Pháp luật về nghĩa vụ của người quản lý công ty cổ phần ở việt nam (tt)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƢ PHÁP TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI ĐỖ MINH TUẤN PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 62 38 01 07 TÓM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƢ PHÁP TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI ĐỖ MINH TUẤN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Phan Chí Hiếu PGS.TS Phạm Thị Giang Thu Ngƣời phản biện 1: GS TS Lê Hồng Hạnh Ngƣời phản biện 2: PGS.TS Bùi Nguyên Khánh Ngƣời phản biện 3: TS Lê Đình Vinh Luận án đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm luận án cấp Trƣờng họp Trƣờng Đại học Luật hà Nội vào hồi … ngày … tháng … năm … Có thể tìm hiểu luận án tại: 1) Thƣ viện Quốc gia 2) Thƣ viện Trƣờng đại học Luật Hà Nội LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Cho đến pháp luật Việt Nam nghĩa vụ NQLCTCP bộc lộ tồn sau: (1) khái niệm NQLCTCP bất cập (2) quy định pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP không cụ thể (3) bỏ ngỏ nhiều trƣờng hợp cần bảo vệ lợi ích ngƣời thứ ba (4) quy định trách nhiệm pháp lý NQLCTCP chƣa đầy đủ chồng chéo (5) thiếu quy định cụ thể trƣờng hợp không vi phạm nghĩa vụ nhƣ trƣờng hợp miễn trừ trách nhiệm cho NQLCTCP (6) chƣa làm rõ liệu NĐH có nghĩa vụ trách nhiệm nhiều so với thành viên HĐQT (7) nguồn nghĩa vụ NQLCTCP vừa không đầy đủ vừa chồng chéo, mâu thuẫn Những mặt tồn pháp luật thực định thực tiễn áp dụng, đòi hỏi phải tiếp tục nghiên cứu nhằm hoàn thiện pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Các công trình khoa học đƣợc công bố liên quan đến pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP đƣợc kết định Tuy nhiên, nhiều vấn đề cần tiếp tục đƣợc nghiên cứu Vì vậy, NCS lựa chọn đề tài “Pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP cổ phần Việt Nam” cho luận án tiến sĩ luật học Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài luận án 2.1 Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích xuyên suốt luận án nghiên cứu có hệ thống, toàn diện cụ thể vấn đề lý luận liên quan đến nghĩa vụ NQLCTCP pháp luật NQLCTCP, đánh giá thực trạng pháp luật Việt Nam nghĩa vụ NQLCTCP đề tìm giải pháp nhằm xây dựng, hoàn thiện nâng cao hiệu áp dụng pháp luật Việt Nam nghĩa vụ NQLCTCP 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài luận án 2.2.1 Nhiệm vụ nghiên cứu lý luận Luận án đặt nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể nhƣ sau: (1) Xây dựng sở lý luận nghĩa vụ NQLCTCP pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP; (2) Làm sáng tỏ nội dung nghĩa vụ NQLCTCP (3) Xây dựng nguyên tắc pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP; (4) Xây dựng nội dung lý luận nội dung pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP 2.2.2 Phân tích, đánh giá tổng thể thực trạng pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần (1) Phân tích thực trạng phận pháp luật nằm cấu trúc nội dung pháp luật Việt Nam nghĩa vụ NQLCTCP; (2) So sánh pháp luật Việt Nam nghĩa vụ NQLCTCP với phận pháp luật tƣơng ứng số nƣớc giới; (3) Chỉ bất cập pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Việt Nam 2.2.3 Đề xuất phương hướng giải pháp có khoa học để hoàn thiện pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Trong nội dung này, luận án có nhiệm vụ đƣa phƣơng hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu áp dụng pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu chủ yếu luận án: (1) quy định pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP thực tiễn áp dụng quy định (2) quy định pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật số nƣớc giới, chuẩn mực quản trị doanh nghiệp OECD ban hành nghĩa vụ NQLCTCP 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu luận án: (1) Nghĩa vụ thành viên HĐQT NĐH (2) Kể từ Luật Công ty năm 1990 có hiệu lực pháp luật Phƣơng pháp nghiên cứu Luận án đƣợc thực sở phƣơng pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng Các phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc sử dụng: (1) Phƣơng pháp nghiên cứu liên ngành; (2) Phƣơng pháp so sánh luật học; (3) Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp Ngoài ra, phƣơng pháp khác nhƣ phƣơng pháp lịch sử, phƣơng pháp thống kê đƣợc sử dụng Dự kiến đóng góp luận án Những đóng góp lý luận: Thứ nhất, xây dựng đƣợc khái niệm khoa học NQLCTCP, làm rõ nội dung cấu thành nghĩa vụ NQLCTCP Thứ hai, xác định nghĩa vụ NQLCTCP (pháp luật, điều lệ, tập quán thƣơng mại), với việc nhấn mạnh vai trò điều lệ, đồng thời làm rõ mối quan hệ việc xác định nghĩa vụ NQLCTCP Thứ ba, sở tham khảo kế thừa kết nghiên cứu đạt đƣợc nhà khoa học nƣớc nƣớc ngoài, luận án phát triển hệ thống lý luận pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP, với nội dung nhƣ sau: (1) nguyên tắc pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP; (2) mối quan hệ nguồn luật nghĩa vụ NQLCTCP; (3) nội dung pháp lý nghĩa vụ cẩn trọng, nghĩa vụ trung thành nghĩa vụ tuân thủ pháp luật NQLCTCP nói chung; (4) nghĩa vụ NQLCTCP ngƣời thứ ba; (5) nghĩa vụ NĐH; (6) trách nhiệm pháp lý NQLCTCP miễn, giảm trách nhiệm pháp lý NQLCTCP Những đóng góp mặt thực tiễn: Thứ nhất, luận án phân tích cách có hệ thống vƣớng mắc, tồn pháp luật Việt Nam nghĩa vụ NQLCTCP Thứ hai, luận án đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP: hoàn thiện khái niệm NQLCTCP; hoàn thiện nguồn luật nghĩa vụ NQLCTCP; cụ thể hóa nội dung nghĩa vụ cẩn trọng, nghĩa vụ trung thành nghĩa vụ NQLCTCP ngƣời thứ ba; hoàn thiện quy định trách nhiệm pháp lý NQLCTCP miễn, giảm trách nhiệm pháp lý cho NQLCTCP; hoàn thiện quy định pháp luật quyền khởi kiện cổ đông Luận án tài liệu tham khảo hữu ích cho doanh nghiệp trình xây dựng điều lệ văn quản lý nội Kết cấu luận án Ngoài Phần mở đầu, Phần kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, luận án đƣợc kết cấu nhƣ sau: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu vấn đề liên quan Chương 2: Những vấn đề lý luận nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Chương 3: Thực trạng pháp luật Việt Nam nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Chương 4: Hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CÁC VẤN ĐỀ LIÊN QUAN 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG Đề tài “Pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Việt Nam” chƣa đƣợc nghiên cứu trình độ tiến sĩ luật học Tuy nhiên, nay, công trình khoa học liên quan đến đề tài phong phú Trên sở kế thừa lý thuyết quan điểm khoa học hợp lý công bố với phân tích, đánh giá riêng mình, NCS đƣa kết khoa học độc lập 1.1.1 Các công trình công bố nƣớc Cho đến có nhiều công trình khoa học đƣợc công bố nƣớc có liên quan đến đề tài luận án 1.1.2 Các công trình đƣợc công bố nƣớc Các công trình khoa học đƣợc công bố nƣớc liên quan đến đề tài luận án phong phú đa dạng 1.2 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ĐÃ CÔNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1.2.1 Những kết nghiên cứu lý luận pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần 1.2.1.1 Khái quát chung người quản lý công ty cổ phần Các công trình khoa học công bố chƣa có thống khái niệm NQLCTCP Vì vậy, cần có khái niệm đƣợc xây dựng sở làm rõ tiêu chí kinh tế tiêu chí pháp lý 1.2.1.2 Nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Các công trình khoa học công bố đạt đƣợc kết định nhƣ xác định đƣợc nghĩa vụ NQLCTCP Tuy nhiên có số vấn đề cần tiếp tục đƣợc nghiên cứu giải quyết: (1) xây dựng khái niệm đầy đủ nghĩa vụ NQLCTCP làm rõ ranh giới nghĩa vụ NQLCTCP với nghĩa vụ công ty; (2) xác định cách thức giải xung đột lợi ích sở tính công 1.2.1.3 Những vấn đề lý luận pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần (a) Các nguyên tắc pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Các công trình nghiên cứu mà ngƣời viết khảo cứu chƣa đề cập đến nguyên tắc pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP (b) Nguồn pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Vấn đề đƣợc nghiên cứu nhiều công trình khoa học Tuy nhiên, mối quan hệ luật doanh nghiệp luật chuyên ngành mối quan hệ nguồn luật với văn quản lý nội công ty điều chỉnh quan hệ nghĩa vụ NQLCTCP cần đƣợc tiếp tục làm rõ (c) Nội dung pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Nội dung pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần: Các công trình khoa học công bố sâu vào nghiên cứu nghĩa vụ cẩn trọng, nghĩa vụ trung thành NQLCTCP, nghĩa vụ NĐH, nghĩa vụ NQLCTCP ngƣời thứ ba Tuy nhiên, nhiều vấn đề có cách tiếp cận, luồng quan điểm khác Vì luận án phải tiếp tục nghiên cứu đƣa quan điểm riêng vấn đề Nội dung trách nhiệm pháp lý ngƣời quản lý công ty cổ phần Vấn đề đƣợc nhiều công trình khoa học dày công nghiên cứu Tuy nhiên, công trình khoa học công bố chƣa thống vai trò loại trách nhiệm pháp lý, tồn ba luồng quan điểm khác trách nhiệm pháp lý NQLCTCP ngƣời thứ ba, có nhiều quan điểm khác việc du nhập “quy tắc định kinh doanh” Ngoài ra, cần tiếp tục làm rõ sở cá nhân hóa trách nhiệm hành trách nhiệm hình NQLCTCP Vì vậy, luận án cần tiếp tục tìm cách tiếp cận phù hợp để làm sáng tỏ vấn đề lý luận trách nhiệm pháp lý nhƣ miễn, giảm trách nhiệm pháp lý NQLCTCP Nội dung pháp luật chế bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Mặc dù công trình khoa học công bố nghiên cứu tƣơng đối đầy đủ chế bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP, nhƣng công trình có cách tiếp cận khác Do đó, luận án tiếp tục làm rõ: (1) hƣớng tiếp cận phù hợp quyền khởi kiện cổ đông; (2) vai trò tổ chức tự quản, tổ chức xã hội – nghề nghiệp thực thi pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP 1.2.2 Những kết nghiên cứu thực trạng pháp luật Việt Nam nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Đã có nhiều công trình nghiên cứu thực trạng pháp luật Việt Nam nghĩa vụ NQLCTCP khía cạnh mức độ 12 ánh qua thẩm quyền định quan trọng Tiêu chí kinh tế đƣợc chuyển hóa thành tiêu chí pháp lý nhƣ sau: (1) định danh số chức danh quan trọng NQLCTCP; (2) thừa nhận chức danh HĐQT bầu, bổ nhiệm phê chuẩn NQLCTCP; (3) trao cho tòa án quyền xác định tƣ cách NQLCTCP dựa tiêu chí “có thẩm quyền định quan trọng.” 2.1.3 Phân loại ngƣời quản lý công ty cổ phần NQLCTCP bao gồm thành viên HĐQT, NĐH ngƣời đại diện theo pháp luật 2.1.4 Vai trò ngƣời quản lý công ty cổ phần Với vai trò ngƣời đại diện công ty, NQLCTCP tham gia định quan trọng, thực hành vi có khả tác động đến lợi ích công ty ngƣời thứ ba 2.2 NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 2.2.1 Khái niệm đặc điểm nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần 2.2.1.1 Cơ sở khoa học cho tồn nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Xung đột lợi ích đòi hỏi phải có công cụ hữu hiệu nhằm ngăn ngừa xử lý hành vi sai trái NQLCTCP Do không hoàn hảo công cụ khác, nghĩa vụ mà NQLCTCP công cụ cần thiết 2.2.1.2 Khái niệm nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Nghĩa vụ NQLCTCP xử mang tính bắt buộc NQLCTCP theo chuẩn mực xác định thực nhiệm vụ, quyền hạn với tƣ cách NQLCTCP 2.2.1.3 Đặc điểm nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Nghĩa vụ NQLCTCP có đặc điểm sau: (1) chủ thể NQLCTCP; (2) xử NQLCTCP; (3) gắn liền với 13 nhiệm vụ, quyền hạn NQLCTCP; (4) ứng xử mang tính bắt buộc theo chuẩn mực định 2.2.2 Nội dung cấu thành nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Nội dung cấu thành nghĩa vụ NQLCTCP bao gồm (1) lợi ích tốt công ty; (2) giải xung đột lợi ích; (3) thiện chí trung thực thực nhiệm vụ đƣợc giao 2.3 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 2.3.1 Khái niệm nguyên tắc pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP hệ thống quy phạm pháp luật quy định nghĩa vụ NQLCTCP, biện pháp chế tài áp dụng NQLCTP vi phạm nghĩa vụ chế bảo đảm thực thi nghĩa vụ NQLCTCP Các nguyên tắc pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP: (1) Nguyên tắc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp công ty; (2) Nguyên tắc công bằng; (3) Nguyên tắc thiện chí, trung thực; (4) Nguyên tắc tự thỏa thuận; (5) Nguyên tắc không cản trở NQLCTCP mạo hiểm sáng tạo hoạt động quản lý kinh doanh 2.3.2 Nguồn luật điều chỉnh nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Nguồn luật nghĩa vụ NQLCTCP bao gồm nhiều văn quy phạm pháp án lệ Bên cạnh đó, tập quán quản trị luật mềm ngày đóng vai trò quan trọng 2.3.3 Nội dung pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần 2.3.3.1 Các nhóm nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần NQLCTCP có nghĩa vụ cẩn trọng nghĩa vụ trung thành công ty Nghĩa vụ cẩn trọng đòi hỏi NQLCTCP: (1) phải tận tâm, 14 mẫn cán với nhiệm vụ đƣợc giao; (2) định sở đầy đủ thông tin đáng tin cậy; (3) phải thực biện pháp, thủ tục qui trình giám sát hợp lý nhằm ngăn ngừa, phát hiện, xử lý kiểm soát rủi ro cho công ty Bên cạnh đó, pháp luật phân định rõ ranh giới vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng không vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng Yêu cầu cốt lõi nghĩa vụ trung thành NQLCTCP phải bảo đảm lợi ích tốt công ty có xung đột lợi ích Nội dung nghĩa vụ trung thành xử mà NQLCTCP phải thực hiện: (1) xác lập GDCNCTL; (2) tài sản công ty; (3) hội công ty; (4) trƣờng hợp có cạnh tranh với công ty Thông thƣờng, NQLCTCP nghĩa vụ ngƣời thứ ba Tuy nhiên, công ty lâm vào tình trạng khả chi trả khoản nợ đến hạn, vốn mỏng có định mở thủ tục phá sản, NQLCTCP không đƣợc định làm giảm giá trị tài sản tăng khoản nợ công ty Nội dung nghĩa vụ tuân thủ pháp luật bao gồm: (1) NQLCTCP phải tuân thủ thực đầy đủ nghĩa vụ trách nhiệm công ty; (2) NQLCTCP phải tuân thủ thực đầy đủ nghĩa vụ mà pháp luật quy định cho NQLCTCP NĐH có thêm nghĩa vụ báo cáo nghĩa vụ tuân thủ định HĐQT 2.3.3.2 Nội dung pháp luật trách nhiệm pháp lý người quản lý công ty cổ phần Trách nhiệm dân trách nhiệm kỷ luật công cụ chủ yếu để xử lý NQLCTCP vi phạm nghĩa vụ Trong trƣờng hợp đặc biệt, pháp luật hình pháp luật hành cá nhân hóa trách nhiệm pháp lý NQLCTCP NQLCTCP đƣợc miễn giảm trách nhiệm trƣờng hợp sau: (1) bỏ phiếu chống lại định sai trái; (2) thực 15 biện pháp hợp lý tình để ngăn cản việc vi phạm việc ngăn cản không thành công; (3) theo điều lệ nghị ĐHĐCĐ; (4) pháp luật buộc NQLCTCP phải tố giác khai báo tội phạm; (5) buộc phải thực hành vi theo yêu cầu cổ đông kiểm soát chi phối phản đối 2.3.3.3 Nội dung pháp luật chế bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Để bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP cần có hai chế chủ yếu chế giám sát chế khởi kiện 2.3.4 Mối quan hệ pháp luật với điều lệ công ty, quy chế quản lý nội thỏa thuận nội việc xác định nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Mối quan hệ pháp luật với văn quản lý nội đƣợc thể nguyên tắc sau: (1) văn quản lý nội đƣợc ƣu tiên áp dụng so với quy phạm tùy nghi (2) nội dung văn quản lý nội trái với quy phạm bắt buộc hiệu lực Tập quán thƣơng mại đƣợc áp dụng pháp luật văn quản lý nội không quy định vấn đề cần giải KẾT LUẬN CHƢƠNG Yếu tố quan trọng nghĩa vụ NQLCTCP giải xung đột lợi ích công ty, NQLCTCP ngƣời thứ ba Pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP đƣợc xây dựng tảng 16 CHƢƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 3.1 THỰC TRẠNG NGUỒN LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM Các văn quy phạm pháp luật không cụ thể, án lệ thiếu vắng 3.2 VỀ KHÁI NIỆM NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN LDN năm 2014 đƣa tiêu chí “có thẩm quyền nhân danh công ty ký kết giao dịch công ty theo quy định Điều lệ công ty” để xác định NQLCTCP Tiêu chí gây khó khăn việc xác định NQLCTCP Ngoài ra, pháp luật chƣa quy định ngƣời thực tế quản lý ngƣời quản lý giấu mặt 3.3 QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 3.3.1 Nghĩa vụ thực quyền, nhiệm vụ đƣợc giao cách trung thực, cẩn trọng, tốt lợi ích tốt công ty (nghĩa vụ cẩn trọng) Pháp luật, điều lệ mẫu nhƣ điều lệ nhiều công ty không xác định rõ nội dung nghĩa vụ cẩn trọng Pháp luật Việt Nam chƣa quy định trƣờng hợp không vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng Điều dễ gây tƣợng “chụp mũ” Trong đó, “quy tắc định kinh doanh” đƣợc áp dụng nhiều nƣớc để xác định trƣờng hợp không vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng 3.3.2 Nghĩa vụ trung thành với lợi ích công ty cổ đông (nghĩa vụ trung thành) 17 3.3.2.1 Nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần kiểm soát giao dịch có nguy tư lợi Pháp luật số tồn tại, nhƣ chƣa làm rõ khái niệm ngƣời có liên quan NQLCTCP; chƣa áp dụng nguyên tắc công 3.3.2.2 Nghĩa vụ không sử dụng tài sản công ty lợi ích riêng, không tiết lộ bí mật thông tin công ty 3.3.2.3 Nghĩa vụ không chiếm đoạt hội công ty Pháp luật Việt Nam chƣa định nghĩa hội công ty Ngƣợc lại, án lệ Hoa Kỳ định nghĩa cụ thể hội công ty 3.3.2.4 Nghĩa vụ không cạnh tranh với công ty Pháp luật Việt Nam bỏ ngỏ vấn đề: (1) NQLCTCP sử dụng nhân lực công ty để cạnh tranh với công ty (2) Hiệu lực điều khoản không cạnh tranh với công ty 3.3.3 Nghĩa vụ thực quyền, nhiệm vụ đƣợc giao theo quy định pháp luật Nghĩa vụ nhắc nhở NQLCTCP phải tuân thủ quy định nghĩa vụ công ty thân NQLCTCP 3.3.4 Nghĩa vụ tuân thủ theo Điều lệ công ty định Đại hội đồng cổ đông Nghĩa vụ đòi hỏi phải tuân thủ nghĩa vụ điều lệ không đƣợc cản trở chủ thể khác thực quyền theo điều lệ 3.3.5 Nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần ngƣời thứ ba Theo pháp luật Việt Nam, NQLCTCP có nghĩa vụ lợi ích chủ nợ sau có định mở thủ tục phá sản Theo pháp luật Anh, Mỹ, NQLCTCP có nghĩa vụ chủ nợ công ty lâm vào tình trạng phá sản 18 3.4 QUY ĐỊNH VỀ TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 3.4.1 Trách nhiệm dân Pháp luật số tồn tại, ví dụ chƣa có chế tài áp dụng trƣờng hợp chiếm đoạt hội công ty, chƣa xác định rõ NQLCTCP đồng thời ngƣời lao động chịu trách nhiệm dân hay trách nhiệm vật chất 3.4.2 Trách nhiệm kỷ luật trách nhiệm hành Pháp luật hành chƣa có nguyên tắc áp dụng pháp luật NQLCTCP đồng thời ngƣời lao động bị cách chức, miễn nhiệm bãi nhiệm nên gây khó khăn việc áp dụng 3.4.3 Trách nhiệm hình BLHS năm 2015 tội phạm hóa hành vi tham nhũng lĩnh vực tƣ Pháp luật hình Việt Nam theo xu hƣớng cá nhân hóa trách nhiệm hình NQLCTCP 3.4.4 Miễn trách nhiệm ngƣời quản lý công ty cổ phần Pháp luật hành miễn, giảm trách nhiệm pháp lý NQLCTCP chƣa cụ thể đầy đủ 3.5 Các quy định chế bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần 3.5.1 Giám sát bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần quan hành nhà nƣớc UBCKNN giám sát bảo đảm thực thi số quy định liên quan đến nghĩa vụ NQLCTCP công ty đại chúng 3.5.2 Giám sát bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần tổ chức xã hội – nghề nghiệp tổ chức tự quản 19 Sở giao dịch chứng khoán, Hội nhà quản trị doanh nghiệp Việt Nam (VACD), Hiệp hội nhà đầu tƣ tài Việt Nam (VAFI) có vai trò định việc giám sát bảo đảm thực thi pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP 3.5.3 Cơ chế giải tranh chấp nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Pháp luật Việt Nam quyền khởi kiện cổ đông số tồn KẾT LUẬN CHƢƠNG Bên cạnh điểm tích cực đáng ghi nhận, pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Việt Nam mặt tồn cần phải đƣợc tiếp tục hoàn thiện 20 CHƢƠNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 4.1 PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 4.1.1 Hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần phải phù hợp với đƣờng lối, sách Đảng xây dựng, hoàn thiện thể chế kinh tế thị trƣờng nƣớc ta tái cấu kinh tế Pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP (1) phải phù hợp với thể chế kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa; (2) phải xác định rõ quyền, nghĩa vụ trách nhiệm NQLCTCP hài hòa lợi ích cổ đông, NQLCTCP ngƣời lao động Ngoài cần đề cao vai trò tổ chức xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp giám sát việc tuân thủ pháp luật 4.1.2 Hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần phải phù hợp với xu hƣớng quản trị doanh nghiệp tốt giới Pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP phải đƣợc hoàn thiện áp dụng phù hợp với xu hƣớng quản trị doanh nghiệp tốt 4.1.3 Hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần phải phù hợp với trình độ phát triển cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam 21 Cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam có số nét đặc thù cần đƣợc xem xét hoàn thiện nâng cao hiệu áp dụng pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP 4.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ NGHIÃ VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 4.2.1 Nguồn luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Theo đó, cần phát triển án lệ tiếp tục đề cao vai trò văn quản lý nội 4.2.2 Chỉnh sửa khái niệm ngƣời quản lý doanh nghiệp pháp luật thực định Việt Nam Khái niệm NQLCTCP theo LDN năm 2014 cần đƣợc sửa đổi theo hƣớng bên cạnh chức danh luật định, chức danh quản lý khác HĐQT bầu, bổ nhiệm phê chuẩn theo NQLCTCP Ngoài ra, án lệ cần bổ sung thêm khái niệm “ngƣời thực tế quản lý/ngƣời quản lý giấu mặt” 4.2.3 Hoàn thiện số quy định pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần 4.2.3.1 Hoàn thiện quy định pháp luật nghĩa vụ cẩn trọng người quản lý công ty cổ phần Pháp luật cần làm rõ: (1) nội dung nghĩa vụ cẩn trọng; (2) trƣờng hợp không vi phạm nghĩa vụ cẩn trọng 4.2.3.2 Hoàn thiện quy định pháp luật nghĩa vụ trung thành NCS đề xuất giải pháp: a) hoàn thiện khái niệm ngƣời có liên quan ngƣời quản lý công ty cổ phần; b) hoàn thiện nội dung pháp lý nghĩa vụ trung thành 22 4.2.3.3 Hoàn thiện quy định pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần người thứ ba Pháp luật cần quy định NQLCTCP có nghĩa vụ bảo đảm lợi ích chủ nợ công ty tình trạng vốn mỏng, lâm vào tình trạng khả chi trả khoản nợ đến hạn 4.2.4 Hoàn thiện quy định pháp luật trách nhiệm pháp lý NQLCTCP 4.2.4.1 Hoàn thiện quy định trách nhiệm dân Theo đó: (1) trách nhiệm vật chất không áp dụng NQLCTCP; (2) chi phí luật sƣ hợp lý thiệt hại thực tế; (3) giải thích “thu nhập thực tế công ty bị giảm sút”; (4) hoàn thiện nội dung trách nhiệm dân ngƣời thứ ba 4.2.4.2 Hoàn thiện quy định trách nhiệm kỷ luật, trách nhiệm hành Theo đó: (1) hợp đồng lao động đƣơng nhiên chấm dứt NQLCTCP bị miễn nhiệm, bãi nhiệm cách chức; (2) định miễn nhiệm, bãi nhiệm cách chức NQLCTCP để HĐQT định chuyển ngƣời sang làm công việc khác với thời hạn HĐQT định 4.2.4.3 Hoàn thiện quy định pháp luật miễn, giảm trách nhiệm người quản lý công ty cổ phần Pháp luật cần quy định cụ thể đầy đủ trƣờng hợp miễn, giảm trách nhiệm pháp lý cho NQLCTCP 4.2.5 Hoàn thiện quy định pháp luật giải tranh chấp nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Pháp luật cần phải tiếp tục hoàn thiện nhƣ sau: (1) bỏ giới hạn quyền khởi kiện cổ đông (2) đƣa điều kiện thủ tục trƣớc tiến hành khởi kiện (3) làm rõ khái niệm “chi phí khởi kiện” 23 4.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 4.3.1 Nâng cao nhận thức, hiểu biết pháp luật chủ thể liên quan Tăng cƣờng đa dạng hóa phƣơng thức phổ biến, giáo dục pháp luật 4.3.2 Nâng cao hiệu hoạt động hậu kiểm tổ chức đại diện ngƣời lao động doanh nghiệp, tổ chức bảo vệ nhà đầu tƣ tổ chức xã hội – nghề nghiệp khác Cần thừa nhận cho tổ chức đại diện ngƣời lao động đƣợc tham gia ban kiểm soát; trao cho hiệp hội nhà đầu tƣ quyền nhân danh nhà đầu tƣ áp dụng biện pháp bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp nhà đầu tƣ; hiệp hội nghề nghiệp quản trị cần xây dựng chuẩn mực đạo đức quản trị 4.3.3 Nâng cao vai trò quan nhà nƣớc hoạt động hậu kiểm Cần xây dựng chế trao đổi, phối hợp quan nhƣ nâng cao lực chuyên môn cán công chức tham gia thực thi pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP nhằm nâng cao hiệu KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phƣơng hƣớng đƣợc phân tích, NCS đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung cụ thể pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP nhƣ nâng cao hiệu thực pháp luật nghĩa vụ NQLCCTCP 24 KẾT LUẬN Trên sở học thuyết đại diện, luận án triển khai phân tích sở lý luận tồn nghĩa vụ NQLCTCP công ty Theo đó, mối quan hệ công ty với NQLCTCP quan hệ đại diện Trong đó, NQLCTCP ngƣời đại diện, công ty ngƣời đƣợc đại diện Trong mối quan hệ công ty NQLCTCP tồn xung đột lợi ích NQLCTCP có xu hƣớng xâm phạm lợi ích công ty không đƣợc kiểm soát Vì vậy, nghĩa vụ NQLCTCP công cụ nhằm ngăn chặn NQLCTCP có hành vi phạm lợi ích NQLCTCP Luận án bên cạnh lợi ích công ty, NQLCTCP phải xem xét lợi ích chủ thể khác định công ty nhằm bảo đảm không xâm phạm lợi ích chủ thể khác Pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP tổng thể quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ nghĩa vụ NQLCTCP Xét mặt cấu trúc, pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP bao gồm văn quy phạm pháp luật mà nòng cốt luật doanh nghiệp, án lệ tập quán quản trị Nội dung pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP bao gồm: 1) quy định nghĩa vụ NQLCTCP bao gồm nghĩa vụ cẩn trọng, nghĩa vụ trung thành, nghĩa vụ ngƣời thứ ba, nghĩa vụ NĐH, nghĩa vụ tuân thủ pháp luật điều lệ công ty; 2) quy định trách nhiệm pháp lý NQCTCP bao gồm trách nhiệm dân sự, trách nhiệm hành chính, trách nhiệm kỷ luật trách nhiệm hình sự; 3) nội dung quy định miễn trừ trách nhiệm pháp lý; 4) nội dung pháp luật thực thi pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP 25 Qua khảo cứu thực trạng pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP sở so sánh với pháp luật thực tiễn số nƣớc, luận án số mặt tích cực nhƣ số mặt tồn pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Việt Nam Từ đó, luận án đƣa số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Trong có số kiến nghị sau: Thứ nhất, phƣơng hƣớng: pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP phải phù hợp với đƣờng lối phát triển kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa Đảng, phù hợp với nguyên tắc quản trị tốt đƣợc thừa nhận rộng rãi giới phù hợp với trình độ phát triển cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam Thứ hai, luận án đƣa số kiến nghị cụ thể nhằm hoàn thiện số nội dung cụ thể pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP Thứ ba, bên cạnh luận án đƣa số đề xuất nhằm nâng cao hiệu thực pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP 26 DANH MỤC CÁC CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ĐÃ ĐƢỢC CÔNG BỐ Đỗ Minh Tuấn (2015), “Pháp luật Hoa Kỳ nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần công ty cổ phần”, Tạp chí Châu Mỹ Ngày số tháng 7/2015 (208) Đỗ Minh Tuấn (2015), “Nghĩa vụ cẩn trọng ngƣời quản lý ngân hàng thƣơng mại cổ phần”, Tạp chí Ngân hàng, số 20 tháng 10/2015 Đỗ Minh Tuấn (2016), “Nghĩa vụ cẩn trọng giám đốc công ty cổ phần”, Tạp chí Nhà nƣớc Pháp luật, số (333)/2016 Đỗ Minh Tuấn (2016), “Nghĩa vụ trung thành ngƣời quản lý công ty cổ phần”, Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp số 05 (309)/Kỳ – tháng 3/2016 ... Những vấn đề lý luận nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần pháp luật nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Chương 3: Thực trạng pháp luật Việt Nam nghĩa vụ người quản lý công ty cổ phần Chương... VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN VÀ PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN VÀ NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 2.1.1... ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT VỀ NGHĨA VỤ CỦA NGƢỜI QUẢN LÝ CÔNG TY CỔ PHẦN 2.3.1 Khái niệm nguyên tắc pháp luật nghĩa vụ ngƣời quản lý công ty cổ phần Pháp luật nghĩa vụ NQLCTCP hệ thống quy phạm pháp