Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP ngoại thương, CN Đà Nẵng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ ANH ĐÀO HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ ANH ĐÀO HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Anh Đào MỤC LỤC Ngoài ra, văn hướng dẫn cụ thể vấn đề có liên quan cơng tác bảo đảm tiền vay: tài sản bảo đảm, định giá tài sản bảo đảm, mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị định giá tài sản bảo đảm cấp tín dụng có bảo đảm toàn khách hàng, quản lý giám sát xử lý giao dịch bảo đảm… 53 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Anh CBCNV CBTD DN DNNN DNVVN ĐN GHTD HĐV NHNN NHTM NHNT SXKD RRTD TSBĐ TCTD TMCP TCKT TP VHĐ ATM Automatic Teller Machine CIC Redit information center Small and Medium Sized SME Enterprises Joint Stock Commercial VCB Bank for Foreign Trade of Vietnam Joint Stock Commercial VCB Đà Nẵng Bank for Foreign Trade of Vietnam – Da Nang Branch Nghĩa tiếng Việt Cán công nhân viên Cán tín dụng Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp vừa nhỏ Đà Nẵng Giới hạn tín dụng Huy động vốn Ngân hang nhà nước Ngân hang thương mại Ngân hang Ngoại Thương Sản xuất kinh doanh Rủi ro tín dụng Tài sản bảo đảm Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Tổ chức kinh tế Thành phố Vốn huy động Máy rút tiền tự động Trung tâm thơng tin tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng DANH MỤC CÁC BẢNG Ngồi ra, văn hướng dẫn cụ thể vấn đề có liên quan cơng tác bảo đảm tiền vay: tài sản bảo đảm, định giá tài sản bảo đảm, mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị định giá tài sản bảo đảm cấp tín dụng có bảo đảm tồn khách hàng, quản lý giám sát xử lý giao dịch bảo đảm… 53 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỜ Ngồi ra, văn hướng dẫn cụ thể vấn đề có liên quan cơng tác bảo đảm tiền vay: tài sản bảo đảm, định giá tài sản bảo đảm, mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị định giá tài sản bảo đảm cấp tín dụng có bảo đảm tồn khách hàng, quản lý giám sát xử lý giao dịch bảo đảm… 53 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) nước ta có nhiều đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế nhiều thành phần đất nước như: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng GDP với tốc độ cao ngày ổn định, chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Nhiều NHTM chuyển hướng mạnh mẽ sang cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ sản xuất, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cấu lao động góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, đa dạng, hướng sản xuất sản phẩm hàng hóa xuất Cùng với phát triển ngành ngân hàng số lượng doanh nghiệp ngày tăng cao quy mô lẫn chất lượng, tạo tăng cao nhu cầu vốn kinh tế Điều khẳng định tầm quan trọng NHTM, vai trò cung ứng vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thông qua hoạt động tín dụng Đồng thời, doanh nghiệp đóng vai trò khách hàng chủ đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận cao, chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập ngân hàng, đồng thời lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, đề phòng, hạn chế, khơng thể loại trừ Do việc tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nói chung tín dụng doanh nghiệp nói riêng ln trở thành vấn đề mang tính sống còn, mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Đà Nẵng (VCB Đà Nẵng) trực thuộc Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, NHTM cổ phần nhà nước thành lập để thực chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng, tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ tín dụng VCB Đà Nẵng Trong năm qua, VCB Đà Nẵng góp phần quan trọng trình phát triển kinh tế – xã hội thành phố Đà Nẵng nói riêng nước nói chung Cùng với mục tiêu hướng tới xây dựng mơ hình NHTM đạt tiêu chuẩn quốc tế, đại vững mạnh, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Đà Nẵng nói riêng q trình chuyển đổi ln quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề kiểm sốt tốt loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng nói chung tín dụng doanh nghiệp nói riêng Xuất phát từ ý nghĩa trên, tác giả mạnh dạn chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận hạn chế rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng cơng tác hạn chế tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua, nguyên nhân hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp - Trên sở lý luận, phân tích thực trạng nguyên nhân, đề tài kiến nghị số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài là: Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vấn đề liên quan hạn chế rủi ro tín dụng dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng + Về thời gian: Từ năm 2009 đến năm 2011 giải pháp đề xuất cho năm đến Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê, phân tích, so sánh để thu thập liệu phân tích số liệu Bố cục đề tài Đề tài bao gồm nội dung sau: Lời mở đầu Chương 1: Những lý luận hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng Kết luận Tổng quan tài liệu nghiên cứu Từ trước đến có số đề tài nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng nói chung hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng, nghiên cứu riêng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, kể đến số luận văn, luận án tiến sỹ kinh tế bảo vệ sau: - Đề tài: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nông nghiệp phát riển nông thôn khu vực Thành phố Hồ 115 d Liên quan đến mua, bán nợ tồn đọng NHTM - Hiện nay, nghiệp vụ mua bán nợ bước đầu hình thành Bộ Tài Chính thiết lập cơng mua, bán nợ tồn đọng doanh nghiệp (DATC) chuyên mua bán nợ tồn đọng doanh nghiệp, xử lý nợ tài sản thực xếp chuyển đổi doanh nghiệp nhà nước… Nhưng tay DATC chế sách cụ thể tham gia vào xử lý nợ ngân hàng thương mại, DATC khơng đủ lực tài để thực mua, bán nợ DATC xử lý nợ mang nặng tính thủ tục chưa có thở thị trường - Thị trường mua bán chưa có người mua lại nợ, để phát triển thị trường Nhà nước cần tạo môi trường pháp lý thuận lợi, đưa chế sách rõ ràng, cải tiến đơn giản hóa thủ tục hành chính, giảm bớt chi phí xử lý nợ ngân hàng doanh nghiệp Cần mở rộng giao dịch thương phiếu công cụ toán quốc tế khác để mở rộng phạm vi hiệu giao dịch mua bán nợ e Tạo điều kiện để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá Do vai trò cơng tác thẩm định giá hoạt động ngân hàng ngày quan trọng nên việc thành lập doanh nghiệp thẩm định giá cần thiết thời gian tới Doanh nghiệp thẩm định giá với khả chuyên mơn sâu rộng thay cho ngân hàng chịu trách nhiệm việc hẩm định giá trị tài sản chấp, cầm cố, dự án đầu tư, giá trị doanh nghiệp, cách xác, trung thực, hợp pháp, nhằm giải toàn khó khăn mà ngân hàng gặp phải Vì vậy, Chính phủ cần nhanh chóng hồn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho hoạt động thẩm định giá, tạo điều kiện dễ dàng để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá 116 f Chính Phủ quan ngang Bộ cần nghiên cứu ban hành văn Luật, quy định vấn đề mới, mang tính cấp thiết hoạt động tín dụng như: - Ban hành văn quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, đặc biệt công ty cổ phần để NHTM dựa vào quy định báo cáo tài cơng ty vay vốn phải có xác nhận tổ chức kiểm tốn độc lập, điều kiện khơng thể thiếu vay vốn - Xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng làm sở để so sánh, đánh giá dự án KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương nêu mục tiêu phát triển tín dụng doanh nghiệp VCB ĐN thời gian đến Trên sở hạn chế hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp VCB ĐN, chương đưa giải pháp cụ thể sách tín dụng, quy trình tín dụng, kiểm tra kiểm sốt nội bộ, trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cán tín dụng… nhằm thực tốt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Bên cạnh đó, chương đề xuất kiến nghị phía doanh nghiệp, NHNT, NHNN, Chính phủ để tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ VCB ĐN thực có hiệu cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp 117 KẾT LUẬN Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam nay, mà doanh nghiệp đối mặt nhiều khó khăn để tồn phát triển Dựa sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại, luận văn tập trung phân tích cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp tìm hiểu kết cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp VCB Đà Nẵng Đồng thời, luận văn đưa nhận định đánh giá kết đạt khó khăn, vướng mắc tồn làm ảnh hưởng đến cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Từ đó, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp VCB Đà Nẵng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển đến Trong đó, số giải pháp nằm tầm định VCB Đà Nẵng, tác giả đề xuất kiến nghị NHNN, NHNT, Doanh nghiệp Chính phủ nhằm hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp bền vững VCB Đà Nẵng Tuy có nhiều cố gắng nghiên cứu, song khó tránh khỏi hạn chế định, tác giả mong nhận ý kiến quý Thầy, Cô người đọc quan tâm để hồn thiện luận văn mức cao Xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Các Mác ( năm 1978), Tư bản, III, tập II, NXB Sự Thật, Hà Nội [2] Các báo cáo tổng kết hoạt động VCB Đà Nẵng năm 2009, 2010, 2011 [3] TS Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [4] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2011), Slide giảng quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [5] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh [7] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội [8] Luật tổ chức tín dụng, luật ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 2010 [9] Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 hỗ trợ phát triển DNVVN [10] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội [11] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động TCTD [12] TS Nguyễn Đăng Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội PHỤ LỤC 01 SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC QUẢN LÝ CỦA VCB ĐN GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÒNG KHÁCH HÀNG THẾ THÂN CÁC PHÒNG GIAO DỊCH PHÒNG NGÂN QUỸ PHÒNG THUẾ PHÒNG KINH DOANH DỊCH VỤ PHÒNG THANH TỐN XNK PHỊNG VỐN PHỊNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ PHÒNG KHÁCH HÀNG TỔ TIN HỌC PHÒNG KIỂM TRA NỢ PHỊNG QUẢN LÝ NỢ PHỊNG KẾ TỐN PHỤ LỤC 02 BẢNG BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH TẠI VCB ĐÀ NẴNG 2009-2011 ĐVT: Tỷ đồng, % CHỈ TIÊU Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 % Tăng/giảm Năm Năm 2010/ 2011/ 2009 2010 1.Tổng thu nhập 264,791 301,528 455,9 13,87 51,2 - Thu lãi cho vay 180,565 206,068 347,301 14,12 68,54 - Thu lãi tiền gửi 6,051 50,272 57,225 730,80 13,83 22,296 24,025 27,32 7,75 13,71 6,342 12,992 21,252 104,86 63,58 49,537 8,171 2,794 (83,51) (65,81) 148,425 209,444 316,7 41,11 51,21 - Trả lãi tiền gửi 85,748 140,902 185,954 64,32 31,97 - Trả lãi tiền vay 21,148 7,597 13,23 (64,08) 74,15 0,375 0,469 0,59 25,07 25,80 3,77 5,465 8,556 44,96 56,56 0,833 1,444 2,639 73,35 82,76 20,397 36,226 32,055 77,60 (11,51) 6,353 8,202 9,967 29,10 21,52 8,925 7,993 10,704 (10,44) 33,92 0,874 1,138 1,426 30,21 25,31 0,002 0,008 51,517 - Thu dịch vụ ngân hàng - Thu hoạt động kinh doanh ngoại tệ - Thu khác 2.Tổng chi phí - Chi dịch vụ Ngân hàng - Chi kinh doanh ngoại tệ - Chi nộp thuế phí, lệ phí - Chi CBCNV - Chi cho hoạt động quản lý công vụ - Chi tài sản - Chi phí bảo hiểm - Chi khác (bao gồm chi dự phòng) 300 643.862,5 Chênh lệch thu chi 116,366 92,084 139,217 (20,87) 51,18 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Đà Nẵng 2009-2011) PHỤ LỤC 03 PHÂN CẤP THẨM QUYỀN PHÊ DUYỆT GHTD/CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CỦA VCB ĐÀ NẴNG Tín dụng khách hàng thể nhân Tín dụng đói với khách hàng tổ chức Cấp thẩm quyền Hội đồng tín dụng sở Duyệt GHTD =