Dự án sản xuất gạch không nung

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY CƠ KHÍ CÔNG NGHỆ VÀ DÂY CHUYỀN THIẾT BỊ SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG ĐỊA ĐIỂM : KHU CÔNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY CP CHẾ TẠO MÁY & SX VẬT LIỆU Đồng Nai - Tháng 12 năm 2011 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY CƠ KHÍ CÔNG NGHỆ VÀ DÂY CHUYỀN THIẾT BỊ SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN Đồng Nai - Tháng 12 năm 2011 MỤC LỤC Đồng Nai - Tháng 10 năm 2011 I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ dự án III.2.1 Tình hình chung 11 III.2.2 Gạch không nung xu hướng tất yếu ngành vật liệu xây dựng 11 Mô tả chung gạch không nung .11 III.3 Thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung – nhu cầu tiềm 12 IV.1 Địa điểm xây dựng 14 IV.2 Điều kiện tự nhiên – kinh tế xã hội vùng 15 IV.3 Hiện trạng khu đất xây dựng dự án 18 IV.3.3 Đường giao thông .18 IV.3.7 Nhận xét chung 18 CHƯƠNG V: QUY MÔ & CÔNG SUẤT CỦA DỰ ÁN 20 V.1 Phạm vi dự án .20 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 30 VI.1 Phương án thiết kế công trình 30 V.1.1 Các tiêu kỹ thuật dự án 30 VI.1.2 Giải pháp quy hoạch .30 Nhà máy gồm có nhà xưởng với diện tích 1500m2, Nhà văn phòng 02 tầng với diện tích 200m2 Ngoài có hạng mục phụ : Nhà bảo vệ, Nhà để xe bánh, Nhà để xe bánh, Nhà tin, trạm biến áp, hồ nước PCCC, cổng, tường rào,… 30 VI.1.3 Giải pháp kỹ thuật 30 VI.1.4 Kết luận 31 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 33 VII.1.1 Giới thiệu chung .33 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 33 VII.2 Tác động dự án tới môi trường 33 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư .35 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 35 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN .40 IX.1 Nguồn vốn đầu tư dự án .40 X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 42 X.5 Doanh thu từ dự án .47 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án 49 XII.1 Kết luận .52 XII.2 Kiến nghị 52  CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công Ty Cổ Phần Chế Tạo Máy Sản Xuất Vật Liệu  Giấy phép kinh doanh :  Đăng ký lần đầu :  Đại diện theo pháp luật :  Chức vụ :  Địa trụ sở : Doanh nghiệp cấp chứng nhận Doanh nghiệp khoa học công nghệ theo :  Giấy chứng nhận số : 05/ĐK-DNKHCN  Ngày cấp : 31 tháng 03 năm 2010  Danh mục sản phẩm hàng hóa hình thành tử kết KH&CN : Thiết bị đồng sản xuất gạch blốc bê tông nhẹ (theo định chấp nhận đơn số 6334/QD-SHTT ngày 19/02/2009 Cục Sỡ Hữu Trí tuệ) Gạch blốc bê tông nhẹ (theo định chấp nhận đơn số 73799/QD-SHTT ngày 8/12/2009 Cụ Sỡ Hữu Trí tuệ) Công nghệ sản xuất gạch blốc bê tông nhẹ I.2 Mô tả sơ dự án  Tên dự án gạch không nung  Địa điểm đầu tư  Hình thức đầu tư : Nhà máy khí công nghệ dây chuyền thiết bị sản xuất : : Đầu tư nhà máy I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;                   Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình; Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần lắp đặt hệ thống điện công trình, ống phụ tùng ống, bảo ôn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm; Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn                     Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình; Nghị định số 80/2007/NĐ – CP ngày 19 tháng 05 năm 2007 Chính Phủ doanh nghiệp khoa học công nghệ; Nghị định số 96/2010/NĐ-CP ngày 20 tháng 09 năm 2010 Chính Phủ sửa đổi bổ sung số điều nghị định số 115/2005/NĐ-CP ngày 05 tháng 09 năm 2005 Chính Phủ quy định chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức khoa học công nghệ công lập nghị định số 80/2007/NĐ-CP ngày 19 tháng 05 năm 2007 Chính Phủ doanh nghiệp khoa học công nghệ; Quyết định số 567/QĐ –TTg ngày 28 tháng 04 năm 2010 Thủ Tướng Chính Phủ việc phê duyệt Chương trình phát triển vật liệu không nung đến năm 2010 ; Quyết định số 10/2009/QĐ TTg Thủ Tướng Chính Phủ ngày 16 tháng 01 năm 2009 chế hỗ trợ phát triển sản xuất sản phẩm khí trọng điểm Danh mục sản phẩm khí trọng điểm, Danh mục dự án đầu tư sản xuất sản phẩm khí trọng điểm giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2015 ; Hướng dẫn số 1847/NHPT-TĐ ngày 12 tháng 06 năm 2009 Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam, hướng dẫn thực Quyết định Thủ tướng Chính phủ chế hỗ trợ phát triển sản phẩm khí trọng điểm ;  Các tiêu chuẩn Việt Nam Dự án Nhà máy khí cung cấp thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung thực dựa tiêu chuẩn, quy chuẩn sau: Quyết định số 15/2004/QĐ-BXD ngày 10/06/2004 Ban hành Tiêu chuẩn xây dựng Việt Nam TCVN316:2004 “ Blốc bê tông nhẹ- yêu cầu kỹ thuật” Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD); Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD); TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế; TCXD 229-1999 : Chỉ dẫn tính toán thành phần động tải trọng gió theo TCVN 2737 -1995; TCVN 375-2006 : Thiết kế công trình chống động đất; TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình; TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng; TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật; TCVN 2622-1995 : PCCC cho nhà, công trình yêu cầu thiết kế; TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy; TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế; TCXD 33-1985 : Cấp nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế; TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật; Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn               Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế; TCVN 4474-1987 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống thoát nước nhà; TCVN 4473:1988 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp nước bên trong; TCVN 6772 : Tiêu chuẩn chất lượng nước nước thải sinh hoạt; TCVN 188-1996 : Tiêu chuẩn nước thải đô thị; TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thông gió - điều tiết không khí - sưởi ấm; TCXDVN 175:2005 : Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép; 11TCN 19-84 : Đường dây điện; 11TCN 21-84 : Thiết bị phân phối trạm biến thế; TCXD 95-1983 : Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên công trình dân dụng; TCXD 25-1991 : Tiêu chuẩn đặt đường dây dẫn điện nhà công trình công cộng; TCXD 27-1991 : Tiêu chuẩn đặt thiết bị điện nhà công trình công cộng; TCVN-46-89 : Chống sét cho công trình xây dựng; EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung CHƯƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ II.1 Sự cần thiết phải đầu tư Trong thời gian qua tốc độ đô thị hóa diễn ngày mạnh mẽ, nhu cầu xây dựng công trình kiến trúc văn hóa, cao ốc, khách sạn, trụ sở văn phòng, khu biệt thự, chung cư cao cấp v v phát triển mạnh mẽ Theo thống kê Vụ kiến trúc Quy hoạch xây dựng (Bộ xây dựng), tốc độ đô thị hóa Việt Nam tăng mạnh Tỷ lệ đô thị hóa năm 1999 23,6%, năm 2004 25,8%, năm 2010 33% dự báo đến năm 2025 đạt 45%, nhu cầu nguyên vật liệu xây dựng nói chung gạch ngói nói riêng cho công trình to lớn Những năm gần đây, mức tiêu thụ gạch xây toàn quốc vào khoảng 20 tỷ viên/năm Dự báo đến năm 2020, nhu cầu tăng vào khoảng 40 tỷ viên/năm, cao gấp đôi so với tiêu thụ Nếu toàn nhu cầu gạch xây dựng tập trung vào gạch đất sét nung gần 10 năm nữa, đào gần tỷ m3 đất sét mà phần lớn xâm phạm vào đất canh tác Điều làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài nguyên đất nước Không thế, trình nung sản phẩm gạch truyền thống làm tiêu tốn nhiều nguyên liệu, đặc biệt công việc dùng than đốt, trình làm thải môi trường lượng lớn khí độc hại không ảnh hưởng môi trường, sức khỏe người mà làm giảm suất trồng Bởi nhu cầu công nghệ thân thiện với môi trường để bước thay công nghệ gạch đất sét nung cần thiết cấp bách Hiện nay, công nghệ sản xuất vật liệu xây dựng không nung nhiều nước phát triển giới áp dụng nhằm giảm thiểu ô nhiễm môi trường trình khai thác, sản xuất mang lại nhiều kết tích cực như: tận dụng nhiều nguồn nguyên liệu rẻ tiền có vùng miền, tạo nhiều loại VLXD có giá thành thấp, Ngoài vật liệu xây dựng không nung mang lại hiệu kinh tế cao cho chủ thể ngành công nghiệp xây dựng như: chủ đầ tư chủ thầu thi công, nhà sản xuất vật liệu xâ dựng cuối cù ng lợi ích người tiêu dùng Vì vậy, công nghệ sản xuất gạch không nung lựa cho phủ hợp với định hướng toàn cầu Theo đó, máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu v v dùng ngành vật liệu xây dựng không nung theo xu hướng phát triển giới ngày tăng cao Bên cạnh đó, Chính phủ đẩy mạnh chương trình “sản xuất, tiêu thụ vật liệu không nung” thời gian tới Theo đó, xem xét tạo chế, lộ trình để tạo thị trường cho vật liệu không nung, tạo thuận lợi cho nhà sản xuất đầu tư, nguồn nguyên liệu, tăng cường kiểm tra việc sử dụng đất nông nghiệp làm gạch bị cấm theo quy định Quyết định 567, nâng phí bảo vệ môi trường tăng cường giám sát sở sản xuất gạch đất sét nung Qua tìm hiểu thị trường, công ty Cổ phần Chế tạo Máy Sản xuất vật liệu Mới Trung Hậu – Công ty đầu ngành Chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung thấy cần thiết quy định ủng hộ nhà nước Nhận định ngành sản xuất công nghệ mang lợi ích tương lai, Công ty định thành lập nhà máy khí công nghệ thiết bị sản xuất gạch không nung Có thể nhận thấy dự án mang tính hiệu cấp thiết giai đoạn II.2 Mục tiêu nhiệm vụ dự án Dự án đầu tư nhà máy khí công nghệ dây chuyền thiết bị sản xuất gạch không nung tiến hành nhằm thực các nhiệm vụ sau: Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn     Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Kết hợp công nghệ truyền thống công nghệ đại, nghiên cứu sản xuất thiết bị quy trình sản xuất gạch không nung hiệu nhằm đưa công nghiệp vật liệu xây dựng Việt Nam hội nhập với khoa học công nghệ giới Quảng bá, giới thiệu rộng rãi đến tổ chức, đơn vị, sở người dân thấy rõ công dụng lợi ích gạch không nung công nghệ sản xuất loại gạch Góp phần nâng tổng sản lượng gạch không nung chiếm 50% tổng sản lượng gạch xây Việt Nam mục tiêu phấn đấu đến 2020 Chính phủ Ngoài ra, nhằm đảm bảo phát triển bền vững cho dự án doanh nghiệp đề mục tiêu sau:  Mục tiêu hiệu : Thực hệ thống tổ chức, quản lý, phát triển công nghệ, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh  Mục tiêu thị trường : Mở rộng khắp 64 tỉnh thành, phát triển trở thành công ty có thị phần lớn Việt Nam mở rộng thị trường nước khu vực  Đảm bảo ổn định đời sống, thu nhập, đầy đủ chế độ cho cán công nhân viên công ty  Đảm bảo phát triển vốn Đảm bảo lợi ích cổ đông, đối tác khách hàng  Thực tốt sách xã hội Đảng nhà nước Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung CHƯƠNG III: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG III.1 Tình hình kinh tế xã hội Việt Nam mười tháng năm 2011 a) Sản xuất nông lâm nghiệp thủy sản Nông nghiệp Tính đến 15/11/2011, nước thu hoạch 1415,4 nghìn lúa mùa, chiếm 77,4% diện tích gieo cấy 97,4% kỳ năm trước Theo kết điều tra chăn nuôi, thời điểm 01/10/2011, đàn trâu nước có 2,7 triệu con, 93,5% thời điểm năm 2010; đàn bò có 5,3 triệu con, 90,1%; đàn lợn có 27,1 triệu con, 99,3%; đàn gia cầm có 322 triệu con, tăng 7,4% Lâm nghiệp Trong mười tháng năm nay, diện tích rừng trồng tập trung nước đạt 160,5 nghìn ha, 73,4% kỳ năm trước; Thuỷ sản Tính chung mười tháng, sản lượng thủy sản nước ước tính đạt 5009 nghìn tấn, tăng 4% so với kỳ năm trước, sản lượng thủy sản nuôi trồng đạt 2658,7 nghìn tấn, tăng 5,5%; sản lượng thủy sản khai thác đạt 2350,3 nghìn tấn, tăng 2,3% (khai thác biển đạt 2172,6 nghìn tấn, tăng 2,4%) b) Sản xuất công nghiệp Chỉ số sản xuất công nghiệp tháng 11/2011 tăng 5% so với tháng trước tăng 8,1% so với kỳ năm 2010 Chỉ số sản xuất công nghiệp mười tháng năm tăng 6,9% so với kỳ năm trước, bao gồm: Công nghiệp khai thác mỏ giảm 0,2%; công nghiệp chế biến tăng 9,8%; sản xuất, phân phối điện, ga, nước tăng 9,6% Chỉ số tiêu thụ ngành công nghiệp chế biến, chế tạo mười tháng năm 2011 tăng 15,7% so với kỳ năm trước Chỉ số tồn kho thời điểm 01/11/2011 toàn ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 21,5% so với thời điểm năm trước c) Đầu tư Tính chung mười tháng năm nay, vốn đầu tư thực từ nguồn ngân sách Nhà nước đạt 170,6 nghìn tỷ đồng, 84,5% kế hoạch năm tăng 8,8% so với kỳ năm 2010 Thu hút đầu tư trực tiếp nước từ đầu năm đến 20/11/2011 đạt 12697,4 triệu USD, 83,8% kỳ năm 2010.Vốn đầu tư trực tiếp nước thực mười tháng năm 2011 ước tính đạt 10,1 tỷ USD, tăng 1% so với kỳ năm trước d)Thu, chi ngân sách Nhà nước Tổng thu ngân sách Nhà nước từ đầu năm đến 15/11/2011 ước tính đạt 586,2 nghìn tỷ đồng, 98,5% dự toán năm Tổng chi ngân sách Nhà nước từ đầu năm đến 15/11/2011 ước tính đạt 639,1 nghìn tỷ đồng, 88,1% dự toán năm e)Thương mại, giá dịch vụ Bán lẻ hàng hoá doanh thu dịch vụ tiêu dùng Tổng mức hàng hóa bán lẻ doanh thu dịch vụ tiêu dùng mười tháng năm 2011 ước tính đạt 1814 nghìn tỷ đồng, tăng 23,5% so với kỳ năm trước, loại trừ yếu tố giá tăng 4,1% Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 10 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung - Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường = 55,000,000 đ  Chi phí khác =249,681,000 đ (5)  Dự phòng phí Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”  Chi phí dự phòng = (GNx+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk) x 10% = 4,451,207,000 đ (7) VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư STT HẠNG MỤC I Chi phí mua nhà xưởng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm tra tính đồng hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí kiểm toán Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Báo cáo đánh giá tác động môi trường CHI PHÍ DỰ PHÒNG TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ II III IV V VII GT TRƯỚC THUẾ 14,318,182 24,536,364 816,789 567,204 ĐVT: 1,000 đ VAT GT SAU THUẾ 1,431,818 2,453,636 81,679 56,720 15,750,000 26,990,000 898,467 623,924 268,361 70,486 26,836 7,049 295,197 77,534 191,553 36,805 19,155 3,680 210,708 40,485 226,982 107,627 69,355 22,698 10,763 6,936 249,681 118,390 76,291 50,000 5,000 55,000 4,046,552 44,512,072 404,655 4,451,207 4,451,207 48,963,279 VIII.3 Vốn lưu động Ngoài khoảng đầu tư máy móc thiết bị, nhà xưởng giai đoạn đầu; dự án vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động Vốn lưu động dự án bao gồm tiền mặt chiếm 15% chi phí hoạt động, khoản phải trả chiếm 10% chi phí hoạt động hàng tồn kho Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 38 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Bảng vốn lưu động ĐVT: 1,000 đ Năm 2012 2013 2014 2015 2016 Hạng mục Tiền mặt 16,657,013 73,028,484 93,295,551 95,872,321 16,657,013 56,371,471 20,267,067 2,576,770 Thay đổi tiền mặt Khoản phải trả 11,104,675 48,685,656 62,197,034 63,914,881 Thay đổi khoản phải (11,104,675 (37,580,981 (13,511,378 (1,717,847 trả ) ) ) ) Hàng tồn kho 4,538,376 34,733,495 54,739,262 57,790,533 (4,538,376) (30,195,119 (20,005,767 (3,051,271 Thay đổi hàng tồn kho ) ) ) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 39 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN IX.1 Nguồn vốn đầu tư dự án IX.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế ĐVT : 1,000 đ VAT Thành tiền sau thuế Chi phí xây lắp Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Dự phòng phí 14,318,182 24,536,364 816,789 567,204 226,982 4,046,552 1,431,818 2,453,636 81,679 56,720 22,698 404,655 15,750,000 26,990,000 898,467 623,924 249,681 4,451,207 Cộng 44,512,072 4,451,207 48,963,279 Lãi vay thời gian xây dựng 2,664,758 Tổng mức đầu tư 51,628,038 IX.1.2 Tiến độ sử dụng vốn Hạng mục Chi phí xây lắp Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Dự phòng phí Cộng ĐVT: 1,000 đ QuýII/2012 QuýIII/2012 QuýIV/2012 15,750,000 21,592,000 5,398,000 299,489 299,489 299,489 623,924 24,968 24,968 199,745 1,483,736 1,483,736 1,483,736 17,558,193 24,024,117 7,380,969 Tổng cộng 15,750,000 26,990,000 898,467 623,924 249,681 4,451,207 48,963,279 IX.1.3 Nguồn vốn thực dự án Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cộng Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cộng ĐVT: 1,000 đ Quý II/2012 Quý III/2012 Quý IV/2012 2,633,729 3,603,618 1,107,145 14,924,464 20,420,499 6,273,824 17,558,193 24,024,117 7,380,969 TỔNG 7,344,492 41,618,788 48,963,279 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Tỷ lệ (%) 15% 85% 100% 40 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Với tổng mức đầu tư 48,963,279,000 đồng ( Bốn mươi tám tỉ chín trăm sáu mươi ba triệu hai trăm bảy mươi chín ngàn đồng) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 15% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 7,344,492,000 đồng Ngoài công ty dự định vay Ngân hàng 85% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 41,618,788,000 đồng (Theo định số 10/2009/QĐ-TTg Thủ tướng phủ ngày 16/01/2009 ban hành sách tín cho dự án sản xuất sản phẩm khí trọng điểm) Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 23 quý với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất ưu đãi 11.6%/năm Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian xây dựng quý, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động quý I/2013 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay trình bày bảng sau: NĂM 2012 HẠNG MỤC Qúy II Quý III Quý IV 14,924,464 35,344,963 Nợ đầu kỳ 14,924,464 20,420,499 6,273,824 Vay kỳ 432,809 1,025,004 1,206,945 Trả nợ 432,809 1,025,004 1,206,945 - Lãi vay - Vốn gốc 14,924,464 35,344,963 41,618,788 Nợ cuối kỳ Số vốn vay kỳ vọng giải ngân nhiều lần vào đầu quý, với tổng số tiền 41,618,788,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối quý trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng 2,664,758,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng chi trả số tiền dự phòng phí từ nguồn vay vốn ngân hàng Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo quý dự tính 20 quý với lãi suất 11.6%/năm, số tiền phải trả quý bao gồm lãi vay vốn gốc với khoản vốn gốc quý Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác ngân hàng Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ phần phụ lục CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 41 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án thời gian hoạt động 15 năm, dự tính đầu năm 2013 tức quý I dự án vào hoạt động; - Vốn chủ sở hữu 15%, vốn vay 85%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án thu từ sản xuất dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tong dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu; - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ ưu đãi ngân hàng Phát triển Việt Nam: 11.6%/năm; Thời hạn trả nợ 23 quý, trả năm lần gốc lãi; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 10%/ năm miễn thuế năm đầu, giảm 50% năm X.2 Tính toán chi phí dự án X.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 37 người, : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Tổng giám đốc : người Chịu trách nhiệm toàn hoạt động nông trường + Giám đốc : người Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động nông trường, báo cáo trực tiếp cho Tổng Giám đốc - Bộ phận hành chính: người Chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động điều phối công việc Giám đốc phân công - Bộ phận nhân - tiền lương: người Phụ trách nhân chịu trách nhiệm tiền lương công nhân viên - Bộ phận kế hoạch kinh doanh: người Chịu trách nhiệm lên kế hoạch triển khai thực phương án kinh doanh cho hoạt động nhà máy - Bộ phận kế toán: người Chịu trách nhiệm thu – chi theo kế hoạch phương án kinh doanh Giám đốc đưa - Bộ phận kỹ thuật: người Chịu trách nhiệm quản lí, hướng dẫn, giải vấn đề lắp đặt sữa chữa dây chuyền sản xuất - Thủ kho: người Chịu trách nhiệm quản lí theo dõi hàng hóa nhập - xuất kho - Lao động sản xuất trực tiếp: công nhân sản xuất trực tiếp công nhân vận chuyển: 25 người Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 42 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Tham gia sản xuất phân xưởng vận chuyển hàng hóa nhập xuất kho Chi phí nhân công năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 4,427,500,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 3%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Chức danh SL Lương Phụ Tổng Chi phí Tổng Chi phí CB cấp lương BHXH, lương BHXH, tháng BHYT năm BHYT (tháng) (năm) Quản lý Ban giám đốc Hành Nhân - tiền lương Kế hoạch - kinh doanh Kế toán Kỹ thuật Thủ kho Công nhân trực tiếp Công nhân sản xuất Công nhân vận chuyển TỔNG CỘNG 12 2 2 25 20 37 10,000 4,500 4,500 4,000 4,000 7,000 5,000 2,000 500 500 500 500 500 500 3,500 3,500 500 500 187,500 24,000 5,000 10,000 18,000 4,500 15,000 11,000 100,000 80,000 20,000 287,500 37,500 4,800 1,000 2,000 3,600 900 3,000 2,200 20,000 16,000 4,000 57,500 2,437,500 312,000 65,000 130,000 234,000 58,500 195,000 143,000 1,300,000 1,040,000 260,000 3,737,500 X.2.2 Chi phí hoạt động  Chi phí chi tiết máy dùng để lắp ráp dây chuyền ĐVT: 1,000 đ STT NĂM Sl 2013 2014 2015 I HẠNG MỤC Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt Số lượng máy sản xuất Chi phí máy móc dây chuyền Trạm trộn bê tông Máy trộn bê tông nhẹ chuyên dùng Si lô xi măng 40 + vis tải Si lô tro bay 40 + vis tải 450,000 57,600 12,000 24,000 43,200 10,800 36,000 26,400 240,000 192,000 48,000 690,000 2016 10 12 12 5,014,275 5,099,244 5,185,911 5,274,313 1 583,055 441,231 594,716 450,056 606,611 459,057 618,743 468,238 181,220 184,844 188,541 192,312 181,220 184,844 188,541 192,312 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 43 10 11 12 13 14 15 16 17 II 2 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Hệ thống máy tạo bọt 228,495 233,065 237,726 242,480 Hệ thống điều khiển 456,989 466,129 475,452 484,961 trung tâm Máy nén khí hệ 47,275 48,220 49,185 50,168 thống khí nén Hệ thống xe chuyển 189,099 192,881 196,739 200,673 chuyên Máy rửa trạm trộn 11,031 11,251 11,476 11,706 Khuôn lưu mẫu 7,879 8,037 8,197 8,361 Máy test cường độ nén 31,517 32,147 32,790 33,446 chuyên dùng Cân điện tử KG 6,303 6,429 6,558 6,689 Máy tháo khuôn tự 1,095,198 1,117,102 1,139,444 1,162,233 động Máy vệ sinh khuôn tự 624,027 624,027 624,027 624,027 động Băng tải sản phẩm 141,824 141,824 141,824 141,824 Công lắp đặt bảo 315,165 321,468 327,898 334,456 hành Chi phí chuyển giao 472,748 482,202 491,846 501,683 công nghệ Chi phí 10,028,550 50,992,436 62,230,938 63,291,752 Dây chuyền sản xuất tự động gạch ống xi măng cốt liệu Số lượng máy sản 58 232 290 290 xuất Chi phí máy móc 1,512,792 1,553,133 1,594,584 1,637,175 dây chuyền Máy làm gạch tự động 1,008,528 1,038,784 1,069,947 1,102,046 + Hệ thống ép thủy lực + Hệ thống cấp liệu vào khuôn + Hệ thống bốc dở sản phẩm khỏi khuôn Khuôn ép chuyên dùng 283,649 289,321 295,108 301,010 Máy nén khí hệ 39,396 40,184 40,987 41,807 thống đường ống Băng tải phân phối 39,396 40,184 40,987 41,807 cấp liệu đến máy làm gạch Hệ thống điều khiển tự 94,550 96,440 98,369 100,337 động điện, khí nén Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 44 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -thủy lực Chi phí lắp đặt chạy 47,275 48,220 49,185 50,168 thử Chi phí 87,741,936 360,326,884 462,429,250 474,780,682 TỔNG CHI PHÍ 97,770,486 411,319,320 524,660,188 538,072,435  Chi phí quảng cáo, tiếp thị Chi phí hoạt động trích từ 1% doanh thu năm, chi phí quảng cáo tiếp thị năm 1,233,560,000 đồng  Chi phí điện nước Chi phí điện nước 2% doanh thu năm, tổng chi phí năm đầu hoạt động 2,467,120,000 đồng  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ước tính 1% chi phí mua máy móc thiết bị, năm công suất hoạt động thấp phí bảo trì máy móc thiết bị thấp năm sau, dự kiến chi phí tăng 2%/ năm  Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 2%/năm  Chi phí vận chuyển Chi phí vận chuyển chiếm 2% doanh thu năm  Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng… Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lương, chi phí theo quy định gồm 20% chi BHYT, BHXH 5% chi cho khoản trợ cấp khen thưởng, ước tính năm khoảng 186,875,000 đồng/năm  Chi phí văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí chiếm khoảng 1% doanh thu năm  Chi phí khác Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN ĐVT: 1,000 đ Năm 2013 2014 2015 Hạng mục Chi phí quảng cáo, tiếp thị 1,233,560 5,019,440 6,618,359 Chi phí điện, nước 2,467,120 10,038,881 13,236,718 Chi phí bảo trì máy móc 53,980 269,900 275,298 thiết bị Phí bảo hiểm 404,850 412,947 421,206 Chi phí vận chuyển 2,467,120 10,038,881 13,236,718 Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất 186,875 934,375 962,406 nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2016 6,984,192 13,968,384 280,804 429,630 13,968,384 991,278 45 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Văn phòng phẩm, điện thoại 1,233,560 5,019,440 6,618,359 6,984,192 Chi phí nguyên vật liệu 97,770,486 411,319,320 524,660,188 538,072,435 Chi phí khác 5,229,200 43,803,374 55,941,089 57,469,511 TỔNG CỘNG 111,046,751 486,856,559 621,970,341 639,148,809 X.2.3 Chi phí lãi vay Chủ đầu tư vay với tỉ lệ ưu tiên chiếm 85% giá trị tổng đầu tư, thời gian xây dựng chủ đầu tư trả lãi vay, ân hạn vốn gốc, vay vòng 23 quý Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 85% 41,618,788 23 2.9% 20 Quý Quý /Quý Quý Bảng chi phí lãi vay nợ phải trả năm Năm Nợ vay Lãi vay 2012 2,664,758 2,664,758 2013 12,789,453 4,465,696 ĐVT: 1,000 đ 2014 2015 11,823,898 10,858,342 3,500,140 2,534,584 2016 9,892,786 1,569,028 2017 8,927,230 603,472 Hằng quý chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 2,080,939,000 đồng số tiền trả 20 quý Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ quý Theo dự kiến đến quý IV/2017 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng X.3 Giá vốn hàng bán Mục đích việc xác định giá vốn hàng bán giúp cho chủ đầu tư xác định mức giá sản phẩm mang lại lợi nhuận cho dự án X.3.1 Giá thành dây chuyền thiết bị Giá thành sản phẩm dựa chi phí sản xuất trực tiếp chi phí nguyên vật liệu Chi phí trực tiếp bao gồm: chi phí khấu hao, chi phí điện nước, chi phí bảo trì máy móc thiết bị, chi phí bảo hiểm máy móc thiết bị, chi phí vận chuyển, chi phí nhân công Giá thành sản phẩm năm đầu hoạt động: dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt 5,197,033,000 đồng dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu 1,512,852,000 đồng Bảng tính giá thành sản phẩm ĐVT: 1,000 đ STT Năm 2013 2014 2015 2016 Hạng mục I Chi phí sản xuất trực tiếp Chi phí khấu hao 4,638,040 4,638,040 4,638,040 4,638,040 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 46 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Chi phí điện nước 2,467,120 9,834,881 12,515,138 13,841,039 Chi phí bảo trì MMTB 53,980 269,900 275,298 280,804 Chi phí bảo hiểm MMTB 404,850 412,947 421,206 429,630 Chi phí vận chuyển 2,467,120 9,834,881 12,515,138 13,841,039 Chi phí nhân công (lương, 934,375 4,784,000 4,812,031 4,956,392 phúc lợi, trợ cấp, khen thưởng…) Tổng 10,965,485 29,774,649 35,176,851 37,986,944 Tổng dây chuyền sản xuất 60 242 302 302 Chi phí bình quân 182,758 123,036 116,480 125,785 Chi phí nguyên vật liệu/dây chuyền + Dây chuyền gạch nhẹ bê 5,014,275 5,099,244 5,185,911 5,274,313 tông bọt + Dây chuyền gạch ống xi 1,512,792 1,553,133 1,594,584 1,637,175 măng cốt liệu Giá thành cho dây chuyền + Dây chuyền gạch nhẹ bê 5,197,033 5,222,279 5,302,391 5,400,097 tông bọt + Dây chuyền gạch ống xi 1,512,852 1,553,375 1,594,886 1,637,477 măng cốt liệu X.3.2 Giá vốn hàng bán STT Năm Hạng mục Giá vốn hàng bán Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt + Giá thành + Số lượng sản xuất + Số lượng tồn kho Dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu + Giá thành + Số lượng sản xuất + Số lượng tồn kho TỔNG GIÁ VỐN HÀNG BÁN 2013 2014 2015 2016 10,394,066 52,222,794 63,548,582 64,605,755 5,197,033 5,222,279 5,302,391 5,400,097 10 12 12 2 87,741,936 327,590,065 419,975,264 466,102,426 1,512,792 1,553,133 1,594,584 1,637,175 58 232 290 290 24 50 54 98,136,002 379,812,859 483,523,846 530,708,181 X.5 Doanh thu từ dự án Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 47 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Doanh thu dự án thu từ sản xuất dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Do năm đầu hoạt động nên công suất nhà máy đạt 20%, cung cấp sản phẩm cho khách hàng quen thuộc chưa thể có thị trường rộng lớn, năm sau công suất tăng lên 80% năm 2013 đạt công suất tối đa 100% năm lại dự án Năm hoạt động chủ đầu tư sản xuất hạn chế sản xuất theo đơn đặt hàng nên số lượng tồn kho chiếm 5% số lượng sản phẩm sản xuất, năm sau dự án vào hoạt động ổn định sản phẩm phổ biến thị trường, với công suất hoạt động 100%, tỷ lệ hàng tồn kho cho phép 10%/năm Bảng công suất sản phẩm sản xuất/năm Sản phẩm Số lượng (dây chuyền) 12 Dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt Năm đầu hoạt động, giá bán dây chuyền Thiết bị sản xuất gạch 290 6,678,000,000 đồng, giá bán tăng khoảng 2%/năm Doanh thu năm hoạt động ống xi măng cốt liệu 13,365,000,000 đồng  Dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Giá bán sản phẩm năm 2,000,000,000 đồng/ dây chuyền, doanh thu sản phẩm năm 2013 110,000,000,000 đồng Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm:  Thiết bị sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt STT NĂM TÊN SẢN PHẨM Hiệu suất sản xuất Dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt 2013 20% 2014 80% 2015 100% 2016 100% +Số lượng sản xuất (dây chuyền) Tổng số lượng dây chuyền + Tỷ lệ tồn kho +Số lượng tồn kho +Số lượng tiêu thụ + Đơn giá + Doanh thu Dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Số lượng sản xuất ( dây chuyền) 10 12 12 10 13 13 5% 6,678,000 13,356,000 8% 6,811,560 61,304,040 10% 12 6,947,791 83,373,494 10% 12 7,086,747 85,040,964 58 232 290 290 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 48 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Tổng số lượng dây 58 235 309 321 chuyền +Số lượng tồn kho 19 31 32 + Số lượng tiêu thụ 55 216 278 289 + Đơn giá 2,000,000 2,040,000 2,080,800 2,122,416 + Doanh thu 110,000,000 440,640,000 578,462,400 613,378,224 TỔNG CỘNG 123,356,000 501,944,040 661,835,894 698,419,188 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: Năm 2013 2014 ĐVT: 1,000 đ 2015 2016 2017 Doanh thu 123,356,000 501,944,040 661,835,894 698,419,188 714,552,436 Tổng Chi phí 119,097,049 499,809,920 633,958,146 650,286,547 665,687,882 Chi phí sx kinh doanh 111,046,751 486,856,559 621,970,341 639,148,809 655,396,747 Chi phí khấu hao 4,638,040 4,638,040 4,638,040 4,638,040 4,638,040 Chi phí lãi vay 2,664,758 4,465,696 3,500,140 2,534,584 1,569,028 747,500 3,849,625 3,849,625 3,965,114 4,084,067 Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (10%) 4,258,951 2,134,120 27,877,748 48,132,641 48,864,554 - - - - 2,443,228 Lợi nhuận sau thuế 4,258,951 2,134,120 27,877,748 48,132,641 46,421,326 Lương nhân viên Trong năm dự án hoạt động với công suất thấp 20%, chủ yếu sản xuất theo đơn đặt hàng chưa thể chủ động sản xuất với số lượng lớn cung cấp cho thị trường nên không dạt lợi nhuận cao, năm sau công suất dự án tăng lên, dự án bắt đầu thu nguồn doanh thu lợi nhuận ổn định mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư Bảng báo cáo ngân lưu: ĐVT: 1,000 đ Năm NĂM 2012 NĂM 2013 NĂM 2014 NĂM 2015 NGÂN LƯU VÀO 123,356,000 501,944,040 661,835,894 Doanh thu 41,618,788 Vay ngân hàng Giá trị tài sản lý lại (4,538,376) (30,195,119) (20,005,767) Thay đổi hàng tồn kho 41,618,788 118,817,624 471,748,921 641,830,127 Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 49 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -48,963,279 Chi phí đầu tư ban đầu 111,046,751 486,856,559 621,970,341 Chi phí hoạt động 747,500 3,849,625 3,849,625 Chi phí nhân công 16,657,013 56,371,471 20,267,067 Thay đổi tiền mặt (11,104,675) (37,580,981) (13,511,378) Thay đổi khoản phải trả 2,664,758 12,789,453 11,823,898 10,858,342 Nợ vay 51,628,038 130,136,042 521,320,572 643,433,997 Tổng ngân lưu (10,009,250) (11,318,418) (49,571,651) (1,603,870) Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN (10,009,250) (11,318,418) (49,571,651) (1,603,870) Ngân lưu ròng sau thuế 1.00 0.81 0.66 0.54 Hệ số chiết khấu (10,009,250) (9,201,966) (32,765,980) (861,894) Hiện giá ngân lưu ròng (10,009,250) (19,211,216) (51,977,195) (52,839,089) Hiện giá tích luỹ 37,803,567 NPV 35% IRR năm Tpb TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 48,963,279,000 Giá trị NPV 37,803,567,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 35% năm Đánh giá Hiệu Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 15 năm Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu mua nhà xưởng, mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân công; thay đổi số dư tiền mặt, thay đổi khoản phải trả, chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 23% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 37,803,567,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 35% Thời gian hoàn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tư mua sắm MMTB) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 50 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung -Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh XI.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án “Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng, mang lại công nghệ đặc biệt làm giảm ô nhiễm môi trường Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực khí chế tạo, dự án khả thi qua thông số tài NPV = 37,803,567,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 35% ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm mua sắm nhà xưởng máy móc thiết bị Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 51 Dự án: Nhà máy khí chế tạo dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Việc thực đầu tư Dự án nhà máy khí công nghệ dây chuyền thiết bị sản xuất gạch không nung góp phần vào việc bảo vệ môi trường phát triển kinh tế xã hội Báo cáo thuyết minh dự án xây dựng nhà máy sản xuất gạch nung để cấp quyền phê duyệt chủ trương sở nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế thị trường nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thông số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau:  Bảo vệ môi trường  Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư  Cải thiện đời sống cho người dân  Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước  Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu XII.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn máy móc thiết bị sản xuất vật liệu xây dựng không nung, việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội, góp phần bảo vệ môi trường Hơn dự án vào hoạt động giải công ăn việc làm, tạo thu nhập cho nhiều người Điều cho thấy dự án khả thi nhiều mặt Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm thi công đưa vào hoạt động XII.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011 CHỦ ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 52 ... tư tín dụng xuất Nhà nước cho dự án sản xuất, tiêu thụ gạch không nung, điều chỉnh thuế tài nguyên, phí môi trường sản phẩm có liên quan III.3 Thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung – nhu... xuất gạch không nung Có thể nhận thấy dự án mang tính hiệu cấp thiết giai đoạn II.2 Mục tiêu nhiệm vụ dự án Dự án đầu tư nhà máy khí công nghệ dây chuyền thiết bị sản xuất gạch không nung tiến... sản xuất gạch không nung - Tình hình sản xuất gạch không nung Các công nghệ gạch đất sét dần lạc hậu có nhiều hệ bất lợi cần thay Mỗi năm việc sử dụng gạch