LẬP kế HOẠCH KINH DOANH QUÁN KARAOKE SINH VIÊN

42 1.6K 23
LẬP kế HOẠCH KINH DOANH QUÁN KARAOKE SINH VIÊN

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

MỤC LỤC PHẦN I. LỜI MỞ ĐẦU 1 PHẦN II. NỘI DUNG 3 CHƯƠNG 1. MÔ TẢ DỰ ÁN 3 I. Giới thiệu công ty 3 1. Giới thiệu 3 2. Mục tiêu hoạt động 3 2.1. Mục tiêu ngắn hạn 3 2.2. Mục tiêu dài hạn 3 2.3. Căn cứ pháp lý 3 2.4. Căn cứ thực tiễn 4 3. Ý nghĩa của sự phát triển loại hình dịch vụ ăn nhanh 4 II. Phân tích thị trường 5 1. Phân tích môi trường đầu tư 5 2. Thị trường mục tiêu 6 3. Phân khúc thị trường 7 4. Phân tích đối thủ cạnh tranh 7 CHƯƠNG 2. KẾ HOẠCH KINH DOANH 8 I. Kế hoạch marketing 8 1. Chiến lược sản phẩm 8 2. Chiến lược chiêu thị 8 3. Chiến lược marketing 9 4. Chiến lược thương hiệu logo, slogan của Fast Food 11 II. Kế hoạch sản xuất 12 1. Mô tả sản phẩm và dịch vụ 12 2. Phương pháp sản xuất 13 3. Xác định nguồn nguyên vật liệu và các nguồn lực cần sử dụng khác 13 4. Máy móc thiết bị 15 5. Chi phí hoạt động kinh doanh dự kiến 15 6. Doanh thu dự kiến 19 7. Khấu hao và điểm hòa vốn 21 III. Kế hoạch nhân sự 22 1. Sơ đồ tổ chức 22 2. Khái quát chung về sơ đồ tổ chức của quán 22 3. Hình thức tổ chức 23 4. Mô tả công việc 23 5. Yêu cầu, điều kiện, nguồn tuyển dụng nhân sự 23 5.1. Yêu câu, điều kiện nhân sự 23 5.2. Nguồn tuyển dụng nhân sự 24 6. Chính sách nhân sự 25 6.1. Chính sách tuyển dụng và bố trí công việc 25 6.2. Nội quy của quán 25 6.3. Đồng phục quán 25 6.4. Thời gian làm việc 26 6.5. Lương của nhân viên 26 6.6. Khen thưởng và xử phạt 26 6.7. Chi phí tiền lương nhân sự 27 IV. Kế hoạch tài chính 27 7. Ước tính tổng doanh thu 28 8. Ước tính tổng chi phí sản xuất trong vòng 5 năm 28 9. Dự tính khấu hao 29 10. Chi phí cố định 29 11. Dự kiến dòng tiền thu và chi 30 12. Ước tính lợi nhuận 31 V. Quản trị rủi ro 32 PHẦN III. KẾT LUẬN 34 TÀI LIỆU THAM KHẢO 35

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ PHÁT TRIỂN - - ĐỀ TÀI LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH QUÁN KARAOKE SV HUẾ, 05/2016 Nhóm 03 DANH SÁCH NHĨM MỤC LỤC PHẦN I LỜI MỞ ĐẦU .1 PHẦN II NỘI DUNG CHƯƠNG MÔ TẢ DỰ ÁN I Giới thiệu công ty Giới thiệu Mục tiêu hoạt động 2.1 Mục tiêu ngắn hạn .3 2.2 Mục tiêu dài hạn 2.3 Căn pháp lý 2.4 Căn thực tiễn Ý nghĩa phát triển loại hình dịch vụ ăn nhanh II Phân tích thị trường Phân tích mơi trường đầu tư .5 Thị trường mục tiêu Phân khúc thị trường Phân tích đối thủ cạnh tranh .7 CHƯƠNG KẾ HOẠCH KINH DOANH .8 I Kế hoạch marketing Chiến lược sản phẩm Chiến lược chiêu thị Chiến lược marketing Chiến lược thương hiệu logo, slogan Fast Food 11 II Kế hoạch sản xuất 12 Mô tả sản phẩm dịch vụ 12 Phương pháp sản xuất 13 Xác định nguồn nguyên vật liệu nguồn lực cần sử dụng khác 13 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 Máy móc thiết bị 15 Chi phí hoạt động kinh doanh dự kiến .15 Doanh thu dự kiến 19 Khấu hao điểm hòa vốn .21 III Kế hoạch nhân .22 Sơ đồ tổ chức 22 Khái quát chung sơ đồ tổ chức quán .22 Hình thức tổ chức 23 Mô tả công việc .23 Yêu cầu, điều kiện, nguồn tuyển dụng nhân 23 5.1 Yêu câu, điều kiện nhân 23 5.2 Nguồn tuyển dụng nhân 24 Chính sách nhân 25 6.1 Chính sách tuyển dụng bố trí cơng việc 25 6.2 Nội quy quán .25 6.3 Đồng phục quán .25 6.4 Thời gian làm việc 26 6.5 Lương nhân viên .26 6.6 Khen thưởng xử phạt 26 6.7 Chi phí tiền lương nhân 27 IV Kế hoạch tài 27 Ước tính tổng doanh thu 28 Ước tính tổng chi phí sản xuất vòng năm 28 Dự tính khấu hao .29 10 Chi phí cố định .29 11 Dự kiến dòng tiền thu chi 30 12 Ước tính lợi nhuận 31 V Quản trị rủi ro 32 PHẦN III KẾT LUẬN 34 TÀI LIỆU THAM KHẢO .35 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 VIẾT TẮT CPHĐ CPSX DT GDP GT KHKD LNTT LNST NVL TP TTN TSCĐ TS PR SV Ý NGHĨA Chi phí hoạt động Chi phí sản xuất Doanh thu Tổng sản phẩm nội địa Giá trị Kế hoạch kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Nguyên vật liệu Thành phố Thuế thu nhập Tài sản cố định Tài sản Quan hệ công chúng(Public Relations) Sinh viên Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Menu quán .13 Bảng 2: Chi phí trang thiết bị .15 Bảng 3: Chi phí nguyên vật liệu 16 Bảng 4: Chi phí sinh hoạt hàng tháng 16 Bảng 5: Chi phí marketing 17 Bảng 6: Chi phí tiền lương cho nhân viên 17 Bảng 7: Tổng chi phí sản xuất kinh doanh ban đầu 18 Bảng 8: Chi phí biến đổi 18 Bảng 9: Doanh thu ước tính ngày .19 Bảng 10: Bảng khấu hao tài sản 21 Bảng 11: Bảng tổng chi phí tiền lương cho nhân viên .27 Bảng 12: Các giải định tài 27 Bảng 12: Ước tính tổng doanh thu cho tháng 28 Bảng 13: Ước tính tổng chi phí sản xuất vòng năm .28 Bảng 14: Dự tính khấu hao năm 29 Bảng 15: Chi phí cố định 29 Bảng 16: Dự kiến dòng tiền thu chi năm 30 Bảng 17: Ước tính lợi nhuận năm 31 Bảng 18: Độ nhạy chiều 32 Bảng 19: Độ nhạy chiều 33 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà Nhóm 03 PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, xã hội trọng đẩy mạnh ngành cơng nghiệp dịch vụ Cùng với phát triển đó, kinh tế tri thức dần cải thiện hơn, nhiều sản phẩm làm với hàm lượng tri thức cao hơn, trình độ công nghệ cao giá cạnh tranh với mặt hàng nước, Để đáp ứng với trình độ đó, nhu cầu người ngày không thỏa mãn ăn, mặc, mà nhu cầu vui chơi, giải trí tăng cao Họ cần giải trí, giải tỏa căng thẳng mệt mỏi sau làm việc phức tạp, căng não với lượng thời gian không cho phép quán Karaokee lựa chọn tốt cho họ Hiểu rõ cần thiết quan trọng qn hát khơng ngừng đưa chiến lược, giải pháp để nhằm đáp ứng nhu cầu người Chính kinh doanh dịch vụ gải trí trở thành nghề thu lợi nhuận cao… Từ vấn đề thực tế đó, Nhóm 03 lựa chọn nghiên cứu đưa kế hoạch kinh doanh quán hát Karaoke SV Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà Nhóm 03 KARAO KE SV Hát mê Khỏi phải chê Người đại diện: Phan Thị Hồng Nhung Địa chỉ: 10 Hồ Đắc Di, TP Huế Hotlinei: 0983 741 347 – 01227 937 902 Email: KaraSV@gmail.com Facebook: https://www.facebook.com/pages/KaraSV/07801109935?sk=timeline SV PHẦN II NỘI DUNG PHẢI CHÊ HÁT LÀ MÊ KHỎI PHẦN II: NỘI DUNG CHƯƠNG MÔ TẢ DỰ ÁN I Giới thiệu công ty: Giới thiệu chung a Giới thiệu chủ đầu tư: - Chủ đầu tư: nhóm 3, bao gồm 10 cộng sinh viên trường đại học kinh tế Huế, với số vốn góp ban đầu Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 - Giấy phép kinh doanh cấp vào ngày: 1/1/2016 Giấy phép đăng kí kinh doanh: kinh doanh hoạt động dịch vụ karaoke b Mô tả sơ - Tên quán: KARAOKE SV - Địa điểm: đường Hồ Đắc Di – phường An Cựu – thành phố Huế - Quy mơ: gồm phòng, phòng chứa 10-15 khách - Hình thức đầu tư: 10 cộng góp vốn số vốn góp Mỗi cộng góp 50 triệu đồng Ý tưởng dự án kinh doanh: Với phát triển đại cơng nghệ thơng tin nói riêng xã hội nói chung, người ngày phải bước nhanh để theo kịp vòng quay nhân loại Điều khiến người ngày mệt mỏi hơn, stress tăng lên nhu cầu thư giãn, kết giao bạn bè, tán gẫu không nhỏ Nhận thấy nhu cầu cấp thiết đó, chúng tơi – sinh viên trường đại học kinh tế Huế có ý tưởng mở quán karaoke phục vụ nhu cầu giải trí Chúng tơi nhận thấy đường Hồ Đắc Di đường đường quen thuộc tất bạn sinh viên Bởi nơi tập trung của trường đại học lớn địa bàn thành phố Huế Trong tương lai đường có dự án quy hoạch trường đại học địa bàn mang tên ‘làng đại học’ Đồng thời chưa có quán phục vụ dịch vụ karaoke nên coi thị trường tiềm Bởi lựa chọn đường Hồ Đắc Di làm địa điểm hoạt động quán Quán karaoke vừa phục vụ cho hàng ngàn sinh viên sinh sống học tập vừa phục vụ cho người dân sống quanh có thu nhập trung bình u thích giản đơn, thân thiện Bản kế hoạch kinh doanh kim nan xuyên suốt trình hoạt động quán, bước quan trọng thành công triển khai kế hoạch kinh doanh Chúng tin với kế hoạch kinh doanh cụ thể chi tiết, ý tưởng triển khai gặt hái nhiều thành công mong đợi Các sở pháp lý để xây dựng dự án: a Trình tự đăng kí kinh doanh: - Tn theo trình tự mà pháp luật quy định b Cơ sở pháp lý: - Gồm văn pháp lý tiêu chuẩn Việt Nam  Văn quy phạm pháp luật - Nghị định số 103/2009/NĐ-CP - Nghị định số 01/2012/NĐ-CP Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 - Nghị định 72/2009/NĐ-CP - Thông tư số 04/2009/TT-BVHTTDL - Thông tư số 05/2012/TT-BVHTTDL - Thông tư 33/2010/TT-BCA Điều 30 Nghị định số 103/2009/NĐ-CP quy định điều kiện kinh doanh karaoke Thông tư số 04/ 2009/ TT-BVHTTVDL quy định sau: Thứ nhất, phòng karaoke phải có diện tích sử dụng từ 20m2 trở lên, khơng kể cơng trình phụ, đảm bảo điều kiện cách âm, phòng, chống cháy nổ; Thứ hai, cửa phòng karaoke phải cửa kính khơng màu, bên ngồi nhìn thấy tồn phòng Theo đó, phải là cửa kính khơng màu; có khung khơng q hai khung dọc ba khung ngang; diện tích khung khơng q 15% diện tích cửa Thứ ba, khơng đặt khóa, chốt cửa bên đặt thiết bị báo động để đối phó với hoạt động kiểm tra quan nhà nước có thẩm quyền; Thứ tư, địa điểm hoạt động karaoke phải cách trường học, bệnh viện, sở tơn giáo, tín ngưỡng, di tích lịch sử - văn hóa, quan hành nhà nước từ 200m trở lên Khoảng cách 200m trở lên hiểu khoảng cách từ cửa phòng karaoke đến cổng trường học, bệnh viện, sở tơn giáo, tín ngưỡng, di tích lịch sử - văn hóa, quan hành nhà nước Khoảng cách áp dụng trường hợp trường học, bệnh viện, sở tơn giáo, tín ngưỡng, di tích lịch sử - văn hóa, quan hành nhà nước có trước, chủ địa điểm kinh doanh đăng ký kinh doanh đề nghị cấp Giấy phép kinh doanh sau Thứ năm, địa điểm hoạt động karaoke khu dân cư phải đồng ý văn hộ liền kề Theo đó, muốn đăng kí kinh doanh dịch vụ karaoke, chủ sở kinh doanh dịch vụ cần phải có văn chứng nhận đồng ý hộ liền kề đồng ý cho kinh doanh dịch vụ thực sau: - Hộ liền kề hộ có tường nhà liền kề với tường phòng hát karaoke đất liền kề mà tường nhà cách tường phòng hát karaoke 5m; - Hộ liền kề có quyền đồng ý cho người kinh doanh karaoke trường hợp hộ liền kề từ trước, người kinh doanh xin Giấy phép kinh doanh sau Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 Trường hợp người kinh doanh cấp Giấy phép kinh doanh trước, hộ liền kề xây dựng nhà sau quyền đến sau người kinh doanh cấp Giấy phép kinh doanh hộ liền kề không cần đồng ý hộ liền kề - Văn đồng ý hộ liền kề phải có xác nhận Uỷ ban nhân dân xã, phường, thị trấn sở tại, người xin Giấy phép kinh doanh nộp hồ sơ xin cấp giấy phép có giá trị suốt thời hạn người kinh doanh quyền kinh doanh quy định giấy phép; - Trường hợp hộ liền kề khơng có văn đồng ý khơng phản đối coi khơng có ý kiến phải có văn xác định hộ liền kề khơng có ý kiến Văn xác định hộ liền kề khơng có ý kiến hiểu hộ liền kề không sử dụng quyền có đồng ý hay khơng đồng ý cho sở kinh doanh dịch vụ hoạt động Thứ sáu, phù hợp với quy hoạch karaoke quan có thẩm quyền phê duyệt Thứ bảy, nhà hàng karaoke có nhiều phòng phải đánh số thứ tự đặt tên cho phòng Thứ tám, sở kinh doanh dịch vụ tổ chức hoạt động karaoke nơi kinh doanh để đáp ứng nhu cầu nhân viên thuộc sở mình, phải riêng biệt với khu vực kinh doanh không khách vào hát karaoke nơi dành cho nhân viên thuộc sở Cơ sở kinh doanh dịch vụ tổ chức hoạt động karaoke nơi kinh doanh để đáp ứng nhu cầu khách dù không thu riêng tiền dịch vụ karaoke mà thu tiền ăn, uống dịch vụ khác phòng hát karaoke phải có đủ điều kiện kinh doanh karaoke phải cấp giấy phép theo quy định pháp luật * Bên cạnh đó, theo quy định Điều 32 Nghị định 103/2009/ NĐ-CP, hoạt động, chủ sở kinh doanh dịch vụ karaoke phải tuân thủ theo quy định sau: - Một là, đảm bảo ánh sáng phòng 10 Lux tương đương 01 bóng đèn sợi đốt 40W cho 20m2; - Hai là, đảm bảo âm vang ngồi phòng karaoke khơng vượt q quy định Nhà nước tiêu chuẩn mức ồn tối đa cho phép Âm được đo phía ngồi cửa sổ cửa vào phòng karaoke - Ba là, sử dụng hát phép phổ biến; băng, đĩa dán nhãn kiểm soát theo quy định; - Bốn là, không bán rượu khách uống rượu phòng karaoke; Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 6m) với phương thức cho thuê trả trước tiền thuê năm Nhà đầy đủ trang thiết bị điện, nước cần lắp đặt máy móc vào hoạt động Chi phí th nhà hàng tháng 15 triệu đồng/ tháng năm 2016 16 triệu đồng/ tháng năm 2017 Nhu cầu nhân Quán dự định thuê: - nhân viên nam làm ca từ 8:00 đến 16:00 với mức lương triệu đồng/ tháng Vì ca làm tiếng có thời gian nghỉ trưa tiếng + quán bao ăn trưa, khoảng thời gian lượng khách đến quán nên việc phụ vụ không vất vả - nhân viên nam làm ca từ 16:00 đến 23:00 với mức lương 1,5 triệu đồng/ tháng Vì ca làm tiếng + quán bao ăn tối, khoảng thời gian lượng khách đến quán đông nên việc phục vụ vất vả Nguyên vật liệu cần thiết cho trình kinh doanh Loại hình kinh doanh quán Karaoke nên bán kèm loại trái cây, nước ngọt, bia, snack bò khơ Qn tìm nguồn cung cấp uy tín giá hợp lí đáng tin cậy thị trường Nước ngọt, bia, snack quán nhập theo tháng chuyển đến quán, sau có nhân viên quán kiểm tra chất lượng Trái mồi nhậu quán giao cho người phụ trách mua chợ đầu mối vào ngày để đảm bảo chất lượng giá Thời gian từ đặt hàng đến lúc giao hàng ngày Quán phòng trống nên để làm kho chứa hàng hóa  Xác định nguồn nguyên vật liệu: - Trái mua từ chợ Đầu Mối vào lúc sáng sớm, đảm bảo tươi, sạch, thôm ngon hợp vệ sinh - Sau mua loại tái rửa bảo quản lạnh đem dùng - Cửa hàng tuyệt đối không sử dụng trái hư hỏng cam kết không sử dụng hương liệu tổng hợp hay chất bảo quản loại phụ gia gây hại cho sức khỏe bảo quản khơ: bò khơ  Đối với sản phẩm kèm theo (các loại hoa quả, đồ ăn nhanh đồ uống): Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà Nhóm 03 - Menu nước giải khát, snack đa dạng, phong phú mang đến lựa chọn độc đáo dành cho thực khách - Yêu cầu nguồn nguyên vật liệu: + Đồ uống đảm bảo chất lượng + Mọi nguyên vật liệu hợp vệ sinh an toàn thực phẩm + Không thay nguồn nguyên vật liệu chất lượng khác - Menu quán: Bảng 1: Menu quán Đvt Đồng Stt 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Tên Đơn vị Bia huda Chai Bia sài gòn Chai Bia heniken Chai Trái Dĩa Sting Chai Coca cola Lon Redbull Lon Revive Chai Cam ép Lon Nước suối Chai Poca khoai tây Gói Orion ostar khoai tây Gói Đậu phộng da cá poca Gói Snack tơm thái Ruaypuan Gói Oishi Gói Bò khơ Gói Khăn ướt Cái Từ 9h-17h: 45.000/h Từ 17h-23h: 55.000/h Bảng giá 15.000 18.000 25.000 45.000 12.000 12.000 18.000 15.000 15.000 10.000 10.000 10.000 5.000 15.000 10.000 20.000 2.000 Chi phí hoạt động kinh doanh dự kiến - Các khoản chi phí  Chi phí trang thiết bị Bảng 2: Chi phí trang thiết bị Đvt Đồng Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 Stt Chỉ tiêu Dàn karaoke Loa cỡ nhỏ Loa cỡ lớn Máy tính để bàn Ipad Đèn đá, đèn màu Đèn huỳnh quang Bàn, ghế sofa Tủ lạnh 10 Trang trí quán 11 Trang phục 12 Biển hiệu 13 Điều hòa 14 Quạt 15 Bồn cầu 16 Gương 17 Dao 18 Thau 19 Vim 20 Khăn 21 Cây lau nhà 22 Sunlight 23 Chổi 24 Rổ đựng snack 25 Phích đựng đá 26 Khay 27 Dĩa 28 Ly Tổng cộng:  Số lượng 10 10 5 5 1 10 6 8 10 10 10 50 100 Đơn vị Bộ Cái Cái Bộ Cái Cái Cái Bộ Cái Bộ Bộ Cái Cái Cái Cái Cái Cái Cái Chai Cái Cái Chai Cái Cái Cái Cái Cái Cái Đơn giá 10.000.000 500.000 800.000 4.500.000 3.500.000 150.000 30.000 8.000.000 5.000.000 2.000.000 120.000 2.000.000 8.000.000 200.000 4.000.000 20.000 15.000 25.000 22.000 10.000 45.000 20.000 25.000 5.000 5.000 40.000 1.000 8.000 Thành tiền 50.000.000 5.000.000 8.000.000 4.500.000 17.500.000 750.000 150.000 40.000.000 5.000.000 2.000.000 960.000 2.000.000 40.000.000 2.000.000 24.000.000 120.000 30.000 75.000 176.000 50.000 135.000 160.000 75.000 50.000 50.000 400.000 50.000 800.000 204.031.000 Chi phí nguyên vật liệu Bảng 3: Chi phí nguyên vật liệu ĐVT: đồng Stt Khoản mục Giá trị/tuần Giá trị/tháng Trái Cóc 30.000 128 571 ổi 50.000 214.285 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà Nhóm 03 Bia Nước Snack Khăn ướt Tổng cộng: Xoài 60.000 257.143 Táo 36.000 154.286 Dưa hấu 45.000 192.857 Heniken 2.000.000 8.571.429 Huda 600.000 2.571.429 Sài gòn 1.650.000 7.071.429 Sting 729.600 3.126.857 Coca 1.575.000 6.750.000 Redbull 1.302.000 5.580.000 Revive 680.000 2.914.286 Cam ép 864.000 3.702.857 Nước suối 609.000 2.610.000 Poca khoai tây 943.250 26 g 4.042.500 Orion ostar 375.830 khoai tây 24g 1.610.700 Đậu phộng da cá 207.270 poca 16g 888.300 Tôm thái 294.805 ruaypuan 20g 1.263.450 Oishi 40g 877.100 3.759.000 Bò khơ 2.763.250 11.842.500 350.000 1.500.000 15.726.250 68 751 879 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03  Chi phí sinh hoạt Bảng 4: Chi phí sinh hoạt hằng tháng Đvt: đồng Stt Khoản mục Thuế thu nhập Điện, nước, điện thoại Internet Thuê mặt Tổng cộng: Giá trị 7.000.000 5.000.000 250.000 10.000.000 22.250.000  Chi phí marketing Bảng 5: Chi phí marketing Đvt: đồng Stt Khoản mục Tờ rơi Xây dựng logo Chương trình khuyến Tổng cộng: Giá trị 300.000 500.000 3.000.000 3.800.000  Chi phí lương nhân viên Bảng 6:Bảng tổng chi phí tiền lương cho nhân viên ĐVT: đồng Vị trí Số lượng nhân QuảnKế toán Nhân viên phục vụ Nhân viên bảo vệ Nhân viên kỹ thuật Tổng chi phí tiền lương/ca Tổng chi phí tiền lương cho ca Mức Tổng tiền lương/vị lương/người/ca 1.800.000 1.800.000 900.000 900.000 900.000 trí/ca 1.800.000 1.800.000 1.800.000 900.000 900.000 7.200.000 14.400.000 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03  Tổng chi phí sản xuất Bảng 7: Tổng chi phí kinh doanh ban đầu Đvt:đồng Stt  Khoản mục Chi phí trang thiết bị Chi phí nguyên vật liệu Chi phí sinh hoạt Chi phí marketing Tiền lương Chi phí khác Tổng cộng: Giá trị 204.031.000 68.751.879 22.250.000 4.800.000 14.400.000 3.000.000 317.232.879 Chi phí biến đổi Bảng 8: Chi phí biến đổi Đvt:đồng Stt Khoản mục Chi phí nguyên vật liệu Chi phí sinh hoạt Chi phí marketing Tiền lương Chi phí khác T c ộng: Giá trị tháng 68.751.879 22.250.000 4.800.000 14.400.000 3.000.000 113.201.879 Giá trị năm 825.022.548 267.000.000 57.600.000 172.800.000 36.000.000 1.358.422.548 Doanh thu dự kiến: Bảng 9: ước tính doanh thu ngày Đvt:đồng Stt Tên Đơn vị Karaoke 9h-17h Karaoke 17h-23h Bia huda Giờ Số Giá lượng nhập ngày vào 25 Giờ 30 Chai 15 5.000 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà Tổng nhập 75.000 Giá bán Tổng bán 45.000 1.125.000 55.000 1.650.000 15.000 225.000 Nhóm 03 Bia sài gòn Chai Bia Chai heniken Trái Dĩa Sting Chai Coca cola Lon Redbull Lon 10 Revive Chai 11 Cam ép Lon 12 Nước suối Chai 13 Poca khoai Gói tây 14 Orion ostar Gói khoai tây 15 Đậu phộng Gói da cá poca 16 Snack tơm Gói thái 17 Oishi Gói 18 Bò khơ Gói 19 Khăn ướt Cái Tổng cộng ngày Tổng doanh thu tháng 35 15 6.250 16.670 218.750 250.050 18.000 25.000 630.000 375.000 15 5 5 15.000 3.800 7.300 7.750 5.420 4.500 3.500 5.550 225.000 19.000 43.800 38.750 16.260 22.500 17.500 27.750 45.000 12.000 12.000 18.000 15.000 15.000 10.000 10.000 675.000 60.000 72.000 90.000 45.000 75.000 50.000 50.000 5.370 37.590 10.000 70.000 10 1.600 16.000 5.000 50.000 2.800 10.000 15.000 75.000 10 10 3.580 10.000 1.000 17.900 100.000 10.000 1.149.850 10.000 20.000 2.000 50.000 200.000 20.000 5.587.000 167.610.00 Khấu hao điểm hòa vốn: Bảng 10: bảng khấu hao tài sản Đvt:đồng Stt Tài sản Dàn karaoke Loa cỡ lớn Loa cỡ nhỏ Máy tính để bàn Ipad Bàn, ghế sofa Tủ lạnh Chi phí mua 50.000.000 8.000.000 5.000.000 4.500.000 Số năm 10 5 Số tiền khấu hao 5.000.000 1.600.000 1.000.000 900.000 3.500.000 40.000.000 5.000.000 5 700.000 800.000 1.000.000 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 Trang trí quán Trang phục 10 Biển hiệu 11 Điều hòa 12 Bồn cầu 13 Quạt Tổng cộng:  Điểm hòa vốn = 2.000.000 960.000 2.000.000 40.000.000 24.000.000 2.000.000 2 5 5 1.000.000 480.000 400.000 800.000 480.000 400.000 10.560.000 = = 628 539 182 đ III Kế hoạch nhân sự: Tổ chức : a, Chủ nhân viên ( nhân viên quản lý, kế toán , phục vụ , bảo vệ, kỹ thuật )  Khái quát chung sơ đồ tổ chức quán - Chủ quán : Chủ quán người đầu tư,lập dự án năm rõ ưu điểm,lợi thế,chiến lược tầm nhìn quán tương lai - Nhân Viên Quản lí: Là người thay mặt chủ quán quản lí qn thời gian hoạt động.Có vai trò quan trọng chiến lược kinh doanh quán - Nhân Viên kế toán : Là phận chịu trách nhiệm trực tiếp thu ngân toán cho quán ,phải đảm bảo trung thực,đáng tin cậy kế toán giám sát chủ quán quản lí qn thơng qua sổ sách.Bộ phận tài làm việc tốt giúp quán hoạt động hiệu tránh thất thoát ngân sách - Nhân viên kỹ thuật : Là phận đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng yêu cầu khách hàng - Nhân viên phục vụ: Là người trực tiếp tiếp xúc phục vụ khách hàng,do đội ngũ phục vụ phải luôn đặt khách hàng trung tâm,phục vụ yêu cầu khách hàng với thái độ,cách xử lí tận tình chu đáo nhất,ln tạo ấn tượng tốt khách hàng - Nhân viên bảo vệ : quản lý xe khách hàng Hình thức tổ chức Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 Qn tổ chức hình thức doanh nghiệp tư nhân với vốn đầu tư 100% tự có a Mơ tả cơng việc - Chủ quán: Giám sát công việc nhân viên quán,thuê quảnquản lí cho quán - Quản lí: Trực tiếp điều hành,quản lí quán kiểm tra,đánh giá khả làm việc thành viên quán,đưa định,ciến lược kinh doanh qn,kiểm sốt chi phí,doanh thu,quản lí nguồn hàng,quản lí ngân quỹ chp chủ qn - Kế tốn: Tính hàng hóa xuất nhập kho tính lương nhân viên,tổng kết doanh thu ngày bàn giao cho quản lí - Nhân viên kỹ thuật : Đáp ứng theo yêu cầu khách hàng,kiểm tra chất lượng dàn máy , chịu trách nhiệm bảo quản trang thiết bị quán , bố trí phòng cho khách - Nhân viên phục vụ: Chịu trách nhiệm tính tiền theo biên lai quán,giao hang nhà cho khách hàng có yêu cầu - Nhân viên bảo vệ : Sắp xếp ,bố trí giữ an tồn cho xe đồ dùng khách b Yêu cầu, điều kiện, nguồn tuyển dụng nhân  Yêu câu, điều kiện nhân - Quản lí + Chun mơn: Ngành quản trị nhân lực , số ngành có liên quan + Trình độ: trường nghề, cao đẳng, đại học… + Kinh nghiệm: năm trở lên + Tuổi: 25-40 tuổi + Có khả quản lí xếp,kĩ quản lí điều hành nhân - Nhân viên phục vụ + Sinh viên, người có kinh nghiệm phục vụ quán karaoke + Trung thực ,nhanh nhẹn + Tuổi từ 18-25 tuổi - Nhân viên kỹ thuật Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà Nhóm 03 + Đã qua đào tạo chuyên ngành,nghề hiểu biết máy móc xử lý cố + Có kinh nghiệm làm việc từ năm trở lên + Có tay nghề ,nhanh nhẹn,linh hoạt việc điều chỉnh dàn máy - Kế toán : chịu trách nhiệm xuất , nhập kho hàng hóa + Có kinh nghiệm + Tốt nghiệp trường nghề, cao đẳng, đại học chuyên ngành kế toán, kiểm toán + Làm việc lâu dài, trung thực, có trách nhiệm Nguồn tuyển dụng nhân - Qua mạng xã hội - Phát tờ rơi - Tuyển dụng trực tiếp - Tuyển từ trường đại học, cao đẳng, trung cấp gần khu vực quán Chính sách nhân a, Chính sách tuyển dụng bố trí cơng việc - Quán tuyển nhân viên theo yêu cầu quán tính chất cơng việc - Quy định hồ sơ đăng kí xin việc thơng tin cá nhân, CMND, cấp… - Sau tiếp nhận chủ quán, quảnquán xếp vấn trực tiếp Nếu đáp ứng yêu cầu nhận - Nhân viên thử việc 10 ngày khơng đáp ứng điều kiện qn quán không tiếp tục hợp đồng Trong thời gian thử việc nhân viên nhận lương b, Nội quy quán - Không đến muộn, muốn nghỉ phải báo trước với quản lý - Mang trang phục quán làm Tác phong làm việc nhanh nhẹn, gọn gàng, - Giữ gìn vệ sinh chung quán, không xả rác bừa bãi -Nhân viên mắc lỗi như: làm việc riêng làm việc ( nhắn tin, facebook, ….), , làm hư hỏng đồ quán,….lần đầu nhắc nhở, từ lần thứ trở lên bị phạt lương Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 - Làm tốt thưởng 10% c, Đồng phục quán - Đồng phục quán thiết kế cung cấp cho nhân viên (nhân viên cung cấp miến phí) - Trong thời gian làm việc nhân viên phải mặc trang phục quán d, Thời gian làm việc - Chia làm ca  Ca 1: Từ 9h00 – 17h00  Ca 2: Từ 17h00-23h e, Lương nhân viên - Lương nhân viên đuợc trả trực tiếp vào ngày cuối tháng f, Khen thưởng xử phạt -Nhân viên làm lâu dài ,làm tốt tăng lương - Vào ngày lễ , tết tăng gấp đơi lương - Đối với tổn thất nhân viên quán gây trình làm việc trừ vào lương (một số trường hợp nhỏ nhắc nhở bỏ qua) - Quán quy định nhân viên nghỉ ca liên tục mà khơng có xin phép, khơng có lí cụ thể qn xem xét huỷ hợp đồng không trả lương cho nhân viên thời gian lại g, Chi phí tiền lương nhân Bảng 11:Bảng tổng chi phí tiền lương cho nhân viên ĐVT: đồng Vị trí Số lượng nhân QuảnKế tốn Nhân viên phục vụ Nhân viên bảo vệ Nhân viên kỹ thuật Tổng chi phí tiền lương/ca Tổng chi phí tiền lương cho ca Mức Tổng tiền lương/vị lương/người/ca 1.800.000 1.800.000 900.000 900.000 900.000 trí/ca 1.800.000 1.800.000 1.800.000 900.000 900.000 7.200.000 14.400.000 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 Vì qn làm ca nên tổng chi phí tiền lương quán 14.400.000 đồng tháng IV Kế hoạch tài Các giả định tài Bảng 12: Các giả định tài Các giả định Thời gian bắt đầu KHKD Thời gian KHKD Bảo hiểm xã hội Các loại thuế phải trả Biến phí Khấu hao Cách xác định 1/1/2016 năm 550.000đ/năm/người Thuế thu nhập 22% 40% doanh thu Khấu hao theo đường thẳng Ước tính tổng doanh thu Bảng 12: Ước tính tổng doanh thu cho tháng - Doanh thu ngày: 5.587.000 nên Doanh thu tháng: 167.610.000 ĐVT: đồng Tháng 10 11 12 % Doanh thu 95% 105% 105% 100% 95% 95% 100% 90% 95% 105% 100% 100% Doanh thu 159.229.500 175.990.500 175.990.500 167.610.000 159.229.500 159.229.500 167.610.000 150.849.000 159.229.500 175.990.500 167.610.000 167.610.000 Ước tính tổng chi phí sản xuất vòng năm - Mỗi năm dự tính chi phí tăng 2% Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 Bảng 13: Ước tính tổng chi phí sản xuất vòng năm ĐVT: đồng CPSX Số tiền Năm 317.232.87 Năm 323.577.53 Năm 330.049.08 Năm Năm 343.383.07 336.650.069 7  Kết năm 1: tổng chi phí sản xuất kinh doanh ban đầu: 317.232.879  Những năm lấy 317.232.879*2% (do chi phí dự tính tăng 2%/năm) Bảng 14: Dự tính khấu hao năm ĐVT: đồng Khoản mục Nguyên giá Năm Năm Năm năm năm 10.560.000 10.560.000 10.560.000 10.560.000 10.560.00 2.112.000 8.448.000 2.112.000 2.112.000 10.560.000 Khấu hao kì 2.112.000 2.112.000 2.112.000 Khấu hao luỹ kế 2.112.000 4.224.000 6.336.000 Giá trị lại 8.448.000 6.336.000 4.224.000  Nguyên giá:chính KHTS năm  Khấu hao kì= (N.giá )/ (theo phương pháp khấu hao đường thẳng: (nguyên giá – giá trị thu hồi sau lí)/số năm sử dụng)  Khấu hao lũy kế năm thứ khấu hao kì + năm thứ hai: tổng khấu hao kì năm năm Năm thứ 3, 4, tương tự  Giá tri lại= N.giá – Khấu hao lũy kế Bảng 15: Chi phí cố định ĐVT: đồng Loại chi phí Đăng kí kinh doanh Chi phí trang thiết bị TỔNG Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà Số tiền 5.000.000 204.031.000 209.031.000 Nhóm 03 Dự kiến dòng tiền thu chi Bảng 16: Dự kiến dòng tiền thu chi năm ĐVT: đồng KHOẢ N MỤC Ngân Năm lưu vào DT GT TS lại Ngân lưu Đầu tư TSCĐ CPHĐ TTN Ngân NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM 0,000 ,000 000 ,000 ,000 000 ,000 ,000 ,000 000 300,000,000 00 00,000 ,000 00 300,000,000 lưu ròng ,000 ,000 ,000 -300,000,000 Ước tính lợi nhuận Bảng 17: Ước tính lợi nhuận năm ĐVT: đồng KHOẢN MỤC DT CPSX Khấu hao kì LNTT Thuế LNST NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM 1.278.378.000 1.214.459.10 1.214.459.10 1.214.459.10 1.214.459.10 0 1.726.506.61 1.761.036.75 1.796.257.48 1.832.182.63 6 2.112.000 2.112.000 2.112.000 2.112.000 2.112.000 ,000 0,000 00 00 1.692.653.548 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà 00 Nhóm 03 Kế hoạch kinh doanh - GV: Hoàng Thu Hà ... cộng sinh viên trường đại học kinh tế Huế, với số vốn góp ban đầu Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng Thu Hà Nhóm 03 - Giấy phép kinh doanh cấp vào ngày: 1/1/2016 Giấy phép đăng kí kinh doanh: kinh doanh. .. giản đơn, thân thiện Bản kế hoạch kinh doanh kim nan xuyên suốt trình hoạt động quán, bước quan trọng thành công triển khai kế hoạch kinh doanh Chúng tin với kế hoạch kinh doanh cụ thể chi tiết,... tường phòng hát karaoke 5m; - Hộ liền kề có quyền đồng ý cho người kinh doanh karaoke trường hợp hộ liền kề từ trước, người kinh doanh xin Giấy phép kinh doanh sau Kế hoạch kinh doanh - GV: Hồng

Ngày đăng: 05/12/2017, 16:40

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

Tài liệu liên quan