Quản lý nhà nước đối với hệ thống ngân hàng thương mại

Các biện pháp quản lý của Nhà nước đối với hệ thống ngân hàng III.. Ảnh hưởng của thông tin bất cân xứnggây ra: 1 Lựa chọn bất lợi của ngân hàng 2 Hiểm hoạ đạo đức của khách hàng S

Trang 1

Chuyên đề 4 :

QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI

HỆ THỐNG NHTM

1

Dr Nguyen Thi Lan

NỘI DUNG NGHIÊN CỨU:

I. Thất bại ngân hàng và sự cần thiết của quản

lý nhà nước đối với hệ thống ngân hàng

II. Các biện pháp quản lý của Nhà nước đối với

hệ thống ngân hàng

III. Ngân hàng điện tử: Những thách thức mới

cho quản lý nhà nước về ngân hàng

IV. Điều tiết các ngân hàng quốc tế

V. Quản lý nhà nước đối với hệ thống NHTM

Việt nam và những bất cập

2

Dr Nguyen Thi Lan

1.THẤT BẠI NGÂN HÀNG

(Bank-failures)

Đại khủng hoảng (1920 - 1933): có hơn 9.000 NH bị sụp đổ

với tổng số tiền lên tới 140 tỷ đô la Riêng Mỹ có hơn 700 NH

sụp đổ

Từ năm 1976 đến 1993, đã có 104 thất bại ngân hàng lớn* tại

24 quốc gia phát triển (Goodhart, 1995)

Tại Hoa Kỳ, có 1150 các NHTM và tiết kiệm sụp đổ từ năm

1983 đến năm 1993, gần gấp đôi tổng số thất bại đã xảy ra

năm 1933

 Trong 2 năm 2008- 2009 có hơn 150 ngân hàng ở Mỹ phá

sản

 N ăm 2010 đã có 157 ngân hàng Mỹ phá sản, nhiều nhất kể từ

năm 1993 khi khủng hoảng nợ và tiết kiệm bùng phát

Dr Nguyen Thi Lan 3

Trang 2

1.THẤT BẠI NGÂN HÀNG

(Bank-failures)

Là gì?

Thất bại ngân hàng là tình trạng ngân hàng

không có khả năng thanh toán những khoản nợ

cho người gửi tiền và người cho vay và khiến

cho nó phá sản

Dr Nguyen Thi Lan 4

Hậu quả của thất bại ngân hàng?

Hoảng loạn ngân

hàng (bank-run)

Sự lựa chọn bất lợi

và rủi ro đạo đức trở nên tồi tệ hơn

Suy thoái kinh tế

nghiêm trọng

lãi suất gia tăng và sự sụt giảm dòng tiền của

doanh nghiệp

THẤT BẠI NGÂN HÀNG

5

NGUYÊN NHÂN?

Nguyên nhân của thất bại ngân

hàng?

Ảnh hưởng của thông tin bất cân xứnggây ra:

(1) Lựa chọn bất lợi của ngân hàng

(2) Hiểm hoạ đạo đức của khách hàng

Sự bất ổn định mang tính hệ thống: rủi ro thanh

khoản, vấn đề sở hữu chồng chéo, rủi ro thị trường…

Do vi phạm các nguyên tắc cơ bản trong quản trị

ngân hàng:

 Cho vay dưới chuẩn tín dụngrủi ro tín dụng

rủi ro tác nghiệp và đạo đức kinh doanh

Các rủi ro liên quan đến tiến trình tự do hóa tài

chính *

Dr Nguyen Thi Lan 6

Rủi ro tín dụng (nợ xấu)

Trang 3

2 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ

THỐNG NGÂN HÀNG

1 Đối với vấn đề thanh khoản của các NHTM

2 Đối với vấn đề các rủi ro mà NHTM thường gặp:

 rủi ro tín dụng

 rủi ro thị trường,

 rủi ro tác nghiệp

3 Đối với vấn đề thông tin bất cân xứng

4 Đối với vấn đề cạnh tranh giữa các NH

5 Đối với vấn đề quản trị của NHTM

6 Đối với vấn đề khủng hoảng kinh tế theo chu kỳ

Dr Nguyen Thi Lan 7

2.1 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ THANH KHOẢN

CỦA NHTM

Quy định

Dự trữ bắt buộc

Bảo hiểm tiền gửi (BHTG)

Thực hiện vai trò

người cho vay cuối

cùng

Hạn chế tài sản nắm giữ và yêu cầu đối với vốn CSH ngân hàng

QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN

Hỏi: Sự lan tỏa BHTG trên toàn thế giới có phải là

một điều tốt? ©

2.2 QLNN ĐỐI VỚI CÁC VẤN ĐỀ RỦI RO MÀ

NHTM PHẢI ĐỐI MẶT

RỦI RO THỊ TRƯỜNG

RỦI HOẠT ĐỘNG

RỦI RO TÍN

DỤNG

Dr Nguyen Thi Lan 9

Basel

II Basel

I

Trang 4

Hiệp định Basel

(Basel II)

Dr Nguyen Thi Lan 10

Hiệp ước về vốn của Basel (Basel I)

Theo Basel I (1988), tổng vốn của một ngân hàng cần ít

nhất bằng 8% rủi ro tín dụng của ngân hàng đó

Tỷ lệ vốn tối thiểu = (Tổng vốn/tài sản điều chỉnh

theo trọng số rủi ro) > 8%

Vốn của ngân hàng = vốn cấp 1 + vốn cấp 2

1. Vốn cấp 1 (vốn cơ bản): bao gồm lượng vốn dự trữ sẵn có và

các nguồn dự phòng được công bố, như là khoản dự phòng cho

các khoản vay

2. Vốn cấp 2 (vốn bổ sung): bao gồm tất cả các vốn khác như các

khoản lợi nhuận trên tài sản đầu tư, nợ dài hạn với kỳ hạn lớn

hơn 5 năm và các khoản dự phòng ẩn (như trợ cấp cho các

khoản vay và trợ cấp cho các khoản cho thuê) Tuy nhiên, các

khoản nợ ngắn hạn không có bảo đảm không bao gồm trong định

nghĩa về vốn này

Bảng 1:Trọng số rủi ro theo loại tài sản

ST

T

Trọng

số rủi

ro

Phân loại tài sản

1

0% Tiền mặt và vàng nằm trong ngân hàng

Các nghĩa vụ trả nợ của Chính phủ

2

20% Các khoản trả nợ của ngân hàng có quy mô lớn

CK phát hành bởi các cơ quan Nhà nước

3 50% Các khoản vay thế chấp nhà ở,…

4 100%

Tất cả các khoản vay khác như trái phiếu của

DN, các khoản nợ từ các nước kém phát triển,

các khoản vay thế cấp cổ phiếu, bất động sản,…

Trang 5

Bảng 2: Ví dụ trọng số rủi ro theo loại

tài sản Loại tài sản

Trọng

số rủi

ro

Tỷ lệ vốn Số tiền

Tài sản điều chỉnh theo trọng số rủi

ro

Yêu cầu

về vốn tối thiểu

Trái phiếu

Chính phủ 0% 8% 1.000 USD 0 USD 0 USD

Trái phiếu đô

thị 20% 8% 1.000 USD 200 USD 16 USD

Khoản vay

thế chấp nhà

ở

50% 8% 1.000 USD 500 USD 40 USD

Khoản vay

không có bảo

đảm

100% 8% 1.000 USD 1.000 USD 80 USD

Hiệp ước quốc tế về vốn của Basel

(Basel II)

Với cách tiếp cận mới dựa trên 3 cột trụ chính, Basel II đã buộc các

ngân hàng quốc tế phải tuân thủ theo 3 nguyên tắc cơ bản:

Nguyên tắc thứ nhất: Các NH cần phải duy trì một lượng

vốn đủ lớn để trang trải cho các hoạt động chịu rủi ro của

mình, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro tác

nghiệp (Trụ cột 1) ©

Nguyên tắc thứ hai: Các NH cần phải đánh giá một cách

đúng đắn về những loại rủi ro mà họ đang phải đối mặt và

đảm bảo rằng những giám sát viên sẽ có thể đánh giá được

tính đầy đủ của những biện pháp này (Trụ cột 2) ©

Nguyên tắc thứ ba: Các NH cần phải công khai thông tin

một cách thích đáng theo n.tắc thị trường (Trụ cột 3) ©

Cơ cấu của hiệp ước Basel II

15

NỘI DUNG CỦA BASEL II

VỐN TỐI THIỂU GIÁM SÁT QUY TẮC THỊ TRƯỜNG

Tài sản

có rủi ro

Định nghĩa

về vốn

Vốn cấp 1

Vốn cấp 2

RR tín dụng RR hoạt động RR thị trường

P.P chuẩn hóa

P.P đánh giá nội bộ cơ

bản

P.P đánh giá nội bộ

nâng cao

P.P chuẩn hóa P.P chỉ số cơ bản P.P tính toán cao cấp

P.P chuẩn hóa P.P mô hình nội bộ

Nguồn: Interntional Convergence of Capital

Trang 6

Những sửa đổi của Hiệp ước Basel II do

Hiệp ước Basel I

Mức vốn an toàn tối thiểu là 8%, mẫu

số gồm rủi ro tín dụng

Mức an toàn vốn tối thiểu là 8%, mẫu số gồm rủi ro tín dụng và rủi ro hoạt động Chỉ tập trung vào rủi ro tín dụng Bổ sung thêm rủi ro hoạt động, rủi ro thị

trường và quy trình giám sát và các nguyên tắc thị trường

Một phương pháp duy nhất áp dụng

cho tất cả các trường hợp

Linh động hơn, nhiều phương pháp để lựa chọn, hướng đến việc quản trị rủi ro tốt hơn

Hệ thống đo lường đơn giản hơn Hệ thống đo lường phức tạp hơn

Basel I chỉ có thể vận dụng ở các ngân

hàng theo kiểu đơn thuần túy

Phạm vi áp dụng rộng hơn bao gồm các ngân hàng quốc tế và các công ty mẹ Dựa trên cấu trúc theo diện trải rộng Nhạy cảm hơn với rủi ro

ƯU ĐIỂM CỦA BASEL II SO VỚI BASEL I:

NỘI

DUNG

BASEL I BASEL II

1 Về cấu

trúc và nội

dung

tập trung vào một

giải pháp quản lý

rủi ro duy nhất là

“yêu cầu vốn tối

thiểu”

tập trung vào các phương pháp nội bộ của chính ngân hàng, đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát và kỷ luật trên nguyên tắc thị trường

2 Về tính

linh động

của ứng

dụng

quy định chung

một chọn lựa cho

tất cả các ngân

hàng

linh hoạt hơn với một danh mục các phương pháp, các biện pháp khuyến khích để các nhà quản lý quốc gia và các ngân hàng chọn lựa

ƯU ĐIỂM CỦA BASEL II SO VỚI BASEL I:

3 Về tính

nhạy cảm

với rủi ro:

đo lường rủi ro

quá sơ bộ

nhạy cảm hơn với rủi ro thông qua

độ nhạy cảm của yêu cầu vốn đối với mức độ rủi ro tăng lên và sự công khai bắt buộc một cách chi tiết về độ nhạy cảm rủi ro và chính sách rủi ro

4 Về trọng

số rủi ro

quy định từ 0 –

100 và ưu đãi hơn

với các nước

thuộc OECD-

quy định từ 0 – 150 hoặc hơn và không có đặc quyền nào, bao gồm cả phân cấp bên trong và bên ngoài

5 Về kỹ

thuật giảm

rủi ro tín

dụng

chỉ hỗ trợ và đảm

bảo

thừa nhận về kỹ thuật giảm thiểu rủi

ro tốt hơn, đưa ra nhiều kỹ thuật hơn như hỗ trợ, đảm bảo, phái sinh tín dụng, lập mạng lưới vị thế (position netting)

Trang 7

HẠN CHẾ CỦA BASEL II ?

Việc áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro tiên

tiến chưa có các tiêu chuẩn có thể được chấp nhận

rộng rãi

Các phương pháp giám sát, đánh giá rủi ro chưa

tính đến các hoạt động của chu kỳ kinh doanh

(khủng hoảng kinh tế)

Các cơ quan quản lý chưa theo kịp tốc độ phát triển

mạnh mẽ những SP dịch vụ có hàm lượng công

nghệ cũng như mức độ rủi ro cao

CÂU HỎI: THỰC TẾ ÁP DỤNG BASEL I VÀ BASEL II TẠI

2.3 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ THÔNG TIN BẤT

CÂN XỨNG CỦA NHTM

Yêu cầu các NH tuân thủ các nguyên tắc kế toán

chuẩn mực nhất định

Yêu cầu về công bố thông tin

Nguyên tắc: chính xác, trung thực, đầy đủ, kịp thời

Nội dung:

1.NHTM phải cung cấp thông tin cho chủ tài khoản (TK) về giao

dịch và số dư trên TK của chủ TK theo thỏa thuận

2.NHTM có trách nhiệm cung cấp cho NHTƯ thông tin liên quan

đến HĐKD (mức dư nợ, nợ xấu, tình trạng thanh khoản, trạng

thái ngoại tệ…) và được NHTƯ cung cấp thông tin của khách

hàng có quan hệ tín dụng với NHTM

3.NHTM được trao đổi thông tin với nhau về hoạt động của ngân

hàng nước ngoài 20

2.4 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ CẠNH TRANH

GIỮA CÁC NHTM

 Hạn chế cạnh tranh:

 Cấm trả lãi cho tiền trên tài khoản thanh toán

 Quy trần lãi suất huy động

 Quy định trần lãi suất cho vay

Trang 8

2.5 GIÁM SÁT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG QUẢN

TRỊ CỦA NHTM - Mô hình CAMELS

Các thanh tra viên sử dụng báo cáo giám sát CAMELS để tiến hành

xếp hạng cho từng Ngân hàng dựa trên sự đánh giá của 6 cấu

phần chính về năng lực và hoạt động của 1 Ngân hàng:

6 Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi

Việc tổng hợp xếp hạng được đánh giá dựa trên thang điểm từ 1 đến

5 theo mức độ cần giám sát tăng dần Mức xếp hạng tổng hợp là kết

Phương pháp xếp hạng:

1) Vốn (C)

2) Chất lượng tài sản có (A)

3) Chất lượng quản lý và hoạt động (M)

4) Thu nhập (E)

5) Thanh khoản (L)

6) Độ nhạy với lãi suất (S)

2.5.1 Đánh giá hoạt động của các NH

Hạng 1

• Cho thấy tổ chức hoạt động tốt với mức cao hơn mức trung bình

chung

Hạng 2

• NH hoạt động với mức độ đánh giá trung bình hoặc trên trung bình

không nhiều hoạt động của NH vừa đủ đảm bảo ở mức an toàn

Hạng 3 • Cho thấy NH được đánh giá ở mức độ hoạt động dưới mức trung bình

Hạng4

Hạng 5

• Hoạt động của NH không đảm bảo, thấp hơn mức độ trung bình rất nhiều

 Hoạt động của NH là rất kém và đòi hỏi cần phải được chú ý giám sát ngay

Hoạt động này đi kèm với những yếu kém và nguy cơ mất năng lực hoạt động

VÍ DỤ ©

Trang 9

2.6 QLNN ĐỐI VỚI VẤN ĐỀ KHỦNG HOẢNG

Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và hệ thống

thông tin quản lý để đảm bảo sự an toàn của

2 TỔNG HỢP CÁC BiỆN PHÁP QLNN ĐỐI

VỚI HỆ THỐNG NHTM

1 Quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc

2 Bảo hiểm tiền gửi

3 Hạn chế tài sản được nắm giữ

4 Yêu cầu đối với vốn chủ sở hữu ngân hàng- Hiệp định

Basel

5 Yêu cầu về công bố thông tin

6 Hạn chế thành lập ngân hàng và chi nhánh ngân hàng

7 Hạn chế về nghiệp vụ của NHTM

8 Hạn chế về lãi suất

9 Giám sát Ngân hàng: mô hình CAMELS

10.Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và hệ thống thông

tin quản lý Dr Nguyen Thi Lan 26

3 NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ- THÁCH THỨC MỚI

CHO QLNN VỀ NGÂN HÀNG

Về vấn đề bảo mật của ngân hàng điện tử và tiền

điện tử

bọn tội phạm có thẻ đột nhập vào tài khoản và lấy cắp tiền

của khách hàng bằng việc chuyển tiền sang TK khác

Vấn đề giá trị pháp lý của chữ ký điện tử

Sự xâm phạm bí mật riêng tư

các giao dịch điện tử được lưu lại dưới dạng cơ sở dữ

liệu, các NH có thế có được một lượng thông tin khổng lồ

về khách hàng và có thể bán lại cho các tổ chức khác

Làm thế nào để bảo vệ thông tin cá nhân khách hàng là

một thách thức lớn nhất mà Nhà nước phải đối mặt

Trang 10

VẤN ĐỀ GẶP PHẢI TRONG QUÁ TRÌNH ĐIỀU

TIẾT NGÂN HÀNG QUỐC TẾ

Các NH quốc tế có thể dễ dàng chuyển chi phí, doanh

thu, lợi nhuận của chúng từ nước này sang nước khác

Các nhà điều tiết NH thường thiếu hiểu biết hay khả

năng để kiểm tra các HĐKD của NH hay chi nhánh của

NH của nước ngoài, các chi nhánh ở nước ngoài của NH

nội địa

NH quốc tế có hoạt động ở nhiều quốc gia, nên khó xác

định rõ được cơ quan điều tiết của quốc gia nào có trách

nhiệm chính trong việc hạn chế NH tham vào các hoạt

động quá rủi ro

 GiẢI PHÁP?

ĐIỀU TIẾT NGÂN HÀNG QUỐC TẾ

Sự hợp tác giữa các cơ quan QLNN ở các quốc gia

khác nhau về giám sát NHQT

Tiêu chuẩn hoá của các quy định điều tiết NH quốc gia

Thông qua các thoả thuận giữa các quốc gia- Hiệp Ước

Basel (tháng 7/1992), trong đó:

yêu cầu các hoạt động toàn cầu của NHQT phải chịu sự

giám sát chặt chẽ của một cơ quan điều tiết tại nước cư

trú của NH mẹ với quyền lực được tăng cường để thu

thập thông tin về các hoạt động của NH

 các CQQLNN ở các nước khác có thể ngăn cấm hoạt

động của một NH nước ngoài nếu họ nhận thấy rằng còn

thiếu sự giám sát hiệu quả 29

3 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG

NHTM VIỆT NAM VÀ NHỮNG BẤT CẬP

(SV tự nghiên cứu)

Định dạng
Số trang	10
Dung lượng	692,6 KB