Đề án quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh – linh phong

Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM -    THUYẾT MINH ĐỀ ÁN QUẢN LÝ, KHAI THÁC DỰ ÁN KHU DU LỊCH TÂM LINH – LINH PHONG _ Tháng năm 2017 Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” MỤC LỤC Phần GIỚI THIỆU DỰ ÁN KHU DU LỊCH, SINH THÁI, LỊCH SỬ VÀ TÂM LINH KHU VỰC CHÙA LINH PHONG, TỈNH BÌNH ĐỊNH I Giới thiệu chung I.1 Giới thiệu chung khu du lịch, sinh thái, lịch sử tâm linh khu vực chùa Linh Phong, Tỉnh Bình Định I.2 Cơ sở pháp lý hình thành dự án II Mục tiêu dự án a Mục tiêu chung: b Mục tiêu cụ thể: III Quy mô dự án IV Tổng mức đầu tƣ nguồn vốn đầu tƣ IV.1 Khái toán tổng mức đầu tƣ dự án IV.2 Nguồn vốn đầu tƣ dự án Phần thứ hai 10 LỰA CHỌN LOẠI HÌNH TỔ CHỨC VÀ PHƢƠNG THỨC HOẠT ĐỘNG CỦA ĐƠN VỊ QUẢN LÝ KHAI THÁC DỰ ÁN 10 I Loại hình tổ chức quản lý khai thác dự án 10 II Quy chế hoạt động Ban quản lý 11 III Nhân tiền lƣơng hoạt động Bộ máy 21 III.1 Số lƣợng nhân 21 III.2 Xây dựng định mức tiền lƣơng theo chức vụ 23 Phần thứ ba 26 NỘI DUNG – CHƢƠNG TRÌNH VÀ KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG TRONG GIAI ĐOẠN 2017 – 2019 26 I Nội dung kế hoạch hoạt động từ đến khánh thành 26 Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” I.1 Nội dung công việc cần triển khai đến khánh thành 26 I.2 Nội dung tổ chức khánh thành Khu tâm linh phật pháp Linh Phong 26 II Nội dung kế hoạch dự án vào hoạt động 28 II.1 Sơ đồ vận hành - hoạt động toàn khu 28 II.2 Nội dung thực chi tiết 31 III Hạch tốn chi phí – lợi nhuận dự án 36 III.1 Chi phí vốn lƣu động cho năm đầu 36 III.2 Nguồn thu năm đầu dự án 36 III.3 Phân tích hiệu kinh tế dự án 37 Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn giản đơn 37 Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn có chiết khấu 37 Phân tích theo phƣơng pháp giá (NPV) 38 Phân tích theo tỷ suất hồn vốn nội (IRR) 38 IV Đề xuất dự án đƣợc hƣởng sách cụ thể 39 PHỤ LỤC 1: DÀN BÀI THAM KHẢO ĐẠI LỄ KHÁNH THÀNH KHU TÂM LINH – PHẬT PHÁP LINH PHONG 40 PHỤ LỤC 2: KẾ HOẠCH NHÂN SỰ CỦA DỰ ÁN GIAI ĐOẠN 2017 - 2019 45 PHỤ LỤC 3: NHÂN SỰ LÀ NHÀ SƢ HOẠT ĐỘNG TRONG DỰ ÁN 50 PHỤ LỤC 4: BẢNG TÍNH PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ CỦA DỰ ÁN 51 Bảng khấu hao tài sản cố định dự án 51 Bảng doanh thu dòng tiền dự án 59 Bảng Phân tích khả hoàn vốn giản đơn dự án ( 1000 đồng) 66 Bảng phân tích khả hồn vốn có chiết khấu (1.000 đồng) 67 Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án (ĐVT: 1.000 đồng) 68 Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) dự án 69 Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Phần GIỚI THIỆU DỰ ÁN KHU DU LỊCH, SINH THÁI, LỊCH SỬ VÀ TÂM LINH KHU VỰC CHÙA LINH PHONG, TỈNH BÌNH ĐỊNH I Giới thiệu chung I.1 Giới thiệu chung khu du lịch, sinh thái, lịch sử tâm linh khu vực chùa Linh Phong, Tỉnh Bình Định Cùng với du lịch biển, du lịch văn hóa-lịch sử, du lịch tâm linh đƣợc xem loại hình du lịch đầy triển vọng du lịch Bình Định Đặc biệt, Dự án Tâm linh Phật pháp Linh Phong đƣợc xây dựng, “điểm nhấn” quan trọng Dự án sau hoàn thành quần thể du lịch cộng đồng quy mô, bề thế, mang đậm dấu ấn văn hóa Việt Tọa lạc vùng đất kỳ vỹ, non xanh nƣớc biếc, lƣng tựa vào dãy núi Bà vững chãi, trƣớc mặt biển Đông bốn mùa sóng vỗ; tuyến đƣờng ĐT 639 qua phía đơng bắc tỉnh; quốc lộ 19B nối sân bay Phù Cát với TP Quy Nhơn, quần thể tâm linh Phật pháp Linh Phong Núi Bà, thuộc địa bàn xã Cát Tiến - huyện Phù Cát (cách thành phố Quy Nhơn khoảng 30km phía Bắc), tạo ấn tƣợng mạnh với du khách đến Bình Định Hình 1: Đồi Tịnh Tâm khu Thiền viện Hình 2: Cầu gỗ bắc qua suối khu Phật giáo Thiền viện Phật giáo Hiện giai đoạn dự án gồm cơng trình lớn đƣợc tập trung thi cơng, dự kiến hồn thành năm 2016 Trƣớc hết cơng trình trọng điểm tƣợng Thích ca Mâu ni Phật Theo Ban quản lý Dự án Tâm linh Phật pháp Linh Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Phong, tƣợng Thích ca Mâu ni Phật có chiều cao 69 m, bao gồm phần chân đế tƣợng cao 15 m; toàn đƣợc đúc bê tông cốt thép chỗ Tƣợng Đức Phật ngự tòa sen, lƣng chừng núi, độ cao 129 m so với mặt nƣớc biển, nhìn biển Đông, lƣng tựa vào núi cao quần thể khu di tích Núi Bà Dƣới chân tƣợng Trung tâm thuyết pháp Phật giáo hành lang La Hán, thƣ viện Phật giáo, bảo tàng Xá Lợi Phật, nơi để du khách đến hành lễ, chiêm bái Đến thi cơng hồn thành phần móng đế tƣợng Đức Phật, tập trung thi công phần tƣợng Các hạng mục khác đƣợc đẩy mạnh thi công quảng trƣờng Pháp Luân, đƣờng hành lễ, khu dịch vụ Quảng trƣờng Pháp Luân rộng ha, có hạng mục cổng tam quan, cổng phụ, quảng trƣờng, khu hành nơi hành lễ, nơi để du khách dừng chân trƣớc lên chiêm bái tƣợng Thích ca Mâu ni Phật vãn cảnh chùa Linh Phong Đƣờng hành lễ có chiều dài 300 m, gồm hàng trăm bậc thang đá phiến dẫn lên núi, hai bên trồng xanh, nối quảng trƣờng Pháp Luân lên đến hành lang La Hán dƣới chân tƣợng Phật Đây đƣờng để du khách tản lên chiêm bái tƣợng Phật, thăm chùa Linh Phong khu di tích lịch sử Núi Bà Dự án Tâm linh Phật pháp Linh Phong sau hoàn thành quần thể du lịch biển, văn hóa, lịch sử tâm linh độc đáo, mang đậm tính dân tộc, đáp ứng nhu cầu tham quan, du lịch, hành hƣơng, chiêm bái ngƣời dân du khách nƣớc quốc tế Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” I.2 Cơ sở pháp lý hình thành dự án  Quyết định số 1826/QĐ-CTUBND ngày 24/7/2009 V/v phê duyệt đồ án Quy hoạch 1/500 cơng trình Quần thể du lịch lịch sử, sinh thái tâm linh khu vực chùa Linh Phong;  Quyết định số 316/QĐ-UBND ngày 09/02/2017 V/v phê duyệt đồ án điều chỉnh Quy hoạch 1/500 cơng trình Quần thể du lịch lịch sử, sinh thái tâm linh khu vực chùa Linh Phong; II Mục tiêu dự án a Mục tiêu chung: Dự án Quản lý, vận hành khai thác, tổ chức hoạt động khu du lịch, sinh thái, lịch sử tâm linh thuộc khu vực Chùa Linh Phong, Tỉnh Bình Định nhằm góp phần giữ gìn, bảo tồn giá trị lịch sử, hệ sinh thái khu vực chùa Linh Phong, Tỉnh Bình Định, đồng thời nơi sinh hoạt tâm linh tăng ni, phật tử, tăng chúng đến chiêm bái, lễ phật, đáp ứng nhu cầu du lịch tâm linh, nghỉ dƣỡng du khách thập phƣơng, thúc đẩy phát triển ngành du lịch nói riêng kinh tế nói chung tỉnh Bình Định b Mục tiêu cụ thể:  Dự án Dự án Tâm linh nhằm hƣớng đến Chân – Thiện, tƣởng nhớ Đức Phật cơng trình kiến trúc tạo điểm nhấn khu vực Đông Nam Châu Á, Đại Đức tƣợng Phật lớn Đông Nam Á, tạo điểm nhấn, động lực phát triển du lịch cho Tỉnh Bình Định nói riêng khu vực Nam Trung Bộ, Tây Nguyên nói chung  Truyền bá tƣ tƣởng, đạo lý đức Phật với giá trị giáo dục, đạo đức tốt đẹp, hƣớng ngƣời tới Chân - Thiện - Mỹ  Tận dụng, phát huy triệt để khung cảnh thiên nhiên tƣơi đẹp, đồng thời tổ chức xen kẽ hoạt động văn hóa tâm linh địa phƣơng đậm màu sắc đặc trƣng Tỉnh Bình Định với chƣơng trình du lịch sinh thái  Tạo giao lƣu văn hóa, góp phần nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho nhân dân Tỉnh Bình Định nói riêng nƣớc nói chung  Xây dựng khu sinh thái, nghỉ dƣỡng cao cấp Việt Nam gắn với du lịch tâm linh để thu hút khách du lịch đến tham quan, nghỉ dƣỡng Bình Định Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong”  Quảng bá sản vật, ngành nghề truyền thống Tỉnh Bình Định  Xây dựng, hoàn thiện hạng mục đầu tƣ để khu du lịch, sinh thái, lịch sử tâm linh thuộc khu vực chùa Linh Phong trở thành khu du lịch trọng điểm Tỉnh III Quy mô dự án Bảng tổng hợp quy mô đầu tƣ dự án Loại đất TT A I II III IV V VI VII Khu tâm linh Khu tâm linh Trục đƣờng hành lễ Quảng trƣờng pháp luân Tranh gốm Tranh gốm Lầu quan âm Tƣợng dƣợc sƣ Khu tâm linh Đại phật tƣợng (khối đế bảo tàng xá lợi) Vƣờn tƣợng giới Tháp Tán dƣơng Di tích Hang Tổ Khu tâm linh Đất chùa Linh Phong Bảo tháp Khu tâm linh Đền thờ Tổ Quốc Thƣ quán Tam quan ngoại Di tích huyện ủy An Nhơn Khu dịch vụ Nhà dịch vụ Đất xanh Mặt nƣớc Đất giao thơng Thuyết minh đề án Diện tích (m²) 284.540,62 30.559,99 7.946,98 18.142,47 1.668,40 1.668,40 566,87 566,87 42.631,42 Tỷ lệ (%) 29,81 3,20 0,83 1,90 0,17 0,17 0,06 0,06 4,47 6.734,61 0,71 35.338,49 279,16 279,16 8.724,70 7.525,10 1.199,60 47.469,27 9.202,85 4.999,61 608,43 2.494,28 28.659,64 1.504,46 123.343,21 2.535,33 29.276,70 3,70 0,03 0,03 0,91 0,79 0,13 4,97 0,96 0,52 0,06 0,26 3,00 0,16 12,92 0,27 3,07 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Loại đất TT Diện tích (m²) 25.468,26 5.035,57 15.465,22 1.247,01 3.720,46 150.621,93 14.894,63 57.127,18 22.870,49 Tỷ lệ (%) 2,67 0,53 1,62 0,13 0,39 15,78 1,56 5,98 2,40 B I II III IV C I II Khu tƣợng đài chiến thắng Tƣợng đài Cây xanh cảnh quan Mặt nƣớc Giao thông Khu vƣờn tƣợng danh nhân Cây xanh cảnh quan Đất vƣờn tƣợng danh nhân Đất vƣờn tƣợng danh tƣớng Đất vƣờn tƣợng danh nhân cổ đại 15.200,81 1,59 Đất vƣờn tƣợng danh nhân đại 19.055,88 2,00 Đất dịch vụ Đất cơng trình điều hành Nhà truyền thống lƣu niệm Đất làng văn hóa Đất làng văn hóa Đất dịch vụ Đất quảng trƣờng Đất xanh cảnh quan Bãi đổ xe Giao thông Khu thiền thất Rừng đồi Cây xanh cảnh quan Khu thiền thất Nhà thiền Giao thông 2.877,20 599,04 2.278,16 38.767,29 37.154,83 1.612,46 13.270,80 14.722,22 3.236,50 5.726,11 336.104,41 294.320,10 25.457,85 1.791,27 1.791,27 14.535,19 0,30 0,06 0,24 4,06 3,89 0,17 1,39 1,54 0,34 0,60 35,21 30,83 2,67 0,19 0,19 1,52 E Khu xanh cảnh quan mặt nƣớc 144.112,51 15,10 I II F Cây xanh cảnh quan Mặt nƣớc Bãi đỗ xe Trung tâm Tổng cộng 140.171,14 3.941,37 13.800,00 954.647,73 14,68 0,41 1,45 100,00 III IV V VI VII VIII D I II III IV Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” IV Tổng mức đầu tƣ nguồn vốn đầu tƣ IV.1 Khái toán tổng mức đầu tư dự án Tổng hợp khái toán vốn đầu tƣ xây dựng dự án DIỄN GIẢI CÔNG VIỆC STT I Phần xây lắp Thành tiền (1.000 đồng) 1.027.784.538 230.653.628 A KHU TÂM LINH B C KHU TƢỢNG ĐÀI CHIẾN THẮNG 29.961.517 KHU VƢỜN TƢỢNG DANH NHÂN D KHU THIỀN THẤT 235.198.464 218.780.846 E KHU CÂY XANH CẢNH QUAN - MẶT NƢỚC II Phần thiết bị 119.434.702 Trạm biến áp 1x1000kva 2.000.000 Trạm biến áp 1x750kva Trạm biến áp 1x400kva III Chi phí hỗ trợ giải phóng mặt 1.700.000 Đất dân trạng 1.200.000 32.336.300 29.240.800 Đất trồng màu 2.795.500 Đất nghĩa địa IV Chi phí quản lý dự án 300.000 16.000.000 16.000.000 11.000.000 V Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập quy hoạch, khảo sát đo đạc, quản lý quy hoạch, tổ chức hội thảo … Lập dự án đầu tƣ Thiết kế phí Chi phí khác VI Dự phòng phí (5%) Tổng cộng Làm tròn 1.500.000 3.500.000 1.000.000 5.000.000 51.389.227 1.183.589.055 1.183.589.000 IV.2 Nguồn vốn đầu tư dự án Dự án đƣợc cung ứng nguồn tài từ nhà hảo tâm có đƣợc nhờ kêu gọi cá nhân Ông Trần Bắc Hà – Nguyên Chủ tịch HĐQT Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV), Cơng đồn BIDV Tập đồn VinGroup (Ơng Phạm Nhật Vƣợng – Chủ tịch tập đoàn) đoàn thể, cá nhân khác Thuyết minh đề án Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Phần thứ hai LỰA CHỌN LOẠI HÌNH TỔ CHỨC VÀ PHƢƠNG THỨC HOẠT ĐỘNG CỦA ĐƠN VỊ QUẢN LÝ KHAI THÁC DỰ ÁN I Loại hình tổ chức quản lý khai thác dự án Qua tìm hiểu mơ hình hoạt động du lịch tâm linh địa phƣơng Chúng nhận thấy, để triển khai hoạt động khai thác dự án tƣơng tự nhƣ dự án du lịch tâm linh Linh Phong có loại hình tổ chức để quản lý, khai thác hoạt động, cụ thể là: Ban quản lý: Đối với loại hình tổ chức thông thƣờng tổ chức nghiệp công lập, thƣờng thành lập để quản lý điều hành khai thác khu du lịch, danh lam thắng cảnh đƣợc sếp hạng cấp tỉnh cấp Quốc gia Doanh nghiệp: Hầu hết khu du lịch tâm linh đƣợc đầu tƣ từ nguồn vốn ngân sách nhà nƣớc đƣợc thành lập loại hình doanh nghiệp để quản lý khai thác điều hành dự án Từ phân tích trên, đối chiếu với tình hình thực tế dự án phi lợi nhuận, đề xuất phối hợp thành lập Ban quản lý hoạt động theo Nghị định 30/2012/NĐ_CP tổ chức hoạt động Quỹ xã hội, Quỹ từ thiện do: - Nghị định quy định tổ chức hoạt động nhằm mục đích hỗ trợ, khuyến khích phát triển văn hóa, giáo dục, y tế, TDTT, khoa học, từ thiện, nhân đạo mục đích phát triển cộng đồng, khơng mục đích lợi nhuận, phù hợp với mục đích hoạt động dự án Phát triển văn hóa, giáo dục phi lợi nhuận; - Đƣợc hƣởng chế độ sách ƣu đãi Nhà nƣớc: + Đƣợc cấp kinh phí gắn với hoạt động Nhà nƣớc giao; + Đƣợc hƣởng sách ƣu đãi theo pháp luật; - Hoạt động địa bàn Tỉnh Bình Định nên thuộc thẩm quyền phê duyệt UBND Tỉnh Tuy Nghị định quy định “Quỹ” nhƣng tên dự án đƣợc ngƣời sáng lập đặt có đầy đủ tên gọi, tƣ cách pháp nhân, dấu, tài khoản giao dịch, tự chủ tài chính,… Thuyết minh đề án 10 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” TT A I 10 11 II Chỉ tiêu Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 10 Chi phí đầu tƣ bổ sung để hoạt động Chi phí đầu tƣ trang thiết bị quản lý điều hành Đầu tƣ hệ thống âm (khu đại phật tƣợng) Hệ thống đèn led (toàn khu đại tƣợng phật) Máy vi tính văn phòng Bàn ghế văn phòng Máy bán vé tự động Đồng phục nhân viên (3 bộ/nhân viên) Mua áo tràng phật tử (cho khách thuê) Xe lửa vận chuyển khách từ quảng trƣờng lên Đại phật tƣợng Quầy bán đồ lƣu niệm Quầy cho thuê đồ Quầy bán vé di động Chi phí cho kiện khánh thành Chi phí trang trí tồn khu tổ chức đón đồn Chi phí hỗ trợ vé máy bay cho khách mời (khứ hồi) Chi phí tiệc chay (đồ ăn nƣớc uống) Hỗ trợ chổ nghỉ cho nhà sƣ (3 ngày) Chi phí ăn cho nhà sƣ III Chi phí quản lý chung Thuyết minh đề án 56 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” TT Chỉ tiêu IV Dự phòng phí B Chi phí xây dựng ban đầu Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động Tổng cộng TT A I 10 11 II Chỉ tiêu Chi phí đầu tƣ bổ sung để hoạt động Chi phí đầu tƣ trang thiết bị quản lý điều hành Đầu tƣ hệ thống âm (khu đại phật tƣợng) Hệ thống đèn led (tồn khu đại tƣợng phật) Máy vi tính văn phòng Bàn ghế văn phòng Máy bán vé tự động Đồng phục nhân viên (3 bộ/nhân viên) Mua áo tràng phật tử (cho khách thuê) 11 12 - 15 - - Xe lửa vận chuyển khách từ quảng trƣờng lên Đại phật tƣợng Quầy bán đồ lƣu niệm Quầy cho thuê đồ Quầy bán vé di động Chi phí cho kiện khánh thành Chi phí trang trí tồn khu tổ chức đón đồn Thuyết minh đề án 57 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” TT Chỉ tiêu Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 11 12 - 15 Chi phí hỗ trợ vé máy bay cho khách mời (khứ hồi) Chi phí tiệc chay (đồ ăn nƣớc uống) Hỗ trợ chổ nghỉ cho nhà sƣ (3 ngày) Chi phí ăn cho nhà sƣ III Chi phí quản lý chung IV Dự phòng phí B Chi phí xây dựng ban đầu Tổng cộng Thuyết minh đề án 58 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Bảng doanh thu dòng tiền dự án TT KHOẢN MỤC I - Tổng doanh thu năm Thu từ giữ xe máy Số lƣợng Đơn giá Thu từ giữ xe ô tô Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán vé vào cổng Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê đồ Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán đồ lƣu niệm Số lƣợng Đơn giá Thu từ tổ chức ẩm thực chay Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê phòng nghĩ tịnh tâm Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán nƣớc giải khát Số lƣợng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng Chi phí quảng bá sản phẩm Chi phí điện Chi phí đầu vào cho sản phẩm dịch vụ lại Chi phí bảo trì thiết bị Khấu hao TSCĐ Năm 2017 2018 III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Thuyết minh đề án 59 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” TT KHOẢN MỤC - Tổng doanh thu năm Thu từ giữ xe máy Số lƣợng Đơn giá Thu từ giữ xe ô tô Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán vé vào cổng Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê đồ Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán đồ lƣu niệm Số lƣợng Đơn giá Thu từ tổ chức ẩm thực chay Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê phòng nghĩ tịnh tâm Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán nƣớc giải khát Số lƣợng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng Chi phí quảng bá sản phẩm Chi phí điện I Chi phí đầu vào cho sản phẩm dịch vụ lại Chi phí bảo trì thiết bị Khấu hao TSCĐ Năm 2019 2020 III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Thuyết minh đề án 60 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” TT KHOẢN MỤC - Tổng doanh thu năm Thu từ giữ xe máy Số lƣợng Đơn giá Thu từ giữ xe ô tô Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán vé vào cổng Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê đồ Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán đồ lƣu niệm Số lƣợng Đơn giá Thu từ tổ chức ẩm thực chay Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê phòng nghĩ tịnh tâm Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán nƣớc giải khát Số lƣợng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng Chi phí quảng bá sản phẩm Chi phí điện I Chi phí đầu vào cho sản phẩm dịch vụ lại Chi phí bảo trì thiết bị Khấu hao TSCĐ Năm 2021 2022 III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Thuyết minh đề án 61 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” TT KHOẢN MỤC - Tổng doanh thu năm Thu từ giữ xe máy Số lƣợng Đơn giá Thu từ giữ xe ô tô Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán vé vào cổng Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê đồ Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán đồ lƣu niệm Số lƣợng Đơn giá Thu từ tổ chức ẩm thực chay Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê phòng nghĩ tịnh tâm Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán nƣớc giải khát Số lƣợng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng Chi phí quảng bá sản phẩm Chi phí điện I Chi phí đầu vào cho sản phẩm dịch vụ lại Chi phí bảo trì thiết bị Khấu hao TSCĐ Năm 2023 2024 III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Thuyết minh đề án 62 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” TT KHOẢN MỤC Năm TT KHOẢN MỤC Năm II Tổng doanh thu năm Thu từ giữ xe máy Số lƣợng Đơn giá Thu từ giữ xe ô tô Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán vé vào cổng Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê đồ Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán đồ lƣu niệm Số lƣợng Đơn giá Thu từ tổ chức ẩm thực chay Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê phòng nghĩ tịnh tâm Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán nƣớc giải khát Số lƣợng Đơn giá Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng Chi phí quảng bá sản phẩm Chi phí điện I Chi phí đầu vào cho sản phẩm dịch vụ lại Chi phí bảo trì thiết bị Khấu hao TSCĐ 2025 2027 11 2026 10 2028 12 III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN Thuyết minh đề án 63 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” V TT Lợi nhuận sau thuế KHOẢN MỤC - Tổng doanh thu năm Thu từ giữ xe máy Số lƣợng Đơn giá Thu từ giữ xe ô tô Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán vé vào cổng Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê đồ Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán đồ lƣu niệm Số lƣợng Đơn giá Thu từ tổ chức ẩm thực chay Số lƣợng Đơn giá Thu từ cho thuê phòng nghĩ tịnh tâm Số lƣợng Đơn giá Thu từ bán nƣớc giải khát Số lƣợng Đơn giá II Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng Chi phí quảng bá sản phẩm Chi phí điện Chi phí đầu vào cho sản phẩm dịch vụ lại I Chi phí bảo trì thiết bị Khấu hao TSCĐ Năm 2029 13 2030 14 III Lợi nhuận trƣớc thuế Thuyết minh đề án 64 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Thuyết minh đề án 65 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Bảng Phân tích khả hoàn vốn giản đơn dự án ( 1000 đồng) Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Thứ 1.190.114.067 -345.000 Thứ 8.369.438 -26.341.903 Thứ Thứ Thứ 1.096.194 Khấu hao Thu nhập Chênh lệch -345.000 -1.190.459.067 80.505.003 54.163.100 -1.144.665.405 25.757.117 82.795.789 90.340.579 80.505.003 80.505.003 80.505.003 106.262.121 163.300.793 170.845.582 -1.039.499.478 -876.198.686 -705.353.104 Thứ 98.262.608 80.505.003 178.767.611 -526.585.492 Thứ Thứ Thứ 141.402.134 151.877.252 151.985.079 80.505.003 80.505.003 80.505.003 221.907.137 232.382.255 232.490.082 -304.678.355 -72.296.100 160.193.982 Thứ 10 152.098.297 80.505.003 232.603.300 392.797.282 Thứ 11 152.098.297 80.505.003 232.603.300 625.400.582 Thứ 12 153.377.553 78.905.933 232.283.486 857.684.069 Thứ 13 153.377.553 78.905.933 232.283.486 1.089.967.555 Thứ 14 153.377.553 78.905.933 232.283.486 1.322.251.041 Thứ 15 152.098.297 78.905.933 231.004.230 1.553.255.272 Thứ 16 152.098.297 78.905.933 231.004.230 1.784.259.502 1.784.259.502 1.199.579.699 2.983.839.201 1.784.259.502 Cộng 1.199.579.699 Khả hoàn vốn = (LN sau thuế + KHCB) / Vốn đầu tƣ = Thời gian hoàn vốn: Thuyết minh đề án năm 2,49 tháng 66 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Bảng phân tích khả hồn vốn có chiết khấu (1.000 đồng) LN sau thuế Khấu hao Suất chiết Hiện giá vốn Thu nhập khấu đầu tƣ i=8% -345.000 0,920 1.094.904.942 Năm Vốn đầu tƣ Thứ 1.190.114.067 -345.000 Thứ Thứ Thứ 8.369.438 1.096.194 - -26.341.903 25.757.117 82.795.789 80.505.003 80.505.003 80.505.003 54.163.100 106.262.121 163.300.793 0,846 0,779 0,716 Thứ - 90.340.579 80.505.003 170.845.582 Thứ - 98.262.608 80.505.003 Thứ - 141.402.134 Thứ - Thứ Hiện giá thu nhập Chênh lệch -317.400 -1.095.222.342 7.083.892 853.593 - 45.843.648 82.745.038 116.987.538 -1.056.462.586 -974.571.141 -857.583.603 0,659 - 112.601.167 -744.982.436 178.767.611 0,606 - 108.396.635 -636.585.801 80.505.003 221.907.137 0,558 - 123.790.142 -512.795.659 151.877.252 80.505.003 232.382.255 0,513 - 119.262.959 -393.532.700 - 151.985.079 80.505.003 232.490.082 0,472 - 109.772.834 -283.759.866 Thứ 10 - 152.098.297 80.505.003 232.603.300 0,434 - 101.040.188 -182.719.678 Thứ 11 - 152.098.297 80.505.003 232.603.300 0,400 - 92.956.973 -89.762.705 Thứ 12 - 153.377.553 78.905.933 232.283.486 0,368 - 85.402.830 -4.359.874 153.377.553 78.905.933 232.283.486 153.377.553 78.905.933 232.283.486 152.098.297 78.905.933 231.004.230 152.098.297 78.905.933 231.004.230 1.199.579.699 1.784.259.502 1.199.579.699 2.983.839.201 Khả hồn vốn có chiết khấu = 1,25 Thời gian hồn vốn: 11 năm tháng 0,338 0,311 0,286 0,263 78.570.604 72.284.956 66.135.911 60.845.039 1.102.842.427 1.376.319.062 74.210.729 146.495.685 212.631.597 273.476.635 273.476.635 Thứ Thứ Thứ Thứ 13 14 15 16 Thuyết minh đề án 67 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án (ĐVT: 1.000 đồng) Năm Vốn đầu tƣ Thứ 1.190.114.067 -345.000 - (345.000) Suất chiết khấu i= 8,00% 0,9200 Thứ 8.369.438 (26.341.903) 80.505.003 54.163.100 Thứ Thứ Thứ 1.096.194 - 25.757.117 82.795.789 90.340.579 80.505.003 80.505.003 80.505.003 Thứ - 98.262.608 Thứ Thứ Thứ - LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập 1.094.904.942 (317.400) 0,8464 7.083.892 45.843.648 106.262.121 163.300.793 170.845.582 0,7787 0,7164 0,6591 853.593 - 82.745.038 116.987.538 112.601.167 80.505.003 178.767.611 0,6064 - 108.396.635 141.402.134 151.877.252 151.985.079 80.505.003 80.505.003 80.505.003 221.907.137 232.382.255 232.490.082 0,5578 0,5132 0,4722 - 123.790.142 119.262.959 109.772.834 Thứ 10 152.098.297 80.505.003 232.603.300 0,4344 - 101.040.188 Thứ 11 152.098.297 80.505.003 232.603.300 0,3996 - 92.956.973 Thứ 12 153.377.553 78.905.933 232.283.486 0,3677 - 85.402.830 Thứ 13 153.377.553 78.905.933 232.283.486 0,3383 - 78.570.604 Thứ 14 153.377.553 78.905.933 232.283.486 0,3112 - 72.284.956 Thứ 15 Thứ 16 Cộng 152.098.297 152.098.297 1.784.259.502 78.905.933 78.905.933 1.199.579.699 231.004.230 231.004.230 2.983.839.201 0,2863 0,2634 1.102.842.427 66.135.911 60.845.039 1.376.319.062 1.199.579.699 Ghi chú: Vốn đầu tƣ bỏ vào đầu năm Thuyết minh đề án NPV: 273.476.635 68 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Phân tích theo tỷ suất hồn vốn nội (IRR) dự án Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí Năm 8,63 1,0000 Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí Năm 8,63 1,0000 Thuyết minh đề án Thứ 0,9206 -345.000 -317.606 -317.606 1.190.114.067 1.095.617.093 1.095.617.093 Thứ Thứ 0,8475 -26.341.903 -22.324.800 -22.642.406 8.369.438 7.093.110 1.102.710.203 Thứ 0,6087 122.828.260 74.768.654 226.251.753 0,5604 176.752.668 99.050.678 325.302.430 1.103.565.463 1.103.565.463 Thứ 0,7802 32.196.397 25.119.900 2.477.494 1.096.194 855.260 1.103.565.463 Thứ 0,5159 189.846.564 97.940.976 423.243.406 1.103.565.463 Thứ Thứ 0,7183 103.494.737 74.335.986 76.813.480 0,6612 112.925.724 74.669.619 151.483.099 1.103.565.463 1.103.565.463 Thứ Thứ 10 0,4749 189.981.348 90.228.318 513.471.724 0,4372 190.122.871 83.125.921 596.597.645 1.103.565.463 1.103.565.463 69 Đề án “Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong” Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Năm 8,63 1,0000 Năm 8,63 1,0000 Thứ 11 Thứ 12 Thứ 13 Thứ 14 0,4025 190.122.871 76.525.589 673.123.234 0,3705 191.721.941 71.041.863 744.165.097 0,3411 191.721.941 65.401.025 809.566.122 0,3140 191.721.941 60.208.078 869.774.200 0,2891 191.721.941 55.427.460 925.201.660 1.103.565.463 1.103.565.463 1.103.565.463 1.103.565.463 1.103.565.463 Thứ 16 Thứ 17 Thứ 18 T- cộng 0,2661 191.721.941 51.026.430 0,2450 270.627.875 66.308.027 0,2256 270.627.875 61.043.063 Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí 976.228.090 1.042.536.117 1.103.579.180 - - - Lũy kế HG chi phí 1.103.565.463 1.103.565.463 1.103.565.463 IRR= 8,63% > 8% Thuyết minh đề án Thứ 15 2.781.449.992 1.103.579.180 1.199.579.699 1.103.565.463 Chứng tỏ dự án có hiệu 70 ... 69 Thuyết minh đề án Đề án Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong Phần GIỚI THIỆU DỰ ÁN KHU DU LỊCH, SINH THÁI, LỊCH SỬ VÀ TÂM LINH KHU VỰC CHÙA LINH PHONG, TỈNH BÌNH.. .Đề án Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong MỤC LỤC Phần GIỚI THIỆU DỰ ÁN KHU DU LỊCH, SINH THÁI, LỊCH SỬ VÀ TÂM LINH KHU VỰC CHÙA LINH PHONG, TỈNH... tƣợng Thích ca Mâu ni Phật Theo Ban quản lý Dự án Tâm linh Phật pháp Linh Thuyết minh đề án Đề án Quản lý, khai thác dự án khu du lịch tâm linh chùa Linh Phong Phong, tƣợng Thích ca Mâu ni Phật