DƢƠNG Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Hải DƣơngError! Bookmark not defined 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 2.3.1 Những kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 2.3.2 Những mặt hạn chế Error! Bookmark not defined CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HẢI DƢƠNG Error! Bookmark not defined 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 3.1.1 Định hƣớng phát triển kinh doanh: Error! Bookmark not defined 3.1.3 Định hƣớng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tới năm 2015 Error! Bookmark not defined 3.2 Một số giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hồn thiện mơ hình kiểm tra kiểm soát nội độc lập nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng: Error! Bookmark not defined 3.2.3 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin đánh giá khách hàng Error! Bookmark not defined 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng:Error! Bookmark not defined 3.2.5 Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm nâng cao chất lƣợng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng: Error! Bookmark not defined 3.2.6 Giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lựcError! Bookmark not defined 3.2.7 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó đòi nợ hạn Error! Bookmark not defined 3.2.8 Giải pháp kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm nâng cao chất lƣợng công tác quản lý rủi ro tín dụng: Error! Bookmark not defined 3.2.9 Giải pháp phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lƣợng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng: Error! Bookmark not defined 3.3 Một số kiến nghị với Nhà nƣớc, Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng Agribank Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT KÍ HIỆU NGUYÊN NGHĨA NHTM Ngân hàng thƣơng mại Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn QĐ Quyết định NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng TGTCK Tiền gửi tổ chức kinh tế TGDC Tiền gửi dân cƣ DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh 10 HTX Hợp tác xã 11 GĐCT 12 SXKD Sản xuất kinh doanh 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 XLRR Xử lý rủi ro 15 KBNN Kho bạc nhà nƣớc Gia đình cá thể i DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Xếp hạng doanh nghiệp Moody’sError! Bookmark not defined Bảng 1.2: Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined Bảng 1.3: Xếp hạng tài sản bảo đảm Error! Bookmark not defined Bảng 1.4: Tỷ lệ trích lập dự phòng Error! Bookmark not defined Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn Agribank Hải DƣơngError! Bookmark not defined Bảng 2.2: Kết hoạt động cho vay Agribank Hải Dƣơng năm 2012 2014 Error! Bookmark not defined Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined Bảng 2.4 Cơ cấu dƣ nợ Agribank Hải DƣơngError! Bookmark not defined Bảng 2.5 Tình hình dƣ nợ xấu Agribank Hải DƣơngError! Bookmark not defined Bảng 2.6 Tổng hợp kết phân loại nợ Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tốc độ huy động vốn Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trƣởng tín dụng Agribank Hải Dƣơng Error! Bookmark not defined ii iii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh doanh doanh nghiệp đặt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận tối thiểu hoá rủi ro Song thực tế lợi nhuận rủi ro ln đồng hành nhau, lợi nhuận cao rủi ro cao ngƣợc lại Vì vậy, chấp nhận đối đầu với rủi ro điều không tránh khỏi Ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp đặc biệt, chuyên kinh doanh tiền tệ với vai trò quan trọng cung ứng vốn cho kinh tế, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn (trên 60%) danh mục tài sản có ngân hàng doanh thu, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chủ yếu (trên 80%) Đồng nghĩa với nó, rủi ro từ hoạt động tín dụng loại rủi ro lớn, phức tạp mà Ngân hàng cần quan tâm Trƣớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, ngân hàng phải cạnh tranh ngày khốc liệt việc chiếm lĩnh thị trƣờng, họ phải chấp nhận rủi ro nhiều hơn, có rủi ro tín dụng Mặt khác, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, thiên tai, dịch bệnh ngày trầm trọng, kinh tế giới khủng hoảng ảnh hƣởng sâu sắc tới toàn kinh tế Việt Nam nói chung ngành Ngân hàng nói riêng Đứng trƣớc tình hình đó, đòi hỏi Ngân hàng phải nâng cao công tác quản lý rủi ro, có cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Là chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại có mạng lƣới rộng hệ thống Ngân hàng Việt Nam, Agribank Hải Dƣơng trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng, nhiên kết đạt đƣợc chƣa nhƣ ý muốn Nhận thức đƣợc tầm quan trọng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hải Dương” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Mục tiêu: Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng AGRIBANK HẢI DƢƠNG, sở đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh AGRIBANK HẢI DƢƠNG - Góp phần hệ thống hố vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng AGRIBANK HẢI DƢƠNG rõ kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân - Đề xuất số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng AGRIBANK HẢI DƢƠNG Nhiệm vụ: Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Phạm vi nghiên cứu: + Nghiên cứu rủi ro quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng từ năm 2012 đến năm 2014, đề xuất giải pháp hoàn thiện Phƣơng pháp nghiên cứu: Sử dụng kết hợp phƣơng pháp: phƣơng pháp vật biện chứng, vật lich sử, phƣơng pháp vấn, điều tra nghiên cứu, phân tích diễn giải, so sánh kết hợp với phƣơng pháp thống kê Bên cạnh luận văn sử dụng bảng, biểu đồ để minh hoạ Những đóng góp luận văn: Về mặt lý luận: Đề tài nghiên cứu góp phần hệ thống hoá vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Về mặt thực tế: Tìm hiểu rõ quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Agribank Hải Dƣơng Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng, hạn chế việc quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng nguyên nhân hạn chế đó, từ đƣa số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng Kết cấu luận văn Sau phần mở đầu luận văn đƣợc chia làm chƣơng: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dương Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dương TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Văn Tiến (2006), “Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng”, NXB Thống kê Agribank Hải Dƣơng, báo cáo tổng kết năm 2012, 2013, 2014 Luật doanh nghiệp năm 2005 Luật đất đai năm 2003 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc (2010), Luật tổ chức tín dụng (2010), Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN, ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành qui chế cho vay tổ chức Tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định bổ sung sửa đổi 7.Nghị định số 163/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ Bảo đảm tiền vay TCTD, thông tƣ hƣớng dẫn số 07/2003/TT-NH ngày 19/5/2003 Thống đốc NHNN thực Nghị định 178 Nghị định số 08/2000/NĐ-CP ngày 10/03/2000 Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm Thông tƣ số 03/2003/TTLT/BTP-BTNMT ngày 04/7/2003 Bộ tƣ pháp, Bộ tài ngun mơi trƣờng hƣớng dẫn trình tự, thủ tục đăng ký cung cấp thông tin chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNNN ngày 22/4/2005 Ban hành Qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng 10 Quyết định số 636/QĐ-TDNHNo Việt Nam; QĐ 72/QĐ- TDNHNo Tổng Giám đốc Agribank Việt Nam ... rõ quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Agribank Hải Dƣơng Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dƣơng, hạn chế việc quản trị rủi ro tín dụng. .. rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hải Dương Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng. .. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.1.1 Tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.1.2 Rủi ro tín