Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Gia Lai

Header Page of 126 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ VĂN CHÍ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH GIA LAI Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 Công trình ñược hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS Đoàn Gia Dũng Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm Phản biện 2: GS.TSKH Lê Du Phong Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 10 tháng 10 năm 2011 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Có thể tìm hiểu Luận văn tại: Đà Nẵng - Năm 2011 - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 126 Header Page of 126 MỞ ĐẦU nghiệp, nông thôn Tuy nhiên, quy mô tín dụng tăng cao lực quản lý chưa theo kịp, nhiều hạn chế, bất cập, tình hình Lý chọn ñề tài Trong kinh doanh ngân hàng, hoạt ñộng tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ñem lại nguồn thu nhập lớn củng hoạt ñộng có rủi ro lớn cho ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng rủi ro từ phía người vay, rủi ro tín dụng bạn ñồng hành kinh doanh, ñề phòng, hạn chế loại trừ Việc ngân hàng ñương ñầu với rủi ro tín dụng ñiều tránh khỏi, vấn ñề làm ñể hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận ñược Chính vậy, quản trị hoạt ñộng ngân hàng quản trị rủi ro tín dung nhiệm vụ quan trong, ngân hàng phải nhiều biện pháp tác ñộng ñể hạn chế tối ña tổn thất tín dụng, góp phần thực mục tiêu kinh doanh, cân ñối lợi nhuận mang lại rủi ro dự kiến xảy Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tổ chức tín dụng ñặc biệt Hoạt ñộng tín dụng sách nhiệm vụ quan trọng ñịnh ñến vai trò NHCSXH chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, ñảm bảo an sinh xã hội ñịa bàn Đối tượng thụ hưởng tín dụng sách NHCSXH hộ nghèo, hộ gia ñình sách sống vùng ñặc biệt khó khăn, xã vùng sâu, vùng xa Do ñó, rủi ro công tác tín dụng NHCSXH dễ xảy mức ñộ lớn hoạt ñộng ngân hàng Thực tế hoạt ñộng NHCSXH tỉnh Gia Lai nay, với qui mô tín dụng ngày tăng cao, khối lượng khách hàng ngày lớn, chương trình tín dụng ngày nhiều, phục vụ ñối tượng hộ nghèo, vùng nghèo mà mở rộng cho vay hộ nợ hạn có xu hướng tăng cao ñã ảnh hưởng lớn ñến hiệu tín dụng, ñặc biệt với phương thức cấp tín dụng NHCSXH chủ yếu ủy thác qua tổ chức trị xã hội Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh, Đoàn niên cộng sản Hồ Chí Minh.thực số công ñoạn quy trình nghiệp vụ tín dụng, vốn vay ñược thực chủ yếu hình thức tín chấp qua tổ chức trị xã hội Do công tác kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cần phải ñược trọng, ñảm bảo hoạt ñộng tín dụng mang lại hiệu thực sự, góp phần vào việc bảo toàn phát triển vốn, bước ñưa hoạt ñộng NHCSXH phát triển bền vững Mặt khác, NHCSXH tỉnh Gia Lai ñời ñi vào hoạt ñộng ñược bảy năm, ñây lĩnh vực nhiều mẻ, chưa có kinh nghiệm thực tiễn, chưa ñược nghiên cứu ñầy ñủ Vấn ñề quản trị rủi ro tín dụng, ñảm bảo cung ứng vốn có hiệu cho ñối tượng thụ hưởng NHCSXH ñịa bàn tỉnh Gia Lai cần ñược quan tâm hàng ñầu, ñây vấn ñề cấp thiết cần ñược nghiên cứu ñể sớm thực thi Xuất phát từ lý nêu chọn ñề tài : Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai làm ñề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ kinh tế mình.Qua ñó giúp cho thân nắm bắt ñầy ñủ hơn, bao quát hoạt ñộng tín dụng NHCSXH tỉnh Gia Lai ñể có giải pháp hữu hiệu nhằm quản trị rủi ro tín dụng áp dụng công việc thực tế 2.Mục ñích nghiên cứu sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, phục vụ nông Footer Page of 126 Header Page of 126 Nghiên cứu, hệ thống hóa vấn ñề lý luận rủi cận hệ thống nêu vấn ñề, diễn giải, phân tích ñưa kết luận Bên ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt ñộng Ngân hàng cạnh ñó luận văn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích thống nói chung, NHCSXH nói riêng kê, minh họa công thức, giải thích vấn ñề vừa nêu ñể trình bày Nghiên cứu, phân tích ñánh giá ñúng thực trạng rủi ro tín dụng NHCSXH, Khảo sát, ñánh giá quy trình nhận dạng, ño lường, kiểm soát tài trợ rủi ro sở ñó rút mặt ñược, chưa ñược nguyên nhân tồn tại, nhận thức ñược bất cập quản lý tín dụng, nguy tiềm ẩn dẫn ñến rủi ro tín dụng, ảnh hưởng ñến phát triển bền vững NHCSXH Đề xuất số giải pháp kiến nghị công tác quản trị rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu cho vay hộ nghèo ñối tượng sách khác ñịa bàn tỉnh Gia Lai Đối tượng nghiên cứu vấn ñề lý luận thực tiễn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở ñầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn ñược kết cấu thành chương: Chương giới thiệu tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Chương nêu thực trạng hoạt ñộng tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Chương ñề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt ñộng ngân hàng ñề tài lớn Luận văn tập trung nghiên cứu số vấn ñề việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế thấp rủi ro việc triển khai cho vay chương trình tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai Thông tin số liệu thống kê dùng ñể nghiên cứu chủ yếu giai ñoạn từ năm 2006 ñến năm 2010 Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt ñộng tín dụng ñối với hộ nghèo, hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ NHCSXH tỉnh Gia Lai Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu vấn ñề cách logic, khoa học, ñồng thời vận dụng phương pháp cụ thể khác như: thu thập, phân tích, so sánh, tổng hợp, phương pháp tiếp Footer Page of 126 Header Page of 126 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.3.3 Nhân tố từ phía ngân hàng 1.1.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Thiệt hại ñến hoạt ñộng ngân hàng 1.1.4.2.Thiệt hại ñối với kinh tế xã hội 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng Quản trị RRTD trình ngân hàng sử dung tổng thể 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng biện pháp tác ñộng ñến hoạt ñộng tín dụng thông qua máy công cụ quản lý ñể phòng ngừa, cảnh báo, ñưa giải pháp nhằm hạn chế ñến mức thấp việc không thu ñầy ñủ gốc lãi khoản vay thu gốc lãi không ñúng hạn ñã thỏa thuận Quản trị RRTD nhằm phòng ngừa kiểm soát rủi ro tín dụng, xác ñịnh rủi ro Rủi ro hoạt ñộng kinh doanh NH biến cố xảy mức lường trước ñược Quản trị rủi ro có hiệu cho phép không mong ñợi xảy ra, dẫn ñến tổn thất tài sản NH, giảm NHTM hạn chế tổn thất mức thấp nhất, thấp sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản mức tổn thất dự kiến, ñảm bảo lợi nhận mang lại theo kế hoạch chi phí ñể hoàn thành ñược nghiệp vụ tài ñịnh cho NHTM Quản trị RRTD ñược thực theo qui trình gồm 1.1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng: Tùy theo mục ñích, yêu cầu nghiên cứu mà có cách phân loại trợ rủi ro RRTD phù hợp: - bước sau: Nhận diện RRTD, ño lường RRTD, kiểm soát rủi ro tài Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng nhân gây rủi ro RRTD ñược phân thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan - Nhận diện dấu hiệu rủi ro khâu quan trọng quy trình quản lý RRTD Trên sở dử liệu Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD ñược thu thập ñược, tiến hành so sánh với tiêu chuẩn, tham khảo dự phân thành loại: rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục báo phát triển ngành nghề, mô hình chấm ñiểm, xếp loại 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng ñến rủi ro tín dụng khách hàng ñể có cảnh báo sớm, nhận diện ñược RRTD 1.1.3.1 Nhân tố từ phía khách hàng 1.1.3.2 Nhân tố từ môi trường bên Footer Page of 126 tiềm ẩn 1.2.1.1 Các dấu hiệu từ người vay Header Page of 126 1.2.1.2 Các dấu hiệu từ phía ngân hàng 1.2.3.1 Phòng ngừa rủi ro tín dụng: Để phòng ngừa RRTD, 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng NHTM thường tập trung vào số công việc sau: Đo lường rủi ro ñiều mà tất nhà quản lý ngân - Thẩm ñịnh khách hàng vay vốn hàng quan tâm, ño lường ñược việc phòng ngừa trở nên - Xếp hạng tín dụng dễ dàng - Chấm ñiểm tín dụng - Để ño lường rủi ro, cần thu thập số liệu phân tích, ñánh giá: - Phân tích thẩm ñịnh tín dụng - Dự báo rủi ro tín dụng xảy ra, ñể chủ ñộng lường + Tần suất xuất rủi ro - số lần xảy tổn thất hay khả xảy biến cố nguy hiểm ñối với ngân hàng khoảng thời gian ñịnh (thường năm, quý, tháng…) + Mức ñộ nghiêm trọng rủi ro - tổn thất, mát, nguy hiểm 1.2.2.1 Các tiêu phản ảnh rủi ro tín dụng Để ñánh giá chất lượng tín dụng KH, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ trước, phòng ngừa - Tập trung ñào tạo ñội ngũ cán tín dụng: 1.2.3.2 Giảm thiểu rủi ro tín dụng -Thực phân tán rủi ro - Đa dạng hóa phương thức cho vay - Bảo hiểm tín dụng - Đảm bảo tín dụng 1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng Hệ số nợ hạn Kiểm soát rủi ro tín dụng phải ñáp ứng yêu cầu sau: Tỷ lệ nợ xấu 1.2.2.2.Các phương pháp ño lường rủi ro tín dụng a Mô hình ñịnh tính – Mô hình 6C b Mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng Xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s - Xây dựng chiến lược khách hàng ñúng ñắn hiệu - Chính sách tín dụng chặt chẽ, rõ ràng - Thiết lập máy quản trị rủi ro - Tuyển chọn ñào tạo sử dụng cán - Theo dõi giám sát việc sử dụng vốn vay Mô hình ñiểm số Z Mô hình ñiểm số tín dụng tiêu dùng 1.2.3 Phòng ngừa, giảm thiểu, kiểm soát rủi ro 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng - Trích lập dự phòng - Xử lý rủi ro tín dụng Footer Page of 126 10 Header Page of 126 - Thu hồi khoản nợ ñã xử lý rủi ro 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng sách nước giới CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH GIA LAI 1.3.1 Mô hình Ngân hàng Grameen 1.3.2 Hệ thống tổ chức tín dụng sách Nhật Bản 1.3.3 Ngân hàng phát triển nông nghiệp Thái Lan (BAAC) 1.3.4 Một số học kinh nghiệm ñối với Việt Nam 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai thành lập theo Quyết ñịnh số 58/QĐ-HĐQT ngày 14 tháng 01 năm 2003 Chủ tịch Hội ñồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội (HĐQT-NHCSXH) sở tổ chức lại NHPVNg, tách từ NHNo&PTNT tỉnh Gia Lai Về mạng lưới tổ chức chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai ñến 31/12/2010 gồm Hội sở tỉnh 16 Phòng giao dịch huyện, thị 192 ñiểm giao dịch xã, phường Điều hành tác nghiệp chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai có Ban Giám ñốc phòng chuyên môn Các Phòng giao dịch huyện, thị ñược tổ chức, bố trí giao dịch trực tiếp với khách hàng ñể huy ñộng vốn cho vay, thu nợ, thu lãi 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Bộ máy tổ chức chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai gồm: - Giám ñốc tỉnh - Các Phó Giám ñốc - Phòng Kiểm tra – KTNB - Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ - Phòng Tổ chức- Hành - Phòng Kế toán Ngân quỹ: - Phòng Tin học - Các phòng giao dịch trực thuộc Footer Page of 126 11 12 Header Page of 126 2.1.3 Cơ cấu nhân Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay qua năm chi nhánh Ngân 2.1.4 Cơ chế tín dụng hàng CSXH tỉnh Gia Lai * Đối tượng khách hàng: Chi nhánh NHCSXH Gia Lai thực CHỈ 2006 2007 2008 2009 2010 cho vay ñối tượng khách hàng, dự án phát triển, ñối TIÊU (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) 496.178 734.961 136.641 177.201 212.231 359.537 557.760 886.634 tượng ñầu tư theo ñịnh Chính phủ Dư nợ * Phương thức cho vay giải ngân vốn: theo loại Việc cho vay NHCSXH ñược thực theo phương thức ủy thác cho tổ chức tín dụng, tổ chức trị - xã hội theo hợp ñồng ủy thác trực tiếp cho vay ñến người vay 1.098.865 1.467.182 1.770.640 vay - Dư nợ ngắn hạn 230.720 189.884 2.2 Kết hoạt ñộng tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh - Dư nợ Gia Lai trung, dài 2.2.1 Tình hình nguồn vốn sử dụng vốn Bảng 2.1: Tình hình huy ñộng nguồn vốn qua năm chi nhánh Ngân hàng CSXH tỉnh Gia Lai CHỈ 2006 2007 2008 2009 2010 TIÊU (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) 461.661 701.903 1.071.454 1.472.672 1.772.084 Nguồn TW Nguồn ñ phương N sách bàn giao Tổng nguồn 1.236.462 1.580.756 hạn Qua biểu cho thấy tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ tăng nhanh ổn ñịnh qua năm: Tổng dư nợ ñến cuối năm 2010 1.770,64 tỷ ñồng, tăng so với năm 2006 1.274,4 tỷ ñồng, bình quân năm tăng 254,8 tỷ ñồng, 2.2.2 Về kết tài Là ñịnh chế tài ñặc thù, hoạt ñộng NHCSXH 34.559 30.331 33.372 35.576 52.208 5.932 5.807 5.710 5.690 5.690 không mục ñích lợi nhuận, ñược nhà nước ñảm bảo khả toán; tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (không phần trăm), tham gia bảo hiểm tiền gửi, ñược miễn thuế khoản phải nộp ngân sách nhà nước NHCSXH ñược nhà nước cấp bù chênh lệch lãi suất chi 502.152 Footer Page of 126 738.041 1.110.536 13 1.513.938 1.829.982 phí quản lý năm NHCSXH có trách nhiệm sử dụng vốn ñúng 14 Header Page of 126 mục ñích, ñúng ñối tượng, thực bảo tồn phát triển vốn, bù Bảng 2.7: Thực trạng nợ xấu qua năm Chi nhánh ñắp chi phí rủi ro hoạt ñộng theo quy ñịnh Đvt triệu ñồng Chi nhánh NHCSXH Gia Lai năm qua, ñã thực tốt việc quản lý nguồn vốn cho vay chương trình tín dụng ưu ñãi Chính phủ, tận thu lãi khoản nợ tồn ñọng Bảng 2.3: Kết hoạt ñộng tài qua năm 2006-2010 Đvt: triệu ñồng TIÊU Tổng thu nhập Tổng chi phí 2006 (Tr.ñ) 2007 2008 (Tr.ñ) (Tr.ñ) 2009 (Tr.ñ) 2010 (Tr.ñ) 2007 2008 2009 2010 TIÊU (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) nợ cho vay Nợ xấu - Nợ hạn - Nợ 23.821 39.446 68.227 89.160 113.895 khoanh Tỷ lệ nợ 21.200 33.985 38.124 55.874 65.830 xấu/ dư nợ 496.178 734.961 1.098.865 1.467.182 1.770.640 16.243 15.927 15.374 14.921 18.328 7.429 9.544 10.981 10.025 16.760 8.814 6.383 4.393 4.887 1.568 3,27% 2,16% 1,4% 1% 1% (Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt ñộng năm NHCSXH Gia Lai - Chi trích rủi ro tín 2006 Tổng dư Kết tài qua năm hoạt ñộng sau: CHỈ CHỈ 99 145 220 293 354 2.3.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng dụng a) Rủi ro từ môi trường nội Chênh b) Rủi ro từ tác ñộng bên lệch thu 2.621 5.461 30.103 33.286 48.065 2.3.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh chi: 2.3.2.1 Công tác tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng chi 2.3.2.2 Công tác thông tin dự báo RRTD nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 2.3.2.3 Công tác xây dựng sách quản trị rủi ro tín dụng 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.3.2.4 Quy trình thủ tục giám sát tín dụng, thu nợ, thu lãi 2.3.1.1 Biểu rủi ro tín dụng 2.3.2.5 Đánh giá, ño lường, xác ñịnh rủi ro tín dụng Footer Page of 126 15 16 Header Page of 126 2.3.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng - Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội nộ chi nhánh hoạt ñộng 2.3.3.1 Chấp hành nghiêm túc quy trình cho vay hiệu chưa cao, chưa thực phát huy hết vai trò chức 2.3.3.2 Nâng cao phẩm chất ñạo ñức, lực chuyên môn CBTD việc kiểm soát cảnh báo rủi ro 2.3.3.3 Thực chế ñộ bảo ñảm tiền vay 2.3.3.4 Thực mức cho vay, lãi suất cho vay theo qui ñịnh Tóm lại, thời gian qua chi nhánh NHCSXH tỉnh ñã có nhiều cố gắng việc xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng nhằm bước xây dựng ngân hàng ñại Tuy nhiên nhiều 2.3.3.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nguyên nhân chủ quan khách quan ñã phân tích trên, nên công tác 2.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng chi quản trị rủi ro chi nhánh NHCSXH nhiều hạn chế, chưa nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai thực phát huy hết vai trò quản trị rủi ro cho hoạt ñộng tín dụng 2.4.1 Những mặt làm ñược chi nhánh Vì vậy, cần tiếp tục hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín Là tổ chức tín dụng ñặc thù vừa ñược thành lập, dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh ñể thực công cụ ñắc lực hoạt ñộng ñiều kiện khó khăn từ sở vật chất, cho Ban lãnh ñạo ngân hàng công tác quản trị, ñiều hành hoạt trang thiết bị ñến người hoạt ñộng tín dụng nhận ñộng ngân hàng hiệu ñược quan tâm ñạo, tạo ñiều kiện lãnh ñạo Đảng, quyền, ủng hộ tích cực quan, ban ngành cấp ñịa bàn 2.4.2 Những mặt tồn tại, hạn chế - Hệ thống NHCSXH nói chung chi nhánh nói riêng hoạt ñộng theo quy ñịnh Chính phủ, không hoạt ñộng theo chế thị trường Vì thế, việc ñánh giá, phân tích tình hình kinh doanh, nghiên cứu khách hàng hạn chế, thiếu xác dẫn ñến rủi ro tín dụng trách khỏi - Quản lý rủi ro tín dụng hoạt ñộng chi nhánh NHCSXH Gia Lai nhìn chung mẻ Do mà cấu tổ chức máy quản lý chưa có phận ñộc lập có chức quản trị rủi ro phòng ngừa ñào tạo cán ñủ lực xem xét vấn ñề Footer Page of 126 17 18 Header Page 10 of 126 Thứ tư, công tác tổ chức ñào tạo ñào tạo lại tay nghề cho CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI cán xã, phường, cán hội, ñoàn thể, tổ TK&VV chưa quan tâm ñúng mức Thứ năm, việc cho vay vốn chưa có lồng ghép với nội dung TỈNH GIA LAI tập huấn kiến thức khoa học kỹ thuật, hướng dẫn chăn nuôi 3.1 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng hoạt ñộng trồng trọt Thứ sáu, chất lượng cán làm công tác tín dụng hạn chế NHCSXH 3.1.1 Bối cảnh Ngân hàng Việt Nam Việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung ñang vấn ñề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn 3.1.2 Những vấn ñề ñặt từ thực trạng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Từ thực tế hoạt ñộng tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai cho thấy chất lượng tín dụng năm qua (từ năm 2006 ñến nay) ñã không ngừng ñược nâng cao cải thiện, tỷ lệ nợ xấu giảm ñáng kể rủi ro bất cập hoạt ñộng tín dụng ngân hàng lớn Những tồn bất cập công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH Gia Lai ñược khái quát ñiểm sau: Thứ nhất, chất lượng hoạt ñộng tổ TK&VV Thứ hai, lực quản lý, ñiều hành ñơn vị nhận uỷ thác Thứ ba, phận cấp uỷ Đảng, quyền ñịa phương Thứ bảy, yếu tố thị trường ảnh hưởng ñến hoạt ñộng NHCSXH 3.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 3.3 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 3.3.1 Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm ñịnh tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng, NHCSXH phải thẩm ñịnh kỹ lưỡng hồ sơ xin vay khách hàng nhằm chọn ñược hồ sơ có ñộ an toàn cao Thẩm ñịnh hồ sơ cho vay có ý nghĩa quan trọng, ñược coi giai ñoạn khởi ñầu quan trọng cho trình ñầu tư tín dụng, qua thẩm ñịnh mà ñánh giá xác cần thiết, tính khả thi dự án hiệu nó, nhờ ñó có biện pháp ñể quản lý tốt trình cho vay, thu nợ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu ñầu tư tín dụng 3.3.1.1 Các yếu tố cần thiết thẩm ñịnh dự án 3.3.1.2 Quy trình thẩm ñịnh tín dụng hội, ñoàn thể nhận thức chưa ñầy ñủ nhiệm vụ cho vay hộ 3.3.2 Giải pháp chế cho vay nghèo ñối tượng sách 3.3.2.1 Về ñiều kiện cho vay Footer Page 10 of 126 19 20 Header Page 11 of 126 - Đối với chương trình cho vay hộ nghèo 3.3.4 Giải pháp ñánh giá, phân loại khách hàng - Đối với chương trình cho vay giải việc làm 3.3.2.2 Về chế lãi suất cho vay Qua kinh nghiệm tổ chức tài vi mô giới cho thấy, áp dụng lãi suất cho vay hộ nghèo ñối tượng sách khác theo chế thị trường, ñể bù ñắp chi phí hoạt ñộng chi phí vốn sở xác ñịnh ñược khách hàng sẵn sàng chấp Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc ñánh giá phân loại khách hàng cần thiết, sở ñánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng ñối với ñối tượng khách hàng Do hoạt ñộng kinh doanh khách hàng biến ñộng, việc thu nhập thông tin, ñánh giá khách hàng phải thường xuyên ñể có sách linh hoạt, phù hợp với thời kỳ nhận mức lãi suất ñể ñược tiếp cận với dịch vụ tài ñơn cụ thể giản thuận tiện 3.3.5 Giải pháp xử lý khoản nợ xấu Do ñó, lãi suất cho vay NHCSXH bước hướng theo 3.3.5.1 Hoàn thiện việc ñánh giá chất lượng khoản nợ lãi suất thị trường theo chế: Lãi suất cho vay NHCSXH = lãi Để ñánh giá chất lượng tín dụng, chi nhánh NHCSXH cần suất huy ñộng tiền gửi < Lãi suất cho vay thị trường lãi suất phải xếp loại khoản nợ hạn khoản nợ hạn ñối huy ñộng tiền gửi < Lãi suất cho vay NHCSXH < Lãi suất cho với chương trình cho vay trực bảng xếp hạng với mục ñích vay thị trường phát sớm dấu hiệu rủi ro khách hàng ñể hỗ trợ doanh 3.3.3 Giải pháp tăng cường chất lượng hoạt ñộng ñơn vị nhận nghiệp, ñơn vị sản xuất kinh doanh phối hợp hành ñộng uỷ thác tổ TK&VV ñồng thời trích lập dự phòng xác Khi ñó quy trình xếp 3.3.3.1 Nâng cao chất lượng hoạt ñộng ñơn vị nhận uỷ thác hạng tín dụng kết hợp với quy trình xếp hạng nợ tạo bước khởi Cơ chế uỷ thác qua tổ chức trị - xã hội chế ñược lựa chọn ñể vừa tiếp nhận việc bàn giao triển khai chương trình tín dụng Nhà nước không bị gián ñoạn ách tắc ñầu hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho toàn dư nợ tín dụng ñối với chương trình cho vay chi nhánh NHCSXH 3.3.5.2 Quản lý chặt chẽ xử lý nhanh chóng khoản nợ xấu Đây sáng tạo phù hợp với thực tiễn, phù hợp với tôn mục Đối với khoản nợ ñược phân loại vào nợ xấu ñích hoạt ñộng tổ chức trị - xã hội, phù hợp với tính vòng 30 ngày làm việc, phận tín dụng phải phối hợp với phận chất trị - xã hội tín dụng sách chuyên trách xử lý nợ ñể tập trung theo dõi, xử lý: 3.3.3.2 Củng cố chất lượng hoạt ñộng Tổ Tiết kiệm vay vốn 3.3.3.3 Đánh giá xếp hạng chất lượng hoạt ñộng Tổ TK&VV 3.3.3.4 Giải pháp kiểm tra ñối chiếu trực tiếp hộ vay vốn Footer Page 11 of 126 21 - Xem xét lại tất loại hồ sơ vay vốn hồ sơ tài sản bảo ñảm, cần thiết bổ sung, hoàn thiện giấy tờ tài sản ñó nhằm bảo ñảm tính pháp lý hồ sơ vay vốn ngân hàng 22 Header Page 12 of 126 - Đánh giá khả trả nợ khách hàng, thực tái cấu lại nợ khoảng thời gian thích hợp 3.3.7.2 Nâng cao lực trình ñộ nghiệp vụ, trình ñộ quản lý khách hàng cán tín dụng Năng lực ñội ngũ cán tín dụng gồm trình ñộ - Tiến hành giám sát chặt chẽ kiểm tra thường xuyên ñối với khoản nợ chuyên môn ñạo ñức nghề nghiệp vấn ñề then chốt ảnh hưởng - Trường hợp cần thiết tiến hành thủ tục pháp lý ñể ñịnh ñến chất lượng tín dụng phát nhanh tài sản ñảm bảo thu hồi nợ, không ñể nợ hạn kéo * Yêu cầu trình ñộ chuyên môn dài * Yêu cầu ñạo ñức nghề nghiệp 3.3.5.3 Thực trích lập dự phòng rủi ro Việc trích lập dự phòng rủi ro nhằm tạo nguồn quan trọng 3.3.7.3 Công tác ñào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế ñộ tiền lương, ñãi ngộ cho việc xử lý khoản nợ tồn ñọng khó thu hồi nhằm làm lành 3.3.7.4 Giải pháp công nghệ, ñầu tư hệ thống ñại hoá ngân mạnh hoá tài ngân hàng Hiện việc trích lập dự phòng rủi hàng ro chi nhánh chủ yếu ñược tính theo mức cố ñịnh 0,02% tổng dư nợ bình quân năm, ñiều chưa phản ánh ñược thực trạng chất lượng khoản vay 3.3.6 Xây dựng phận kiểm tra, kiểm soát nội hữu hiệu Hoạt ñộng kiểm tra kiểm soát cần ñược ñổi nội dung phương pháp kiểm tra nhằm ñáp ứng yêu cầu nhiệm vụ hoạt ñộng 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.4.2 Kiến nghị với Bộ, Ngành 3.4.3 Kiến nghị với NHCSXH Việt Nam 3.4.4 Kiến nghị với Ủy ban nhân dân cấp giai ñoạn hội nhập Nghiệp vụ ngân hàng ngày ñược mở rộng ñó phải tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội ñể ngăn ngừa tổn thất rủi ro xảy Muốn phận kiểm tra kiểm soát nội phải ñủ mạnh số lượng chất lượng ñể bao quát ñược tất nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng 3.3.7 Giải pháp hoàn thiện công tác tổ chức máy quản lý 3.3.7.1 Nâng cao lực ñội ngũ cán quản lý (trưởng phó phòng, ban giám ñốc) Footer Page 12 of 126 23 24 Header Page 13 of 126 KẾT LUẬN nét ñặc thù riêng, ảnh hưởng trực tiếp ñến hiệu kinh tế mà tác ñộng ảnh hưởng to lớn mặt xã hội Trong kinh doanh ngân hàng nước ta củng thông lệ Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH nước giới việc ngân hàng ñương ñầu với rủi ro tín dụng Gia Lai” tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh ñiều tránh khỏi Do ñó, yêu cầu xây dựng mô hình thông qua quy trình xử lý nghiệp vụ mà bộc lộ rủi ro tiềm quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với ngân hàng ẩn ảnh hưởng ñến kết hoạt ñộng NHCSXH chưa gây ñòi hỏi thiết ñể ñảm bảo hạn chế rủi ro hoạt ñộng cấp nguy hại trước mắt gây nhiều trở ngại lâu dài cho hoạt tín dụng, hướng ñến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro ñộng ngân hàng Luận văn ñưa hướng ñến chủ yếu việc hoàn phù hợp với môi trường hội nhập thiện các quy trình nghiệp vụ ngân hàng nhằm P Volker, cựu Chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ(FED) cho rằng: “ Nếu ngân hàng khoản nợ xấu ñó hoạt ñộng kinh doanh” Điều ñó cho thấy rủi ro tín dụng tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng ñầu giới có rủi ro nằm tầm kiểm soát người[23,17] Tuy nhiên, khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả giảm thiểu tối ña sai sót có tính chủ quan từ nhân tố bên ngân hàng chế quản lý, quy trình phê duyệt, thao tác nghiệp vụ, trình ñộ lực nhân viên, hướng ñến việc sử dụng phương pháp ñể ño lường ñược rủi ro tín dụng hoạt ñộng ngân hàng ñể chủ ñộng trích lập dự phòng rủi ro, có chiến lược ñịnh giá cho vay ñể bù ñắp thiệt hại nguyên nhân chủ quan bên khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận ñược nhờ xây Công tác hạn chế rủi ro tín dụng NHCSXH vấn dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường ñề phức tạp, ñòi hỏi phải có trình thực nghiệm lâu dài Do hoạt ñộng ñể hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát thời gian khả nghiên cứu hạn chế, số liệu thu thập từ yếu tố người rủi ro tín dụng khác kiểm soát chưa phản ánh ñầy ñủ tình hình thực tế ngân hàng, luận văn ñược chắn không tránh khỏi khiếm khuyết ñịnh Tác giả luận Đối với loại hình hoạt ñộng ngân hàng có cách ứng xử khác xảy rủi ro tín dụng mức ñộ ảnh hưởng văn mong ñược góp ý ñể tiếp tục có nghiên cứu sâu rộng tương lai mặt kinh tế, xã hội khác Rủi ro tín dụng loại hình NHTM có tác ñộng lớn ñến tồn phát triển tổ chức ñó, mức ñộ ảnh hưởng trực tiếp mặt hiệu kinh tế nhiều mặt xã hội Nhưng rủi ro hoạt ñộng NHCSXH có Footer Page 13 of 126 25 26 ... tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Chương nêu thực trạng hoạt ñộng tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Chương... 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng Quản trị RRTD trình ngân hàng sử dung tổng thể 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng. .. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH GIA LAI 1.3.1 Mô hình Ngân hàng Grameen 1.3.2 Hệ thống tổ chức tín dụng sách Nhật Bản 1.3.3 Ngân hàng phát triển