Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Nam Việt- chi nhánh Đà Nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH ĐỨC TÀI HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH ĐỨC TÀI HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG TÙNG Đà Nẵng – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn HUỲNH ĐỨC TÀI MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị đặc điểm tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 1.1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 13 1.2 CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 20 1.2.1 Khái niệm chất XHTDNB KHDN 20 1.2.2 Sự cần thiết phải XHTDNB KHDN hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.3 Nguyên tắc tiêu XHTDNB KHDN NHTM 25 1.2.4 Một số mơ hình XHTDNB KHDN 28 1.2.5 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 33 1.2.6 Tiêu chí đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 37 1.2.7 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 40 KẾT LUẬN CHƢƠNG 42 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 43 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 43 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Nam Việt - Chi nhánh Đà Nẵng 43 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Nam Việt - Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua 46 2.1.3 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Nam Việt - Chi nhánh Đà Nẵng 52 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 54 2.2.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NaviBank Đà Nẵng 54 2.2.2 Quy trình thực XHTDNB KHDN Navibank 58 2.2.3 Minh họa việc XHTDNB KHDN NavibankĐà Nẵng 60 2.2.4 Công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Navibank Đà Nẵng 61 2.2.5 Kết cơng tác xếp hạng tín dụng nội KHDN Navibank Đà Nẵng 65 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 70 2.3.1 Thành công 70 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 77 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 78 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTDNB KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 78 3.1.1 Mục tiêu hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN Navibank Đà Nẵng 78 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN Navibank Đà Nẵng 79 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTDNB KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 80 3.2.1 Giải pháp đề xuất cho Navibank Chi nhánh Đà Nẵng 80 3.2.2 Giải pháp bổ trợ cho NaviBank – Chi nhánh Đà Nẵng 85 3.2 KIẾN NGHỊ 87 3.2.1 Kiến nghị Hội Sở Ngân hàng TMCP Nam Việt 87 3.2.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc ngành có liên quan 90 KẾT LUẬN CHƢƠNG 92 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa BCTC Báo cáo tài CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam CV.QHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng HTTD Hỗ trợ tín dụng KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp Navibank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Nam Việt NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD Phòng giao dịch QĐ Quyết định QHKH Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn VND Việt Nam Đồng XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang hiệu 2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn NaviBank – Chi nhánh 46 Đà Nẵng từ năm 2012 đến năm 2014 2.2 Tình hình hoạt động cho vay NaviBank – Chi nhánh Đà 48 Nẵng từ năm 2012 đến năm 2014 2.3 Tình hình nợ hạn NaviBank – Chi nhánh Đà Nẵng từ 49 năm 2012 đến năm 2014 2.4 Kết kinh doanh NaviBank – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 51 2012 đến năm 2014 2.5 Số lƣợng KHDN vay vốn NaviBank – Chi nhánh Đà Nẵng 52 từ năm 2012 đến năm 2014 2.6 Hoạt động cho vay KHDN NaviBank – Chi nhánh Đà Nẵng 53 từ năm 2012 đến năm 2014 2.7 Trọng số tiêu phi tài hệ thống XHTDHB 56 KHDN NaviBank 2.8 Thang hạng khách hàng doanh nghiệp hệ thống 57 XHTDHB KHDN NaviBank 2.9 Số lƣợng KHDN đƣợc xếp hạng NaviBank – Chi nhánh Đà 65 Nẵng từ năm 2012 đến năm 2014 2.10 Số lƣợng KHDN đƣợc xếp hạng phát sinh nợ xấu NaviBank 68 – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2012 đến năm 2014 2.11 Số lƣợng KHDN đƣợc xếp hạng dƣ nợ xấu KHDN 69 NaviBank – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2012 đến năm 2014 2.12 Dƣ nợ vay KHDN nợ xấu KHDN Navibank – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2012 đến năm 2014 70 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần kinh tế nƣớc ta bƣớc vào thời kì mới: thời kì hội nhập phát triển Các doanh nghiệp Việt Nam, có Ngân hàng Thƣơng mại, có nhiều hội để mở rộng hoạt động kinh doanh thị trƣờng quốc tế Đồng thời, Ngân hàng thƣơng mại nƣớc ta phải đối mặt với khó khăn, thách thức Để tồn phát triển vững mạnh kinh tế thị trƣờng với cạnh tranh gay gắt Ngân hàng Thƣơng mại khơng cịn cách khác phải mở rộng hoạt động kinh doanh nhƣ không ngừng nâng cao chất lƣợng hoạt động Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, hoạt động tín dụng nghiệp vụ bản, chiếm vai trị quan trọng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động có nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Chính hồn thiện cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng ln vần đề quan trọng hàng đầu ngân hàng thƣơng mại Xếp hạng tín dụng khách hàng cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng cách khoa học hiệu mà ngân hàng thƣơng mại triển khai áp dụng, nhằm đánh giá mức độ tín nhiệm, khả trả nợ tƣơng lai khách hàng có quan hệ dựa hệ thống xếp hạng Trong năm qua, với yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng ngày gia tăng, NAVIBANK nỗ lực việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội riêng Ngay đời, hệ thống đạt đƣợc kết định, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng nhƣ chủ động lựa chọn khách hàng xây dựng sách tín dụng hợp lý cho Tuy nhiên, hoạt động cơng tác xếp hạng tín dụng cịn nhiều bất cập, khơng phù hợp với chuẩn mực quốc tế tình hình thực tế Việt Nam kết xếp hạng chƣa phản ánh tình hình thực chất khách hàng, làm cho cơng tác quản trị điều hành hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng gặp nhiều trở ngại Chính u cầu nên việc nghiên cứu giải pháp để hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng Ngân Hàng TMCP Nam Việt cấp thiết giai đoạn cạnh tranh gay gắt Đó lý tơi chọn đề tài : “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Nam Việt – Chi Nhánh Đà Nẵng” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu • Hệ thống hóa vấn đề lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại • Phân tích thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Nam Việt – Chi nhánh Đà Nẵng, kết đạt đƣợc hạn chế, tồn cần khắc phục • Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Nam Việt – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới  Câu hỏi nghiên cứu Câu hỏi 1: Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại ? Câu hỏi 2: Cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Navibank Đà Nẵng có đáp ứng đƣợc u cầu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ? Câu hỏi 3: Từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, cần thực giải pháp để hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Nam Việt – Chi nhánh Đà Nẵng ?  Đối với ngành công nghiệp TT Chỉ tiêu Điểm A B C D 10 Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn Khả tốn nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vịng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sản Chỉ tiêu công nợ (%) Nợ phải trả/Tổng tài sản Nợ phải trả/Nguồn vốn chủ sở hữu Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Quy mô lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 5 Trọng số 10% 10% 1.1 1.4 0.8 0.4 0.5 0.2