Giải pháp mở rộng huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Tân Phúc Ân Thi Hưng Yên

Vốn là điều kiện tiền đề cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung. Ở Việt Nam hiện nay, vốn đã trở thành vấn đề cấp thiết cho quá trình tăng trưởng và phát triển nền kinh tế đất nước. Tuy nhiên để huy động được khối lượng vốn lớn từ nền kinh tế là một thách thức lớn đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và đối với hệ thống các ngân hàng thương mại nói riêng.Việc huy động các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, hoạt động huy động vốn của các tổ chức tín dụng đã góp phần không nhỏ trong việc thu hút lượng vốn lớn để cho các doanh nghiệp vay, thực hiện tái đầu tư thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Đây chính là hoạt động truyền thống, chủ yếu của ngân hàng. Chính vì vậy, kết quả huy động vốn và sử dụng vốn của tổ chức tín dụng cao hay thấp có ảnh hưởng không chỉ tới sự tồn tại và phát triển của bản thân tổ chức tín dụng mà còn tác động trực tiếp đến nền kinh tế. Hòa nhập vào công cuộc đổi mới chung của đất nước, cùng góp phần vào khăn để phấn đấu cho mục tiêu phát triển đất nước, một trong những vấn đề nổi cộm là hiệu quả công tác huy động vốn của ngân hàng hiện nay. Là một bộ phận cấu thành trong guồng máy của hệ thống ngân hàng. Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Ân Thi đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển nền kinh tế song không tránh khỏi những khó khăn chung. Nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn để củng cố sự tồn tại và phát triển của ngân hàng là những vấn đề được quan tâm của ngân hàng. Chính vì vậy, trong thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Ân Thi em đã chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Tân Phúc Ân Thi Hưng Yên”. Chuyên đề của em gồm 3 phần sau: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về vốn và hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Chương 2: Thực trạng huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Ân Thi. Chương 3: Giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Ân Thi.

LỜI MỞ ĐẦU

Vốn là điều kiện tiền đề cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung ỞViệt Nam hiện nay, vốn đã trở thành vấn đề cấp thiết cho quá trình tăng trưởng vàphát triển nền kinh tế đất nước Tuy nhiên để huy động được khối lượng vốn lớn từnền kinh tế là một thách thức lớn đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và đối với

hệ thống các ngân hàng thương mại nói riêng.Việc huy động các khoản tiền nhànrỗi trong nền kinh tế, hoạt động huy động vốn của các tổ chức tín dụng đã góp phầnkhông nhỏ trong việc thu hút lượng vốn lớn để cho các doanh nghiệp vay, thực hiệntái đầu tư thúc đẩy nền kinh tế phát triển Đây chính là hoạt động truyền thống, chủyếu của ngân hàng Chính vì vậy, kết quả huy động vốn và sử dụng vốn của tổ chứctín dụng cao hay thấp có ảnh hưởng không chỉ tới sự tồn tại và phát triển của bảnthân tổ chức tín dụng mà còn tác động trực tiếp đến nền kinh tế

Hòa nhập vào công cuộc đổi mới chung của đất nước, cùng góp phần vàonhững thành tựu đạt được ngành ngân hàng đã phải vượt qua không ít khókhăn để phấn đấu cho mục tiêu phát triển đất nước, một trong những vấn đề nổicộm là hiệu quả công tác huy động vốn của ngân hàng hiện nay

Là một bộ phận cấu thành trong guồng máy của hệ thống ngân hàng Chinhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Ân Thi đã góp phần khôngnhỏ vào sự phát triển nền kinh tế song không tránh khỏi những khó khăn chung.Nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn để củng cố sự tồn tại và phát triểncủa ngân hàng là những vấn đề được quan tâm của ngân hàng

Chính vì vậy, trong thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Ân Thi em đã chọn

đề tài: “Giải pháp mở rộng huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp vàphát triển nông thôn Tân Phúc Ân Thi Hưng Yên” Chuyên đề của em gồm 3 phầnsau:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về vốn và hoạt động huy động vốn của ngân hàng.

Chương 2: Thực trạng huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát

triển nông thôn Ân Thi.

Chương 3: Giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp

và phát triển nông thôn Ân Thi.

Trong chuyên đề của em do kinh nghiệm thực tế còn hạn chế khó tránh khỏisai sót, rất mong có sự bổ sung, góp ý hướng dẫn của các thầy cô và các cô chútrong cơ sở nơi em thực tập

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG

VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.

1.1.Khái niệm và vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.

1.1.1 Khái niệm vốn của NHTM.

 Khái niệm ngân hàng thương mại.

Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nềnkinh tế, là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế Hàngtriệu các cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội đều gửi tiềntại ngân hàng Ngân hàng đã đóng vai trò là người thủ quĩ cho toàn xã hội, thu nhập

từ ngân hàng là nguồn thu nhập quan trọng của nhiều hộ gia đình Đối với cácdoanh nghiệp, ngân hàng thường là một tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ choviệc mua bán hàng hóa dự trữ hoặc xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Khidoanh nghiệp và người tiêu dùng phải thanh toán các khoản mua hàng hóa và dịch

vụ họ thường sử dụng séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử…Và khi

họ cần thông tin tài chính hay lập kế hoạch tài chính họ thường tìm đến ngân hàng

để nhận được tư vấn Các khoản tín dụng của ngân hàng cho Chính phủ là nguồn tàichính quan trọng để đầu tư phát triển Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế,đặc biệt là chính sách tiền tệ, chính vì vậy là công cụ quan trọng trong chính sáchkinh tế của chính phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững Do đó cần phải nghiên cứu

và hiểu một cách sâu sắc về loại hình tổ chức này để có thể vận hành và quản lý nó

có hiệu quả

 Lịch sử phát triển ngân hàng:

Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử hìnhthành và phát triển của sản xuất hàng hoá Khi nền kinh tế phát triển kéo theo sựphát triển của ngân hàng, sự phát triển của hệ thống ngân hàng cũng là động lựcthúc đẩy phát triển kinh tế

Theo các nhà sử học và ngôn ngữ học “ngân hàng” có nguồn gốc từ tiếngPháp cổ “Banque” và tiếng Ý cổ “Banca” đều được dùng để “chỉ cái ghế dài” hay

“bàn của người đổi tiền” Điều này miêu tả khá rõ những gì mà những nhà sử học

đã quan sát và những ngân hàng đầu tiên xuất hiện hơn 2000 năm trước đây Họ lànhững người đổi tiền thường ngồi ở bàn hay ở một cửa hiệu nhỏ trong trung tâmthương mại giúp các nhà du lịch đến thành phố đổi ngoại tệ lấy nội tệ và chiết khấuthương phiếu giúp các nhà buôn có vốn kinh doanh Như vậy ngân hàng bắt đầu vớinghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng Việc lưu hành những đồng tiềnriêng của mỗi quốc hoặc vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại và giao lưu quốc tếtạo ra yêu cầu đổi tiền và đúc tiền tại các cửa khẩu hoặc trung tâm thương mại.Người làm nghề đúc đổi tiền thực hiện kinh doanh tiền tệ bằng cách đổi ngoại tệ lấybản tệ và ngược lại Lợi nhuận thu được là từ chênh lệch mua bán Người làm nghềđổi tiền thường là người giàu trước đó có thể đã làm nghề cho vay nặng lãi Họthường có két tốt để cất giữ đảm bảo an toàn cao Do yêu cầu cất trữ tiền của cáclãnh chúa, các nhà buôn… nhiều người làm nghề đúc tiền đổi tiền thực hiện luôn cảnghiệp vụ cất trữ hộ Thực hiện cất trữ hộ làm tăng thu nhập làm tăng khả năng đadạng các loại tiền tăng qui mô tài sản của người kinh doanh tiền tệ Việc cất trữ hộnhiều người khác là điều kiện để thực hiện thanh toán hộ và thanh toán không dùngtiền mặt Và những ưu điểm của mình thanh toán không dùng tiền mặt đã thu hútcác thương gia gửi tiền nhiều hơn Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại (bạchoặc vàng), các chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền vừa thanh toán hộ, vừa đúc tiền.Những ngân hàng loại này được gọi là ngân hàng của những người thợ vàng Nghềngân hàng cũng được bắt đầu từ những người cho vay nặng lãi Một số người chovay nặng lãi đã thực hiện cả nghiệp vụ đổi tiền, giữ hộ và thanh toán hộ

Những người kinh doanh tiền tệ đầu tiên đã dùng vốn tự có để cho vay,nhưng điều đó đã nhanh chóng được thay đổi Từ hoạt động thực tiễn các chủ Ngânhàng nhận thấy thường xuyên có người gửi tiền vào và có người lấy tiền ra, song tất

cả người gửi không rút tiền một lúc nên đã tạo số dư thường xuyên ở Ngân hàng

Do tính chất vô danh của tiền, chủ ngân hàng có thể sử dụng tạm thời một phần tiềngửi của khách hàng để cho vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngânhàng, do vậy các ngân hàng đều tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi để cho vay bằng

cách trả lãi cho người gửi tiền Bằng cách cung cấp các tiện ích khác nhau mà ngânhàng huy động được ngày càng nhiều tiền gửi, đó là điều kiện để mở rộng cho vay

và hạ lãi suất cho vay

Hình thức ngân hàng đầu tiên – ngân hàng của các thợ vàng, hoặc ngân hàngcủa những kẻ cho vay nặng lãi thực hiện cho vay với các cá nhân chủ yếu là nhữngngười giàu: quan lại, địa chủ… nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Nhiều chủ ngânhàng lớn còn mở rộng cho vay đối với vua chúa, nhằm tài trợ một phần nhu cầu chitiêu cho chiến tranh Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi cho phép khách hàngchi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng, một hình thức cho vay có nhiều rủi ro Dolợi nhuận từ cho vay rất cao nhiều chủ ngân hàng đã lạm dụng ưu thế của chứng chỉtiền gửi (lưu thông thay vàng hoặc bạc), phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để chovay Thực trạng này đã đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ mất khả năng thanh toán vàphá sản Sự sụp đổ của các ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động thanh toán, ảnhhưởng xấu đến hoạt động buôn bán Hơn nữa lãi suất cao nên những nhà buônkhông thể sử dụng nguồn vốn này Trước tình hình đó nhiều nhà buôn tự thành lậpngân hàng, gọi là ngân hàng thương mại đo vậy ngân hàng thương mại được hìnhthành xuất phát từ vận động của tư bản thương nghiệp, và gắn liền với quá trìnhluân chuyển của tư bản thương nghiệp Ngân hàng thương mại cũng thực hiện cáchoạt động truyền thống của ngân hàng như huy động tiền gửi, thanh toán, cất giữ hộ

và cho vay Tuy nhiên, điểm khác nhau giữa ngân hàng thương mại và ngân hàngthợ vàng trước đó là ngân hàng thương mại chủ yếu cho nhà buôn vay dưới hìnhthức chiết khấu thương phiếu Đây là cácc khoản vay ngắn hạn, dựa trên quá trìnhluân chuyển của hàng hoá với lãi suất phải thấp hơn lợi nhuận tạo ra cho phép sửdụng tiền vay Ngân hàng thương mại ban đầu không cho vay đối với người tiêudùng, không cho vay trung và dài hạn, không cho vay đối với nhà nước Sự phá sảncủa nhiều ngân hàng thương mại đã gây tổn thất lớn cho người gửi tiền là nguyênnhân dẫn đến hình thành ngân hàng tiền gửi Ngân hàng này không cho vay chỉ thựchiện giữ hộ, thanh toán hộ để lấy phí Đồng thời tại mỗi nước, trong điều kiện lịch

sử cụ thể đã hình thành nên nhiều loại ngân hàng khác nhau như ngân hàng tiết

kiệm, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, Ngân hàng Trung ương (Ngân hàngNhà nước)… tạo nên hệ thống ngân hàng Trong đó trừ ngân hàng trung ương cóchức năng xây dựng và điều hành chính sách tiền tệ quốc gia, các ngân hàng còn lại

dù có một số nghiệp vụ khác nhau song đều chung đặc điểm là thực hiện kinh doanhtiền tê

Cùng với sự phát triển kinh tế và công nghệ, hoạt động ngân hàng đã cónhững bước tiến rất nhanh Trước hết đó là sự đa dạng các loại hình ngân hàng vàcác hoạt động ngân hàng Từ các ngân hàng tư nhân, quá trình tích tụ và tập trungvốn trong ngân hàng đã dẫn đến hình thành ngân hàng cổ phần Quá trình gia tăngvai trò quản lý Nhà nước đối với hoạt động ngân hàng đã tạo ra các ngân hàngthuộc sỏ hữu nhà nước, các ngân hàng liên doanh, các tập đoàn ngân hàng phát triểnmạnh trong những năm cuối thế kỷ 20 Nhiều nghiệp vụ truyền thống vẫn được giữbên cạnh các nghiệp vụ mới đang ngày càng phát triển Ngân hàng thương mại từchỗ chỉ cho vay ngắn hạn là chủ yếu đã mở rộng cho vay trung và dài hạn, cho vay

để đầu tư vào bất động sản Nhiều ngân hàng mở rộng cho vay tiêu dùng Kinhdoanh chứng khoán, cho thuê… Các hình thức huy động cũng ngày càng phongphú Các loại hình tiền gửi khác nhau được đưa ra nhằm đáp ứng tối đa nhhu cầucủa khách hàng Bên cạnh các hình thức huy động tiền gửi, các ngân hàng đã mởrộng các hình thức vay như vay ngân hành trung ương, vay các ngân hàng khác.Công nghệ ngân hàng đã góp phần làm thay đổi các hoạt động cơ bản của ngânhàng Thanh toán điện tử đang thay thế dần thanh toán thủ công, đẩy nhanh tốc độ,tính thuận tiện, an toàn trong thanh toán Các loại thẻ đang thay thế dần tiền giấy vàdịch vụ ngân hàng 24 giờ, dịch vụ ngân hàng tại nhà đang tạo ra các tiện ích ngàycàng lớn cho dân chúng Trong quá trình phát triển của các ngân hàng không nhữnglàm gia tăng số lượng các ngân hàng mà còn làm tăng qui mô của mỗ ngân hàng.Tích tụ và tập trung vốn đã tạo các công ty ngân hàng cực lớn với số vốn tự có hàngchục tỷ đôla Mỹ, tổng tài sản hàng trăm tỷ đôla Mỹ, đủ sức để tài trợ cho nhữngngành công nghiệp và dịch vụ mũi nhọn toàn cầu Quá trình phát triển của các ngânhàng đang tạo ra mối liên hệ rang buộc ngày càng chặt chẽ, sự phụ thuộc lẫn nhau

ngày càng lớn giữa các ngân hàng Các hoạt động ngân hàng xuyên quốc gia và đaquốc gia đã và đang thúc đẩy hình thành các hiệp hội, các tổ chức liên kết các ngânhàng nhằm tạ ra các chính sách chung, hoặc tương thích để kiểm soát chung, để kếtnối và tạo sự thống nhất trong điều hành và vận hành hệ thồng ngân hàng trong mỗiquốc gia, khu vực và quốc tế.

Lịch sử phát triển ngân hàng đã chứng kiến nhiều khủng hoảng và hoảngloạn ngân hàng trong mỗi quốc gia, khu vực và thế, gây tổn thất lớn cho nền kinh tế

và mất ổn định chính trị Có thể nói, các vụ sụp đổ ngân hàng cũng là một khâu tấtyếu trong tiến trình phát triển của ngân hàng Các nhà quản lý đã và đang khôngngừng cải tiến chính sách quản lý để hạn chế sự sụp đổ và mở đường cho sự pháttriển của khu vực ngân hàng

 Khái niệm ngân hàng và ngân hàng thương mại:

Qua xem xét quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng, dựa trêncác loại hình dịch vụ được cung cấp bởi chúng ta có khái niệm tổng quát nhất vềngân hàng và Ngân hàng thương mại.Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấpmột danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm,dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổchức kinh doanh nào trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế

có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chính là huyđộng tiền gửi và cho vay dưới các hình thức khác nhau của khách hàng, trên cơ sở nguồnvốn huy động này và vốn chủ sở hữu của ngân hàng để thực hiện các nghiệp vụ cho vay,đầu tư, chiết khấu đồng thời thực hiện các dịch vụ môi giới, thanh toán và một số dịch vụkhác cho các chủ thể kinh tế

 Khái niệm vốn của NHTM:

Vốn là điều kiện tiền đề cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung ỞViệt Nam hiện nay, vốn đang trở thành vấn đề cấp thiết cho quá trình tăng trưởng

và phát triển nền kinh tế đất nước Mặc dù vậy để huy động được khối lượng vốnlớn từ nền kinh tế là một thách thức lớn đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung vàđối với hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng

Vốn của NHTM là toàn bộ các giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động và tạolập để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh củangân hàng.

Thực chất nguồn vốn của các NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạmthời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà khách hàng gửi vàongân hàng với các mục đích khác nhau Nói cách khác khách hàng chuyển quyền sửdụng tiền cho ngân hàng và ngân hàng trả cho khách hàng một khoản lãi Ngânhàng đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối vốn làm tăng nhanh quá trình luânchuyển vốn trong nền kinh tế, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế pháttriển đồng thời chính các hoạt động đó lại quyết định đến quá trình hoạt động kinhdoanh của ngân hàng

1.1.2 Vai trò của vốn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.1.2.1 Vốn giữ vai trò quan trọng trong việc hình thành NHTM.

Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động sản xuất kinh doanhđược thì phải có: Công nghệ - Lao động – Tiền vốn trong đó vốn là nhân tố quantrọng nhất, nó phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh Riêngđối với NHTM, vốn là nhân tố không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh củangânhàng Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức hoạt động kinh doanh, ngân hàng không thểthực hiện các nghiệp vụ kinh doanh nếu không có vốn Đặc trưng của hoạt độngngân hàng: Vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh mà còn là đối tượng kinhdoanh chủ yếu của NHTM Ngân hàng là tổ chức kinh doanh loại hàng hóa đặc biệttrên thị trường tiền tệ và thị trường chứng khoán Những ngân hàng trường vốn làngân hàng có nhiều thế mạnh trong hoạt động kinh doanh Hơn nữa vốn lớn lại là lợi thếđầu tiên trong việc chấp hành pháp luật trước hết là luật ngân hàng trung ương, luật cácTCTD, tạo thế mạnh và thuận lợi trong kinh doanh tiền tệ Chính vì vậy có thể nói vốn làđiểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của ngân hàng Do đó, ngoài vốn ban đầu cầnthiết tức là đủ vốn điều lệ theo luật định thì ngân hàng phải thường xuyên chăm lo tớiviệc tăng trưởng vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình

Từ đặc trưng kinh doanh của Ngân hàng, vốn vừa là phương tiện kinh

doanh, vừa là đối tượng kinh doanh Các NHTM thực hiện kinh doanh loại hànghóa đặc biệt –tiền tệ Vì thế ngoài vốn ban đầu khi thành lập theo qui định của phápluật các ngân hàng phải thường xuyên tìm mọi biện pháp tăng trưởng vốn trong hoạtđộng kinh doanh.

1.1.2.2 Vốn quyết định khả năng thanh toán và năng lực cạnh tranh của ngân hàng.

Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và ngày càng mở rộng qui mô hoạtđộng đòi hỏi các ngân hàng phải có uy tín lớn trên thị trường là điều trọng yếu Uytín đó phải được thể hiện trước hết là khả năng thanh toán, chi trả cho khách hàngcủa ngân hàng Phần lớn bộ phận vốn của ngân hàng là vốn tiền gửi và đi vay, do đóngân hàng phải cho khách hàng khi họ có yêu cầu rút tiền Với một ngân hàng cóqui mô vốn nhỏ, khi nhu cầu vốn vay trên thị trường là rất lớn, một mặt ngân hàngkhông đáp ứng được nhu cầu vay, mặt khác với qui mô nhỏ ngân hàng nếu cho vaytối đa nguồn vốn huy động được, dự trữ ít sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán.Trong khi đó, với một ngân hàng trường vốn họ thực hiện dự trữ đủ khả năng thanhtoán đồng thời vẫn thỏa mãn được nhu cầu vay vốn của nền kinh tế do đó sẽ tạođược uy tín ngày càng cao

Khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngânhàng càng lớn Đo vậy nếu loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngânhàng tỷ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói riêng Với tiềm năng vốn lớn,ngân hàng

có thể hoạt động kinh doanh với qui mô ngày càng mở rộng, tiến hành các hoạtđộng cạnh tranh hiệu quả nhằm giữ chữ tín, vừa nâng cao vị thế ngân hàng

1.1.2.3 Vốn quyết định qui mô hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng.

Vốn của ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tíndụng Thông thường, các ngân hàng nhỏ phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mụcđầu tư, khối lượng cho vay ít và kém đa dạng hơn Do vâỵ ảnh hưởng đến khảnăng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cư, thậm chí khôngđáp ứng được nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp Họ sẽ mất khách hàng và

không tận dụng được cơ hội kinh doanh Nếu là ngân hàng lớn, nguồn vốn dồi dàochắc chắn họ sẽ đáp ứng được nhu cầu về vốn, có điều kiện để mở rộng quan hệ tíndụng với nhiều doanh nghiệp và thị trường tín dụng.

Nguồn vốn lớn còn giúp ngân hàng hoạt động kinh doanh với nhiều hìnhthức khác nhau như: liên doanh liên kết, dịch vụ thuê mua tài chính, kinh doanhchứng khoán…các hình thức kinh doanh này nhằm phân tán rủi ro và tạo them vốncho ngân hàng đồng thời nâng cao uy tín và tăng sức cạnh tranh trên thị trường Đo

đó vốn có vai trò quyết định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.1.2.4 Nguồn vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng.

Thực tế đã chứng minh: qui mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuậtcủa ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn Đông thời, khả năng vốn lớn

là điều kiện thuận lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng vớicác thành phần kinh tế xét cả về qui mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gianthời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Điều

đó sẽ thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽtăng lên nhanh chóng và ngân hàng có nhiều thuận lợi trong kinh doanh Đây cũngchính là điều kiện để bổ sung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cường cơ sở vậtchất kỹ thuật và qui mô hoạt động của ngân hàng trên mọi lĩnh vực

Đồng thời vốn của ngân hàng lớn sẽ tạo ra thuận lợi cho việc sử dụng tổnghòa các nguồn vốn Trên cơ sở đó sẽ giúp ngân hàng có đủ khả năng tài chính đểkinh doanh đa năng trên thị trường Không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn mởrộng các hình thức liên doanh liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua, mua bán nợ,kinh doanh trên thị trường chứng khoán, kinh doanh vàng các hình thức này gópphần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tạo thêm vốn cho ngân hàngđồng thời tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường

Ngoài ra vốn của ngân hàng dồi dào sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng nhànước thực thi chính sách tiền tệ, góp phần ổn định lưu thông tiền tệ đảm bảo cân đốitiền –hàng trong nền kinh tế

Xuất phát từ vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân

hàng và của nền kinh tế nên nguồn vốn nói chung và vốn huy động nói riêng phảithường xuyên được bảo toàn và không ngừng mở rộng qui mô Nâng cao khả nănghuy động là sự cần thiết trong quá trình hoạt động của NHTM ở tất cả các quốc giatrên thế giới.

1.1.3 Nội dung và tính chất các loại vốn trong NHTM.

1.1.3.1 Vốn tự có.

Vốn tự có của NHTM là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập thuộc về

sở hữu của ngân hàng Đây là loại vốn mà ngân hàng có thể sử dụng lâu dài để hìnhthành nên trang thiết bị, cơ sở hạ tầng cho ngân hàng Vốn này chiếm tỷ lệ nhỏtrong tổng nguồn vốn của ngân hàng song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khithành lập một ngân hàng

Do tính chất ổn định của nó, Ngân hàng có thể sử dụng vào các mục đíchkhác nhau như trang bị cơ sở vật chất, mua tài sản cố định, dùng để đầu tư hay góp vốnliên doanh…vốn tự có là căn cứ quyết định khả năng thanh toán khi ngân hàng gặp rủi

ro Sự tăng trưởng của vốn tự có sẽ quyết định năng lực và sự phát triển của NHTM Vốn

tự có của Ngân hàng được hình thành căn cứ vào hình thức tổ chức của NHTM là:NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần hay NHTM liên doanh liên kết…

Vốn tự có gồm các thành phần: vốn tự có cơ bản, vốn tự có bổ sung

 Vốn tự có cơ bản:

-Vốn điều lệ: do các cổ đông đóng góp và được ghi vào điều lệ hoạtđộng ngân hàng, theo qui định tối thiểu phải bằng vốn pháp định Theo quy địnhvốn điều lệ là 3000 tỷ mới được thành lập ngân hàng

-Vốn pháp định: là mức vốn tối thiểu phải có để thành lập ngân hàng dopháp luật qui định

 Vốn tự có bổ sung trong quá trình hoạt động của ngân hàng gia tăngvốn chủ theo nhiều phương thức khác nhau tùy thuộc vào điều kiện cụ thể và cácquỹ như: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự trữ đặc biệt và các quỹ khác

Nguồn nội bộ (nguồn từ lợi nhuận): khi điều kiện thu nhập ròng lớn hơnkhông, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn bằng cách chuyển một phần thu

nhập ròng thành vốn đầu tư Tỷ lệ tích lũy tùy thuộc vào cân nhắc của chủ ngânhàng về tích lũy từ lợi nhuận và tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm có thu nhậpròng lớn, nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận sẽ cao hơn so với vốn của chủ hình thànhban đầu.

Nguồn bên ngoài: Là nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phiếu để mở rộngthêm qui mô hoạt động hoặc để đổi mới trang thiết bị hay để đáp ứng yêu cầu vốncủa chủ do ngân hàng nhà nước qui định theo pháp luật

-Nếu phát hành thêm cổ phiếu thường phải chia sẻ quyền lực và lợi nhuận.-Nếu phát hành cổ phiếu ưu đãi thì không chia sẻ quyền lực và lợi tức là cố định Đặc điểm của hình thức huy động này là không thường xuyên song giúpngân hàng có được lượng vốn sở hữu vào lúc cần thiết

-Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: là quỹ được dùng với mục đích tăngcường vốn tự có ban đầu Lợi nhuận hàng năm sẽ bổ sung vào quỹ này cho đến khiđạt 50% vốn tự có thì chuyển thành vốn tự có

-Quỹ dự trữ đặc biệt: Là quĩ dùng để dự phòng bù đắp rủi ro trong quátrình kinh doanh nhằm bảo toàn vốn

-Các quỹ khác: gồm có lợi nhuận chưa phân phối, quỹ phúc lợi, quỹ khenthưởng, quỹ khấu hao tài sản cố định

Các quỹ trên thuộc sở hữu của ngân hàng Nguồn hình thành là từ thu nhậpcủa ngân hàng thương mại mà có khả năng chuyển đổi thành vốn cổ phần có thể coi

là một bộ phận vốn sở hữu của ngân hàng do nguồn này có một số đặc điểm như sửdụng lâu dài, có thể đầu tư vào nhà cửa, đất đai, thiết bị và có thể không phải hoàntrả khi đến hạn

1.1.3.2 Vốn huy động.

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các

tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội, thông qua thực hiện các nghiệp vụ tín dụng,thanh toán, nghiệp vụ kinh doanh khác, được dùng làm vốn để kinh doanh

Nguồn vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng

chỉ có quyền sử dụng chứ không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng thờihạn cả gốc và lãi khi đến hạn hoặc khi họ có nhu cầu rút vốn Vốn huy động đóng vai tròrất quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương maị.

Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, các ngân hàng luôn quan tâmkhai thác để mở rộng tín dụng Nhưng nguồn vốn này chỉ được sử dụng một phần

để kinh doanh, còn phải dự trữ một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng chi trả Vốnhuy động gồm có: Vốn tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá

Vốn tiền gửi:

 Tiền gửi không kỳ hạn: là khoản tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngânhàng nhưng có thể rút ra bất cứ lúc nào và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu củakhách hàng (gửi tiền để sử dụng séc, sử dụng thẻ rút tiền hoặc để thực hiện dịch vụchuyển tiền, dịch vụ L/C hay dịch vụ nhờ thu)

Tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất thấp hoặc không được trả lãi, gồm tiềngửi thanh toán và tiền gửi không kỳ hạn thuần túy

-Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch): là tiền gửi của doanh nghiệphoặc cá nhân để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ Ngân hàng thực hiện các nhucầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân trong phạm vi số dư cho phép Các khoảnthu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân có thể được nhập vào tiền gửi thanh toántheo yêu cầu, với loại tiền gửi này lãi suất là rất thấp

Tiền gửi không kỳ hạn không chỉ ổn định với cá nhân mà còn đối vớidoanh nghiệp rất ổn định

-Tài khoản tiền gửi thanh toán: là tài khoản việc rút hoặc nộp tiền đượcthực hiện bằng séc hoặc chuyển khoản

-Tiền gửi không kỳ hạn thuần túy: là khoản tiền ký gửi với mục đích antoàn tài sản, không phải để thanh toán, khi cần có thể rút ra để chi tiêu và ngân hàngphải thỏa mãn yêu cầu của họ Ngân hàng có thể sử dụng phần dư thừa nếu đảm bảođược khả năng chi trả

 Tiền gửi có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có sự thỏa thuận giữa kháchhàng và ngân hàng về thời gian rút tiền Theo nguyên tắc khách hàng không được

rút tiền trước thời hạn Tiền gửi có kỳ hạn giữ vị trí trung gian giữa tiền gửi thanhtoán và tiền gửi tiết kiệm Đây là nguồn tiền tương đối ổn định, ngân hàng có thể sửdụng phần lớn vào kinh doanh Chính vì vậy các NHTM luôn tìm cách đa dạng hóaloại tiền gửi này bằng cách áp dụng nhiều kỳ hạn với mức lãi suất khác nhau nhằmđáp ứng nhu cầu của khách hàng Các khoản tiền gửi có kỳ hạn không được dùng đểthanh toán, thường có lãi suất cao và thời hạn dài hơn.

+Tiền gửi tiết kiệm: Là một phần thu nhập của người lao động chưa sửdụng đến hoặc tạm thời nhàn rỗi Họ gửi vào ngân hàng với mục đích tích lũy tiềnmột cách an toàn và hưởng lãi Tiền gửi tiết kiệm có 2 loại:

-Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: là khoản tiền có thể rút ra bất cứ lúc nàonhưng không được dùng các phương tiện thanh toán để chi trả cho khách hàng

-Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là khoản tiền gửi có sự thỏa thuận củakhách hàng và ngân hàng về thời hạn gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn tiềngửi tiết kiệm không kỳ hạn

-Tiền gửi của các ngân hàng khác là nguồn tiền của các ngân hàng thươngmại gửi vào nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ hoặc một số mục đích khác

Đây chính là nguồn vốn chính để ngân hàng kinh doanh tiền tệ nó là mộttrong những nguồn vốn ổn định nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên tiền gửi

có kỳ hạn của doanh nghiệp chủ yếu là ngắn hạn vì doanh nghiệp hoạt động có chu

kỳ, khi nào tạm thời thừa vốn thì mới gửi ngân hàng

Phát hành giấy tờ có giá:

Bên cạnh các phương thức nêu trên, các NHTM còn phát hành chứng chỉtiền gửi, trái phiếu và kỳ phiếu Thực chất là việc huy động vốn bằng việc phát hànhcác giấy tờ có giá

+Kỳ phiếu ngân hàng là giấy nhận nợ của ngân hàng có thời hạn nhỏ hơn 12tháng

+Trái phiếu ngân hàng là giấy nhận nợ của ngân hàng có thời hạn lớn hơn 12 tháng + Chứng chỉ tiền gửi: giấy tờ có giá được ngân hàng phát hành từng đợt, tùy

theo mục đích với sự chấp thuận của ngân hàng nhà nước, hình thức huy động vốnnày các ngân hàng thương mại phải trả lãi suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi thôngthường.

1.1.3.3 Vốn đi vay.

Vốn đi vay là một khoản tiền vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trảkhi khả năng huy động vốn bị hạn chế Đây là nguồn chủ yếu để chống rủi ro thanhkhoản của các ngân hàng

-Vay từ NHTW là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trảcủa NHTM Hình thức cho vay chủ yếu của NHNN là tái chiết khấu Các thươngphiếu đã được các NHTM chiết khấu trở thành tài sản của họ Khi cần tiền ngânhàng mang những thươn g phiếu này tái chiết khấu tại NHNN Thông thườngNHNN chỉ tái chiết khấu cho những thương phiếu chất lượng như thời gian đáo hạnngắn, khả năng trả nợ cao và phù hợp với mục tiêu của NHNN trong từng thời kỳ.Trong điều kiện chưa có thương phiếu NHNN cho NHTM vay dưới hình thức táicấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định Nguồn vốn này sẽ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏtrong ngân hàng, nó chủ yếu là vốn ngắn hạn,chi phí cao hay thấp phụ thuộc vàochính sách tiền tệ của NHTW:

Nếu NHTW thắt chặt tiền tệ với lãi suất cao

Nếu mở rộng tiền tệ thì lãi suất thấp

NHTW cho vay vì mục đích để bảo vệ an toàn cho hệ thống ngân hàng vàthực hiện chính sách tiền tệ Vay từ NHTM khác là nguồn các ngân hàng vay mượnlẫn nhau và vay của các TCTD khác trên thị trường liên ngân hàng

Vay trên thị trường vốn: các ngân hàng vay mượn bằng cách phát hành cácgiấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn Các khoản vay trung vàdài hạn nhằm bổ sung cho các nguồn tiền gửi đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tưtrung dài hạn Thông thường thì đây là khoản vay không có bảo đảm

1.1.3.4 Vốn khác

Vốn khác là toàn bộ giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được thông quaviệc cung cấp các phương tiện thanh toán và cung cấp các dịch vụ ủy thác đầu tư

Bao gồm như nguồn ủy thác, nguồn thanh toán và các nguồn khác.

Nguồn ủy thác là nguồn vốn mà ngân hàng có được là nhờ thực hiện tốt cácdịch vụ của khách hàng đặc biệt là dịch vụ cho vay và dịch vụ thanh toán

Nguồn trong thanh toán: nguồn này được hình thành từ hoạt động thanh toánkhông dùng tiền mặt như: séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C

Những ngân hàng này là ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết số dưtiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay

Nguồn khác là các khoản nợ như thuế chưa nộp, lương chưa trả…

Trong quá trình làm trung gian thanh toán, ngân hàng tạo được một khoảnvốn gọi là vốn trong thanh toán, gồm vốn trên tài khoản mở thư tín dụng, tài khoảntiền gửi séc bảo chi…các tài khoản tiền mặt tạm thời được trích khỏi tài khoản này

để nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng

Qua nghiệp vụ đại lý, các ngân hàng thu hút được một lượng vốn trong quátrình thu-chi hộ khách hàng, làm đại lý cho các tổ chức tín dụng, nhận hay chuyểnvốn cho khách hàng hay một dự án đầu tư…

1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại.

1.2.1 Hoạt động huy động vốn:

Ngân hàng có thể huy động vốn thông qua các hình thức:

 Tiền gửi tiết kiệm của dân cư:

Đây là một trong những khoản tiền gửi lớn của ngân hàng Việc phân chiacác khoản tiền gửi tiết kiệm có thể theo nhiều tiêu thức khác nhau Nhưng thườngngười ta phân chia các khoản tiền gửi theo nhiều tiêu thức khác nhau Tuy nhiênthường người ta phân chia các khoản tiền gửi tiết kiệm của dân cư theo tiêu thứcthời gian, tức là gồm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.Tiền gửi: Đây là những khoản tiền mà khách hàng đem ký gửi vào ngân hàng Việc

sử dụng những khoản tiền ký gửi được thực hiện theo sự thỏa thuận giữa ngân hàng

và khách hàng

 Tiền vay của các tổ chức tín dụng: Các ngân hàng thương mại có thểvay ở các tổ chức tài chính tín dụng Đối với ngân hàng ở những nước phát triển có

quan hệ rộng khắp thì nguồn vốn này là một bộ phận vốn vay thường xuyên và kháquan trọng Khi hoạt động quan hệ quốc tế, việc vay mượn từ các tổ chức tín dụngquốc tế cũng cung cấp cho ngân hàng những nguồn vốn quan trọng Tuy nhiên đốivới những quốc gia đang phát triển, các ngân hàng thương mại thường có quan hệquốc tế hạn hẹp, do đó việc thu hút những nguồn vốn này còn được hạn chế vàthường được huy động theo các chương trình dự án quốc tế.

 Nguồn vốn vay từ ngân hàng trung ương:

NHTW cấp vốn cho các NHTM dưới nhiều hình thức như cho vay, mua bán,chiết khấu, tái chiết khấu đối với các giấy tờ có giá của ngân hàng thương mại Vốnđược hình thành từ nguồn này đảm bảo cho khả năng thanh toán của ngân hàngthương mại

 Nguồn vốn điều hòa trong hệ thống:

Các ngân hàng thương mại có nhiều chi nhánh nằm trên các địa bàn khácnhau nên luôn luôn xuất hiện tình trạng thiếu vốn hoặc thừa vốn đối với các chinhánh trong một hệ thống Sở dĩ xuất hiện tình trạng này là do trên mỗi địa bàn cónhững điều kiện kinh tế xã hội khác nhau do đó có tác động mạnh mẽ đến nguồnvốn và khả năng sử dụng nguồn vốn của từng chi nhánh Để đáp ứng tình trạng nàycác NHTM hoặc các sở tài chính sẽ thực hiện việc điều hòa nguồn vốn trong hệthống

Do vậy nguồn vốn điều hòa trong hệ thống cũng là một nguồn vốn điều hòatrong hệ thống cũng là một nguồn vốn khá quan trọng, nó giúp ngân hàng có thể mởrộng hoạt động trên thị trường và làm tăng lợi nhuận của ngân hàng

1.2.2 Sử dụng và khai thác nguồn vốn.

Hướng cơ bản trong sử dụng và khai thác các nguồn vốn của ngân hàngthương mại là cho vay Hoạt động cho vay được phân loại bằng nhiều cách như:mục đích, thời hạn, hình thức bảo đảm, phương pháp hoàn trả và nguồn gốc kháchhàng

 Căn cứ theo hình thức bảo đảm thì khoản mục tín dụng được chia thành: -Cho vay có bảo đảm: Là hoạt động quan trọng của ngân hàng Cho vay có

bảo đảm biểu hiện việc cho vay có cầm giữ các vật thế chấp cụ thể nào đó Vật thếchấp có thể bao gồm nhiều loại khác nhau như: Bất động sản, biên nhận ký gửi hànghóa, máy móc thiết bị hàng hóa…yêu cầu cơ bản của tài sản thế chấp là có thể bánđược Lý do thực tế đòi hỏi một khoản cho vay phải được bảo đảm là nhằm giảmbớt rủi ro, mất mát cho ngân hàng trong trường hợp người vay không muốn hoặckhông thể trả nợ khi đến hạn phải trả.

Sự bảo đảm là yêu cầu cần phải có đối với các khoản vay vì một số lý dochính là sự yếu kém về tài chính của người vay, sự yếu kém này có thể được biểuhiện thông qua một vài yếu tố bao gồm nợ nần chồng chất, quản lý yếu kém và lợinhuận thấp Người vay trong điều kiện tài chính như vậy có thể tạo uy tín bằng việc thếchấp các tài sản Cho vay có bảo đảm cũng tạo tâm lý yên tâm cho khách hàng Khingười vay đem cầm cố các tài sản mang quyền sở hữu của mình thì người vay có ý thứchoàn trả nợ Kỳ hạn của mỗi khoản vay cũng ảnh hưởng đến việc khoản vay đó có cầnđược bảo đảm hay không Khi kỳ hạn cho vay dài, rủi ro trong việc không hoàn trả tănglên thì các khoản cho vay càng cần có sự bảo đảm để hạn chế rủi do

Khách hàng không có khả năng trả nợ hoặc không có người bảo đảm trảthay thì khi đến hạn tài sản thế chấp, cầm cố có thể là bất động sản

-Cho vay không có bảo đảm: khác với cho vay có bảo đảm, cho vay không

có bảo đảm dựa trên tính liêm khiết và tình hình tài chính của người vay căn cứ vàolợi tức trong tương lai hay tình hình trả nợ trước đây Trong hoạt động ngân hàngmột số khoản vay lớn nhất được thực hiện dựa trên một cơ sở không bảo đảm.Những công ty ấy có danh tiếng trên thị trường, có cách quản lý hiệu quả Có cácsản phẩm và các dịch vụ được thị trường chấp nhận, có lợi nhuận ổn định và tìnhhình tài chính vững mạnh Họ sẵn sàng cung cấp cho ngân hàng các báo cáo tàichính của mình để ngân hàng nắm rõ tình hình tài chính và sự tiến bộ của họ đểngân hàng cung cấp các khoản vay không có bảo đảm

- Các khoản cho vay hoàn trả một lần:

Những khoản cho vay hoàn trả một lần thường là những khoản cho vaythẳng, nghĩa là hợp đồng yêu cầu trả vốn một lần vào thời gian đáo hạn cuối cùng

Những khoản lãi có thể được trả vào những thời điểm khác nhau hay trả khi đáohạn Đối với những khoản cho vay hoàn trả một lần, việc hoàn trả khi đáo hạn trởthành một gánh nặng đối với khách hàng Những khoản cho vay hoàn trả một lầnthường là những khoản cho vay ngắn hạn.

-Các khoản cho vay hoàn trả nhiều lần:

Cho vay hoàn trả nhiều lần đòi hỏi việc hoàn trả theo những thời điểm nhấtđịnh Cho vay hoàn trả nhiều lần thực hiện theo nguyên tắc trả dần trong suốt kỳhạn thực hiện hợp đồng Nhờ vậy mà việc hoàn trả không trở thành gánh nặng lớnđối với người vay như trong trường hợp toàn bộ khoản vay được trả một lần

 Căn cứ theo thời hạn thì khoản mục tín dụng được phân chia thành:

- Cho vay ngắn hạn:

Các khoản cho vay ngắn hạn có kỳ hạn 1năm hoặc ít hơn, cho vay ngắn hạnđược thực hiện trong một thời gian nhất định dưới 1 năm hoặc trên cơ sở theo yêucầu Cho vay theo yêu cầu là khoản vay không có kỳ hạn nhất định và phải đượchoàn trả khi khách hàng có yêu cầu bất cứ lúc nào Cho vay theo yêu cầu của ngườivay ở vào một vị thế rất linh hoạt và có thể trả nợ trong một khoảng thời gian rấtngắn

- Cho vay trung và dài hạn:

Việc qui định về thời gian cho các khoản vay trung và dài hạn theo nhữngqui định riêng của từng quốc gia Theo qui định của nước ta, những khoản vốn chovay từ 1 đến 3 năm được coi là trung hạn, những khoản vốn cho vay từ 3 năm trởlên được coi là dài hạn Những khoản cho vay này thường có giá trị lớn và ngườivay thường dùng để đầu tư, mở rộng sản xuất và nâng cấp tài sản cố định

1.2.3 Các hoạt động khác.

 Hoạt động đầu tư:

Hoạt động đầu tư hay còn gọi là hoạt động chứng khoán giúp NHTM sửdụng và khai thác tối đa các nguồn vốn đã huy động Đồng thời, nó cũng mang lạinguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng Ngân hàng có thể đầu tư vốn của mình

để mua chứng khoán ngắn hạn của chính phủ vừa góp phần vào việc cân bằng thu

chi ngân sách thường xuyên đồng thời góp phần điều hòa lưu thông tiền tệ trongnền kinh tế quốc dân.

Ngân hàng thương mại còn được phép đầu tư vốn để mua cổ phiếu và tráiphiếu của các doanh nghiệp, qua đây những ngân hàng thương mại lớn tham gia vào việcthành lập quản lý các doanh nghiệp Mặc dù, NHTM chỉ được đầu tư chứng khoán ở mộtgiới hạn nhất định, không được để hoạt động này lấn át hoạt động cho vay

 Hoạt động ngân quĩ:

Là hoạt động phục vụ cho việc chi trả đối với khách hàng Nó bao gồmnghiệp vụ quĩ tiền mặt, tiền gửi ở các ngân hàng khác và ở NHTW, tiền trong quátrình thu nhận và bao gồm cả nghiệp vụ về chứng khoán ngắn hạn

Quỹ tiền mặt bao gồm tiền giấy và tiền đúc được sử dụng để chi trả chokhách hàng Quỹ tiền mặt lớn hay nhỏ phụ thuộc phần lớn vào qui mô ngân hàng,mối quan hệ thanh toán tiền mặt và thanh toán chuyển khoản, tính thời vụ của cáckhoản chi tiền mặt

Tiền gửi của NHTM và NHTW bao gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửithanh toán

Tiền gửi ở các ngân hàng khác thực hiện theo yêu cầu chi trả của khách hàng,của NHTM này qua một NHTM khác

1.3 Mở rộng huy động vốn tại NHTM.

1.3.1 Quan điểm về mở rộng hoạt động huy động vốn.

Nguồn vốn luôn là nhân tố quan trọng hàng đầu và không thể thiếu đượctrong hoạt động sản xuất kinh doanh, là nền tảng cho sự tồn tại và phát triển củamọi doanh nghiệp Nguồn vốn lại càng có vai trò đặc biệt quan trọng đối với cácngân hàng thương mại – các trung gian tài chính hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ.Vốn không chỉ là cơ sở hình thành nên tài sản của ngân hàng như bao doanh nghiệpkhác mà chính nó còn là đối tượng kinh doanh của ngân hàng Trên cơ sở thực hiệnviệc mua bán quyền sử dụng vốn tiền tệ mà ngân hàng tìm kiếm nguồn lợi nhuậncho mình Đa phần vốn của ngân hàng sẽ được sử dụng để cho vay, đầu tư dự ánnhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã

hội của các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế Bộ phận còn lại sẽ được đưa vào cácquĩ dự trữ (để đảm bảo thanh khoản, phòng tránh rủi ro, quỹ khác) hình thành nêntài sản cố định hay trang trải cho các chi phí phát sinh trong quá trình hoạt động củangân hàng Như vậy vốn của ngân hàng không chỉ đóng vai trò tiền đề trong hoạtđộng chính của các ngân hàng mà từ lâu nó đã trở thành bộ phận vốn quan trọngcung cấp đầy đủ những yếu tố về vốn cho phát triển kinh tế đất nước Do đó vốn cóvai trò lớn như vậy nên huy động vốn cũng trở thành hoạt động ưu tiên hàng đầutrong các hoạt động của ngân hàng Mặc dù, trong bối cảnh hội nhập cạnh tranh gaygắt, việc huy động vốn của các ngân hàng ngày một trở nên đặc biệt khó khăn đặcbiệt là những khoản vốn vừa đảm bảo về qui mô vừa đảm bảo về chất lượng để đápứng mọi nhu cầu hoạt động kinh doanh của ngân hàng Như vậy có thể nói huyđộng vốn là hoạt động mở màn cho mọi hoạt động của ngân hàng thương mại Phầnlớn vốn huy động sẽ được dùng để cho vay và thu lợi nhuận góp phần thúc đẩy sựtồn tại và phát triển của ngân hàng.

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá mở rộng huy động vốn của NHTM.

Sự tăng trưởng nguồn vốn của ngân hàng thương mại được đánh giá qua việcxác định qui mô của nguồn vốn và sự gia tăng qui mô nguồn vốn qua từng thời kỳ Sựtăng trưởng của nguồn vốn được đánh giá theo các chỉ tiêu sau:

 Chỉ tiêu đánh giá về qui mô và tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động: Nguồn vốn huy động phải có sự tăng trưởng về số lượng, thỏa mãn nhu cầu tíndụng, thanh toán của khách hàng cũng như nhu cầu vốn ngày càng cao cho các hoạtđộng kinh doanh khác của ngân hàng

Để đánh giá sự tăng trưởng của nguồn vốn huy động người ta sử dụng chỉ tiêu:Tốc độ tăng nguồn vốn huy động = *100

Nguồn vốn huy động gồm: tiền gửi của cá nhân, tổ chức kinh tế, kho bạc nhànước và tổ chức tín dụng khác trong và ngoài nước, tiền vay ngân hàng nhà nước,vay của các tổ chức tín dụng khác trong và ngoài nước; vay từ doanh nghiệp, từ tưnhân phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác

 Chỉ tiêu đánh giá về tính ổn định của nguồn vốn nói chung.

Bên cạnh sự tăng trưởng ổn định về mặt số lượng, nguồn vốn huy động củangân hàng cũng phải có sự ổn định về mặt thời hạn Nếu ngân hàng huy động đượcmột nguồn vốn lớn nhưng lại không ổn định thường xuyên có dòng tiền lớn bị rút rathì lượng vốn dành cho đầu tư, cho vay sẽ không lớn và ngân hàng sẽ phải thườngxuyên đối mặt với vấn đề thanh khoản, dẫn đến nguy cơ bị mất khách hang và sẽgặp khó khăn lớn trong chi trả

Do vậy đánh giá đúng mức độ ổn định của nguồn vốn sẽ giúp ngân hàng xácđịnh được kỳ hạn sử dụng vốn hợp lý, đồng thời xác định được mức thanh khoảncần thiết

Các chỉ tiêu được sử dụng để đánh giá tính ổn định của nguồn vốn bao gồm:

Số vòng quay của nguồn vốn =

Chỉ tiêu này cho biết trong một thời gian nhất định nguồn vốn quay được baonhiêu vòng quay

Thời hạn bình quân của NV=

Trong đó số dư bình quân của nguồn vốn huy động trong kỳ có thể được tínhtheo phương pháp bình quân số học của số dư các tài khoản huy động được ở cácthời điểm trong một thời kỳ

Chỉ tiêu cho biết thời gian cần thiết để nguồn vốn quay được một vòng Nếu

số vòng quay của nguồn vốn huy động càng ít hay thời hạn bình quân của nguồnvốn huy động càng dài (so với kỳ trước hoặc so với thời hạn danh nghĩa tương ứngcủa nguồn) thì nguồn vốn càng ổn định, và ngân hàng có thể cho vay với thời hạndài hơn hoặc dự trữ ít hơn mà vẫn đảm bảo thanh khoản

 Tỷ trọng tiền gửi trong tổng nguồn vốn

Tỷ trọng tiền gửi trong tổng nguồn vốn =*100

Chỉ tiêu này được sử dụng để đánh giá sự tăng trưởng của nguồn tiền gửi, tỷtrọng của nguồn tiền gửi trong tổng nguồn vốn

 Chi phí huy động: Do tiền gửi cũng giống như các món nợ của ngân

hàng phải trả lãi cho chúng, chính là chi phí huy động vốn của ngân hàng Lãi suất huyđộng tiền gửi càng cao thì càng khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng Do đó,nếu lãi suất đầu vào cao thì sẽ ảnh hưởng đến lãi suất đầu ra và do đó ảnh hưởng đến lợinhuận ngân hàng Do vậy đòi hỏi ngân hàng phải tìm ra một mức lãi suất huy động hợp

lý để có thể tối thiểu hóa chi phí trong khi vẫn hoàn thành kế hoạch nguồn vốn và đemlại lợi nhuận cho ngân hàng Chi phí huy động là một trong những chỉ tiêu quantrọng nhất để đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM

Chi phí huy động được đánh giá qua chỉ tiêu lãi suất huy động bình quân, lãisuất huy động của từng nguồn, chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra

Lãi suất huy động bình quân = tỉ trọng nguồn vốn i * lãi suất huy động i.Chỉ tiêu này xác định chi phí huy động vốn danh nghĩa của ngân hàng theo

cơ cấu nguồn vốn và xu hướng biến động Lãi suất huy động vốn bình quân chịu sựchi phối bởi 2 yếu tố đó là tỷ trọng từng nguồn vốn huy động và lãi suất bình quâncủa từng nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này cho phép đánh giá sự hợp lý trong cơcấu huy động hay chất lượng của nguồn vốn huy động của ngân hàng Đồng thời nócũng cho phép đánh giá về khả năng cạnh tranh của ngân hàng thông qua so sánh lãisuất huy động bình quân của ngân hàng với mặt bằng lãi suất chung hoặc với lãisuất của ngân hàng cạnh tranh

Ngoài các khoản lãi phải trả, ngân hàng còn phải chịu những chi phí huyđộng khác như: chi phí giao dịch, chi phí Marketing để thu hút khách hàng, và chiphí cơ sở vật chất

 Sự đa dạng của các hình thức huy động vốn:

Tuỳ theo đặc điểm kinh doanh và định hướng chiến lược mà mỗi ngân hàng

sử dụng những công cụ huy động vốn khác nhau Số lượng của các công cụ này phụthuộc và phản ánh khả năng quản lý của ngân hàng Chỉ những ngân hàng có hoạtđộng kinh doanh đa dạng phong phú, có đội ngũ nhân viên có trình độ, nhiều kinhnghiệm có khả năng quản lý tốt mới có điều kiện để phát triển đa dạng các hìnhthức huy động với kỳ hạn khác nhau và lãi suất khác biệt tương ứng bao gồm cả vốnnội tệ, ngoại tệ

 Khả năng đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng củanguồn vốn (sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và hoạt động cho vay, đầu tư.)

Chỉ tiêu này đánh giá qua việc so sánh nguồn vốn huy động được với cácnhu cầu tín dụng, thanh toán và các nhu cầu khác Trên cơ sở này nhà quản lý sẽbiết được nguồn vốn huy động hiện thời có đáp ứng đủ các yêu cầu về qui mô, kỳhạn phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng hay không Để đạt được chỉtiêu này đòi hỏi ngân hàng phải có cơ cấu vốn hợp lý

Để đánh giá khả năng này người ta người ta sử dụng hệ số biến động củacác khoản nợ huy động so với tín dụng đầu tư:

Hệ số biến động của các khoản nợ so với tín dụng đầu tư =

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động của ngân hàng

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH TÂN PHÚC- ÂN THI- HƯNG YÊN.

2.1 Khái quát về ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ân Thi 2.1.1 Qui trình ra đời và phát triển

Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo

Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ)

về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triểnNông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngânhàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phòng Tín dụngNông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố.Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp TW được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ Tíndụng Nông nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của Vụ Tín dụng Thươngnghiệp, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng, Vụ Kế toán và một số đơn vị

Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính

phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thaythế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp là Ngânhàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn,

là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạtđộng của mình trước pháp luật

Ngày 01/03/1991, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số

18/NH-QĐ thành lập Văn phòng đại diện Ngân hàng Nông nghiệp tại Thành phố Hồ ChíMinh và ngày 24/6/1994, Thống đốc có văn bản số 439/CV-TCCB chấp thuận choNgân hàng nông nghiệp được thành lập văn phòng miền Trung tại Thành phố QuyNhơn - tỉnh Bình Dịnh

Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số

603/NH-QĐ về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh thànhphố trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp gồm có 3 Sở giao dịch (Sở giao dịch I tại

Hà Nội và Sở giao dịch II tại Văn phòng đại diện khu vực miền Nam và Sở giaodịch 3 tại Văn phòng miền Trung) và 43 chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tỉnh,thành phố Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận, huyện, thị xã có 475 chinhánh.

Năm 1993, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam ban hành quy chế thi đua

khen thưởng tạo ra những chuẩn mực cho các cá nhân và tập thể phấn đấu trên mọicương vị và nhiệm vụ công tác Tổ chức được hội nghị tổng kết toàn quốc có cácgiám độc chi nhánh huyện suất sắc nhất của tỉnh thành phố

Ngày 30/7/1994 tại Quyết định số 160/QĐ-NHN9, Thống đốc Ngân hàngNhà nước chấp thuận mô hình đổi mới hệ thống quản lý của Ngân hàng nôngnghiệp Việt Nam, trên cơ sở đó, Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam

cụ thể hóa bằng văn bản số 927/TCCB/Ngân hàng Nông nghiệp ngày 16/08/1994xác định: Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam có 2 cấp: Cấp tham mưu và Cấp trựctiếp kinh doanh Đây thực sự là bước ngoặt về tổ chức bộ máy của Ngân hàng nôngnghiệp Việt Nam và cũng là nền tảng cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàngNông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam sau này

Ngày 7/3/1994 theo Quyết định số 90/TTg của Thủ tướng Chính phủ , Ngân

hàng Nông Nghiệp Việt Nam hoạt động heo mô hình Tổng công ty Nhà nước với cơcấu tổ chức bao gồm Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc, bọ máy giúp việc bao gòm

bộ máy kiểm soát nội bộ, các đơn vị thành viên bao gồm các đơn vị hạch toán phụthuộc, hạch toán độc lập, đơn vị sự nghiệp, phân biệt rõ chức năng quản lý và chứcnăng điều hành, Chủ tịch Hội đồng quản trị không kiêm Tổng Giám đốc

Trên cơ sở những kết quả tốt đẹp của Quỹ cho vay ưu đãi hộ nghèo, Ngânhàng Nông nghiệp tiếp tục đề xuất kiến nghị lập Ngân hàng phục vụ người nghèo,được Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ủng hộ, dư luận rất hoan nghênh Ngày31/08/1995, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 525/TTg thành lập Ngânhàng phục vụ người nghèo

Ngân hàng phục vụ người nghèo là một tổ chức tín dụng của Nhà nước hoạtđộng trong phạm vi cả nước, có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ, có tài sản, bảng

cân đối, có con dấu, trụ sở chính đặt tại Thành phố Hà Nội Vốn hoạt động ban đầu

là 400 tỷ đồng do Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam góp 200 tỷ đồng, Ngân hàngNgoại thương 100 tỷ đồng và Ngân hàng Nhà nước 100 tỷ đồng Hoạt động củaNgân hàng Phục vụ người nghèo vì mục tiêu xóa đói giảm nghèo, không vì mụcđích lợi nhuận, thực hiện bảo toàn vốn ban đầu, phát triển vốn, bù đắp chi phí Ngânhàng Phục vụ Người nghèo - thực chất là bộ phận tác nghiệp của Ngân hàng Nôngnghiệp Việt Nam tồn tại và phát triển mạnh Tới tháng 09/2002, dư nợ đã lên tới 6.694

tỷ, có uy tín cả trong và ngoài nước, được các Tổ chức quốc tế đánh giá cao và đặc biệtđược mọi tầng lớn nhân dân ửng hộ, quý trọng Chính vì những kết quả như vậy, ngày04/10/2002, Thủ tướng chính phủ đã ban hành Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg thànhlập Ngân hàng Chính sách xã hội trên cơ sở Ngân hàng Phục vụ Người nghèo - Từ01/01/2003 Ngân hàng Phục vụ Người nghèo đã chuyển thành NH Chính sách xã hội.Ngân hàng Nông nghiệp chính là người đề xuất thành lập, thực hiện và bảo trợ Ngânhàng phục vụ người nghèo tiền thân của Ngân hàng chính sách xã hội - Đây là mộtniềm tự hào to lớn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Namtrong sự nghiệp phát triển kinh tế, xoá đói giảm nghèo

Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng

Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nôngnghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn hoạt động theo mô hìnhTổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các

tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Với tên gọi mới, ngoài chức năng của một ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nôngnghiệp và Phát triển Nông thôn được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối vớikhu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ

sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiệnthành công sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn

Trong năm 1998, NHNo đã tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, xử lý nợ

tồn đọng cũ và quản lý chặt chẽ hơn công tác thẩm định, xét duyệt các khoản chovay mới, tiến hành các biện pháp phù hợp để giảm nợ thấp quá hạn

Năm 1999, chính phủ Việt Nam đặc biệt quan tâm và tập trung đầu tư phát

triển nông nghiệp nông thôn Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật các tổ chức tíndụng có hiệu lực thi hành, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng Đẩymạnh huy động vốn trong và ngoài nước chú trọng tiếp nhận thực hiện tốt các dự annước ngoài uỷ thác, cho vay các chương tình dự án lớn có hiệu quả đồng thời mởrộng cho vay hộ sản xuất hợp tac sản xuất được coi là những biện pháp chú trọngcủa Ngân hàng Nông nghiêp kế hoạch tăng trưởng

Tháng 2 năm 1999 Chủ tịch Hội đồng Quản trị ban hành Quyết định số 234/HĐQT-08 về quy định quản lý điều hành hoạt động kinh doanh ngoại hối trong hệthống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Tập trung thanhtoán quốc tế về Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việtnam ( Sở giao dịch được thành lập thay thế Sở giao dịch kinh doanh hối đoái, Sởgiao dịch là đấu mối vốn cả nội và ngoại tệ của toàn hệ thống) Sở Giao dịch IIkhông làm đầu mối thanh toán quốc tế Tài khoản NOSTRO tập trung về Sở giaodịch Tất cả các chi nhánh đều nối mạng SWIFT trực tiếp với Sở giao dịch Các chinhánh tỉnh thành phố đều được thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại.Năm

2000 cùng với việc mở rộng kinh doanh trên thị trường trong nước, NHNo tích cực

mở rộng quan hệ quốc tế và kinh doanh đối ngoại, nhân được sự tài trợ của các tốchức tài chính tín dụng quốc tế như WB, ADB, IFAD, ngân hàng tái thiết Đức…đổi mới công nghệ, đào tạo nhân viên., Tiếp nhân và triển khai có hiêu quả có hiệuquả 50 Dự án nước ngoài với tổng số vốn trên 1300 triệu USD chủ yếu đầu tưu vàokhu vực kinh tế nông nghiệp, nông thôn Ngoài hệ thống thanh toán quốc tế quamang SWIFT, NHNo đã thiết lập được hệ thống thanh toán chuyển tiền điện tử,máy rút tiền tự động ATM trong toàn hệ thống

Tiến hành đổi mới toàn diện mô hình tổ chức, màng lưới kinh doanh theohương tinh giảm trung gian, tăng năng lực cho các đơn vị trực tiếp kinh doanh., Đổi

mới công tác quản trị điều hành, quy trình nghiệp vụ theo hướng đơn giản hoá cácthủ tục tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng., Tập trung mọi nguồn lực đào tạocán bộ nhân viên theo hướng chuyên mon hoá., tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật,hiện đại hoá công nghệ

Năm 2001 là năm đầu tiên NHNo triển khai thực hiện đề án tái cơ cấu với

các nội dung chính sách là cơ cấu lại nợ, lành mạnh hoá tài chính, nâng cao chấtlượng tài sản có, chuyển đổi hệ thống kế toán hiện hành theo chuẩn mực quốc tế đôimới sắp xếp lại bộ máy tổ chức theo mô hình NHTM hiện đại tăng cường đào tạo vàđào tạo lại cán bộ tập trung đổi mới công nghệ ngân hàng, xây dựng hệ thống thôngtin quản lý hiện đại

Bên cạnh mở rộng kinh doanh trên thị trường trong nước, năm 2002, NHNotiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác quốc tế Đến cuối năm 2002 NHNo là thànhviên của APRACA, CICA và ABA, trong đó Tổng Giám đốc NHNo là thành viênchính thức Ban điều hành của APRACA và CICA

Năm 2003 NHNo và PTNTVN đã đẩy nhanh tiến độ thực hiện Đề án Tái cơ

cấu nhằm đưa hoạt động của NHNo&PTNT VN phát triển với quy mô lớn chấtlượng hiệu quả cao Với những thành tích đặc biệt xuất sắc trong thời kỳ đổi mới,đóng góp tích cực và rất có hiệu quả vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đấtnước, sự nghiệp Công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp - nông thôn, Chủ tịchnước CHXHCNVN đã ký quyết định số 226/2003/QD/CTN ngày 07/05/2003 phongtặng danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới cho Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thôn Việt Nam

Tính đến năm 2004, sau 4 năm triển khai thực hiện Đề án tái cơ câu giai đoạn

2001-2010, Ngân hàng Nông nghiệp đã đạt được những kết quả đáng khích lệ Tìnhhình tài chính đã được lành mạnh hơn qua việc cơ cấu lại nợ và tăng vốn điều lệ, xử

lý trên 90% nợ tồn động Mô hình tổ chức từng bước được hoàn thiện nhằm tăngcường năng lực quản trị điều hành Bộ máy lãnh đạo từ trung ương đến chi nhánhđược củng cố, hoàn thiện, quyền tự chủ trong kinh doanh được mở rộng hơn

Đến cuối năm 2005, vốn tự có của NHNo&PTNT VN đạt 7.702tỷ VND, tổng tài

sản có trên 190 ngàn tỷ , hơn 2000 chi nhánh trên toàn quốc và 29.492 cán bộ nhânviên (chiếm 40% tổng số CBCNV toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam), ứng dụngcông nghệ hiện đại, cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hoàn hảo… Đếnnay, tổng số Dự án nước ngoài mà NHNo&PTNT VN tiếp nhận và triển khai là 68

dự án với tổng số vốn 2.486 triệu USD, trong đó giải ngân qua NHNo là 1,5 tỷUSD Hiện nay NHNo&PTNT VN đã có quan hệ đại lý với 932 ngân hàng đại lý tại

112 quốc gia và vùng lãnh thổ, là thành viên của nhiều tổ chức, hiệp hội tín dụng

có uy tín lớn

Từ năm 2006 bằng những giải pháp mang tính đột phá và cách làm mói

NHNo&PTNT VN (Agribank) thực sự khởi sắc Đến cuối năm 2007, tổng tài sảnđạt 325.802 tỷ đồng tương đương với 20 tỷ USD gấp gần 220 lần so với ngày đầuthành lập Tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 242.102 tỷ đồng trong đó cho vaynông nghiệp nông thôn chiếm trên 70% với trên 10 triệu hộ gia đình, cho vay doanhnghiệp nhỏ và vừa chiếm trên 36% với gần 3 vạn doanh nghiệp dư nợ Tổng nguồnvốn 295.048 tỷ đồng và gần như hoàn toàn là vốn huy động

Năm 2008 là năm ghi dấu chặng đường 20 năm xây dựng và trưởng thành

của Agribank và cũng là năm có tính quyết định trong tiến trình hội nhập kinh tếquốc tế theo chủ trương của Đảng, Chính phủ Trong chiến lược phát triển củamình, Agribank sẽ trở thành một Tập đoàn tài chính đa nghành, đa sở hữu, hoạtđộng đa lĩnh vực Theo đó, toàn hệ thống xác định những mục tiêu lớn phải ưu tiên,

đó là: Tiếp tục giữ vai trò chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính nông thôn, luôn

là người bạn đông hành thủy chung tin cậy cuả 10 triệu hộ gia đình; đảy mạnh tái cơcấu ngân hàng, giải quyết triệt để vấn đề nợ xấu, đạt hệ số an toàn vốn theo tiêuchuẩn quốc tế, phát triển hệ thống công nghệ thông tin, đa dạng hóa sản phẩm ,nâng cao chất lượng dịch vụ, chuẩn bị nguồn nhân lực chất lượng cao, đảm bảo cáclợi ích của người lao động và phát triển thương hiệu- văn hóa Agribank

Trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại và nhận thức rõ vai trò của cácsản phẩm dịch vụ ngoài tín dụng truyền thống, năm 2009 Agribank chú trọng giới

thiệu và phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tiện ích tiên tiến, điển hình làcác dịch vụ Mobile Banking như: SMS Banking, VnTopup, ATransfer, Apaybill,VnMart; kết nối thanh toán với Kho bạc, Hải quan trong việc phối hợp thu ngânsách; phát hành được trên 4 triệu thẻ các loại.

2009 cũng là năm Agribank ưu tiên và chú trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng

đội ngũ cán bộ đáp ứng yêu cầu của cạnh tranh và hội nhập Triển khai thành công

mô hình đào tạo trực tuyến; Tuyển thêm trên 2000 cán bộ trẻ, được đào tạo căn bản,

có ngoại ngữ và tin học nhằm chuẩn bị nguồn lực cho các năm tiếp theo.Đến cuối năm 2009, tổng tài sản của Agribank đạt xấp xỉ 470.000 tỷ đồng, tăng22% so với năm 2008; tổng nguồn vốn đạt 434.331 tỷ đồng, tổng dư nợ nền kinh tếđạt 354.112 tỷ đồng, trong đó cho vay nông nghiệp nông thôn đạt 242.062 tỷ đồng

Năm 2009, Agribank vinh dự được đón Tổng Bí thư Nông Đức Mạnh tới

thăm và làm việc vào đúng dịp kỷ niệm 21 năm ngày thành lập (26/3/1988 26/3/2009); vinh dự được Đảng, Nhà nước, Chính phủ, ngành ngân hàng, nhiều tổchức uy tín trên thế giới trao tặng các bằng khen cùng nhiều phần thưởng cao quý:TOP 10 giải SAO VÀNG ĐẤT VIỆT, TOP 10 Thương hiệu Việt Nam uy tín nhất,danh hiệu “DOANH NGHIỆP PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG” do Bộ Công thươngcông nhận, TOP 10 Doanh nghiệp Việt Nam theo xếp hạng của VNR500

-Năm 2010, Agribank là Top 10 trong 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam.

Thực thi Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và triển khai Nghị định số59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng thươngmại, năm 2010, HĐQT Agribank đã ban hành và triển khai Điều lệ mới về tổ chức

và hoạt động của Agribank thay thế Điều lệ ban hành năm 2002 Cũng trong 2010,Agribank được Chính phủ cấp bổ sung 10.202,11 tỷ đồng, nâng tổng vốn điều lệcủa Agribank lên 20.810 tỷ đồng, tiếp tục là Định chế tài chính có vốn điều lệ lớnnhất Việt Nam Luôn tiên phong thực thi các chủ trương của Đảng, Nhà nước, chínhsách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước vụ tiên tiến, đặc biệt là các sản phẩm thanhtoán trong nước v.v… Ngày 28/6/2010, Agribank chính thức khai trương Chi nhánhnước ngoài đầu tiên tại Campuchia A, Agribank tích cực triển khai Nghị định số

41/2010/ NĐ-CP trên cơ sở tổng kết 10 năm thực hiện Quyết định số TTg về Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, tiếp tụckhẳng định vai trò chủ lực trong đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn với tỷ trọng chovay “Tam nông” luôn chiếm 70% tổng dư nợ toàn hệ thống Năm 2010, Agribankchính thức vươn lên là Ngân hàng số 1 Việt Nam trong lĩnh vực phát triển chủ thẻvới trên 6,38 triệu thẻ, bứt phá trong phát triển các sản phẩm dịch gribank chínhthức công bố thành lập Trường Đào tạo Cán bộ (tiền thân là Trung tâm Đào tạo) vàodịp 20/11/2010 2010 cũng là năm Agribank tổ chức thành công Đại hội Đảng bộlần thứ VIII (nhiệm kỳ 2010 – 2015), Hội nghị điển hình tiên tiến lần thứ III, Hộithao toàn ngành lần thứ VI.

67/1999/QĐ-Những thông tin chính về NHNN&PTNT Việt Nam:

Tên viết tắt: AGRIBANK

Tên giao dịch quốc tế: VietNam Bank For Agriculture and RuralDevelopment ( viết tắt là VBARD)

là doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam năm 2007, một trong 10 thương hiệu mạnh củaSao vàng đất Việt năm 2008 Trong những năm qua, Agribank không ngừng pháttriển cả về qui mô, công nghệ và sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại nhằm đápứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng

Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tân Phúc- Ânthi- Hưng yên là một ngân hàng thương mại trực thuộc hệ thống Ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

Tên Ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Ân Thi Địa chỉ:thị trấn Ân Thi- hưng yên

- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán L/C, trả chậm.

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Ân Thi hoạt động trong cơchế thị trường, có quyền tự chủ trong kinh doanh, đảm bảo đứng vững trong cạnhtranh, kinh doanh có lãi, ổn định và phát triển Mạng lưới và cơ cấu tổ chức củaNgân hàng đã được cải tiến cho phù hợp với kinh tế thị trường, phát huy và khaithác triệt để lợi thế của mình trong hoạt động huy động vốn cũng như sử dụng vốn

Mô hình tổ chức của chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Ân Thi được xâydựng theo mô hình hiện đại hoá ngân hàng, theo hướng đổi mới và tiên tiến phù hợpvới qui mô và đặc điểm hoạt động của chi nhánh

Lãnh đạo ngân hàng gồm có:

Giám đốc: Ông Trần Văn Hân

Phó giám đốc: Bà Phạm Thị Huệ

Bà Cao Thị Hải Yến

Trưởng phòng thanh toán quốc tế: Ông Trần Xuân Tấn

Trưởng phòng kế toán: Bà Nguyễn Thị Được

Trưởng phòng hành chính: Ông Bùi Văn Tuyên

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Ân Thi bao gồm các phòng ban: +Khối trực tiếp kinh doanh bao gồm các phòng sau:

-Phòng dịch vụ khách hàng

-Phòng quan hệ khách hàng

-Phòng thanh toán quốc tế.

-Phòng giao dịch, các quỹ tiết kiệm

+ Khối hỗ trợ kinh doanh bao gồm các phòng ban sau:

a Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng

b Thực hiện công tác phòng chống rửa tiền đối với các giao dịch phát sinhtheo qui định của nhà nước, phát hiện và báo cáo kịp thời và xử lý các giao dịch códấu hiệu đáng ngờ trong tình huống khẩn cấp

2.1.2.2 Nhiệm vụ của phòng thanh toán quốc tế.

a Trực tiếp thực hiện tác nghiệp các giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng

b Phối hợp với các phòng liên quan để tiếp thị, tiếp cận phát triển kháchhang và giới thiệu và bán các sản phẩm về tài trợ thương mại

c Đầu mối đề xuất, tham mưu giúp việc giám đốc chi nhánh xây dựng kếhoạch, chương trình công tác, các biện pháp, giải pháp triển khai nhiệm vụ thuộcphạm vi của phòng, các văn bản hướng dẫn và pháp chế thuộc lĩnh vực nhiệm vụđược giao…

2.1.2.3 Nhiệm vụ chính của phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ.

a Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho quỹ, xuất nhập quỹ

b Các nhiệm vụ khác:

- Theo dõi, tổng hợp, lập báo cáo tổng tiền tệ và an toàn kho quỹ theo đúngqui định

- Tham gia ý kiến xây dựng chế độ, qui trình về công tác tiền tệ và kho quỹ

để phục vụ khách hàng nhanh chóng thuận tiện,

- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu giám đốc chi nhánh

2.1.2.4 Nhiệm vụ chính của phòng Kế hoạch - Tổng hợp.

a Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch - tổng hợp

b Tham mưu, xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh

c Tổ chức triển khai kế hoạch kinh doanh

d Theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh

e Giúp việc giám đốc quản lý, hay đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanhcủa chi nhánh

2.1.2.5 Nhiệm vụ của phòng tài chính -kế toán.

a Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp

b Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính kế toán của chinhánh

c Thực hiện nhiệm vụ quản lý và giám sát tài chính

d Kiểm tra định kỳ, đột xuất việc chấp hành chế độ, qui chế, qui trình trongcông tác kế toán, luân chuyển chứng từ và chi tiêu tài chính của các phòng giaodịch, quỹ tiết kiệm và các phòng nghiệp vụ tại chi nhánh theo những qui định

e Chịu trách nhiệm về tính đúng đắn, chính xác, kịp thời, hợp lý, trung thựccủa số liệu kế toán, báo cáo kế toán và báo cáo tài chính

f Quản lý thông tin và lập báo cáo

2.1.2.6 Nhiệm vụ chính của phòng tổ chức hành chính.

a Phổ biến, quán triệt các văn bản qui định, hướng dẫn và qui trình nghiệp

vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân sự và phát triển nguồn nhân lực của

nhà nước đến toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh biết.

b Hướng dẫn các phòng, tổ thuộc chi nhánh và các đơn vị trực thuộc thựchiện công tác quản lý cán bộ, quản lý lao động

c Tổ chức triển khai thực hiện và quản lý công tác chính sách đối với cán bộđương chức, cán bộ nghỉ hưu của chi nhánh

d Đầu mối hoàn tất thủ tục pháp lý liên quan đến việc thành lập chấm dứthoạt động của phòng giao dịch và quĩ tiết kiệm

e Quản lý hồ sơ cán bộ

f Thực hiện công tác văn thư theo qui định

g Đầu mối tổ chức hoặc đại diện cho chi nhánh trong quan hệ giao tiếp, đóntiếp các tổ chức và cá nhân

i Kiểm tra giám sát, tổng hợp báo cáo về việc chấp hành nội qui lao động,nội qui cơ quan và các qui định thuộc phạm vi nhiệm vụ được giao quản lý

2.1.3 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ân Thi.

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Ân Thi có nhiều thuận lợi nhưng cũng gặp không ít những khó khăn, nhờ có địnhhướng và có sự chỉ đạo của Tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp và phát triểnnông thôn Việt Nam cùng với sự giúp đỡ của các ngành các cấp trên địa bàn, đồngthời dưới sự lãnh đạo trực tiếp của ban giám đốc, Ngân hàng Nông nghiệp và pháttriển nông thôn Ân Thi đã tin tưởng vào khả năng của mình để vượt qua mọi khókhăn, duy trì hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đứng vững trên thị trường, củng cốlòng tin với khách hàng Kết quả hoạt động kinh doanh được thể hiện như sau:

và phát triển nông thôn Việt Nam, đồng thời phát huy kết quả đạt được ở năm 2006,

2007, 2008 công tác huy động vốn vẫn được coi trọng hàng đầu

Khách hàng là cá nhân khi đến giao dịch với ngân hàng không phải mất phí

mở tài khoản giao dịch cũng như khi rút hoặc nộp tiền vào tài khoản tại Agribank.Thuận tiện hơn khách hàng có thể sử dụng các dịch vụ thanh toán không dùng tiềnmặt như: ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc và chuyển tiền Các giao dịch thanh toánvới số tiền lớn của khách hàng được tiến hành nhanh gọn, không mất thời gian kiểmđếm, không mất thời gian kiểm định tiền giả, đảm bảo an toàn Khi khách hàng cótài khoản cá nhân tại ngân hàng thị được hưởng lãi suất không kỳ hạn trên số dưtrong tài khoản

Khách hàng gửi tiền là các doanh nghiệp, tổ chức có thể sử dụng tài khoản để

ký gửi, rút tiền mặt, chuyển khoản, thực hiện thanh toán trong nước và quốc tế,nhận các khoản thanh toán hợp pháp trong nước và quốc tế Các tổ chức cũng có

thể ủy quyền cho Agribank quản lý, chi trả một số khoản chi phí thường xuyên nhưđiện, nước, điện thoại, thực hiện chi trả lương cho cán bộ công nhân viên, các khoảnchi thanh toán hàng hóa và dịch vụ khác.

Bị giới hạn bởi trần lãi suất, cộng thêm chính sách hỗ trợ lãi suất cùng cơ chếlãi suất thoả thuận, lãi suất cho vay của các ngân hàng thương mại nhanh chóng đivào thế ít thay đổi Bài toán về dòng tiền đối với các ngân hàng thương mại tậptrung ở khâu huy động Sau khi ngăn chặn lạm phát đạt kết quả Ngân hàng nhànước tái thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng để giúp nền kinh tế không lao theo suythoái kinh tế toàn cầu Chính sách duy trì lãi suất cơ bản thấp cùng với gói hỗ trợ lãisuất đặc biệt là gói cho vay trung và dài hạn một mặt thúc đẩy các NHTM tăngcường cho vay khai thông đầu ra nhưng mặt khác lại khiến các ngân hàng khó khănhơn trong việc huy động vốn trung và dài hạn thu hẹp đầu vào Làn sóng nâng lãisuất huy động, nhất là các kỳ hạn trung và dài được các ngân hàng thương mại khởiđộng ngay sau khi Chính phủ có chủ trương mở rộng gói hỗ trợ lãi suất sang các kỳhạn dài hơn Nhưng bằng các hình thức huy động vốn phù hợp, tăng uy tín với thái

độ phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình chu đáo chi nhánh đã thực hiện vượt chỉ tiêuhuy động mà Ngân hàng cấp trên giao Theo báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanhcác năm thì nguồn vốn huy động theo hình thức huy động là:

với phương châm giúp dân làm kinh tế góp phần tăng trưởng kinh tế địa phương.Tập trung đầu tư vốn vào các dự án có hiệu quả, đúng hướng, đúng đối tượng,đúng thành phần kinh tế phù hợp với chủ trương phát triển kinh tế của Đảng vàNhà nước Chấp hành tốt cơ chế, chính sách tín dụng hiện hành, trong đó coi chấtlượng tín dụng là hàng đầu.

Số liệu hoạt động được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2-1: Tình hình sử dụng vốn trong các năm tại Ngân hàng Nông nghiệp và

phát triển Nông thôn Ân Thi.

Đơn vị: Triệu đồng

Bảng cân đối kế toán năm 2008, 2009, 2010.

Do đặc thù của Ngân hàng nông nghiệp nên mạng lưới hoạt động cho vaycủa ngân hàng chủ yếu tập trung vào hộ nông dân, tạo công ăn việc làm cho ngườilao động, phát triển sản xuất kinh doanh Ngoài ra ngân hàng còn mở rộng diện vayđến nhiều đối tượng như: cho vay đối với hộ thiếu vốn sản xuất thông qua tổ hộiphụ nữ, hội cựu chiến binh…Đối với tín dụng trung và dài hạn cho các thành phầnkinh tế được coi là tạo dựng cơ sở vật chất cho việc tăng trưởng kinh tế Trong côngtác thu nợ đã đạt được những kết quả tốt, do ngân hàng có nhiều biện pháp tích cựcchủ động để thu hồi các khoản nợ đến hạn và quá hạn Hoạt động kinh doanh đang

có những tiến triển tốt và có hiệu quả hơn cho nên việc thu nợ cũng có nhiều thuậnlợi, tỷ lệ nợ xấu ở mức 2.68% năm 2010 Tuy nhiên trong công tác tín dụng vẫn cònmột số hạn chế yếu kém tuy nhiên ngân hàng đã có những giải pháp chấn chỉnh uốn