CHƯƠNG 2 NỘI DUNG LAO ĐỘNG THỰC TẾ
2.2 Kế toán huy động vốn tại Ngân Hàng TMCP Đại Á - PGD
2.2.3 Các hình thức huy động vốn đối với doanh nghiệp
2.2.3.5 Dịch vụ chuyển tiền
● Dịch vụ chuyển tiền trong nước:
Đối tượng khách hàng:
Tổ chức có tài khoản tại DaiABank có nhu cầu chuyển tiền cho người nhận có tài khoản hoặc không có tài khoản tại Ngân Hàng.
Đặc tính sản phẩm:
Loại tiền: VND.
Sử dụng:
Tất cả các khách hàng có tài khoản tại DaiABank đều có thể yêu cầu DaiABank trích tiền từ tài khoản để chuyển tiền.
Người thụ hưởng có thể nhận bằng chứng minh nhân dân hoặc thông qua tài khoản tại DaiABank hoặc tại ngân hàng khác.Bên cạnh đó khách hàng còn được đăng ký sử dụng dịch vụ tra cứu miễn phí "SMS Banking".
Phí mở và sử dụng thẻ ATM
STT Danh mục phí Mức phí
1 Mở tài khoản Miển phí
2 Chuyển khoản tài khoản VNĐ ngoài hệ thống
(khác tỉnh, thành phố) 0.05%/số tiền
3 Chuyển khoản tài khoản VNĐ trong hệ thống Miễn phí 4 Chuyển khoản ngoại tệ trong nước cùng hệ thống
(cùng tỉnh, TP) Miễn phí
5 Chuyển khoản ngoại tệ trong nước khác hệ thống
(cùng tỉnh, TP) 0,03%/số tiền
6 Chuyển khoản ngoại tệ đi nước ngoài (phí
DaiABank) 0.2% - 5%/số tiền
7 Chuyển khoản ngoại tệ đến từ nước ngoài (phí
DaiABank) Tùy theo phí NH báo có
8 Kiểm đếm hộ khách hàng tại nơi khách hàng yêu
cầu Thu theo thỏa thuận
9 Phát hành bảo lãnh trong nước (ký quỹ 100% số
tiền bảo lãnh) 200,000 đ/lần
10 Phát hành bảo lãnh nước ngoài (ký quỹ 100% số
tiền bảo lãnh) 20 USD/ lần
11 Telex mở L/C 20 USD/ lần
● Dịch vụ chuyển tiền ra nước ngoài:
Chuyển tiền đi nước ngoài bằng điện SWIFT.
DaiABank cung cấp dịch vụ chuyển tiền tới người hưởng trên phạm vi toàn cầu phục vụ các mục đích của khách hàng như:
Thanh toán tiền nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ.
Trả nợ vay nước ngoài.
Đầu tư ra nước ngoài.
Trả phí cho nước ngoài .
Đi công tác, học tập, chữa bệnh, du lịch, trợ cấp thân nhân, định cư, thừa kế ở nước ngoài và các nhu cầu chuyển ngoại tệ hợp pháp khác.
Hồ sơ:
Quý khách chỉ cần mang theo CMND hoặc Giấy đăng ký kinh doanh (bản sao) đến đăng ký tại bất kỳ điểm giao dịch nào của Đại Á Ngân hàng.
● Dịch vụ nhận tiền chuyển đến:
Đối tượng khách hàng:
Các khách hàng xuất khẩu hàng hóa, dịch vụ, … với điều khoản thanh toán là chuyển tiền.(T/T)
Hồ sơ đăng ký:
Dựa vào loại ngoại tệ chuyển, quý khách lựa chọn ngân hàng trung gian.
Người chuyển tiền có thể liên hệ với bất kỳ ngân hàng nào của nước ngoài và cung cấp thông tin theo mẫu Hướng dẫn chuyển tiền nhanh dưới đây, tiền sẽ được nhanh chóng chuyển cho người thụ hưởng tại DaiABank một cách nhanh chóng với mức phí thấp nhất. Khách hàng cần liên hệ với các điểm giao dịch của DaiABank để mở tài khoản ngoại tệ và nhận tiền về cần cung cấp cho người chuyển tiền các thông tin sau:
Ngân hàng trung gian: BKTRUS33 hoặc PNPBUS3NNYC hoặc CITIUS33 đối với USD.
Ngân hàng trung gian: DEUTDEFF đối với EUR.
Ngân hàng thụ hưởng: DaiA Commercial Joint Stock bank.
Mã Ngân hàng (SWIFT/BIC Code): DAIAVNVX.
Tên khách hàng: ………..………..
Địa chỉ khách hàng: ...Số Tài khoản tại DaiABank : ……….
2.2.4 Tài khoản sử dụng :
TK421: Tiền gửi của KH trong nước bằng VND (Dư có) TK422: Tiền gửi của KH trong nước bằng ngoại tệ (Dư có) TK423: Tiền gửi tiết kiệm bằng VND (Dư có)
TK424: Tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ & vàng (Dư có) TK431: Mệnh giá GTCG bằng đồng Việt nam (Dư có) TK434: Mệnh giá GTCG bằng ngoại tệ & vàng (Dư có) TK432: Chiết khấu GTCG bằng VND (Dư nợ)
TK435: Chiết khấu GTCG bằng ngoại tệ & vàng (Dư nợ) TK433: Phụ trội GTCG bằng VND (Dư có)
TK436: Phụ trội GTCG bằng ngoại tệ & vàng (Dư có) TK49 : Lãi & phí phải trả cho tiền gửi (Dư có)
TK388: Chi phí chờ phân bổ (Dư nợ) TK801: Chi phí trả lãi tiền gửi (Dư nợ)
TK803: Chi phí trả lãi phát hành giấy tờ có giá (Dư nợ) TK1011/1031: TM tại quỹ bằng VNĐ/bằng ngoại tệ (Dư nợ) 2.2.5 Quy trình kế toán tiền gửi không kỳ hạn :
- TK thích hợp bao gồm: TM, TG của KH khác cùng NH, TK thanh toán vốn giữa các NH…
- NH tính lãi cho khách hàng theo phương pháp tích số, vào ngày gần cuối tháng và lãi được nhập gốc.