THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI WESTERN BANK

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI WESTERN BANK

Chuyên đề thực tập MỤC LỤC Trang Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 Chuyên đề thực tập MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại (NHTM) là định chế tài chính trung gian thực hiện nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ và cung ứng các dịch vụ tài chính. Tại Việt Nam hiện nay thu nhập cơ bản của các NHTM vẫn chủ yếu từ hoạt động tín dụng, với nhiều áp lực và rủi ro. Trong các cuộc họp tại BASEL, dưới sự bảo trợ của ngân hàng thanh toán quốc tế, ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã đưa ra những yêu cầu cụ thể về quản trị rủi ro nội bộ đối với các NHTM. 1. Lý do chọn đề tài. Trên thực tế cho thấy thất bại của NHTM trong hoạt động tín dụng gắn chặt với việc thiếu hiểu biết về khách hàng. Một trong những vấn đề quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại là sử dụng phương pháp phân tích chấm điểm, đưa ra mô hình để có thể phân loại rủi ro tín dụng với mỗi khách hàng một cách thường xuyên. Do vậy vấn đề xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro ngày càng được các NHTM quan tâm, coi trọng, nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỉ lệ nợ xấu phải trích lập dự phòng rủi ro, đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng Nhà nước. Trong điều kiện hiện nay của Việt Nam, xếp hạng rủi ro chủ yếu do các công ty xếp hạng cung cấp, và mới chỉ dừng lại ở một số doanh nghiệp niêm yết, song kết quả cũng kém chính xác do thông tin không đầy đủ, có nhiều doanh nghiệp được đánh giá là độ an toàn cao thì lại trở lên rủi ro thể hiện qua sự mất giá liên tục của cổ phiếu. Nhiều tổ chức xếp hạng tín nhiệm lớn đôi khi đã coi thường các quy tắc về xung đột lợi ích mà chỉ chú ý đến lợi nhuận khi xếp hạng. Do đó buộc các NHTM phải chủ động phát triển mô hình quản trị rủi ro nội bộ. Tuy nhiên, chỉ tiêu cơ bản trong chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng hiện nay của một số NHTM vẫn chưa phản ánh chính xác rủi ro và xếp hạng tín nhiệm đối với khách hàng thể nhân vẫn chưa được chú trọng. 2. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Đối tượng nghiên cứu của đề tài là mô hình các chỉ tiêu đánh giá tính điểm tín dụng đối với khách hàng thể nhân của NHTM trong giai đoạn 2008, 2009. Đây là giai đoạn mà hệ thống quản trị rủi ro tín dụng nội bộ đã được các Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 1 Chuyên đề thực tập NHTM điều chỉnh nhiều về các chỉ tiêu đánh giá và xây dựng hoàn thiện. 3. Phương pháp nghiên cứu và tiếp cận vấn đề. Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu tình huống để tiếp cận chuyên môn về đối tượng nghiên cứu. Trong đó chủ yếu dựa vào các phương pháp thống kê thực hành như phương pháp phân tích khác biệt và phương pháp thành phần chính để xây dựng mô hình đánh giá rủi ro đối với khách hàng thể nhân. 4.Kết cấu của chuyên đề. Bài viết gồm 2 phần chính: Chương I: Nêu một số cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng và đưa ra một số mô hình điểm số được sử dụng để xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân tại Mỹ và Việt Nam Chương II: Thực trạng QTRRTD tại ngân hàng Miền Tây và trên cơ sở lý thuyết để xây dựng mô hình điểm số xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân áp dụng trong phân tích và QTRR 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của chuyên đề. Bài viết trình bày sự cần thiết phải hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng nội bộ tại NHTM. Đề tài nghiên cứu tập trung vào việc sử dụng phương pháp phân tích khác biệt khi xây dựng mô hình phân tích tín dụng khách hàng thể nhân. Kết quả của đề tài nghiên cứu này có thể được áp dụng vào công tác thực tiễn vì ngân hàng Miền Tây đang trong quá trình hoàn thiện quy trình tín dụng trong đó có các vấn đề liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng áp dụng với khách hàng thể nhân. Xây dựng thành công hệ thống đánh giá phân tích đối với khách hàng không chỉ giúp NHTM phân loại nợ trung thực hơn, mà còn là công cụ tư vấn giúp các nhà quản trị có định hướng chiến lược kinh doanh rõ ràng áp dụng phù hợp cho từng nhóm đối tượng khách hàng. Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 2 Chuyên đề thực tập CHƯƠNG I: MỘT SỐ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Mục tiêu nghiên cứu của chương này là tiếp cận một số lý luận hiện đại trong lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng thể nhân; đồng thời tham khảo một số công trình khoa học của các tác giả nước ngoài đã công bố như: mô hình điểm số tín dụng đa biến của Altman trong sự báo nguy cơ vỡ nợ của doanh nghiệp, mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân trong nghiên cứu của Stefanie Kleimeier đề xuất áp dụng cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, mô hình điểm số tín nhiệm cá nhân của FICO áp dụng tại Mỹ. Thông qua đó đưa ra được mô hình lý thuyết áp dụng để hoàn thiện cho hệ thống quản trị rủi ro đối với khách hàng thể nhân của ngân hàng Miền Tây. I. Tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng. 1. Tín dụng ngân hàng. 1.1. Khái niệm: Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế, hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ. Trong đó hoạt động tài trợ cho khách hàng trên cơ sở tín nhiệm là hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Chất lượng và quy mô của tín dụng ảnh hưởng quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là một khái niệm dùng để chỉ mối quan hệ kinh tế giữa bên cho vay là ngân hàng hoặc các định chế tài chính khác với bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao cho bên đi vay một lượng giá trị trong một thời gian nhất định theo những điều kiện mà hai bên đã thỏa thuận như về thời gian và phương thức thanh toán, lãi suất, tài sản đảm bảo… 1.2. Vai trò tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế. Trong nền kinh tế thị trường, các quan hệ kinh tế vận động theo các quy luật khách quan như quy luật giá trị, quy luật cung cầu… Các doanh nghiệp để có thể đứng vững trên thương trường, yếu tố quan trọng nhất là vốn, với ca nhân, nhu cầu sử dụng vốn trong tiêu dùng, hay đầu tư cũng rất lớn và có xu hướng ngày càng tăng trong giai đoạn hiện nay. Tín dụng ngân Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 3 Chuyên đề thực tập hàng lại là một trong những nguồn vốn tối ưu mà cá nhân hay doanh nghiệp đều có thể khai thác. Như vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức mạnh mẽ trong việc thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế và góp phần điều khiển nền kinh tế thị trường. Cụ thể, vai trò đó được thể hiện trên các khía cạnh như : Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng góp phần vào quá trình lưu thông liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế, tạo cơ chế phân phối vốn một cách có hiệu quả. Thực tế, do đặc điểm tuần hoàn vốn nên trong quá trình sản xuất tiêu dùng hay tiết kiệm luôn không có sự ăn khớp về thời gian, khối lượng giữa lượng tiền cần thiết để dự trữ và lượng tiền dùng để chi tiêu. Vì vậy mà việc luân chuyển tiền tệ trong dân chúng có nơi thừa vốn, lại có nơi thiếu vốn. Khi đó nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời của các doanh nghiệp cùng với nguồn tiền tiết kiệm trong dân cư và nguồn kết dư từ ngân sách… sẽ được ngân hàng thương mại huy động. Sau đó sử dụng để đầu tư cho những cá nhân hay những doanh nghiệp đang tạm thời thiếu vốn, cho nhu cầu tiêu dùng tạm thời vượt quá thu nhập của dân chúng. Thông qua cơ chế sàng lọc, giám sát, ngân hàng sẽ chỉ cho vay đối với những dự án có tính khả thi cao, những cá nhân có khả năng thanh toán cao. Điều này tạo nên một cơ chế phân phối vốn hiệu quả. Thứ hai: Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế. Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa trên vốn chủ sở hữu và vốn vay; các cá nhân tiêu dùng trên nguồn tiền tích lũy được và một phần đi vay. Một trong những nguồn để vay là từ ngân hàng, đây là nguồn tài trợ hiệu quả vì nó thỏa mãn nhu cầu vốn về cả khối lượng và thời gian. Tuy nhiên, muốn được ngân hàng cho vay, các cá nhân hay doanh nghiệp đều phải nâng cao uy tín của mình đối với ngân hàng, đảm bảo những nguyên tắc tín dụng. Muốn được như vậy, các doanh nghiệp sẽ phải xây dựng những dự án có suất sinh lời cao, cá nhân sẽ phấn đấu tăng thu nhập. Chính những điều đó sẽ làm tăng hiệu quả nền kinh tế. Bên cạnh đó, một trong những quy định tín dụng của ngân hàng là khâu giám sát việc sử dụng vốn vay. Như vậy bắt buộc khách hàng vay vốn phải sự Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 4 Chuyên đề thực tập dụng vốn vay đúng mục đích, đồng thời bộ phận giám sát tín dụng của ngân hàng cũng sẽ tư vấn giúp cho khách hàng lường trước được những khó khăn trong việc phát triển vốn… Điều này cũng góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế. Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn góp phần hỗ trợ các chiến lược kinh tế, các chính sách tiền tệ và thúc đẩy quá trình mở rộng các mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế. Như vậy tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội đất nước. 2. Rủi ro tín dụng. 2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng. Hay nói cách khác rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc lẫn lãi khi đến hạn. Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của NHTM như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, cho vay đồng tài trợ. 2.2. Các loại rủi ro tín dụng. Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu. Nếu phân loại căn cứ theo cơ cấu các loại hình rủi ro có thể chia thành hai loại chính như sau: Thứ nhất: Rủi ro đọng vốn: Là các khoản cho vay mà khi đến hạn khách hàng vẫn chưa thu hồi được vốn để trả cho ngân hàng. Việc sai hẹn này ảnh hưởng trực tiếp đến khách hàng sử dụng vốn và gây cản trở khó khăn khi ngân hàng chi trả cho người gửi tiền. Thông thường trường hợp này khách hàng sẽ xin ngân hàng gia hạn thêm thời gian trả nợ. Nếu lí do của khách hàng không được ngân hàng chấp nhận, khách hàng sẽ phải chịu lãi suất phạt, khoản tiền thu hồi chậm này có thể làm đảo lộn kế hoạch kinh doanh của ngân hàng, và tiềm ẩn nguy cơ mất vốn Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 5 Chuyên đề thực tập Thứ hai: Rủi ro mất vốn: Là rủi ro khi ngân hàng cho vay mà không đòi được nợ. Do bản chất của ngân hàng là ứng trước tiền cho người vay, sau một chu kỳ sản xuất kinh doanh hay tích lũy thu nhập thì khách hàng mới có tiền trả nợ ngân hàng. Nội dung ứng trước của tín dụng ngân hàng càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn. Ngân hàng cho vay tín chấp mức độ rủi ro cao hơn cho vay có tài sản thế chấp. Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro này thường chiếm tỷ trọng lớn nhất ảnh hưởng đến tài sản kinh doanh. Vì trên thực tế, hơn70% tài sản của ngân hàng là các khoản cho vay và đầu tư tài trợ; đây là nguồn đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, do đó nếu các khoản vay của ngân hàng không được hoàn trả, ngân hàng sẽ mất cả vốn lẫn lãi. Số tiền thiệt hại này khi đã vượt quá vốn tự có của ngân hàng sẽ khiến ngân hàng lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán, dẫn đến phá sản. Trong hai loại rủi ro trên, rủi ro mất vốn là quan trọng hơn cả, vì vậy muốn tránh rủi ro này, hoạt động thẩm định và giám sát khách hàng phải tiến hành thật chính xác và chặt chẽ. 2.3. Thiệt hại từ rủi ro tín dụng. 2.3.1. Đối với ngân hàng. Ngân hàng là đối tượng trực tiếp chịu sự ảnh hưởng của rủi ro tín dụng, ban đầu là ngân hàng bị thiệt hại về tài sản, sau đó là dẫn tới sự mất uy tín của ngân hàng, làm giảm tính lành mạnh trong hoạt động của ngân hàng. Nghiêm trọng hơn thế là sự mất niềm tin của khách hàng vào tiềm lực tài chính của ngân hàng, dẫn tới rủi ro thanh khoản có thể đẩy ngân hàng tới bờ vực phá sản và đe dọa sự ổn định toàn bộ hệ thống ngân hàng. Mặt khác khi khách hàng nhìn vào tình hình nợ quá hạn của ngân hàng thì người gửi tiền có thể nghi ngờ và không gửi tiền vào ngân hàng đó nữa, khi đó sẽ làm cho nguồn vốn của ngân hàng giảm; đồng thời những người đang gửi tiền sẽ có xu hướng muốn rút tiền ra khỏi ngân hàng đó. Vì thế sẽ ảnh hưởng mạnh đến khả năng thanh khoản của ngân hàng. Những rủi ro ở cấp độ trung bình có thể ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng. Vì khi xảy ra rủi ro tín dụng, sẽ xuất hiện các khoản vay có nguy cơ không thu hồi được, và để khắc phục điều đó, ngân hàng phải Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 6 Chuyên đề thực tập thiết lập những quỹ dự phòng rủi ro. Những khoản dự phòng này được tính là chi phí, như thế sẽ làm giảm lợi nhuận và ảnh hưởng đến quy mô hoạt động của ngân hàng. 2.3.2. Đối với nền kinh tế. Khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không chỉ ngân hàng chịu ảnh hưởng mà ngay cả nền kinh tế xã hội cũng bị tác động như nguồn thu nhập của người gửi tiền không được đảm bảo như trước, những dự án đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh cũng bị ảnh hưởng. Có thể nói ngân hàng là một mấu chốt quan trọng trong nền kinh tế nhất là như nước ta, mọi hoạt động kinh doanh đều thông qua ngân hàng. Dù là các ngân hàng khác nhau nhưng mối quan hệ của các ngân hàng là rất chặt chẽ tạo thành một hệ thống liên kết không tách rời. Vì vậy khi rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ra có nguy cơ làm ngân hàng đó đổ vỡ sẽ làm ảnh hưởng dây chuyền đến các ngân hàng khác, như vậy sẽ làm rối loạn toàn bộ nền kinh tế. Như vậy nếu rủi ro tín dụng ở mức độ lớn sẽ là một trong những nguyên nhân gây ra khủng hoảng kinh tế. 2.3.3. Đối với người đi vay. Đối với người đi vay khi rủi ro tín dụng xảy ra thì các chủ thể kinh tế chủ yếu dựa vào nguồn vốn ngân hàng sẽ bị giảm hoặc mất nguồn vốn đầu tư để hoạt động và mở rộng qui mô, ảnh hưởng đến tính liên tục của quá trình sản xuất kinh doanh. Đối với những chủ thể trực tiếp gây ra rủi ro tín dụng thì sẽ gần như mất hẳn uy tín trong khả năng trả nợ, và như thế sẽ gần như không thể tìm được nguồn tài trợ từ bất cứ ngân hàng nào khác. 2.4. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. 2.4.1. Các nguyên nhân từ phía khách hàng. Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp thường xuyên phải đương đầu với cạnh tranh và chịu sự chi phối rất lớn của quy luật cung cầu, giá cả thị trường . nên cũng phải thường xuyên đối mặt với rủi ro từ nhiều phía kể cả các rủi ro thuần tuý như thiên tai, dịch hoạ, trộm cắp . có khi do giá cả thay đổi, khả năng quản lý kém sự thay đổi cơ chế chính sách của nhà nước . dẫn đến thiệt hại cho doanh nghiệp làm cho kinh Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 7 Chuyên đề thực tập doanh gặp khó khăn thua lỗ, thậm chí phá sản. Đồng thời hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng không thể thoát ly khỏi mối quan hệ với NH. Chính vì vậy rủi ro của NHTM là cộng hưởng rủi ro của các doanh nghiệp. Nếu đứng trên góc độ tư cách đạo đức của người đi vay <khách hàng> thì nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng có thể chia làm hai trường hợp lớn: khách hàng gian lận hoặc khách hàng không gian lận.  Khách hàng gian lận, cố ý lừa ngân hàng. Điều này được thể hiện qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản. Doanh nghiệp có thể nộp báo cáo tài chính không chính xác, cố ý đưa ra số liệu sai sự thật, phản ánh không đúng thực trạng SXKD và tình hình tài chính của đơn vị. Những món cho vay trên cơ sở những thông tin giả như vậy dễ đưa đến rủi ro cho NH. Bên cạnh đó lợi dụng khe hở về giấy tờ sở hữu tài sản, doanh nghiệp có thể đem thế chấp một tài sản ở nhiều ngân hàng khác nhau. Khi không thu được nợ, các NHTM phát mãi tài sản thì mới biết bị lừa. Ngoài ra, khách hàng có thể gian lận ngân hàng thể hiện qua việc sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng phương án đã nêu nên không trả được nợ đúng hạn hoặc không trả được nợ. Doanh nghiệp có thể vay vốn ngắn hạn nhưng lại dùng để mua sắm tài sản cố định và bất động sản. Việc giá nhà đất đột ngột giảm xuống làm doanh nghiệp kinh doanh nhà đất bị thua lỗ nặng không thể trả được nợ ngân hàng. Ngân hàng có phát mãi tài sản thế chấp đi nữa cũng không đủ khoản cho vay vì tài sản thế chấp cũng là nhà đất nên cũng giảm giá trị. Việc khách hàng gian lận gây ra rủi ro cho ngân hàng còn thể hiện qua những hoạt động của người đi vay có tư cách kém như cố tình không trả nợ ngân hàng hoặc lừa đảo ngân hàng rồi bỏ trốn.  Khách hàng không cố tình gian lận. Không chỉ khi khách hàng có ý không tốt ngân hàng mới gặp rủi ro mà ngay cả khi khách hàng đi vay có đủ tư cách, không có ý gian lận, ngân hàng vẫn có thể gặp rủi ro tín dụng. Đó là khi khách hàng có trình độ kém, năng lực quản lý yếu, không có đầu óc kinh doanh nên không thể đưa phương án kinh Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 8 Chuyên đề thực tập doanh của mình đạt hiệu quả, không thể đưa doanh nghiệp của mình thắng trong cạnh tranh nên việc trả nợ ngân hàng là rất khó khăn. Ngoài ra, nếu doanh nghiệp bị lừa đảo trong kinh doanh hoặc bạn hàng của doanh nghiệp gặp rủi ro thì ngân hàng cũng gặp khó khăn trong việc thu nợ đúng hạn. Bên cạnh đó, nhiều nguyên nhân rủi ro khách quan như thiên tai, trộm cắp có thể gây thiệt hại cho doanh nghiệp và có nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng. 2.4.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng. Các khoản cho vay có vấn đề và các thiệt hại cho vay có thể xảy ra do sơ hở về thủ tục trong nội bộ ngân hàng. Đây được gọi là các hoạt động cho vay không hoàn hảo và nó xuất hiện do các nguyên nhân sau đây: - Do thông tin tín dụng không đầy đủ. Ngân hàng có một cái nhìn không toàn diện về bản thân khách hàng cũng như tình hình tài chính của họ. Điều đó dẫn đến sự sai lệch trong việc đánh giá hiệu quả của các khoản vay, cho vay quá khả năng chi trả của khách hàng. - Trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng nói chung và của cán bộ tín dụng nói riêng còn hạn chế. Hiện nay nhiều cán bộ tín dụng ngân hàng thiếu năng lực xử lý các thông tin tín dụng để bảo vệ và giám sát khoản vay. Cán bộ tín dụng không có khả năng phân tích thẩm định dự án; kiến thức thị trường, kiến thức xã hội cũng bị hạn chế nên nhiều khi cho vay mà không đánh giá được liệu dự án hay phương án đó có khả thi không. - Ngân hàng quá chú trọng về lợi tức, đặt mong muốn về lợi tức cao hơn các khoản cho vay lành mạnh, do vậy rủi ro của khoản vay càng cao. - Sự cạnh tranh không lành mạnh với các ngân hàng khác để mong muốn có tỷ trọng cho vay nhiều hơn. Cạnh tranh không lành mạnh ở đây có thể hiểu rằng ngân hàng đã bỏ qua một số bước kiểm định các khoản cho vay, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, đáp ứng nhu cầu của khách hàng . nhằm lôi kéo khách hàng. - Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chưa được tiến hành thường xuyên. Nhân viên tín dụng không nắm bắt được tình hình tín dụng của khách hàng Phạm Thị Nương Toán Tài chính 48 9 [...]... soát để đảm bảo việc thực hiện theo đúng kế hoạch phòng chống rủi ro đã hoạch định, phát hiện các rủi ro tiềm ẩn, các sai sót khi thực hiện giao dịch Nâng cao công tác phòng chống rủi ro trên cơ sở đó đề nghị các biện pháp điều chỉnh và bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro 2 Đo lường rủi ro tín dụng Một trong những tính chất cơ bản của tài chính hiện đại là tính rủi ro, và vì vậy tất cả... tán rủi ro tín dụng - Đa dạng hóa các lĩnh vực đầu tư của ngân hàng - Nâng cao vai trò trách nhiệm kiểm tra kiểm soát nội bộ - Xử lý nợ quá hạn và nợ khó đòi - Nâng cao năng lực ,hạn chế rủi ro do đạo đức cán bộ tín dụng - Đầu tư mở rộng hệ thống công nghệ trong hoạt động ngân hàng CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI WESTERN BANK I Giới thiệu về ngân hàng Miền Tây Ngân hàng Miền Tây (Western Bank) ... rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 1 Những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng 1.1 Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro tín dụng Để hạn chế những rủi ro phải làm tốt từ khâu phòng ngừa cho đến khâu giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra, cụ thể là: Phạm Thị Nương 12 Toán Tài chính 48 Chuyên đề thực tập Dự báo, phát hiện rủi ro tiềm ẩn: phát hiện những biến cố không có lợi, ngăn chặn các... nâng cao hơn nữa hiệu quả quản trị rủi ro thì ngân hàng phải thường xuyên xem xét và điều chỉnh hệ thống quản trị rủi ro để có thể sàng lọc và phân loại khách hàng tốt hơn Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Phạm Thị Nương 31 Toán Tài chính 48 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Miền Tây đã xây dựng chính sách QTRR tín dụng theo hướng đảm bảo tính chủ động và linh hoạt trong hoạt động thực tế nhằm nắm bắt tốt... động một cách thống nhất Quản trị đề ra những mục tiêu cụ thể giúp ngân hàng đi đúng hướng, phải có kế hoạch hành động cụ thể và hiệu quả phù hợp với mục tiêu đề ra 1.2 Nhiệm vụ của quản trị rủi ro tín dụng Hoạch định phương hướng và kế hoạch phòng chống rủi ro Phương hướng nhằm vào dự đoán xác định rủi ro có thể xảy ra đến đâu, trong điều kiện nào, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hậu quả ra sao… Phương... Nam) 2.3 Mô hình phân tích và quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng thể nhân 2.3.1 Cơ sở lý thuyết trong việc chọn các biến của mô hình Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng đều có những ưu điểm và nhược điểm, mặt khác các mô hình này không loại trừ lẫn nhau, nên thông thường các ngân hàng thường kết hợp nhiều mô hình để phân tích đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Trong thực tế Việt Nam,thường sử dụng... nhất của rủi ro tín dụng Ngoài các dấu hiệu trên thì còn rất nhiều yếu tố khác như doanh nghiệp thay đổi tổ chức, công nhân không có việc làm hay quan hệ giữa ngân hàng và người vay trở nên kém thân thiện cũng là những dấu hiệu của rủi ro tín dụng, đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải sát với thực tiễn và có những biện pháp thích hợp làm giảm nguy cơ rủi ro có thể xảy ra II Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân... D Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao (Nguồn : Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam) Mô hình xếp hạng khoản vay cá nhân trong hệ thống XHTD của BIDV là một ma trận kết hợp giữa kết quả XHTD với kết quả đánh giá tài sản đảm bảo như trình bày trong Bảng 8 Việc đánh giá tài sản đảm bảo cũng được chấm điểm theo ba chỉ tiêu là loại tài sản, tỷ suất giữa giá trị tài sản so với khoản vay, rủi ro. .. hướng tổ chức phòng chống rủi ro có khoa học nhằm chỉ ra những mục tiêu cụ thể cần đạt được, ngưỡng an toàn, mức độ sai sót có thể chấp nhận được Tham gia xây dựng các chương trình nghiệp vụ, cơ cấu kiểm soát phòng chống rủi ro, phân quyền hạn và trách nhiệm cho từng thành viên, lựa chọn những công cụ kỹ thuật phòng chống rủi ro, xử lý rủi ro và giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra một cách nghiêm túc... năm 1988 tại Thành phố Cần Thơ Sau gần 20 năm hoạt động liên tục có hiệu quả, Western Bank đã được sự chấp thuận của Phạm Thị Nương 29 Toán Tài chính 48 Chuyên đề thực tập Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam chuyển đổi thành ngân hàng đô thị vào đầu năm 2007 và vốn điều lệ của Western Bank sẽ nâng lên 1000 tỷ đồng Hiện nay mạng lưới hoạt động của Western Bank đã phát triển rộng khắp cả nước Western Bank đang . Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại. 1. Những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng. 1.1. Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro tín. xã hội đất nước. 2. Rủi ro tín dụng. 2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài