Quản lý nhà nước đối với hệ thống ngân hàng thương mại

1/6/2013 Chuyên đề : QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NHTM Dr Nguyễn Thị Lan Dr Nguyen Thi Lan NỘI DUNG NGHIÊN CỨU: I Thất bại ngân hàng cần thiết quản lý nhà nước hệ thống ngân hàng II Các biện pháp quản lý Nhà nước hệ thống ngân hàng III Ngân hàng điện tử: Những thách thức cho quản lý nhà nước ngân hàng IV Điều tiết ngân hàng quốc tế V Quản lý nhà nước hệ thống NHTM Việt nam bất cập Dr Nguyen Thi Lan 1.THẤT BẠI NGÂN HÀNG (Bank-failures)  Những số thực tế?  Đại khủng hoảng (1920 - 1933): có 9.000 NH bị sụp đổ     với tổng số tiền lên tới 140 tỷ la Riêng Mỹ có 700 NH sụp đổ Từ năm 1976 đến 1993, có 104 thất bại ngân hàng lớn* 24 quốc gia phát triển (Goodhart, 1995) Tại Hoa Kỳ, có 1150 NHTM tiết kiệm sụp đổ từ năm 1983 đến năm 1993, gần gấp đôi tổng số thất bại xảy năm 1933 Trong năm 2008- 2009 có 150 ngân hàng Mỹ phá sản Năm 2010 có 157 ngân hàng Mỹ phá sản, nhiều kể từ năm 1993 khủng hoảngDr nợ tiết kiệm bùng phát Nguyen Thi Lan 1/6/2013 1.THẤT BẠI NGÂN HÀNG (Bank-failures)  Là gì? Thất bại ngân hàng tình trạng ngân hàng khơng có khả toán khoản nợ cho người gửi tiền người cho vay khiến cho phá sản  HẬU QUẢ? Dr Nguyen Thi Lan Hậu thất bại ngân hàng? Hoảng loạn ngân hàng (bank-run) Sự lựa chọn bất lợi rủi ro đạo đức trở nên tồi tệ THẤT BẠI NGÂN HÀNG Suy thoái kinh tế nghiêm trọng lãi suất gia tăng sụt giảm dòng tiền doanh nghiệp NGUYÊN NHÂN? Nguyên nhân thất bại ngân hàng?  Ảnh hưởng thông tin bất cân xứnggây ra: Rủi ro tín (1) Lựa chọn bất lợi ngân hàng dụng (2) Hiểm hoạ đạo đức khách hàng (nợ xấu)  Sự bất ổn định mang tính hệ thống: rủi ro khoản, vấn đề sở hữu chồng chéo, rủi ro thị trường…  Do vi phạm nguyên tắc quản trị ngân hàng:  Cho vay chuẩn tín dụngrủi ro tín dụng  rủi ro tác nghiệp đạo đức kinh doanh  Các rủi ro liên quan đến tiến trình tự hóa tài chính* Dr Nguyen Thi Lan 1/6/2013 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG Đối với vấn đề khoản NHTM Đối với vấn đề rủi ro mà NHTM thường gặp:    rủi ro tín dụng rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp Đối với vấn đề thông tin bất cân xứng Đối với vấn đề cạnh tranh NH Đối với vấn đề quản trị NHTM Đối với vấn đề khủng hoảng kinh tế theo chu kỳ Dr Nguyen Thi Lan 2.1 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ THANH KHOẢN CỦA NHTM Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Quy định Dự trữ bắt buộc QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN Hạn chế tài sản nắm giữ yêu cầu vốn CSH ngân hàng Thực vai trò người cho vay cuối Hỏi: Sự lan tỏa BHTG tồn giới có phải điều tốt? © 2.2 QLNN ĐỐI VỚI CÁC VẤN ĐỀ RỦI RO MÀ NHTM PHẢI ĐỐI MẶT Basel I RỦI RO TÍN DỤNG RỦI RO THỊ TRƯỜNG Basel II RỦI HOẠT ĐỘNG Dr Nguyen Thi Lan 1/6/2013 Hiệp định Basel  Hiệp ước vốn Basel 1988 (Basel I)  Hiệp ước quốc tế vốn Basel 2004 (Basel II) Dr Nguyen Thi Lan 10 Hiệp ước vốn Basel (Basel I)  Theo Basel I (1988), tổng vốn ngân hàng cần 8% rủi ro tín dụng ngân hàng Tỷ lệ vốn tối thiểu = (Tổng vốn/tài sản điều chỉnh theo trọng số rủi ro) > 8%  Vốn ngân hàng = vốn cấp + vốn cấp 2 Vốn cấp (vốn bản): bao gồm lượng vốn dự trữ sẵn có nguồn dự phòng cơng bố, khoản dự phòng cho khoản vay Vốn cấp (vốn bổ sung): bao gồm tất vốn khác khoản lợi nhuận tài sản đầu tư, nợ dài hạn với kỳ hạn lớn năm khoản dự phòng ẩn (như trợ cấp cho khoản vay trợ cấp cho khoản cho thuê) Tuy nhiên, khoản nợ ngắn hạn khơng có bảo đảm khơng bao gồm định nghĩa vốn Dr Nguyen Thi Lan 11 Bảng 1:Trọng số rủi ro theo loại tài sản ST T Trọng số rủi ro Phân loại tài sản 0% Tiền mặt vàng nằm ngân hàng Các nghĩa vụ trả nợ Chính phủ 20% Các khoản trả nợ ngân hàng có quy mô lớn CK phát hành quan Nhà nước 50% Các khoản vay chấp nhà ở,… Tất khoản vay khác trái phiếu 100% DN, khoản nợ từ nước phát triển, khoản vay cấp cổ phiếu, bất động sản,… Dr Nguyen Thi Lan 12 1/6/2013 Bảng 2: Ví dụ trọng số rủi ro theo loại tài sản Loại tài sản Trọng Tỷ lệ số rủi vốn ro Trái phiếu 0% Chính phủ Trái phiếu 20% thị Khoản vay chấp nhà 50% Khoản vay bảo 100% đảm Tài sản điều Yêu cầu chỉnh theo vốn tối trọng số rủi thiểu ro Số tiền 8% 1.000 USD USD USD 8% 1.000 USD 200 USD 16 USD 8% 1.000 USD 500 USD 40 USD 8% 1.000 USD 1.000 USD 80 USD Dr Nguyen Thi Lan 13 Hiệp ước quốc tế vốn Basel (Basel II) Với cách tiếp cận dựa cột trụ chính, Basel II buộc ngân hàng quốc tế phải tuân thủ theo nguyên tắc bản:  Nguyên tắc thứ nhất: Các NH cần phải trì lượng vốn đủ lớn để trang trải cho hoạt động chịu rủi ro mình, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp (Trụ cột 1) ©  Nguyên tắc thứ hai: Các NH cần phải đánh giá cách đắn loại rủi ro mà họ phải đối mặt đảm bảo giám sát viên đánh giá tính đầy đủ biện pháp (Trụ cột 2)©  Nguyên tắc thứ ba: Các NH cần phải cơng khai thơng tin cách thích đáng theoDr.n.tắc thị trường (Trụ cột 3)© Nguyen Thi Lan 14 Cơ cấu hiệp ước Basel II NỘI DUNG CỦA BASEL II VỐN TỐI THIỂU Vốn cấp Định nghĩa vốn Tài sản có rủi ro RR tín dụng QUY TẮC THỊ TRƯỜNG GIÁM SÁT RR hoạt động Vốn cấp RR thị trường P.P chuẩn hóa P.P chuẩn hóa P.P chuẩn hóa P.P đánh giá nội P.P số P.P mơ hình nội P.P đánh giá nội nâng cao P.P tính tốn cao cấp 15 Nguồn: Interntional Convergence of Capital Measurement & Capital Standards 1/6/2013 Những sửa đổi Hiệp ước Basel II Hiệp ước Basel I Basel I Basel II Mức vốn an toàn tối thiểu 8%, mẫu Mức an toàn vốn tối thiểu 8%, mẫu số số gồm rủi ro tín dụng gồm rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động Chỉ tập trung vào rủi ro tín dụng Bổ sung thêm rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường quy trình giám sát nguyên tắc thị trường Một phương pháp áp dụng Linh động hơn, nhiều phương pháp để lựa cho tất trường hợp chọn, hướng đến việc quản trị rủi ro tốt Hệ thống đo lường đơn giản Hệ thống đo lường phức tạp Basel I vận dụng ngân Phạm vi áp dụng rộng bao gồm hàng theo kiểu đơn túy ngân hàng quốc tế công ty mẹ Dựa cấu trúc theo diện trải rộng Nhạy cảm với rủi ro Dr Nguyen Thi Lan 16 ƯU ĐIỂM CỦA BASEL II SO VỚI BASEL I: NỘI DUNG BASEL I BASEL II Về cấu tập trung vào trúc nội giải pháp quản lý dung rủi ro “yêu cầu vốn tối thiểu” tập trung vào phương pháp nội ngân hàng, đánh giá hoạt động tra, giám sát kỷ luật nguyên tắc thị trường Về tính linh động ứng dụng linh hoạt với danh mục phương pháp, biện pháp khuyến khích để nhà quản lý quốc gia ngân hàng chọn lựa quy định chung chọn lựa cho tất ngân hàng Dr Nguyen Thi Lan 17 ƯU ĐIỂM CỦA BASEL II SO VỚI BASEL I: NỘI DUNG BASEL I BASEL II Về tính nhạy cảm với rủi ro: đo lường rủi ro sơ nhạy cảm với rủi ro thông qua độ nhạy cảm yêu cầu vốn mức độ rủi ro tăng lên công khai bắt buộc cách chi tiết độ nhạy cảm rủi ro sách rủi ro Về trọng số rủi ro quy định từ – quy định từ – 150 100 ưu đãi khơng có đặc quyền nào, bao gồm với nước phân cấp bên bên thuộc OECD- Về kỹ thuật giảm rủi ro tín dụng hỗ trợ đảm bảo thừa nhận kỹ thuật giảm thiểu rủi ro tốt hơn, đưa nhiều kỹ thuật hỗ trợ, đảm bảo, phái sinh tín dụng, lập mạng lưới vị (position netting) Dr Nguyen Thi Lan 18 1/6/2013 HẠN CHẾ CỦA BASEL II ?  Việc áp dụng phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến chưa có tiêu chuẩn chấp nhận rộng rãi  Các phương pháp giám sát, đánh giá rủi ro chưa tính đến hoạt động chu kỳ kinh doanh (khủng hoảng kinh tế)  Các quan quản lý chưa theo kịp tốc độ phát triển mạnh mẽ SP dịch vụ có hàm lượng cơng nghệ mức độ rủi ro cao CÂU HỎI: THỰC TẾ ÁP DỤNG BASEL I VÀ BASEL II TẠI 19 ViỆT NAM? 2.3 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ THÔNG TIN BẤT CÂN XỨNG CỦA NHTM  Yêu cầu NH tuân thủ nguyên tắc kế toán chuẩn mực định  Yêu cầu công bố thông tin  Nguyên tắc: xác, trung thực, đầy đủ, kịp thời  Nội dung: NHTM phải cung cấp thông tin cho chủ tài khoản (TK) giao dịch số dư TK chủ TK theo thỏa thuận NHTM có trách nhiệm cung cấp cho NHTƯ thông tin liên quan đến HĐKD (mức dư nợ, nợ xấu, tình trạng khoản, trạng thái ngoại tệ…) NHTƯ cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với NHTM NHTM trao đổi thông tin với hoạt động ngân 20 hàng nước 2.4 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ CẠNH TRANH GIỮA CÁC NHTM  Hạn chế cạnh tranh:     Hạn chế thành lập NH Hạn chế thành lập chi nhánh Giới hạn nghiệp vụ cho NHTM Hạn chế lãi suất:  Cấm trả lãi cho tiền tài khoản toán  Quy trần lãi suất huy động  Quy định trần lãi suất cho vay Dr Nguyen Thi Lan 21 1/6/2013 2.5 GIÁM SÁT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ CỦA NHTM - Mơ hình CAMELS Các tra viên sử dụng báo cáo giám sát CAMELS để tiến hành xếp hạng cho Ngân hàng dựa đánh giá cấu phần lực hoạt động Ngân hàng: Capital Adequacy (Mức độ an tồn vốn) © Asset Quality (Chất lượng tài sản có) © Management (Quản lý) © Earnings (Lợi nhuận) © Liquidity (Thanh khoản) © Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) © Việc tổng hợp xếp hạng đánh giá dựa thang điểm từ đến theo mức độ cần giám sát tăng dần Mức xếp hạng tổng hợp kết việc xếp hạng cấu phần Dr Nguyen Thi Lan 22 Phương pháp xếp hạng:  Xếp hạng cấu phần 1) 2) 3) 4) 5) 6) Vốn (C) Chất lượng tài sản có (A) Chất lượng quản lý hoạt động (M) Thu nhập (E) Thanh khoản (L) Độ nhạy với lãi suất (S)  Xếp hạng tổng hợp Dr Nguyen Thi Lan 23 2.5.1 Đánh giá hoạt động NH Hạng • Cho thấy tổ chức hoạt động tốt với mức cao mức trung bình chung Hạng • NH hoạt động với mức độ đánh giá trung bình trung bình khơng nhiều hoạt động NH vừa đủ đảm bảo mức an tồn • Cho thấy NH đánh giá mức độ hoạt động mức trung bình Hạng • Hoạt động NH không đảm bảo, thấp mức độ trung bình nhiều Hạng4 Nếu khơng giám sát NH có nguy lực hoạt động  Hoạt động NH đòi hỏi cần phải ý giám sát Hạng Hoạt động kèm với yếu nguy lực hoạt động VÍ DỤ© Dr Nguyen Thi Lan 24 1/6/2013 2.6 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ KHỦNG HOẢNG Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm hệ thống thông tin quản lý để đảm bảo an toàn hệ thống NHTM © Dr Nguyen Thi Lan 25 TỔNG HỢP CÁC BiỆN PHÁP QLNN ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NHTM Quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc Bảo hiểm tiền gửi Hạn chế tài sản nắm giữ Yêu cầu vốn chủ sở hữu ngân hàng- Hiệp định Basel Yêu cầu công bố thông tin Hạn chế thành lập ngân hàng chi nhánh ngân hàng Hạn chế nghiệp vụ NHTM Hạn chế lãi suất Giám sát Ngân hàng: mơ hình CAMELS 10 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm hệ thống thông tin quản lý Dr Nguyen Thi Lan 26 NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ- THÁCH THỨC MỚI CHO QLNN VỀ NGÂN HÀNG  Về vấn đề bảo mật ngân hàng điện tử tiền điện tử  bọn tội phạm có thẻ đột nhập vào tài khoản lấy cắp tiền khách hàng việc chuyển tiền sang TK khác  Vấn đề giá trị pháp lý chữ ký điện tử  Sự xâm phạm bí mật riêng tư  giao dịch điện tử lưu lại dạng sở liệu, NH có lượng thơng tin khổng lồ khách hàng bán lại cho tổ chức khác  Làm để bảo vệ thông tin cá nhân khách hàng thách thức lớn mà Nhà nước phải đối mặt Dr Nguyen Thi Lan 27 1/6/2013 VẤN ĐỀ GẶP PHẢI TRONG QUÁ TRÌNH ĐIỀU TIẾT NGÂN HÀNG QUỐC TẾ  Các NH quốc tế dễ dàng chuyển chi phí, doanh thu, lợi nhuận chúng từ nước sang nước khác  Các nhà điều tiết NH thường thiếu hiểu biết hay khả để kiểm tra HĐKD NH hay chi nhánh NH nước ngoài, chi nhánh nước NH nội địa  NH quốc tế có hoạt động nhiều quốc gia, nên khó xác định rõ quan điều tiết quốc gia có trách nhiệm việc hạn chế NH tham vào hoạt động rủi ro  GiẢI PHÁP? Dr Nguyen Thi Lan 28 ĐIỀU TIẾT NGÂN HÀNG QUỐC TẾ  Sự hợp tác quan QLNN quốc gia khác giám sát NHQT  Tiêu chuẩn hoá quy định điều tiết NH quốc gia  Thông qua thoả thuận quốc gia- Hiệp Ước Basel (tháng 7/1992), đó:  u cầu hoạt động tồn cầu NHQT phải chịu giám sát chặt chẽ quan điều tiết nước cư trú NH mẹ với quyền lực tăng cường để thu thập thông tin hoạt động NH  CQQLNN nước khác ngăn cấm hoạt động NH nước họ nhận thấy thiếu giám sát hiệu 29 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM VÀ NHỮNG BẤT CẬP  Các văn pháp lý điều chỉnh  Nội dung  Đánh giá bất cập (SV tự nghiên cứu) Dr Nguyen Thi Lan 30 10 ... 1/6/2013 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG Đối với vấn đề khoản NHTM Đối với vấn đề rủi ro mà NHTM thường gặp:    rủi ro tín dụng rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp Đối với vấn đề thông... ngân hàng chi nhánh ngân hàng Hạn chế nghiệp vụ NHTM Hạn chế lãi suất Giám sát Ngân hàng: mơ hình CAMELS 10 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm hệ thống thông tin quản lý Dr Nguyen Thi Lan 26 NGÂN HÀNG... tiết nước cư trú NH mẹ với quyền lực tăng cường để thu thập thông tin hoạt động NH  CQQLNN nước khác ngăn cấm hoạt động NH nước họ nhận thấy thiếu giám sát hiệu 29 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG