Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh gia lai

Khóa luận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ VĂN CHÍ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH GIA LAI Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS Đoàn Gia Dũng Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm Phản biện 2: GS.TSKH Lê Du Phong Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 10 tháng 10 năm 2011 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Có thể tìm hiểu Luận văn tại: Đà Nẵng - Năm 2011 - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU nghiệp, nông thôn Tuy nhiên, quy mơ tín dụng tăng cao lực quản lý chưa theo kịp, nhiều hạn chế, bất cập, tình hình Lý chọn đề tài Trong kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ñem lại nguồn thu nhập lớn củng hoạt động có rủi ro lớn cho ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng rủi ro từ phía người vay, rủi ro tín dụng bạn đồng hành kinh doanh, đề phịng, hạn chế khơng thể loại trừ Việc ngân hàng ñương ñầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi, vấn ñề làm ñể hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Chính vậy, quản trị hoạt động ngân hàng quản trị rủi ro tín dung nhiệm vụ quan trong, ngân hàng phải nhiều biện pháp tác ñộng ñể hạn chế tối ña tổn thất tín dụng, góp phần thực mục tiêu kinh doanh, cân ñối lợi nhuận mang lại rủi ro dự kiến xảy Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tổ chức tín dụng đặc biệt Hoạt động tín dụng sách nhiệm vụ quan trọng định đến vai trị NHCSXH chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, ñảm bảo an sinh xã hội ñịa bàn Đối tượng thụ hưởng tín dụng sách NHCSXH hộ nghèo, hộ gia đình sách sống vùng đặc biệt khó khăn, xã vùng sâu, vùng xa Do đó, rủi ro cơng tác tín dụng NHCSXH dễ xảy mức ñộ lớn hoạt ñộng ngân hàng Thực tế hoạt ñộng NHCSXH tỉnh Gia Lai nay, với qui mơ tín dụng ngày tăng cao, khối lượng khách hàng ngày lớn, chương trình tín dụng ngày nhiều, khơng phục vụ đối tượng hộ nghèo, vùng nghèo mà mở rộng cho vay hộ nợ q hạn có xu hướng tăng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu tín dụng, đặc biệt với phương thức cấp tín dụng NHCSXH chủ yếu ủy thác qua tổ chức trị xã hội Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh, Đồn niên cộng sản Hồ Chí Minh.thực số cơng đoạn quy trình nghiệp vụ tín dụng, vốn vay thực chủ yếu hình thức tín chấp qua tổ chức trị xã hội Do cơng tác kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cần phải trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng mang lại hiệu thực sự, góp phần vào việc bảo tồn phát triển vốn, bước đưa hoạt ñộng NHCSXH phát triển bền vững Mặt khác, NHCSXH tỉnh Gia Lai ñời ñi vào hoạt ñộng ñược bảy năm, ñây lĩnh vực nhiều mẻ, chưa có kinh nghiệm thực tiễn, chưa ñược nghiên cứu ñầy ñủ Vấn ñề quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo cung ứng vốn có hiệu cho ñối tượng thụ hưởng NHCSXH ñịa bàn tỉnh Gia Lai cần ñược quan tâm hàng ñầu, ñây vấn ñề cấp thiết cần ñược nghiên cứu ñể sớm thực thi Xuất phát từ lý nêu tơi chọn đề tài : Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai làm ñề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ kinh tế mình.Qua giúp cho thân nắm bắt ñầy ñủ hơn, bao quát hoạt động tín dụng NHCSXH tỉnh Gia Lai để có giải pháp hữu hiệu nhằm quản trị rủi ro tín dụng áp dụng cơng việc thực tế 2.Mục đích nghiên cứu sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, phục vụ nơng Nghiên cứu, hệ thống hóa vấn ñề lý luận rủi cận hệ thống nêu vấn đề, diễn giải, phân tích đưa kết luận Bên ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng cạnh luận văn cịn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích thống nói chung, NHCSXH nói riêng kê, minh họa cơng thức, giải thích vấn đề vừa nêu để trình bày Nghiên cứu, phân tích đánh giá ñúng thực trạng rủi ro tín dụng NHCSXH, Khảo sát, đánh giá quy trình nhận dạng, đo lường, kiểm sốt tài trợ rủi ro sở rút mặt ñược, chưa ñược nguyên nhân tồn tại, nhận thức ñược bất cập quản lý tín dụng, nguy tiềm ẩn dẫn ñến rủi ro tín dụng, ảnh hưởng ñến phát triển bền vững NHCSXH Đề xuất số giải pháp kiến nghị công tác quản trị rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác ñịa bàn tỉnh Gia Lai Đối tượng nghiên cứu vấn ñề lý luận thực tiễn Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn ñược kết cấu thành chương: Chương giới thiệu tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Chương nêu thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Chương đề xuất giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt ñộng ngân hàng ñề tài lớn Luận văn tập trung nghiên cứu số vấn ñề việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế thấp rủi ro việc triển khai cho vay chương trình tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai Thơng tin số liệu thống kê dùng để nghiên cứu chủ yếu giai ñoạn từ năm 2006 ñến năm 2010 Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng hộ nghèo, hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ NHCSXH tỉnh Gia Lai Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu vấn ñề cách logic, khoa học, ñồng thời vận dụng phương pháp cụ thể khác như: thu thập, phân tích, so sánh, tổng hợp, phương pháp tiếp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.3.3 Nhân tố từ phía ngân hàng 1.1.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Thiệt hại ñến hoạt ñộng ngân hàng 1.1.4.2.Thiệt hại ñối với kinh tế xã hội 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng Quản trị RRTD trình ngân hàng sử dung tổng thể 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua máy cơng cụ quản lý để phịng ngừa, cảnh báo, đưa giải pháp nhằm hạn chế đến mức thấp việc khơng thu đầy ñủ gốc lãi khoản vay thu gốc lãi khơng hạn thỏa thuận Quản trị RRTD nhằm phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng, xác định rủi ro Rủi ro hoạt ñộng kinh doanh NH biến cố xảy mức lường trước ñược Quản trị rủi ro có hiệu cho phép khơng mong đợi xảy ra, dẫn ñến tổn thất tài sản NH, giảm NHTM hạn chế tổn thất mức thấp nhất, thấp sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản mức tổn thất dự kiến, ñảm bảo lợi nhận mang lại theo kế hoạch chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài ñịnh cho NHTM Quản trị RRTD ñược thực theo qui trình gồm 1.1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng: Tùy theo mục đích, u cầu nghiên cứu mà có cách phân loại trợ rủi ro RRTD phù hợp: - bước sau: Nhận diện RRTD, ño lường RRTD, kiểm soát rủi ro tài Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng nhân gây rủi ro RRTD phân thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan - Nhận diện dấu hiệu rủi ro khâu quan trọng quy trình quản lý RRTD Trên sở dử liệu Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD thu thập được, tiến hành so sánh với tiêu chuẩn, tham khảo dự phân thành loại: rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục báo phát triển ngành nghề, mơ hình chấm điểm, xếp loại 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng ñể có cảnh báo sớm, nhận diện ñược RRTD 1.1.3.1 Nhân tố từ phía khách hàng 1.1.3.2 Nhân tố từ mơi trường bên ngồi tiềm ẩn 1.2.1.1 Các dấu hiệu từ người vay 1.2.1.2 Các dấu hiệu từ phía ngân hàng 1.2.3.1 Phịng ngừa rủi ro tín dụng: Để phòng ngừa RRTD, 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng NHTM thường tập trung vào số cơng việc sau: Đo lường rủi ro điều mà tất nhà quản lý ngân - Thẩm ñịnh khách hàng vay vốn hàng quan tâm, đo lường việc phịng ngừa trở nên - Xếp hạng tín dụng dễ dàng - Chấm điểm tín dụng - Để đo lường rủi ro, cần thu thập số liệu phân tích, đánh giá: - Phân tích thẩm định tín dụng - Dự báo rủi ro tín dụng xảy ra, để chủ động lường + Tần suất xuất rủi ro - số lần xảy tổn thất hay khả xảy biến cố nguy hiểm ñối với ngân hàng khoảng thời gian ñịnh (thường năm, quý, tháng…) + Mức ñộ nghiêm trọng rủi ro - tổn thất, mát, nguy hiểm 1.2.2.1 Các tiêu phản ảnh rủi ro tín dụng Để đánh giá chất lượng tín dụng KH, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ trước, phịng ngừa - Tập trung đào tạo ñội ngũ cán tín dụng: 1.2.3.2 Giảm thiểu rủi ro tín dụng -Thực phân tán rủi ro - Đa dạng hóa phương thức cho vay - Bảo hiểm tín dụng - Đảm bảo tín dụng 1.2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng
Hệ số nợ q hạn Kiểm sốt rủi ro tín dụng phải đáp ứng yêu cầu sau:
Tỷ lệ nợ xấu 1.2.2.2.Các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng a Mơ hình định tính – Mơ hình 6C b Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng
Xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s - Xây dựng chiến lược khách hàng đắn hiệu - Chính sách tín dụng chặt chẽ, rõ ràng - Thiết lập máy quản trị rủi ro - Tuyển chọn ñào tạo sử dụng cán - Theo dõi giám sát việc sử dụng vốn vay
Mơ hình điểm số Z
Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 1.2.3 Phịng ngừa, giảm thiểu, kiểm sốt rủi ro 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng - Trích lập dự phịng - Xử lý rủi ro tín dụng 10 - Thu hồi khoản nợ ñã xử lý rủi ro 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng sách nước giới CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH GIA LAI 1.3.1 Mơ hình Ngân hàng Grameen 1.3.2 Hệ thống tổ chức tín dụng sách Nhật Bản 1.3.3 Ngân hàng phát triển nông nghiệp Thái Lan (BAAC) 1.3.4 Một số học kinh nghiệm ñối với Việt Nam 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai thành lập theo Quyết ñịnh số 58/QĐ-HĐQT ngày 14 tháng 01 năm 2003 Chủ tịch Hội ñồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội (HĐQT-NHCSXH) sở tổ chức lại NHPVNg, tách từ NHNo&PTNT tỉnh Gia Lai Về mạng lưới tổ chức chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai ñến 31/12/2010 gồm Hội sở tỉnh 16 Phòng giao dịch huyện, thị 192 ñiểm giao dịch xã, phường Điều hành tác nghiệp chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai có Ban Giám đốc phịng chun mơn Các Phịng giao dịch huyện, thị tổ chức, bố trí giao dịch trực tiếp với khách hàng ñể huy ñộng vốn cho vay, thu nợ, thu lãi 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Bộ máy tổ chức chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai gồm: - Giám đốc tỉnh - Các Phó Giám đốc - Phịng Kiểm tra – KTNB - Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ - Phịng Tổ chức- Hành - Phịng Kế tốn Ngân quỹ: - Phòng Tin học - Các phòng giao dịch trực thuộc 11 12 2.1.3 Cơ cấu nhân Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay qua năm chi nhánh Ngân 2.1.4 Cơ chế tín dụng hàng CSXH tỉnh Gia Lai * Đối tượng khách hàng: Chi nhánh NHCSXH Gia Lai thực CHỈ 2006 2007 2008 2009 2010 cho vay ñối tượng khách hàng, dự án phát triển, ñối TIÊU (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) 496.178 734.961 136.641 177.201 212.231 359.537 557.760 886.634 tượng đầu tư theo định Chính phủ Dư nợ * Phương thức cho vay giải ngân vốn: theo loại Việc cho vay NHCSXH ñược thực theo phương thức ủy thác cho tổ chức tín dụng, tổ chức trị - xã hội theo hợp ñồng ủy thác trực tiếp cho vay ñến người vay 1.098.865 1.467.182 1.770.640 vay - Dư nợ ngắn hạn 230.720 189.884 2.2 Kết hoạt động tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh - Dư nợ Gia Lai trung, dài 2.2.1 Tình hình nguồn vốn sử dụng vốn Bảng 2.1: Tình hình huy động nguồn vốn qua năm chi nhánh Ngân hàng CSXH tỉnh Gia Lai CHỈ 2006 2007 2008 2009 2010 TIÊU (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) 461.661 701.903 1.071.454 1.472.672 1.772.084 Nguồn TW Nguồn ñ phương N sách bàn giao Tổng nguồn 1.236.462 1.580.756 hạn Qua biểu cho thấy tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ tăng nhanh ổn ñịnh qua năm: Tổng dư nợ ñến cuối năm 2010 1.770,64 tỷ ñồng, tăng so với năm 2006 1.274,4 tỷ đồng, bình qn năm tăng 254,8 tỷ đồng, 2.2.2 Về kết tài Là định chế tài đặc thù, hoạt động NHCSXH 34.559 30.331 33.372 35.576 52.208 5.932 5.807 5.710 5.690 5.690 khơng mục đích lợi nhuận, nhà nước đảm bảo khả tốn; tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (không phần trăm), tham gia bảo hiểm tiền gửi, ñược miễn thuế khoản phải nộp ngân sách nhà nước NHCSXH ñược nhà nước cấp bù chênh lệch lãi suất chi 502.152 738.041 1.110.536 13 1.513.938 1.829.982 phí quản lý năm NHCSXH có trách nhiệm sử dụng vốn 14 mục đích, đối tượng, thực bảo tồn phát triển vốn, bù Bảng 2.7: Thực trạng nợ xấu qua năm Chi nhánh đắp chi phí rủi ro hoạt ñộng theo quy ñịnh Đvt triệu ñồng Chi nhánh NHCSXH Gia Lai năm qua, ñã thực tốt việc quản lý nguồn vốn cho vay chương trình tín dụng ưu đãi Chính phủ, tận thu lãi khoản nợ cịn tồn đọng Bảng 2.3: Kết hoạt động tài qua năm 2006-2010 Đvt: triệu ñồng TIÊU Tổng thu nhập Tổng chi phí 2006 (Tr.đ) 2007 2008 (Tr.đ) (Tr.đ) 2009 (Tr.ñ) 2010 (Tr.ñ) 2007 2008 2009 2010 TIÊU (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) (Tr.ñ) nợ cho vay Nợ xấu - Nợ hạn - Nợ 23.821 39.446 68.227 89.160 113.895 khoanh Tỷ lệ nợ 21.200 33.985 38.124 55.874 65.830 xấu/ dư nợ 496.178 734.961 1.098.865 1.467.182 1.770.640 16.243 15.927 15.374 14.921 18.328 7.429 9.544 10.981 10.025 16.760 8.814 6.383 4.393 4.887 1.568 3,27% 2,16% 1,4% 1% 1% (Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt ñộng năm NHCSXH Gia Lai - Chi trích rủi ro tín 2006 Tổng dư Kết tài qua năm hoạt ñộng sau: CHỈ CHỈ 99 145 220 293 354 2.3.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng dụng a) Rủi ro từ môi trường nội Chênh b) Rủi ro từ tác động bên ngồi lệch thu 2.621 5.461 30.103 33.286 48.065 2.3.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh chi: 2.3.2.1 Công tác tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng chi 2.3.2.2 Cơng tác thông tin dự báo RRTD nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 2.3.2.3 Cơng tác xây dựng sách quản trị rủi ro tín dụng 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.3.2.4 Quy trình thủ tục giám sát tín dụng, thu nợ, thu lãi 2.3.1.1 Biểu rủi ro tín dụng 2.3.2.5 Đánh giá, đo lường, xác định rủi ro tín dụng 15 16 2.3.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng - Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội nộ chi nhánh hoạt động 2.3.3.1 Chấp hành nghiêm túc quy trình cho vay hiệu chưa cao, chưa thực phát huy hết vai trò chức 2.3.3.2 Nâng cao phẩm chất đạo đức, lực chun mơn CBTD việc kiểm soát cảnh báo rủi ro 2.3.3.3 Thực chế ñộ bảo ñảm tiền vay 2.3.3.4 Thực mức cho vay, lãi suất cho vay theo qui ñịnh Tóm lại, thời gian qua chi nhánh NHCSXH tỉnh có nhiều cố gắng việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng nhằm bước xây dựng ngân hàng ñại Tuy nhiên nhiều 2.3.3.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngun nhân chủ quan khách quan phân tích trên, nên công tác 2.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng chi quản trị rủi ro chi nhánh NHCSXH nhiều hạn chế, chưa nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai thực phát huy hết vai trò quản trị rủi ro cho hoạt ñộng tín dụng 2.4.1 Những mặt làm ñược chi nhánh Vì vậy, cần tiếp tục hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín Là tổ chức tín dụng ñặc thù vừa ñược thành lập, dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh để thực cơng cụ ñắc lực hoạt ñộng ñiều kiện khó khăn từ sở vật chất, cho Ban lãnh đạo ngân hàng cơng tác quản trị, điều hành hoạt trang thiết bị ñến người hoạt động tín dụng ln nhận động ngân hàng hiệu ñược quan tâm ñạo, tạo ñiều kiện lãnh đạo Đảng, quyền, ủng hộ tích cực quan, ban ngành cấp ñịa bàn 2.4.2 Những mặt tồn tại, hạn chế - Hệ thống NHCSXH nói chung chi nhánh nói riêng hoạt động theo quy định Chính phủ, khơng hoạt động theo chế thị trường Vì thế, việc đánh giá, phân tích tình hình kinh doanh, nghiên cứu khách hàng hạn chế, thiếu xác dẫn đến rủi ro tín dụng khơng thể trách khỏi - Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động chi nhánh NHCSXH Gia Lai nhìn chung cịn mẻ Do mà cấu tổ chức máy quản lý chưa có phận độc lập có chức quản trị rủi ro phịng ngừa ñào tạo cán ñủ lực xem xét vấn đề 17 18 Thứ tư, cơng tác tổ chức ñào tạo ñào tạo lại tay nghề cho CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI cán xã, phường, cán hội, đồn thể, tổ TK&VV chưa quan tâm ñúng mức Thứ năm, việc cho vay vốn chưa có lồng ghép với nội dung TỈNH GIA LAI tập huấn kiến thức khoa học kỹ thuật, hướng dẫn chăn nuôi 3.1 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng hoạt ñộng trồng trọt Thứ sáu, chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cịn hạn chế NHCSXH 3.1.1 Bối cảnh Ngân hàng Việt Nam Việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn 3.1.2 Những vấn đề đặt từ thực trạng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Từ thực tế hoạt động tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai cho thấy chất lượng tín dụng năm qua (từ năm 2006 đến nay) khơng ngừng nâng cao cải thiện, tỷ lệ nợ xấu giảm ñáng kể rủi ro bất cập hoạt động tín dụng ngân hàng lớn Những tồn bất cập cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH Gia Lai khái qt điểm sau: Thứ nhất, chất lượng hoạt ñộng tổ TK&VV Thứ hai, lực quản lý, ñiều hành ñơn vị nhận uỷ thác Thứ ba, phận cấp uỷ Đảng, quyền địa phương Thứ bảy, yếu tố thị trường ảnh hưởng ñến hoạt ñộng NHCSXH 3.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 3.3 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 3.3.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng, NHCSXH phải thẩm định kỹ lưỡng hồ sơ xin vay khách hàng nhằm chọn ñược hồ sơ có độ an tồn cao Thẩm định hồ sơ cho vay có ý nghĩa quan trọng, coi giai đoạn khởi đầu quan trọng cho q trình ñầu tư tín dụng, qua thẩm ñịnh mà ñánh giá xác cần thiết, tính khả thi dự án hiệu nó, nhờ có biện pháp để quản lý tốt q trình cho vay, thu nợ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu đầu tư tín dụng 3.3.1.1 Các yếu tố cần thiết thẩm định dự án 3.3.1.2 Quy trình thẩm định tín dụng hội, đồn thể nhận thức chưa ñầy ñủ nhiệm vụ cho vay hộ 3.3.2 Giải pháp chế cho vay nghèo ñối tượng sách 3.3.2.1 Về ñiều kiện cho vay 19 20 - Đối với chương trình cho vay hộ nghèo 3.3.4 Giải pháp ñánh giá, phân loại khách hàng - Đối với chương trình cho vay giải việc làm 3.3.2.2 Về chế lãi suất cho vay Qua kinh nghiệm tổ chức tài vi mơ giới cho thấy, áp dụng lãi suất cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác theo chế thị trường, ñể bù ñắp chi phí hoạt động chi phí vốn sở xác ñịnh ñược khách hàng sẵn sàng chấp Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng cần thiết, sở ñánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng ñối tượng khách hàng Do hoạt ñộng kinh doanh khách hàng ln biến động, việc thu nhập thơng tin, đánh giá khách hàng phải thường xun để có sách linh hoạt, phù hợp với thời kỳ nhận mức lãi suất ñể ñược tiếp cận với dịch vụ tài đơn cụ thể giản thuận tiện 3.3.5 Giải pháp xử lý khoản nợ xấu Do đó, lãi suất cho vay NHCSXH bước hướng theo 3.3.5.1 Hoàn thiện việc ñánh giá chất lượng khoản nợ lãi suất thị trường theo chế: Lãi suất cho vay NHCSXH = lãi Để đánh giá chất lượng tín dụng, chi nhánh NHCSXH cần suất huy ñộng tiền gửi < Lãi suất cho vay thị trường lãi suất phải xếp loại khoản nợ hạn khoản nợ hạn ñối huy ñộng tiền gửi < Lãi suất cho vay NHCSXH < Lãi suất cho với chương trình cho vay trực bảng xếp hạng với mục đích vay thị trường phát sớm dấu hiệu rủi ro khách hàng ñể hỗ trợ doanh 3.3.3 Giải pháp tăng cường chất lượng hoạt ñộng ñơn vị nhận nghiệp, ñơn vị sản xuất kinh doanh phối hợp hành ñộng uỷ thác tổ TK&VV đồng thời trích lập dự phịng xác Khi quy trình xếp 3.3.3.1 Nâng cao chất lượng hoạt ñộng ñơn vị nhận uỷ thác hạng tín dụng kết hợp với quy trình xếp hạng nợ tạo bước khởi Cơ chế uỷ thác qua tổ chức trị - xã hội chế ñược lựa chọn ñể vừa tiếp nhận việc bàn giao triển khai chương trình tín dụng Nhà nước khơng bị gián đoạn ách tắc đầu hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho tồn dư nợ tín dụng chương trình cho vay chi nhánh NHCSXH 3.3.5.2 Quản lý chặt chẽ xử lý nhanh chóng khoản nợ xấu Đây sáng tạo phù hợp với thực tiễn, phù hợp với tôn mục Đối với khoản nợ phân loại vào nợ xấu đích hoạt động tổ chức trị - xã hội, phù hợp với tính vịng 30 ngày làm việc, phận tín dụng phải phối hợp với phận chất trị - xã hội tín dụng sách chuyên trách xử lý nợ ñể tập trung theo dõi, xử lý: 3.3.3.2 Củng cố chất lượng hoạt ñộng Tổ Tiết kiệm vay vốn 3.3.3.3 Đánh giá xếp hạng chất lượng hoạt ñộng Tổ TK&VV 3.3.3.4 Giải pháp kiểm tra ñối chiếu trực tiếp hộ vay vốn 21 - Xem xét lại tất loại hồ sơ vay vốn hồ sơ tài sản bảo đảm, cần thiết bổ sung, hồn thiện giấy tờ tài sản nhằm bảo ñảm tính pháp lý hồ sơ vay vốn ngân hàng 22 - Đánh giá khả trả nợ khách hàng, thực tái cấu lại nợ khoảng thời gian thích hợp 3.3.7.2 Nâng cao lực trình độ nghiệp vụ, trình độ quản lý khách hàng cán tín dụng Năng lực đội ngũ cán tín dụng gồm trình độ - Tiến hành giám sát chặt chẽ kiểm tra thường xun khoản nợ chun mơn ñạo ñức nghề nghiệp vấn ñề then chốt ảnh hưởng - Trường hợp cần thiết tiến hành thủ tục pháp lý ñể ñịnh ñến chất lượng tín dụng phát nhanh tài sản đảm bảo thu hồi nợ, khơng để nợ q hạn kéo * u cầu trình độ chun mơn dài * u cầu đạo đức nghề nghiệp 3.3.5.3 Thực trích lập dự phịng rủi ro Việc trích lập dự phịng rủi ro nhằm tạo nguồn quan trọng 3.3.7.3 Công tác ñào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế ñộ tiền lương, ñãi ngộ cho việc xử lý khoản nợ tồn đọng khó thu hồi nhằm làm lành 3.3.7.4 Giải pháp cơng nghệ, đầu tư hệ thống đại hố ngân mạnh hố tài ngân hàng Hiện việc trích lập dự phịng rủi hàng ro chi nhánh chủ yếu tính theo mức cố định 0,02% tổng dư nợ bình qn năm, điều chưa phản ánh ñược thực trạng chất lượng khoản vay 3.3.6 Xây dựng phận kiểm tra, kiểm sốt nội hữu hiệu Hoạt động kiểm tra kiểm sốt cần đổi nội dung phương pháp kiểm tra nhằm ñáp ứng yêu cầu nhiệm vụ hoạt ñộng 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.4.2 Kiến nghị với Bộ, Ngành 3.4.3 Kiến nghị với NHCSXH Việt Nam 3.4.4 Kiến nghị với Ủy ban nhân dân cấp giai ñoạn hội nhập Nghiệp vụ ngân hàng ngày ñược mở rộng phải tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội để ngăn ngừa tổn thất rủi ro xảy Muốn phận kiểm tra kiểm sốt nội phải đủ mạnh số lượng chất lượng để bao quát ñược tất nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng 3.3.7 Giải pháp hồn thiện công tác tổ chức máy quản lý 3.3.7.1 Nâng cao lực ñội ngũ cán quản lý (trưởng phó phịng, ban giám đốc) 23 24 KẾT LUẬN nét đặc thù riêng, khơng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh tế mà tác động ảnh hưởng to lớn mặt xã hội Trong kinh doanh ngân hàng nước ta củng thông lệ Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH nước giới việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng Gia Lai” tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh điều khơng thể tránh khỏi Do đó, u cầu xây dựng mơ hình thơng qua quy trình xử lý nghiệp vụ mà bộc lộ rủi ro tiềm quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với ngân hàng ẩn ảnh hưởng ñến kết hoạt ñộng NHCSXH chưa gây địi hỏi thiết ñể ñảm bảo hạn chế rủi ro hoạt ñộng cấp nguy hại trước mắt gây nhiều trở ngại lâu dài cho hoạt tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro ñộng ngân hàng Luận văn ñưa hướng ñến chủ yếu việc hồn phù hợp với mơi trường hội nhập thiện các quy trình nghiệp vụ ngân hàng nhằm P Volker, cựu Chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ(FED) cho rằng: “ Nếu ngân hàng khơng có khoản nợ xấu khơng phải hoạt động kinh doanh” Điều cho thấy rủi ro tín dụng ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng ñầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm soát người[23,17] Tuy nhiên, khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả giảm thiểu tối đa sai sót có tính chủ quan từ nhân tố bên ngân hàng chế quản lý, quy trình phê duyệt, thao tác nghiệp vụ, trình độ lực nhân viên, hướng đến việc sử dụng phương pháp ñể ño lường ñược rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng để chủ động trích lập dự phịng rủi ro, có chiến lược ñịnh giá cho vay ñể bù ñắp thiệt hại nguyên nhân chủ quan bên khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây Cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng NHCSXH vấn dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với mơi trường đề phức tạp, địi hỏi phải có q trình thực nghiệm lâu dài Do hoạt động ñể hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát thời gian khả nghiên cứu hạn chế, số liệu thu thập từ yếu tố người rủi ro tín dụng khác kiểm sốt chưa phản ánh đầy đủ tình hình thực tế ngân hàng, luận văn chắn khơng tránh khỏi khiếm khuyết định Tác giả luận Đối với loại hình hoạt động ngân hàng có cách ứng xử khác xảy rủi ro tín dụng mức độ ảnh hưởng văn mong góp ý để tiếp tục có nghiên cứu sâu rộng tương lai mặt kinh tế, xã hội khác Rủi ro tín dụng loại hình NHTM có tác động lớn đến tồn phát triển tổ chức đó, mức độ ảnh hưởng trực tiếp mặt hiệu kinh tế nhiều mặt xã hội Nhưng rủi ro hoạt ñộng NHCSXH có 25 26 ... tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Chương nêu thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai Chương... hội 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng Quản trị RRTD trình ngân hàng sử dung tổng thể 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2.Phân... THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH GIA LAI 1.3.1 Mơ hình Ngân hàng Grameen 1.3.2 Hệ thống tổ chức tín dụng sách Nhật Bản 1.3.3 Ngân hàng phát triển