Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP sài gòn

BÄÜ GIẠO DỦC V ÂO TẢO ÂẢI HC HÚ TRỈÅÌNG ÂẢI HC KINH TÃÚ tê ́H ́ TRÁƯN THË THY LINH ho ̣c Ki nh GII PHẠP HẢN CHÃÚ RI RO TÊN DỦNG TẢI NGÁN HNG THỈÅNG MẢI CÄØ PHÁØN SI GN – H NÄÜI, CHI NHẠNH Â NÀƠNG CHUN NGNH: QUN TRË KINH DOANH ại ̀ng Đ 60.34.01.02 M SÄÚ: Tr ươ LÛN VÀN THẢC SÉ KHOA HC KINH TÃÚ NGỈÅÌI HỈÅÏNG DÁÙN KHOA HC: TS NGUÙN KHÀÕC HON HÚ - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa tê ́H ́ cơng bố cơng trình khác nh Tác giả Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki Trần Thị Thủy Linh LỜI CẢM ƠN Luận văn thạc sĩ chun ngành quản trị kinh doanh với đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – ́ Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng” kết q trình cố gắng khơng ngừng tê ́H thân giúp đỡ, động viên khích lệ thầy, bạn bè đồng nghiệp người thân Qua trang viết tác giả xin gửi lời cảm ơn tới người giúp đỡ tơi thời gian học tập - nghiên cứu khoa học vừa qua nh Tơi xin tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc thầy giáo PGS.TS Nguyễn Khắc Hồn trực tiếp tận tình hướng dẫn cung cấp tài liệu Ki thơng tin khoa học cần thiết cho luận văn Xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo Trường Đại học Kinh tế - Đại Học Huế, ho ̣c khoa Sau Đại Học tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt cơng việc nghiên cứu khoa học ại Cuối tơi xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp, đơn vị cơng tác giúp đỡ Tr ươ ̀ng Đ tơi q trình thực Luận văn Tác giả Trần Thị Thủy Linh TĨM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: TRẦN THỊ THỦY LINH Chun ngành: Quản Trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 Định hướng đào tạo: Ứng dụng Niên khóa: 2015-2017 ́ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN KHẮC HỒN tê ́H Tên đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN SÀI GỊN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG  Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín nh dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng ngun nhân gây rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng Từ đề xuất giải Ki pháp hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng hiệu phát triển bền vững ho ̣c  Đối tượng nghiên cứu: vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi ại nhánh Đà Nẵng Đ Các phương pháp nghiên cứu sử dụng: phương pháp thống kê mơ tả, thống kê so sánh, phương pháp thống kê kinh tế ̀ng Trước u cầu thực tế khách quan, đề tài nêu vấn đề sau: ươ Thứ nhất, hệ thống hóa mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, cơng tác hạn chế tín dụng ngân hàng thương mại Tr Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh SHB Đà Nẵng, sở phân tích đánh giá kết đạt được, mặt hạn chế, ngun nhân tồn cơng tác hạn chế tín dụng Chi nhánh Thứ ba, sở thực trạng Chi nhánh, tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế tín dụng SHB Đà Nẵng Tác giả Bất động sản CBTD Cán tín dụng CBCNV Cán cơng nhân viên CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng SHB Tổ Chức Tín Dụng Thương mại dịch vụ TMCP Thương mại cổ phần ươ ̀ng TM DV Tr TSĐB tê ́H nh Ki ̣c ho Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Đ TCTD ́ BĐS ại DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tài sản đảm bảo MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN iii TĨM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v ́ MỤC LỤC vi tê ́H DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix PHẦN 1: MỞ ĐẦU nh Tính cấp thiết đề tài Ki Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: ̣c Phương pháp nghiên cứu .3 ho Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài ại PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Đ CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIẾN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ̀ng HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ươ 1.1 KHÁI QT VỀ TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng Tr 1.1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Rủi ro hoạt động NHTM [7, tr 207-213] 1.2.3 Rủi ro tín dụng NHTM .8 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 19 1.3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.3 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.3.4 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 35 ́ 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN - HÀ NỘI CHI NHÁNH tê ́H ĐÀ NẴNG 35 2.1.1 Q trình hình thành phát triển SHB Đà Nẵng 35 2.1.2 Đặc điểm cấu tổ chức SHB Đà Nẵng .36 nh 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh SHB Đà Nẵng 36 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB Đà Nẵng giai đoạn từ 2014 Ki đến 2016 37 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ho ̣c SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 39 2.2.1 Chính sách, định hướng quản lý rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng 39 ại 2.2.2 Phân tích thực trang rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng 40 Đ 2.2.3 Ngun nhân gây rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng 45 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ̀ng NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .65 ươ 2.3.1 Những thành đạt 65 2.3.2 Những mặt hạn chế 68 Tr CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 71 3.1 NHỮNG THAY ĐỔI VỀ ĐIỀU KIỆN KINH TẾ - XÃ HỘI ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 71 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG VÀ MỤC TIÊU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SHB TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.2.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thời gian tới 72 3.2.2 Mục tiêu 73 3.2.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới 73 3.2.4 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng .74 3.3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SHB ĐÀ NẴNG 75 3.3.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 75 3.3.2 Nhóm giải pháp khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng 89 ́ PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 96 tê ́H KẾT LUẬN 96 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 96 Kiến nghị Chính phủ .96 nh Kiến nghị NHNN 97 Ki 2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 97 2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt 98 ̣c 2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 98 ho Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 ại PHỤ LỤC 101 Đ QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG ̀ng NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN + BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG ươ BẢN GIẢI TRÌNH Tr XÁC NHẬN HỒN THIỆN DANH MỤC CÁC BẢNG Kết hoạt động kinh doanh từ 2014 – 2016 37 Bảng 2.2: Nợ q hạn theo nhóm nợ SHB Đà Nẵng .40 Bảng 2.3: Nợ xấu theo thành phần kinh tế 42 Bảng 2.4 Nợ xấu theo ngành kinh tế SHB Đà Nẵng 44 Bảng 2.5: Kết khảo sát rủi ro ngun nhân khách quan từ mơi trường ́ Bảng 2.1 kinh doanh 46 Kết khảo sát rủi ro ngun nhân chủ quan từ phía khách hàng tê ́H Bảng 2.6: đối tác khách hàng 53 Kết khảo sát rủi ro ngun nhân chủ quan từ phía SHB .59 Bảng 2.8 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro giai đoạn từ 2014 – 2016 65 Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh Bảng 2.7: DANH MỤC CÁC HÌNH Kết hoạt động kinh doanh từ 2014 – 2016 SHB Đà Nẵng .38 Hình 3.1 Quy trình hốn đổi tín dụng 93 Hình 3.2 Quy trình sử dụng quyền chọn tín dụng .94 Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh tê ́H ́ Hình 2.1 Một dạng khác hợp đồng trao đổi tín dụng thực phổ biến Hợp đồng trao đổi tồn thu nhập (total return swap) Hợp đồng bao gồm tổ chức tài đứng đảm bảo cho bên tham gia tỷ lệ thu nhập cụ thể khoản tín dụng họ Ví dụ, tổ chức trung gian đảm bảo cho ngân hàng A có tỷ lệ thu nhập khoản cho vay kinh doanh cao mức lãi suất trái phiếu dài hạn Chính phủ 3% Như vậy, ngân hàng A đổi ́ khoản thu nhập rủi ro từ khoản tín dụng lấy thu nhập ổn định Hợp đồng trao đổi tồn thu nhập xây dựng dựa tê ́H khoản cho vay thương mại mà ngân hàng A thực Ngân hàng A sau đồng ý tốn cho ngân hàng B tồn khoản thu từ vay bao gồm gốc lãi khoản tăng (giảm) giá trị thị trường khoản cho vay nh Về phần mình, ngân hàng B cam kết tốn cho ngân hàng A lãi suất LIBOR Ki cộng với lãi suất bổ sung tốn cho ngân hàng B mức giảm giá trị thị trường khoản vay Về chất, ngân hàng B chấp nhận tồn rủi ro tín ho ̣c dụng rủi ro lãi suất (nếu khoản cho vay có lãi suất thả hay giá trị khoản vay nhạy cảm với biến động lãi suất thị trường) gắn với khoản ại cho vay ngân hàng A, điều thể ngân hàng B người cho vay Hợp đồng bị chấm dứt sớm người vay vốn khả tốn Đ  Hợp đồng quyền chọn tín dụng: ̀ng Hợp đồng quyền chọn tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất Tr ươ lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Phí trả cho hợp đồng quyền Người mua bảo hiểm tín dụng Tổ chức kinh doanh quyền chọn tín dụng Thanh tốn chi phí tín dụng tăng q mức thỏa thuận hay chất lượng tín dụng giảm mức quy định Hình 3.2 Quy trình sử dụng quyền chọn tín dụng Hợp đồng đảm bảo tốn tồn khoản cho vay khoản cho vay giảm giá đánh kể khơng thể tốn Nếu khách hàng vay vốn trả nợ kế hoạch, ngân hàng thu khoản tốn dự tính hợp đồng quyền khơng sử dụng, ngân hàng tồn chi phí trả hợp đồng quyền Ngân hàng thực hợp đồng quyền tương tự để bảo vệ danh mục đầu tư trường hợp tổ chức phát ́ hành khơng thể hồn thành trách nhiệm tốn trường hợp giá trị thị trường khoản chứng khốn giảm sút đáng kể chất lượng tín dụng tổ tê ́H chức phát hành thay đổi nh KẾT LUẬN CHƯƠNG Ki Nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh vấn đề cấp bách, mối quan tâm hàng đầu thân SHB – Chi nhánh Đà Nẵng Làm ho ̣c để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ngân hàng nhằm tối đa hóa lợi nhuận, nâng cao lực cạnh tranh uy tín ngân hàng thương trường? ại Trên sở lý thuyết chương 1, định hướng hoạt động ngun nhân gây rủi ro tín dụng SHB – Chi nhánh Đà Nẵng thời Đ gian qua, chương luận văn đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ̀ng ro tín dụng phát sinh chi nhánh Các giải pháp tiền đề sở cho hoạt động tín dụng ngân hàng ươ thuận lợi hơn, nhằm giảm thiểu rủi ro Góp phần giúp ngân hàng thương mại Tr quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi vào Việt Nam PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Thành phố Đà Nẵng nơi hoạt động kinh tế động khu vực miền Trung, thành phố đầu nước tốc độ tăng trưởng kinh tế Phát triển kinh tế với tốc độ tăng trưởng cao tạo mức đóng góp tổng ́ sản phẩm (GDP) lớn cho nước Có thể nói Thành phố Đà Nẵng hạt nhân vùng kinh tế trọng điểm miền Trung trung tâm khu vực Trung trung Bộ tê ́H Thành phố Đà Nẵng trung tâm tài lớn đầy triển vọng, nơi quy tụ nhiều tổ chức tài lớn mạnh ngồi nước Nằm khu vực kinh tế động thế, SHB Đà Nẵng với mục tiêu phấn đấu góp phần tồn hệ thống đưa nh hình ảnh thương hiệu SHB trở thành ngân hàng thương mại cổ phần Ki dẫn đầu nước việc tăng trưởng tín dụng kèm với chất lượng tín dụng an tồn hiệu vấn đề mà lãnh đạo tồn thể cán nhân viên SHB Đà ̣c Nẵng đặt lên hàng đầu ho Với thực tế hoạt động tín dụng SHB Đà Nẵng, luận văn tác giả nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, ại thực trạng hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng, tồn việc hạn chế rủi ro Đ tín dụng thực ngun nhân SHB Đà Nẵng, thơng qua ̀ng xin mạnh dạn đưa số giải pháp, đồng thời mạnh dạn kiến nghị với ngân hàng nhà nước vài ý kiến nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ươ SHB Đà Nẵng nói riêng mà mong mỏi áp dụng ngân hàng khác Việt Nam nói chung Tr Tác giả mong muốn nhận đóng góp ý kiến nhà khoa học, đồng nghiệp người quan tâm để hồn thiện đề tài nghiên cứu tốt MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng u cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng q mức, thay đổi định hướng q đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước phải khơng ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế n tâm bỏ vốn đầu tư - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm ́ bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc tê ́H thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế - Hồn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, nh cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng tồn quyền việc Ki lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay ho ̣c - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm ại nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Đ - Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế ̀ng tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân ươ hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế Kiến nghị NHNN Tr 2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro 2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt ́ ngân hàng thương mại, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng tê ́H thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hốn đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ nh 2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ki Việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình ho ̣c vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý ngân hàng thương mại ại Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Trong điều kiện hội nhập hạ tầng cơng nghệ thơng tin có ý Đ nghĩa quan trọng việc nâng cao lực quản trị ngân hàng SHB cần ̀ng đầu tư trọng điểm tiến hành đầu tư cơng nghệ cách tồn bộ, lựa chọn giải pháp kỹ thuật ứng dụng phù hợp với xu phát triển cơng nghệ giới ươ Ban hành văn quy định quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách Tr hàng, xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho chi nhánh Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung pháp lý cho cán có sở thực hiện, giúp cơng tác kiểm tra kiểm sốt thuận lợi DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phan Thị Cúc - Đồn Văn Huy (2007), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, Trường Đại học Cơng nghiệp TP HCM, NXB Thống kê [2] Nhà báo Huỳnh Huy Hòa – Báo Kinh tế Xã Hội Đà nẵng Tạp chí Số 63, “Phát triển kinh tế thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2015-2020: Những gợi [3] ́ mở từ thực tiễn’’ Nguyễn Huy Hồng, Nguyễn Đức Hiền, Phạm Long (2001), Quản trị ngân [4] tê ́H hàng thương mại Tơ Ngọc Hưng, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nâng cao, Học viện Ngân hàng Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, nh [5] Frederic S Mishkin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), “Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ho [7] ̣c [6] Ki TP Hồ Chí Minh ngày 21/01/2013’’ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016),“Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ại [8] Đ (Thơng tư 39) quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi [9] ̀ng nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng.’’ Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2015), “Tài liệu họp Đại Hội Đồng ươ Cổ Đơng thương niên năm 2014” Hà Nội Tr [10] [11] Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2016), “Tài liệu họp Đại Hội Đồng Cổ Đơng thương niên năm 2015” Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2017), “Tài liệu họp Đại Hội Đồng Cổ Đơng thương niên năm 2016” Hà Nội [12] Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2017), “Quyết định số 83/2017/QĐTGĐ Tổng giám đốc NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội việc ban hành Quy định cho vay” Hà Nội [13] Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2017), “Quyết định số 1085/QĐTGĐ Tổng giám đốc NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội ban hành ngày 19/5/2016 việc ban hành Quy định cấu lại thời hạn trả nợ Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội” Hà Nội [14] Phòng kế tốn tổng hợp SHB CN Đà Nẵng (2016), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2014-2016”, Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội ́ CN Đà Nẵng Peter S Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [16] Nguyễn Trọng Tài (2008), “Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân tê ́H [15] hàng thương mại - kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam”, Tạp chí nghiên cứu kinh tế (361), Tr 9-19 Nguyễn Trọng Tài, Vũ Quang Huy (2008), “Kinh nghiệm nước nh [17] hàng (71), Tr 66-72 ̣c Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê ho [18] Ki phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng”, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro, NXB Thống kê [20] Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ại [19] Nhà báo Kiều Vũ (2017), “ Bong bóng nhà đất Đà Nẵng sắp… vỡ tung ?”, ̀ng [21] Đ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Tr ươ Báo pháp luật thành phố Hồ Chí Minh PHỤ LỤC Bảng 3.1 Các dấu hiệu rủi ro Chỉ tiêu Dấu hiệu phát sinh rủi ro I Dấu hiệu tài Kết kinh doanh - Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận thấp mức bình qn ngành ́ - Ngưng trả cổ tức - Xuất lỗ ròng - Số dư tài khoản bất thường - Doanh thu qua tài khoản giảm nhanh nh Tài khoản ngân hàng tê ́H - Các khoản chi phí thu nhập tăng đột biến - Các giao dịch rút nộp tiền mặt tăng nhanh Ki - Tốc độ tăng nợ vay khơng tương xứng với tốc độ tăng doanh thu ho ̣c - Tỷ lệ lãi vay tằng đột biến Cơ cấu tài quản - Cơ cấu nợ vay/vốn chủ sở hữu tăng đột biến - Các khoản vay nội tăng đột biến ại lý nợ vay bảo và/hoặc cam kết trả nợ - u cầu rút vốn sau mùa vụ cần thiết - Vòng quay khoản phải thu/phải trả thương mại thay đổi đột biến - Q tập trung vào số khách hàng lớn Tr ươ ̀ng Đ - u cầu ngân hàng thay đổi điều khoản đảm Các khoản phải thu, phải - Các khoản dự phòng phải thu khó đòi tăng nhanh trả hàng tồn kho - Vòng quay hàng tồn kho thay đổi đột biến - Cơ cấu hàng tồn kho thay đổi so với sách bán hàng - Ngun vật liệu mua bị trả lại nhiều - Các khoản dự phòng giảm giá tăng nhanh II.Dấu hiệu phi tài - Khách hàng nơn nóng xin vay, tìm cách rút ngắn quy trình thẩm định phê duyệt gây áp lực với Hành vi bên vay nhân viên tín dụng - Tìm cách tránh gặp ngân hàng - Thiếu hợp tác với ngân hàng, trì hỗn bất thường ́ việc gửi báo cáo tài tê ́H - Tin đồn bất lợi doanh nghiệp - Thay đổi nhân thường xun, nhà Khả quản lý quản lý cấp cao, thân nhân nắm vị trí quan nh trọng - Đầu tư vào lĩnh vực ngồi kinh nghiệm chun Ki mơn - Bị quan thuế tra ho ̣c - Thơng báo ngưng mua bảo hiểm - Bên vay bị khởi kiện ại - Thay đổi ngân hàng truyền thống Đ - Thay đổi đơn vị kiểm tốn, thay đổi sách kế Tr ươ ̀ng Hoạt động kinh doanh tốn - Các nhà cung cấp lớn thay đổi sách bán hàng; nhà phân phối lớn thay đổi sách mua hàng - Mất quyền đại lý, nhà cung cấp quyền cung cấp Bảng 3.2 Các dấu hiệu khơng trả nợ Stt Dấu hiệu khơng trả nợ Q hạn từ 91 ngày đến 180 ngày, Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu; Được miễn giảm lãi khách hàng khơng thể trả lãi đầy đủ hạn; Nợ tổ chức tín dụng dự kiến bán cho bên thứ ba mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dư nợ gốc từ 5% đến 35%; ́ tê ́H Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng đảm bảo tiền vay, tổ chức tín dụng u cầu khách hàng tốn nợ khách hàng khơng trả nợ q hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác Q hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; Ki Nợ tổ chức tín dụng dự kiến bán cho bên thứ ba mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dư nợ gốc từ 35% đến 75%; ho ̣c nh Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng đảm bảo tiền vay , tổ chức tín dụng u cầu khách hàng tốn nợ ại 10 Đ khách hàng khơng trả nợ q hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác 12 Q hạn 360 ngày; Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu q hạn từ 90 ngày trở lên theo thời ươ 13 ̀ng 11 Nợ tổ chức tín dụng dự kiến bán cho bên thứ ba mua lại từ Tr 14 hạn cấu lại; 15 16 bên thứ ba với mức giá thấp dư nợ gốc từ 75% trở lên; Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị q hạn q hạn; Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng đảm bảo tiền vay, tổ chức tín dụng u cầu khách hàng tốn nợ khách hàng khơng trả nợ q hạn 360 ngày; 17 Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác; 18 Bị khoanh chờ xử lý; 19 Khách hàng tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định pháp luật q trình xem xét giải thể, phá sản thời điểm phân loại AA A AA Q hạn 10 ngày Q hạn từ 10 ngày đến 60 BB B BB ho Q hạn từ 61 ngày đến 90 ngày AA A BBB ̣c ngày A Ki A AA BB tê ́H trả nợ khách hàng B BB nh Tình hình thực tế khả ́ Bảng 3.3 Các dấu hiệu cảnh báo để điều chỉnh kết xếp hạng BBB B BB B C BB B CCC BB B CCC CC BB B CCC CC C BB BB BB BB B CCC CC BB BB BB BB B CCC CC CC C CCC CC ại Khách hàng đề nghị điều và/hoặc nợ lãi Đ chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc BB ̀ng Kiểm tốn viên từ chối đưa C ươ ý kiến kiểm tốn khơng đưa ý kiến kiểm tốn đối AA A BBB BB B C Tr với báo cáo tài C khách hàng Khách hàng bị kiện có nguy ảnh hưởng đến hoạt động uy tín khách hàng BB BB BB BB BB B BẢNG CÂU HỎI: CÁC NGUN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG PHẦN QUẢN LÝ Bảng câu hỏi số: Phỏng vấn viên: Thời 2016 gian Thời gian vấn bắt đầu kết tê ́H Ngày ́ Ngày thời gian thúc Q2 Số năm Anh (Chị) làm việc cho (Chị) làm SHB nh Q1 Bộ phận Anh ại ho ̣c Ki việc Đ Câu hỏi Q3 Sự thay đổi mơi trường tự ̀ng nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn ươ kinh doanh Q4 Sự biến động q nhanh khơng Tr dự đốn thị trường giới Q5 Sự cơng hàng nhập lậu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Q6 Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mơ, bỏ qua tiêu Thang trả lời Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Q7 Rủi ro mơi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương Q8 Sự tra, kiểm tra, giám sát ́ chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước Q9 Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng tê ́H bất cập Q10.Thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đối, lạm phát, số giá tăng, nh ngun vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh Ki khách hàng, khó khăn tài dẫn đến khơng có khả trả nợ ho ̣c Ý kiến khác: II RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG ̀ng Đ ại VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG Câu hỏi ươ Q11 Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân Tr Q12 Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt q khả quản lý Q13 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi Thang trả lời Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả tốn dây chuyền Q14 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ Q15 Chưa thực thay đổi quan điểm, ́ xem vốn ngân hàng vốn nhà nước, doanh nghiệp làm ăn khơng hiệu tê ́H ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu Q16 Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng nh hóa sản xuất khơng bán được, khơng trả nợ vay ngân hàng Ki Q17 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý ̣c lừa đảo ho Ý kiến khác: ̀ng Đ CHO VAY ại III RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG Câu hỏi ươ Q18 Rủi ro tín dụng thiếu thơng tin thẩm định định cho vay Tr nên dẫn đến định cho vay sai lầm Q19 Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm sốt cho vay khơng chặt chẽ hiệu Q20 Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm Thang trả lời Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất quyền Q21 Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội SHB Q22 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Q23 Thiếu giám sát quản lý sau ́ cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề khơng hiệu nên tê ́H khơng thể can thiệp kịp thời Q24 Do áp lực phải hồn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật nh quan tâm đến chất lượng tín dụng Q25 Việc chuyển dịch cấu khách hàng Ki theo ngành nghề , lĩnh vực chậm ̣c Ý kiến khác : Tr ươ ̀ng Đ ại ho Chân thành cảm ơn Anh / Chị tham gia khảo sát! ... thống lại lý luận rủi ro tín dụng, tiêu đánh nội dung hạn chế rủi ro tín dụng Từ việc phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, giải pháp hạn chế rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi... sở lý luận rủi ro tín nh dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng Từ đề xuất giải Ki pháp hạn chế rủi ro tín dụng, đảm... Đặc điểm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy