kế toán huy động vốn tại ngân hàng TMCP đại á – PGD thạnh phú

MỤC LỤC 1.1 Giới thiệu chung Ngân Hàng TMCP Đại Á : 1.1.1 Lịch sử hình thành Ngân Hàng TMCP ĐẠI Á : 1.1.1.1 Vài nét sơ lược Ngân Hàng TMCP ĐẠI Á: 1.1.1.2 Mạng lưới hoạt động: 1.1.1.3 Vài nét sơ lược phòng giao dịch Thạnh Phú: .10 1.1.2 Quá trình phát triển Ngân Hàng TMCP ĐẠI Á: 10 1.1.3 Sứ mệnh,tầm nhìn chiến lược giá trị cốt lõi: 12 1.1.3.1 Sứ mệnh: 12 1.1.3.2 Tầm nhìn chiến lược : .12 1.1.3.3 Giá trị cốt lõi: 12 1.1.4 Những khó khăn, thách thức thuận lợi: 13 1.1.4.1 Khó khăn, thách thức: .13 1.1.4.2 Những thuận lợi: .13 1.2 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh: 13 1.3 Sơ đồ cấu tổ chức chức phòng ban: 16 1.3.1 Sơ đồ cấu tổ chức tổng công ty: .16 1.3.2 Sơ đồ cấu tổ chức phòng giao dịch Thạnh Phú: 17 1.3.3 Chức phòng ban: 18 1.3.3.1 Bộ phận giao dịch: 18 1.3.3.2 Ngân quỹ: 18 1.3.3.3 Phòng tín dụng: .18 1.4 Các quy định chung Ngân Hàng: .19 CHƯƠNG NỘI DUNG LAO ĐỘNG THỰC TẾ 21 2.1 Quy trình lao động thực tế: .21 2.2 Kế toán huy động vốn Ngân Hàng TMCP Đại Á - PGD : 22 2.2.1 Khái niệm – Ý nghĩa công tác huy động vốn: 22 2.2.2 Các hình thức huy động vốn cá nhân: 23 2.2.2.1 Tiền gửi: 23 2.2.2.2 Dịch vụ chuyển tiền: .33 2.2.2.3 Dịch vụ thẻ: .36 2.2.3 Các hình thức huy động vốn doanh nghiệp: 37 2.2.3.1 Tiền gửi: 37 2.2.3.2 Dịch vụ toán quốc tế: 40 2.2.3.3 Dịch vụ quản lý tiền mặt: 42 2.2.3.4 Kinh doanh ngoại tệ: .43 2.2.3.5 Dịch vụ chuyển tiền: .43 2.2.6 Quy trình nhận trả tiền gửi: 47 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM 2.2.6.1 Thủ tục gửi tiền: 47 2.2.6.2 Quy trình rút vốn, lãi, tất toán tài khoản tiết kiệm: 48 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ NỘI DUNG LAO ĐỘNG THỰC TẾ 51 3.1 Công đoạn tham gia thời gian lao động thực tế: 51 3.2 Về nghề nghiệp thân : 51 3.3 Mối quan hệ cá nhân, đồng nghiệp, tổ, phận đơn vị: 51 3.4 Quy định chung đơn vị : 52 3.5 Nhận xét kết thu nhận sau kết thúc lao động thực tế: 52 KẾT LUẬN 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO .56 LỜI MỞ ĐẦU Cùng với phát triển phát triển chung kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mại không ngừng phát triển ngày khẳng định phận thiếu kinh tế Bằng lượng vốn huy động xã hội thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng TMCP Đại Á cung cấp lượng vốn lớn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách nhanh chóng, kịp thời Do vậy, thời gian tới, để phát huy vai trò đồng thời đáp ứng cho phát triển chung kinh tế cho thân hệ thống ngân hàng việc huy động vốn cho kinh doanh tương lai chắn đặt lên hàng đầu tổ chức tài chính, ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Đại Á nói riêng Nhận thức tầm quan trọng đó, với kiến thức học trường, với kiến thức thu nhận thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế ngân hàng TMCP Đại Á – PGD Thạnh Phú vừa qua, em mạnh dạn chọn đề tài: “kế toán huy động vốn ngân hàng TMCP Đại Á – PGD Thạnh Phú” làm đề tài báo cáo Ngoài lời mở đầu, kết luận, kết cấu báo cáo gồm ba phần sau: Chương 1: Giới thiệu chung ngân hàng thương mại cổ phần Đại Á Chương 2: Nội dung lao động thực tế Chương 3: Đánh giá nội dung lao động thực tế Để hoàn thành báo cáo thực tập này, em xin cảm ơn bảo nhiệt tình anh chị PGD Thạnh Phú, đặc biệt xin cảm ơn Thầy Phan Thành Nam bận rộn với công việc dành thời gian hướng dẫn em trình thực SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM báo cáo Mặc dù lực thân kinh nghiệm thực tế hạn chế, đồng thời, kế toán ngân hàng không thuộc chuyên ngành em nên tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô giáo ban lãnh đạo Ngân Hàng để báo cáo em hoàn thiện Sinh Viên Thực Tập Trần Thị Trà My CHƯƠNG GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á 1.1 Giới thiệu chung Ngân Hàng TMCP Đại Á : 1.1.1 Lịch sử hình thành Ngân Hàng TMCP ĐẠI Á : 1.1.1.1 Vài nét sơ lược Ngân Hàng TMCP ĐẠI Á: Ngân Hàng TMCP Đại Á (DaiABank) thành lập vào hoạt động từ ngày 30/07/1993, Ngân Hàng cổ phần hoạt động địa bàn tỉnh Đồng Nai Khởi đầu Ngân Hàng TMCP nông thôn hoạt động tỉnh Đồng Nai với tỷ đồng vốn điều lệ, đến Đại Á Ngân Hàng trải qua 17 năm phát triển vượt bậc Ngành nghề kinh doanh: huy động vốn,cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá, dịch vụ toán khách hàng, đại lý khai thác bảo hiểm, kinh doanh ngoại hối, dịch vụ ngân hàng khác Ngân Hàng Nhà Nước cho phép Mã chứng khoán DaiABank DAB Logo ĐaiABank : Ngày 19/8/2009, Sở GDCK Hà Nội (HNX) có định chấp thuận cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Á (DaiABank) đăng ký giao dịch cổ phiếu sàn UpCoM Số lượng cổ phiếu mà DaiABank đăng ký giao dịch UpCoM 100 triệu cổ phiếu SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Vốn điều lệ: 3.000 tỷ đồng Mạng lưới hoạt động: 48 chi nhánh Phòng giao dịch nước Hội sở: 56-58 đường CMT8, phường Quyết Thắng, thành phố Biên Hòa, tỉnh Ðồng Nai Điện thoại: (061) 3846831 - 3941066 Fax: (061) 3842926 Email: info@daiabank.com.vn SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Website: www.daiabank.com.vn Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM 1.1.1.2 Mạng lưới hoạt động: 56-58, CMT8, P Quyết Thắng, Biên Hòa, Đồng Nai HỘI SỞ CHÍNH ĐT: (061) 846 831 Fax: (061) 842 926 56 - 58 CMT8, P.Quyết Thắng, Biên Hòa, Ðồng Nai ĐT: (061) 846 831 Fax: (061) 842 926 Các đơn vị trực thuộc SGD ĐỒNG NAI PGD BỬU LONG Số 17/5A -17/5B Khu Phố 2, P.Bửu Long, TP.Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 850 902 Fax: (061) 850 902 PGD TÂN PHONG SGD ĐỒNG NAI Số 378, Quốc lộ A, P Tân Tiến, TP.Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 940 592 Fax: (061) 940 591 PGD QUYẾT THẮNG 152, Cách mạng tháng 8, P.Quyết Thắng, TP.Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 840 377 Fax: (061) 840 377 PGD TÂN MAI 1/20, Phạm Văn Thuận, KP7, P.Tam Hiệp, Biên Hòa, Đồng Nai ĐT: (061) 822 500 Fax: (061) 822 501 151/2 KP4, Phường Tam Hiệp, Biên Hòa, Đồng Nai CN TAM HIỆP ĐT: (061) 913 445 Fax: (061) 914 110 Các đơn vị trực thuộc CN TAM HIỆP PGD TAM PHƯỚC 256A, Long Đức 1, Tam Phước, Long Thành, Ðồng Nai ĐT: (061) 513 266 Fax: (061) 513 131 PGD LONG BÌNH TÂN C1/14 khu phố 1, Quốc lộ 51, phường Long Bình Tân, TP Biên Hoà, Đồng Nai ĐT: (061) 836 183 Fax: (061) 836 184 PGD NHƠN TRẠCH Ngã ba, Ấp Bến Cam, xã Phước Thiền, Huyện Nhơn Trạch, Đồng SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Nai ĐT: (061) 849 947 Fax: (061) 849 948 PGD LONG THÀNH Tổ 5, Quốc lộ 51A, Khu Phước Thuận, thị trấn Long Thành, Huyện Long Thành, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 546 946 Fax: (061) 546 946 N6 - N7, Hùng Vương, P Xuân Bình, Thị xã Long Khánh, Đồng Nai ĐT: (061) 877 917 Fax: (061) 782 428 Các đơn vị trực thuộc CN LONG KHÁNH PGD THỐNG NHẤT E1/022, Quốc lộ 20, Nam Sơn, Thống Nhất , Đồng Nai ĐT: (061) 778 868 Fax: (061) 778 867 PGD GIA RAY Tổ 5, khu phố 3, Thị trấn Gia Ray, Huyện Xuân Lộc, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 743 755 Fax: (061) 743 755 PGD ĐỊNH QUÁN CN LONG KHÁNH 192 QL,20 Ấp Hiệp Quyết, Thị trấn Định Quán, Đồng Nai ĐT: (061) 616 646 Fax: (061) 616 648 PGD PHƯƠNG LÂM Số 06, Quốc lộ 20, ấp Thanh Thọ, xã Phú Thanh, huyện Tân Phú, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 665 252 Fax: (061) 665 252 PGD BẢO HÒA 407, ấp Hòa Bình, xã Bảo Hòa, huyện Xuân Lộc, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 715 524 Fax: (061) 715 524 QUỸ TIẾT KIỆM XUÂN AN 10, Lê Lơi, P.Xuân an, TX Long Khánh, Đồng Nai ĐT: (061) 647 593 Fax: (061) 647 593 19/1 Ấp Đồng Nai, xã Hóa An, Biên Hòa, Ðồng Nai CN QUANG VINH ĐT: (061) 957 166 Fax: (061) 859 624 Các đơn vị trực thuộc CN QUANG VINH PGD THANH BÌNH Kiốt 13-14 KCC Thanh Bình, Nguyễn Trãi, Biên Hòa, Đồng Nai SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM ĐT: (061) 943 132 Fax: (061) 943 132 A3 - A8, Khu phố 5B, P.Tân Biên, Biên Hòa, Ðồng Nai(chợ Tân Biên mới) ĐT: (061) 881 480 Fax: (061) 886 724 Các đơn vị trực thuộc CN HỐ NAI PGD THẠNH PHÚ 1891 Tỉnh lộ 768, xã Thạnh Phú, Vĩnh Cửu, Đồng Nai CN HỐ NAI ĐT: (061) 865 962 Fax: (061) 865 950 PGD TÂN HIỆP 11 Lô C, KP6, đường Đồng Khởi, Biên Hòa, Đồng Nai ĐT: (061) 871 422 Fax: (061) 871 272 PGD HÒA BÌNH 25/1, KP7, Phường Tân Hòa, Biên Hòa, Đồng Nai ĐT: (061) 253 652 Fax: (061) 889 002 B4, B5 - Khu nhà Bắc, Ql 1A, Trảng Bom, Đồng Nai ĐT: (061) 675 132 Fax: (061) 675 129 Các đơn vị trực thuộc CN TRẢNG BOM PGD TRUNG HÒA CN TRẢNG BOM Số 9, Ấp Bàu Cá, Xã Trung Hòa, Huyện Trảng Bom, tỉnh Đồng Nai ĐT: (061) 679 956 Fax: (061) 679 962 PGD HỐ NAI 592B, ấp Ngũ Phúc, Hố Nai 3, Thống Nhất, Đồng Nai ĐT: (061) 889 000 Fax: (061) 889 010 1015 Trần Hưng Đạo, Phường 5, Quận 5, TP HCM ĐT: (08) 4050 666 Fax: (08) 4050 627 Các đơn vị trực thuộc CN TP HCM PGD PHÚ MỸ HƯNG 1461 Nguyễn Văn Linh, phương Tân Phong, quận 7, TP.HCM CN TP HCM ĐT: (08) 4122 812 Fax: (08) 4122 811 PGD GÒ VẤP 62/8 A-B, Quang Trung, P.14, Q.Gò Vấp, TPHCM ĐT: (08) 8312 298 Fax: (08) 8312 300 PGD TÂN PHÚ 149 Nguyễn Sơn, P.Phú Thạnh, Q.Tân Phú SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ ĐT: (08) 4342 312 GVHD:PHAN THÀNH NAM Fax: (08) 4342 310 PGD HOÀNG HOA THÁM Số 94 Hoàng Hoa Thám, phường 7, quận Bình Thạnh, TP.HCM ĐT: (08) 4492 492 Fax: (08) 4492 492 PGD ÂU CƠ Số 954 Âu Cơ, phường 14, Quận Tân Bình, TP.HCM ĐT: (08) 4342 342 Fax: (08) 4342 657 PGD TẠ UYÊN Số 134, Đường Tạ Uyên, Phường 4, Quận 11, TP.Hồ Chí Minh ĐT: (08) 4052 052 Fax: (08) 4052 641 PGD NGUYỄN THỊ ĐỊNH Số 519 Nguyễn Thị Định, KP1, Phường Cát Lái, Quận 2, TP.Hồ Chí Minh ĐT: (08) 4027 814 Fax: (08) 4027 811 PGD HOÀNG DIỆU Số Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh ĐT: (08) 9435 680 Fax: (08) 9435 681 QUỸ TIẾT KIỆM TRƯƠNG ĐỊNH 13 - 15 - 17 Trương Định, P.6, Q.3, TP.HCM ĐT: (08) 9333 032 Fax: (08) 9333 031 PGD PHÚ LÂM 27B, Kinh Dương Vương, P.12, Q.6, TP.HCM ĐT: (08) 4062 962 Fax: (08) 4062 961 QTK THỦ ĐỨC 384, Võ Văn Ngân, P.Bình Thọ, Q Thủ Đức, TP.HCM ĐT: (08) 4094 256 Fax: (08) 4094 257 57A Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội CN HÀ NỘI ĐT: (04) 9335 373 Fax: (04) 9335 171 Các đơn vị trực thuộc CN HÀ NỘI PGD NGUYỄN CHÍ THANH 118 Nguyễn Chí Thanh, Quận Đống Đa – Hà nội ĐT: (04) 7759 747 Fax: (04) 7759 745 PGD HÀ HUY TẬP SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM 91 Hà Huy Tập, Huyện Gia Lâm – Hà Nội ĐT: (04) 6983 330 Fax: (04) 6983 331 PGD QUANG TRUNG Số 573 phố Quang Trung, Phường Phú La, Quận Hà Đông, Hà Nội ĐT: (04) 3554 924 Fax: (04) 3554 921 PGD HÀNG BUỒM Số 54 Hàng Buồm, Quận Hoàn Kiếm, TP.Hà Nội ĐT: (04) 9264 781 Fax: (04) 9264 780 PGD YÊN PHỤ Số 7A Yên Phụ, Quận Tây Hồ, Hà Nội ĐT: (04) 7153 546 Fax: (04) 7153 547 PGD THỤY KHUÊ Số 249A, Thụy Khuê, Quận Tây Hồ, TP.Hà Nội ĐT: (04) 2584 179 Fax: (04) 2584 189 PGD Ô CHỢ DỪA Số 26 Hoàng Cầu, phường Ô Chợ Dừa, Quận Đống Đa, Hà Nội ĐT: (04) 5149 850 Fax: (04) 5149 853 PGD LẠC TRUNG 12 – 14 Lạc Trung, phường Thanh Lương, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội ĐT: (04) 9873 355 Fax: (04) 9878 700 PGD MỸ ĐÌNH Lê Đức Thọ, P Mai Dịch, Q Cầu Giấy, Hà Nội ĐT: (04) 795 8848 Fax: (04) 795 8849 553 Đại lộ Bình Dương, phường Hiệp Thành, thị xã Thủ Dầu Một CN BÌNH DƯƠNG ĐT: (0650) 878 090 Fax: (0650) 878 086 Các đơn vị trực thuộc CN BÌNH DƯƠNG PGD DĨ AN 38A/3 Ấp Nội Hoá, xã Bình An, huyện Dĩ An, tỉnh Bình Dương ĐT: (0650) 771 933 Fax: (0650) 771 933 PGD PHÚ CƯỜNG Số 389 đường Cách Mạng Tháng 8, TX Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ ĐT: (0650) 878 089 GVHD:PHAN THÀNH NAM Fax: (0650) 878 089 CN BÀ RỊA - Số 63 Lê Hồng Phong, thành phố Vũng Tàu VŨNG TÀU ĐT: (064) 577 079 Fax: (064) 577 078 1.1.1.3 Vài nét sơ lược phòng giao dịch Thạnh Phú: Ngày 02 tháng 01 năm 2007, Đại Á Ngân hàng khai trương Phòng giao dịch Thạnh Phú Giám đốc: Ông Phạm Xuân Khu Loại công ty: Cổ Phần Ngành nghề hoạt động: Ngân Hàng Tham dự lễ khai trương Phòng giao dịch Thạnh Phú có Ông Quách Anh Bông: Phó Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh Đồng Nai; Ông Võ Văn Nở: Phó chủ tịch UBND huyện Vĩnh Cửu số cán quản lý NHNN chi nhánh tỉnh Đồng Nai đại diện ban ngành, UBND xã thuộc huyện Vĩnh Cửu Ngay sau lễ khai trương, Phòng giao dịch Thạnh Phú huy động 764 triệu đồng, đồng thời giải ngân cho hồ sơ vay với tổng số tiền 80 triệu đồng Địa doanh nghiệp: 1891 Tỉnh Lộ 768, X Thạnh Phú, H Vĩnh Cửu, Đồng Nai Điện thoại: (84-61) 3865950, 3865962 Fax: (84-61) 3865950 1.1.2 Quá trình phát triển Ngân Hàng TMCP ĐẠI Á: 2001 - sáp nhập Quỹ tín dụng Quang Vinh vào Đại Á Ngân Hàng, tăng vốn điều lệ lên tỷ VNĐ 2002 - tăng vốn điều lệ 16 tỷ VNĐ, với mạng lưới hoạt động 01 hội sở chính, 04 chi nhánh Thành phố Biên Hòa Thị xã Long Khánh 2003 - tăng vốn điều lệ 25 tỷ VNĐ, thuộc sở hữu 70 cổ đông có 02 cổ đông pháp nhân Ngân Hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh Tỉnh Đồng Nai Công ty Tín Nghĩa Tháng năm 2003 khai trương PGD Tam Phước huyện Long Thành, Đồng Nai Đại Á Ngân Hàng đạt thành công lĩnh vực tài trợ vốn cho hộ dân (sản xuất, thương mại, dịch vụ, nông nghiệp), doanh nghiệp vừa nhỏ, đặc biệt cho vay tiêu dùng, xây dựng nhà sửa chữa nhà SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 10 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Hồ sơ đăng ký: Để thông báo L/C thông qua Daiabank, khách hàng vui lòng cung cấp thông tin DaiAbank cho ngân hàng đối tác nước sau: DAI A COMMERCIAL JOINT STOCK BANK 56-58 CACH MANG THANG TAM STREET, QUYET THANG WARD, BIENHOA, DONGNAI PROVINCE, VIETNAM SWIFT CODE: DAIAVNVX 2.2.3.3 Dịch vụ quản lý tiền mặt: ● Chi hộ lương /hoa hồng đại lý: Tiện ích: Giảm chi phí nhân công Giảm giao dịch tiền mặt rủi ro giao dịch tiền mặt tiền giả, nhầm lẫn tiền Việc chi trả hộ lương/ hoa hồng tiền mặt chuyển vào tài khoản nhân viên/ đại lý mở DaiABank Ngân hàng khác Ngoài ra, với hệ thống thẻ ATM - Chìa khóa đa năng, DaiABank giúp cho khách hàng doanh nghiệp chi trả lương qua thẻ DaiABank sử dụng dịch vụ hệ thống thẻ DaiABank toàn quốc Đối tượng tham gia chương trình:Các doanh nghiệp có nhu cầu chi trả lương cho nhân viên hoa hồng cho đại lý Điều kiện: Khách hàng ký Hợp đồng dịch vụ với DaiABank dịch vụ chi hộ lương/ hoa hồng ●Thu chi hộ tiền mặt: Tiện ích: Tránh rủi ro lưu giữ tiền mặt qua đêm trụ sở, văn phòng, trình vận chuyển tiền Việc vận chuyển tiền đội ngũ chuyên môn DaiABank thực hiện, với chế độ bảo vệ nghiêm ngặt Tận dụng tối đa nguồn vốn phục vụ hoạt động kinh doanh Tiền sau vận chuyển nhanh chóng ghi có vào tài khoản để sử dụng cho nhu cầu toán khách hàng Đối tượng tham gia chương trình: SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 42 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Doanh nghiệp có phát sinh thu tiền mặt hàng ngày trụ sở, văn phòng, muốn nhanh chóng đưa tiền vào toán phục vụ hoạt động kinh doanh thông qua tài khoản mở Ngân hàng có nhu cầu nhận tiền mặt với số lượng lớn văn phòng thay nhận trực tiếp Ngân hàng 2.2.3.4 Kinh doanh ngoại tệ: DaiABank thực hoạt động mua, bán ngoại tệ với khách hàng tổ chức cá nhân thông qua loại hình giao dịch: Giao Dịch Hối Đoái Giao Ngay (Spot) Giao Dịch Hối Đoái Kỳ Hạn (Forward) Giao Dịch Hối Đoái Hoán Đổi (Swap) thực với TCKT Giao Dịch Quyền Lựa Chọn (Option) thực loại ngoại tệ Dịch vụ thu đổi ngoại tệ DaiABank tổ chức việc thu đổi ngoại tệ khách hàng điểm giao dịch ngân hàng Đại lý DaiABank ủy quyền DaiABank đáp ứng nhu cầu ngoại tệ sau quý khách: Thanh toán nhập hàng hóa, dịch vụ Trả nợ vay nước Trả lương cho người nước Đầu tư nước Chuyển lợi nhuận nước Trả phí cho nước Đi công tác, học tập, chữa bệnh, du lịch, trợ cấp thân nhân, định cư, nước Các nhu cầu ngoại tệ khác phù hợp với quy định quản lý ngoại hối Đối tượng: Các tổ chức kinh tế Cá nhân công dân Việt Nam hay người nước cư trú Việt Nam Ngoại tệ sử dụng: USD, EUR 2.2.3.5 Dịch vụ chuyển tiền: ● Dịch vụ chuyển tiền nước: Đối tượng khách hàng: SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 43 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Tổ chức có tài khoản DaiABank có nhu cầu chuyển tiền cho người nhận có tài khoản tài khoản Ngân Hàng Đặc tính sản phẩm: Loại tiền: VND Sử dụng: Tất khách hàng có tài khoản DaiABank yêu cầu DaiABank trích tiền từ tài khoản để chuyển tiền Người thụ hưởng nhận chứng minh nhân dân thông qua tài khoản DaiABank ngân hàng khác.Bên cạnh khách hàng đăng ký sử dụng dịch vụ tra cứu miễn phí "SMS Banking" SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 44 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Phí mở sử dụng thẻ ATM STT 10 11 Danh mục phí Mở tài khoản Chuyển khoản tài khoản VNĐ hệ thống Mức phí Miển phí 0.05%/số tiền (khác tỉnh, thành phố) Chuyển khoản tài khoản VNĐ hệ thống Miễn phí Chuyển khoản ngoại tệ nước hệ thống Miễn phí (cùng tỉnh, TP) Chuyển khoản ngoại tệ nước khác hệ thống 0,03%/số tiền (cùng tỉnh, TP) Chuyển khoản ngoại tệ nước (phí 0.2% - 5%/số tiền DaiABank) Chuyển khoản ngoại tệ đến từ nước (phí Tùy theo phí NH báo có DaiABank) Kiểm đếm hộ khách hàng nơi khách hàng yêu Thu theo thỏa thuận cầu Phát hành bảo lãnh nước (ký quỹ 100% số 200,000 đ/lần tiền bảo lãnh) Phát hành bảo lãnh nước (ký quỹ 100% số 20 USD/ lần tiền bảo lãnh) 20 USD/ lần Telex mở L/C ● Dịch vụ chuyển tiền nước ngoài: Chuyển tiền nước điện SWIFT DaiABank cung cấp dịch vụ chuyển tiền tới người hưởng phạm vi toàn cầu phục vụ mục đích khách hàng như: Thanh toán tiền nhập hàng hóa, dịch vụ Trả nợ vay nước Đầu tư nước Trả phí cho nước Đi công tác, học tập, chữa bệnh, du lịch, trợ cấp thân nhân, định cư, thừa kế nước nhu cầu chuyển ngoại tệ hợp pháp khác Hồ sơ: Quý khách cần mang theo CMND Giấy đăng ký kinh doanh (bản sao) đến đăng ký điểm giao dịch Đại Á Ngân hàng SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 45 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM ● Dịch vụ nhận tiền chuyển đến: Đối tượng khách hàng: Các khách hàng xuất hàng hóa, dịch vụ, … với điều khoản toán chuyển tiền.(T/T) Hồ sơ đăng ký: Dựa vào loại ngoại tệ chuyển, quý khách lựa chọn ngân hàng trung gian Người chuyển tiền liên hệ với ngân hàng nước cung cấp thông tin theo mẫu Hướng dẫn chuyển tiền nhanh đây, tiền nhanh chóng chuyển cho người thụ hưởng DaiABank cách nhanh chóng với mức phí thấp Khách hàng cần liên hệ với điểm giao dịch DaiABank để mở tài khoản ngoại tệ nhận tiền cần cung cấp cho người chuyển tiền thông tin sau: Ngân hàng trung gian: BKTRUS33 PNPBUS3NNYC CITIUS33 USD Ngân hàng trung gian: DEUTDEFF EUR Ngân hàng thụ hưởng: DaiA Commercial Joint Stock bank Mã Ngân hàng (SWIFT/BIC Code): DAIAVNVX Tên khách hàng: ……………… …………………… Địa khách hàng: Số Tài khoản DaiABank : ………………… 2.2.4 Tài khoản sử dụng : TK421: Tiền gửi KH nước VND (Dư có) TK422: Tiền gửi KH nước ngoại tệ (Dư có) TK423: Tiền gửi tiết kiệm VND (Dư có) TK424: Tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ & vàng (Dư có) TK431: Mệnh giá GTCG đồng Việt nam (Dư có) TK434: Mệnh giá GTCG ngoại tệ & vàng (Dư có) TK432: Chiết khấu GTCG VND (Dư nợ) TK435: Chiết khấu GTCG ngoại tệ & vàng (Dư nợ) TK433: Phụ trội GTCG VND (Dư có) TK436: Phụ trội GTCG ngoại tệ & vàng (Dư có) TK49 : Lãi & phí phải trả cho tiền gửi (Dư có) TK388: Chi phí chờ phân bổ (Dư nợ) TK801: Chi phí trả lãi tiền gửi (Dư nợ) SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 46 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM TK803: Chi phí trả lãi phát hành giấy tờ có giá (Dư nợ) TK1011/1031: TM quỹ VNĐ/bằng ngoại tệ (Dư nợ) 2.2.5 Quy trình kế toán tiền gửi không kỳ hạn : Tiền gửi/KH TK thích hợp GNT, ctừ t.to Bảng kê tính Chi phí trả lãi lãi hàng tháng Séc lĩnh TM, ctừ t.to - TK thích hợp bao gồm: TM, TG KH khác NH, TK toán vốn NH… - NH tính lãi cho khách hàng theo phương pháp tích số, vào ngày gần cuối tháng lãi nhập gốc 2.2.6 Quy trình nhận trả tiền gửi: 2.2.6.1 Thủ tục gửi tiền: ● Thủ tục mở sổ tiết kiệm (STK) nộp tiền lần đầu vào tài khoản: *Bước 1: Tiếp nhận nhu cầu gửi tiền kiểm tra giấy tờ khách hàng xuất trình: + Đối với cá nhân: Xuất trình CMND hay Hộ chiếu + Đối với công ty: Phải xuất trình hồ sơ pháp lý ( Giấy đăng ký kinh doanh, Giấy phép thành lập, Mã số thuế, Giấy bổ nhiệm kế toán trưởng,…) *Bước 2: Hướng dẫn KH điền thông tin vào Giấy yêu cầu gửi tiền (GGT), ký tên ghi rõ họ tên chữ ký mẫu giấy đăng ký thông tin KH Mời KH qua quầy quỹ nộp tiền chờ gọi tên nhận sổ quầy quỹ *Bước 3: Kiểm tra mã khách hàng hệ thống( số CIF KH) SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 47 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Nếu chưa có mã KH nhập thông tin KH vào Save lại để có số CIF( KH có số CIF) *Bước 4: Yêu cầu quỹ duyệt phiếu KH nộp tiền In sổ, ký STK, giấy nộp tiền Chuyển chứng từ sang KSV ký duyệt *Bước 5: Đưa STK đóng dấu chuyển sang quỹ gửi trả STK cho KH Cuối ngày, chuyển toàn chứng từ thu chi từ thủ quỹ qua, kiểm tra đầy đủ, xếp theo thứ tự chuyển phận lưu trữ chứng từ theo quy định *Bước 6: Nhận Phiếu lưu gửi tiền ngày từ thủ quỹ, thực Scan lưu trữ thông tin theo quy trình đăng ký thông tin chữ ký mẫu KH vào File “quản lý KH” ● Phương pháp hạch toán: GDV hạch toán nhận tiền gửi sau ( cho tất loại tiền gửi): Nợ TK 1011- Tiền mặt Có TK 4232- Tiền gửi tiết kiệm VND Về vấn đề trả lãi: Định kỳ Ngân hàng tính lãi tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn theo phương pháp tích số hạch toán Nợ TK 801- Chi phí trả lãi tiền gửi Có TK 4232- Tiền gửi tiết kiệm VND Riêng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: - Phương pháp thực chi Nợ TK 801- Chi phí trả lãi Có TK 1011- Tiền mặt - Phương pháp dự chi Lãi dự chi tính cộng dồn đến ngày cuối tháng vào số lãi cộng dồn, kế toán hạch toán số dư dự chi vào tài khoản chi phí ngày cuối tháng - Lưu ý : tất quy trình thực máy 2.2.6.2 Quy trình rút vốn, lãi, tất toán tài khoản tiết kiệm: *Bước 1: SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 48 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM GDV tiếp nhận nhu cầu rút vốn, lãi, tất toán tài khoản tiết kiệm kiểm tra tính hợp lệ giấy tờ xuất trình *Bước 2: Kiểm tra CMND/ HC Kiểm tra tài khoản KH hệ thống *Bước 3: Lấy phơi giấy gửi tiền lưu Cập nhật đầy đủ giao dịch phát sinh lên STK, phiếu lưu, kiểm tra, tính lãi Lập ký phiếu chi, hướng dẫn KH ký phiếu chi ghi rõ họ tên Kiểm tra chữ ký KH *Bước 4: Chuyển chứng từ sang KSV kiểm tra, ký kiểm soát chứng từ *Bước 5: Trình lên GD ký duyệt, chuyển qua quỹ để chi tiền, ký duyệt toán Trả CMND/ HC STK cho KH ( trường hợp không tất toán tài khoản) *Bước 6: Cuối ngày nhận chứng từ bên quỹ chuyển sang, kiểm tra, đánh số thứ tự, chuyển phận lưu trữ theo quy định ● Phương pháp hạch toán: + Rút lãi STK: Nợ TK 49130 – Lãi phải trả tiền gửi tiết kiệm Có TK 10110 – Tiền mặt + Rút tất toán STK: Nợ TK 42320 – Tiết kiệm có kỳ hạn Nợ TK 49130 – Lãi phải trả tiền gửi tiết kiệm Có TK 10110 – Tiền mặt Công thức tính lãi: Số lãi = vốn * lãi suất * số ngày thực gửi / 360 - Lưu ý : tất quy trình thực máy 2.2.7 Mối liên hệ thực tiễn lý thuyết: SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 49 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM - Lý thuyết sở, tảng để áp dụng thực tế Vì em học ngành kế toán doanh nghiệp nên môn học mà giúp cho em nhiều bước chân vào Ngân Hàng môn : - Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, giúp em biết cách tính chênh lệch lãi lỗ, hệ thống tài khoản áp dụng… - Môn Thanh Toán Quốc Tế : giúp em biết phương pháp đọc tỷ giá, xác định tỷ giá, giúp em biết tỷ giá kinh doanh, nghiệp vụ kinh doanh hối đoái phương thức toán - Môn học Marketing : giúp em phân tích tình hình kinh doanh để đưa chiến lược kinh doanh, tiếp thị hợp lý Nhằm làm tăng số lượng tiêu thụ kỳ để đạt giá trị mục tiêu đặt - Môn luật kinh tế : Giúp em hiểu biết luật kinh doanh nhằm thực kinh doanh luật, không vi phạm luật kinh tế mà Nhà Nước đặt SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 50 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ NỘI DUNG LAO ĐỘNG THỰC TẾ 3.1 Công đoạn tham gia thời gian lao động thực tế: Trong thời gian lao động thực tế Ngân Hàng TMCP Đại Á – PGD Thạnh Phú em thấy để hoàn thành tốt công việc người phải có tinh thần trách nhiệm cao, phải thật cẩn trọng tỉ mỉ công việc đặc biệt không sai sót chi tiết, tất người phải phối hợp chặt chẽ với Để đạt hiệu cao công việc em thấy cần phải chuẩn bị cho kiến thức học, phải thành thạo vi tính word, excel, hệ thống tài khoản, v.v… 3.2 Về nghề nghiệp thân : Kế toán Ngân Hàng em lạ qua trình lao động thực tế Phòng Giao Dịch Thạnh Phú em cảm thấy thích thú với nghề Để hoàn thành tốt nhiệm vụ giao dịch viên đòi hỏi phải ân cần, lịch sự, tận tình giúp đỡ, giải thắc mắc khách hàng Phải nắm vững word, excel tất nghiệp vụ thực máy Mặc dù thời gian thực tập chưa đủ để em hiểu hết nghiệp vụ ngân hàng sau có hội em cố gắng tìm hiểu rõ hơn, sâu vào nghiệp vụ ngân hàng 3.3 Mối quan hệ các cá nhân, đồng nghiệp, tổ, phận đơn vị: Khi bước chân vào Ngân Hàng, có rụt rè, bỡ ngỡ nhận nụ cười, ánh nhìn ấm áp bối rối em tan biến hết PGD Thạnh Phú không lớn lắm, nhân viên có 10 người người hòa đồng với Trong làm việc, người lại trêu ghẹo tạo nên tiếng cười sảng khoái, mà áp lực công việc người trút bỏ hết Em cảm thấy thoải mái thực tập môi trường Các anh chị bảo em tận tình, giải đáp nghi vấn, thắc mắc tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt tháng thực tập Khi làm việc công ty em trưởng thành nhiều , sinh viên, em phần làm quen với môi trường công sở , tảng quý báu, bàn đạp để thúc đẩy em vững vàng sống tương lai sau Sau hoàn thành xong khóa học chắn em bạn cố gắng tìm môi trường làm việc thật tốt , thích hợp với giúp đỡ cho có tương lai sống ổn định SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 51 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM 3.4 Quy định chung đơn vị : Khi thực tập Ngân Hàng TMCP Đại Á – PGD Thạnh Phú em học tính kỷ luật nghiêm túc, vô Ngân Hàng phải ăn mặc chỉnh tề, phải mặc áo sơ mi có cổ, không xả rác, để rác bừa bãi, tắt thiết bị điện cần thiết không sử dụng đến Mỗi người phải vệ sinh máy làm việc, hết làm việc phải tắt công tắc ổ điện bảo đảm an toàn lao động đề phòng cháy nổ 3.5 Nhận xét kết thu nhận sau kết thúc lao động thực tế: Trong suốt trình thực tập Phòng Giao Dịch Thạnh Phú em gặp nhiều thuận lợi, tháng thời gian dài gọi ngắn , khoảng thời gian giúp em trưởng thành hơn, vững chãi Khi bước chân vào Ngân Hàng, em bỡ ngỡ, cảm giác em lúc bối rối, phần em cảm thấy sợ ngành em học kế toán doanh nghiệp, mà em lại thực tập Ngân Hàng TMCP, nhìn trước mặt môi trường tương đối xa lạ, rộng lớn, không bóng dáng thầy cô, bạn bè , trường lớp mà bận rộn hối làm việc tất người Em học hỏi nhiều từ môi trường đầy mẻ : − Nhận giúp đỡ tất người xung quanh − Làm quen với tập trung cẩn trọng công việc − Nắm bắt thông tin cách nhanh − Thiết lập trình tự rõ ràng trình làm báo cáo − Bố trí lịch làm việc thật hợp lý tiết kiệm thời gian − Nâng cao tinh thần làm việc, loại bỏ thao tác thừa cho đạt hiệu cao − Tạo nên mối quan hệ hợp tác với tất người − Học hỏi đúc kết kinh nghiệm từ người xung quanh kinh nghiệm sống công việc Trong thời gian thực tập, em cảm ơn giúp đỡ tận tình anh chị Phòng Giao Dịch Thạnh Phú để em hoàn thành tốt báo cáo Đồng thời, em xin cảm ơn thầy Phan Thành Nam giải đáp tận tình thắc mắc, vấn đề em chưa hiểu Cảm ơn nhận xét, góp ý thầy để báo cáo em hoàn thiện SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 52 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM 3.6 Những khó khăn quá trình thực tập : Thứ nhất, khó khăn trình độ chuyên môn Trình độ chuyên môn nên khó để tìm hiểu hết chuyên đề Thứ hai, em thực tập bên phận kế toán ngân hàng có phần mềm riêng, giao dịch viên có máy vi tính để làm việc em khó để tiếp cận với thực tế Thứ ba, khó khăn việc lấy số liệu kết hoạt động ngân hàng Ngân hàng tổ chức tương đối nhạy cảm vấn đề bảo mật thông tin, số liệu cung cấp cho sinh viên thực tập Thứ tư, khó khăn việc tìm hiểu công việc cán ngân hàng Để cán ngân hàng hướng dẫn tận tình công việc đơn giản, với sinh viên thực tập có hội làm việc thực sự, cán luôn bận rộn Vì khó để em tìn hiểu hết 3.7 Những kết đạt : Thứ nhất, có hội làm việc môi trường thực tế, tiếp cận công việc cụ thể, tình khó khăn cụ thể giúp em trang bị thêm kỹ mềm làm việc như: kỹ giao tiếp, thuyết trình, làm việc nhóm độc lập, kỹ tư logic Thứ hai, nắm kiến thức bản, vấn đề huy động vốn ngân hàng, cán ngân hàng giúp đỡ khách hàng tận tình 3.8 Bài học kinh nghiệm : Thứ nhất, kinh nghiệm làm việc môi trường ngân hàng Chúng ta biết ngân hàng tổ chức nhạy cảm với vấn đề bảo mật thông tin, thực tập làm việc ngân hàng (đặc biệt phận kế toán) cần ý đến hành động lời nói, không bàn luận vấn đề có thông tin nhạy cảm… Ngoài ra, với cán ngân hàng phải nghiêm túc, nhiệt tình thực công việc giao phó Thứ hai, kinh nghiệm việc tiếp xúc với khách hàng Khi tiếp xúc với khách hàng phải tỏ thái độ nghiêm túc, lịch tôn trọng Phải thường xuyên quan sát hành động thái độ khách hàng, qua phán đoán để có nhìn chung khách hàng SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 53 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM Thứ ba, kinh nghiệm việc kiểm tra xác thực thông tin khách hàng Không nên tin vào cảm nhận chủ quan thân, cần xác thực thông tin khách hàng đưa SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 54 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM KẾT LUẬN Một kinh tế phát triển bền vững ổn định mục tiêu quốc gia Là đất nước nghèo nàn kinh tế tụt hậu khoa học công nghệ nhiệm vụ đặt cho phải thực thành công nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa, đưa nước ta vươn lên trở thành nước công nghiệp sánh vai với nước khu vực giới Trong điều kiện kinh tế giới biến động phức tạp, ảnh hưởng không nhỏ đến nước giới, song nước ta giữ vững dược tốc độ tăng trưởng kinh tế Điều tạo môi trường thuận lợi cho thu hút đầu tư nước vào Việt Nam Là Phòng Giao Dịch Ngân Hàng TMCP Đại Á chi nhánh Hố Nai năm vừa qua không ngừng phát triển nguồn vốn huy động, góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế đất nước Mặt khác, để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị trường với nguồn vốn ổn định, vững Ngân Hàng không ngừng cải tiến hoạt động kinh doanh nâng cao uy tín, tổ chức tốt công tác quản trị, quản lý với biện pháp kĩ thuật nghiệp vụ khác Trong thời gian thực tập Ngân Hàng em anh chị tạo điều kiện để tìm hiểu thực trạng,các yếu tố nguồn huy động vốn Tuy nhiên với lực thân kinh nghiệm thực tế hạn chế, đồng thời, kế toán ngân hàng không thuộc chuyên ngành em nên tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô giáo ban lãnh đạo Ngân Hàng để báo cáo em hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy Phan Thành Nam anh chị làm việc Phòng Giao Dịch Thạnh Phú tận tình giúp đỡ em trình hoàn thiện báo cáo SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 55 BÁO CÁO LAO ĐỘNG THỰC TẾ GVHD:PHAN THÀNH NAM TÀI LIỆU THAM KHẢO - Các tài liệu anh chị PGD Thạnh Phú cung cấp - www.google.com - www.daiabank.com.vn - www.thuvienphapluat.vn - www.webketoan.vn SVTT:TRẦN THỊ TRÀ MY Trang 56 ... hàng giao lại cho GDV để chị thực công đoạn lại 2.2 Kế toán huy động vốn Ngân Hàng TMCP Đại Á - PGD : 2.2.1 Khái niệm – Ý nghĩa công tác huy động vốn: ● Khái niệm huy động vốn: Vốn huy động. .. hoạt động chưa đủ vốn để Ngân hàng thực hoạt động kinh doanh cấp tín dụng dịch vụ ngân hàng khác Để có vốn phục vụ hoạt động này, Ngân hàng phải huy động vốn từ khách hàng Đối với ngân hàng thương... đề tài: kế toán huy động vốn ngân hàng TMCP Đại Á – PGD Thạnh Phú làm đề tài báo cáo Ngoài lời mở đầu, kết luận, kết cấu báo cáo gồm ba phần sau: Chương 1: Giới thiệu chung ngân hàng thương