Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Gia Lai

Bảng 2.1: Tình hình huy ñộng nguồn vốn qua các năm tại chi nhánh Ngân hàng CSXH tỉnh Gia Lai. CH Ỉ TIÊU[r]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

LÊ VĂN CHÍ

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH

XÃ HỘI TỈNH GIA LAI

Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Đà Nẵng - Năm 2011

Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

Người hướng dẫn khoa học: TS Đoàn Gia Dũng

Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm

Phản biện 2: GS.TSKH Lê Du Phong

Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 10 tháng 10 năm 2011

Có thể tìm hiểu Luận văn tại:

MỞĐẦU 1 Lý chọn ñề tài

Trong kinh doanh ngân hàng, hoạt ñộng tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ñem lại nguồn thu nhập lớn củng hoạt ñộng có rủi ro lớn cho ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng rủi ro từ phía người vay, rủi ro tín dụng bạn đồng hành kinh doanh, có thểđề phịng, hạn chế loại trừ Việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi, vấn ñề làm ñể hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Chính vậy, quản trị hoạt động ngân hàng quản trị rủi ro tín dung nhiệm vụ quan trong, ngân hàng phải nhiều biện pháp tác ñộng ñể hạn chế tối đa tổn thất tín dụng, góp phần thực mục tiêu kinh doanh, cân ñối lợi nhuận mang lại rủi ro dự kiến xảy

Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tổ chức tín dụng đặc biệt Hoạt động tín dụng sách nhiệm vụ quan trọng định đến vai trò NHCSXH chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, ñảm bảo an sinh xã hội địa bàn Đối tượng thụ hưởng tín dụng sách NHCSXH hộ nghèo, hộ gia đình sách sống vùng đặc biệt khó khăn, xã vùng sâu, vùng xa Do đó, rủi ro cơng tác tín dụng NHCSXH dễ xảy mức ñộ lớn hoạt ñộng ngân hàng

Thực tế hoạt ñộng NHCSXH tỉnh Gia Lai nay, với qui mô tín dụng ngày tăng cao, khối lượng khách hàng ngày lớn, chương trình tín dụng ngày nhiều, khơng phục vụđối tượng hộ nghèo, vùng nghèo mà mở rộng cho vay hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, phục vụ nông

nghiệp, nông thôn Tuy nhiên, quy mô tín dụng tăng cao lực quản lý chưa theo kịp, cịn nhiều hạn chế, bất cập, tình hình nợ q hạn có xu hướng tăng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu tín dụng, đặc biệt với phương thức cấp tín dụng NHCSXH chủ yếu ủy thác qua tổ chức trị xã hội Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh, Đồn niên cộng sản Hồ Chí Minh.thực số cơng đoạn quy trình nghiệp vụ tín dụng, vốn vay thực chủ yếu hình thức tín chấp qua tổ chức trị xã hội Do cơng tác kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cần phải trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng mang lại hiệu thực sự, góp phần vào việc bảo tồn phát triển vốn, bước đưa hoạt ñộng NHCSXH phát triển bền vững

Nghiên cứu, hệ thống hóa vấn ñề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng nói chung, NHCSXH nói riêng

Nghiên cứu, phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHCSXH, Khảo sát, đánh giá quy trình nhận dạng, đo lường, kiểm sốt tài trợ rủi ro sởđó rút mặt được, chưa ñược nguyên nhân tồn tại, nhận thức ñược bất cập quản lý tín dụng, nguy tiềm ẩn dẫn đến rủi ro tín dụng, ảnh hưởng ñến phát triển bền vững NHCSXH

Đề xuất số giải pháp kiến nghị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu cho vay hộ nghèo ñối tượng sách khác ñịa bàn tỉnh Gia Lai

3 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt ñộng ngân hàng ñề tài lớn Luận văn tập trung nghiên cứu số vấn ñề việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế thấp rủi ro việc triển khai cho vay chương trình tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai Thông tin số liệu thống kê dùng ñể nghiên cứu chủ yếu giai ñoạn từ năm 2006 ñến năm 2010

Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng hộ nghèo, hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ NHCSXH tỉnh Gia Lai

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu vấn ñề cách logic, khoa học, ñồng thời vận dụng phương pháp cụ thể khác như: thu thập, phân tích, so sánh, tổng hợp, phương pháp tiếp

cận hệ thống nêu vấn đề, diễn giải, phân tích đưa kết luận Bên cạnh luận văn cịn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích thống kê, minh họa cơng thức, giải thích vấn đề vừa nêu để trình bày vấn ñề lý luận thực tiễn

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mởñầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn kết cấu thành chương:

Chương giới thiệu tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng

Chương nêu thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai

Chương ñề xuất giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai

CHƯƠNG

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng

1.1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng 1.1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng

1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng

1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro hoạt ñộng kinh doanh NH biến cố khơng mong đợi xảy ra, dẫn đến tổn thất tài sản NH, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định

1.1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng:

Tùy theo mục đích, u cầu nghiên cứu mà có cách phân loại RRTD phù hợp:

- Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro RRTD phân thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan

- Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD ñược phân thành loại: rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục

1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

1.1.3.1 Nhân tố từ phía khách hàng 1.1.3.2 Nhân tố từ mơi trường bên ngồi

1.1.3.3 Nhân tố từ phía ngân hàng

1.1.4. Thiệt hại rủi ro tín dụng

1.1.4.1 Thiệt hại đến hoạt ñộng của ngân hàng 1.1.4.2.Thiệt hại ñối với kinh tế xã hội

1.2 Quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị RRTD trình ngân hàng sử dung tổng thể biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua máy cơng cụ quản lý để phịng ngừa, cảnh báo, đưa giải pháp nhằm hạn chếđến mức thấp việc khơng thu đầy đủ gốc lãi khoản vay thu gốc lãi khơng hạn thỏa thuận Quản trị RRTD nhằm phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng, xác định rủi ro xảy mức lường trước Quản trị rủi ro có hiệu cho phép NHTM hạn chế tổn thất mức thấp nhất, thấp mức tổn thất dự kiến, ñảm bảo lợi nhận mang lại theo kế hoạch cho NHTM

Quản trị RRTD thực theo qui trình gồm bước sau: Nhận diện RRTD, đo lường RRTD, kiểm sốt rủi ro tài trợ rủi ro

1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng

Nhận diện dấu hiệu rủi ro khâu quan trọng quy trình quản lý RRTD Trên sở dử liệu thu thập ñược, tiến hành so sánh với tiêu chuẩn, tham khảo dự báo phát triển ngành nghề, mơ hình chấm điểm, xếp loại khách hàng để có cảnh báo sớm, nhận diện ñược RRTD tiềm ẩn

1.2.1.2 Các dấu hiệu từ phía ngân hàng

1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng

Đo lường rủi ro ñiều mà tất nhà quản lý ngân hàng quan tâm, đo lường việc phịng ngừa trở nên dễ dàng

- Để ño lường rủi ro, cần thu thập số liệu phân tích, đánh giá:

+ Tần suất xuất rủi ro - số lần xảy tổn thất hay khả xảy biến cố nguy hiểm ñối với ngân hàng khoảng thời gian ñịnh (thường năm, quý, tháng…)

+ Mức ñộ nghiêm trọng rủi ro - tổn thất, mát, nguy hiểm

1.2.2.1 Các chỉ tiêu phản ảnh rủi ro tín dụng

Để đánh giá chất lượng tín dụng KH, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ

Hệ số nợ hạn Tỷ lệ nợ xấu

1.2.2.2.Các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng

a Mơ hình định tính – Mơ hình 6C b Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng

Xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s Mô hình điểm số Z

Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 1.2.3 Phịng ngừa, giảm thiểu, kiểm sốt rủi ro

1.2.3.1 Phịng ngừa rủi ro tín dụng: Để phịng ngừa RRTD, NHTM thường tập trung vào số công việc sau:

- Thẩm ñịnh khách hàng vay vốn - Xếp hạng tín dụng

- Chấm điểm tín dụng

- Phân tích thẩm định tín dụng

- Dự báo rủi ro tín dụng xảy ra, để chủđộng lường trước, phịng ngừa

- Tập trung đào tạo đội ngũ cán tín dụng:

1.2.3.2 Giảm thiểu rủi ro tín dụng

-Thực phân tán rủi ro

- Đa dạng hóa phương thức cho vay - Bảo hiểm tín dụng

- Đảm bảo tín dụng

1.2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng

Kiểm sốt rủi ro tín dụng phải đáp ứng yêu cầu sau: - Xây dựng chiến lược khách hàng đắn hiệu - Chính sách tín dụng chặt chẽ, rõ ràng

- Thiết lập máy quản trị rủi ro - Tuyển chọn ñào tạo sử dụng cán - Theo dõi giám sát việc sử dụng vốn vay 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng

- Thu hồi khoản nợñã xử lý rủi ro

1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng sách của nước thế giới

1.3.1 Mơ hình Ngân hàng Grameen

1.3.2 Hệ thống tổ chức tín dụng sách Nhật Bản 1.3.3 Ngân hàng phát triển nông nghiệp Thái Lan (BAAC) 1.3.4 Một số học kinh nghiệm ñối với Việt Nam

CHƯƠNG

THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH GIA LAI 2.1 Giới thiệu chung về chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển

Chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai thành lập theo Quyết ñịnh số 58/QĐ-HĐQT ngày 14 tháng 01 năm 2003 Chủ tịch Hội ñồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội (HĐQT-NHCSXH) sở tổ chức lại NHPVNg, tách từ NHNo&PTNT tỉnh Gia Lai

Về mạng lưới tổ chức chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai ñến 31/12/2010 gồm Hội sở tỉnh 16 Phòng giao dịch huyện, thị 192 ñiểm giao dịch xã, phường Điều hành tác nghiệp chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai có Ban Giám đốc phịng chun mơn Các Phịng giao dịch huyện, thị tổ chức, bố trí giao dịch trực tiếp với khách hàng ñể huy ñộng vốn cho vay, thu nợ, thu lãi 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý

Bộ máy tổ chức chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai gồm: - Giám đốc tỉnh

- Các Phó Giám đốc - Phịng Kiểm tra – KTNB - Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ - Phịng Tổ chức- Hành - Phịng Kế tốn Ngân quỹ: - Phịng Tin học

2.1.3 Cơ cấu nhân 2.1.4 Cơ chế tín dụng

* Đối tượng khách hàng: Chi nhánh NHCSXH Gia Lai thực cho vay ñối tượng khách hàng, dự án phát triển, ñối tượng đầu tư theo chỉđịnh Chính phủ

* Phương thức cho vay giải ngân vốn:

Việc cho vay NHCSXH ñược thực theo phương thức ủy thác cho tổ chức tín dụng, tổ chức trị - xã hội theo hợp đồng ủy thác trực tiếp cho vay ñến người vay

2.2 Kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai

2.2.1 Tình hình nguồn vốn sử dụng vốn

Bảng 2.1: Tình hình huy động nguồn vốn qua năm chi nhánh Ngân hàng CSXH tỉnh Gia Lai

CHỈ TIÊU

2006 (Tr.ñ)

2007 (Tr.ñ)

2008 (Tr.ñ)

2009 (Tr.ñ)

2010 (Tr.ñ) Nguồn

TW 461.661 701.903 1.071.454 1.472.672 1.772.084 Nguồn

ñ phương 34.559 30.331 33.372 35.576 52.208 N sách

bàn giao 5.932 5.807 5.710 5.690 5.690 Tổng

nguồn 502.152 738.041 1.110.536 1.513.938 1.829.982

Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay qua năm tại chi nhánh Ngân hàng CSXH tỉnh Gia Lai

CHỈ TIÊU

2006 (Tr.ñ)

2007 (Tr.ñ)

2008 (Tr.ñ)

2009 (Tr.ñ)

2010 (Tr.ñ) Dư nợ

theo loại vay

496.178 734.961 1.098.865 1.467.182 1.770.640

- Dư nợ

ngắn hạn 136.641 177.201 212.231 230.720 189.884 - Dư nợ

trung, dài hạn

359.537 557.760 886.634 1.236.462 1.580.756

Qua biểu cho thấy tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ tăng nhanh ổn ñịnh qua năm:

Tổng dư nợñến cuối năm 2010 1.770,64 tỷñồng, tăng so với năm 2006 1.274,4 tỷđồng, bình qn năm tăng 254,8 tỷđồng, 2.2.2 Về kết tài

Là định chế tài đặc thù, hoạt động NHCSXH khơng mục đích lợi nhuận, nhà nước đảm bảo khả tốn; tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (không phần trăm), tham gia bảo hiểm tiền gửi, ñược miễn thuế khoản phải nộp ngân sách nhà nước

mục đích, đối tượng, thực bảo tồn phát triển vốn, bù đắp chi phí rủi ro hoạt ñộng theo quy ñịnh

Chi nhánh NHCSXH Gia Lai năm qua, ñã thực tốt việc quản lý nguồn vốn cho vay chương trình tín dụng ưu đãi Chính phủ, tận thu lãi khoản nợ cịn tồn đọng

Kết tài qua năm hoạt động sau:

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động tài qua năm 2006-2010 Đvt: triệu ñồng

CHỈ TIÊU

2006 (Tr.ñ)

2007 (Tr.ñ)

2008 (Tr.ñ)

2009 (Tr.ñ)

2010 (Tr.ñ) Tổng

thu nhập 23.821 39.446 68.227 89.160 113.895 Tổng

chi phí 21.200 33.985 38.124 55.874 65.830 - Chi trích

rủi ro tín dụng

99 145 220 293 354

3 Chênh lệch thu chi:

2.621 5.461 30.103 33.286 48.065

2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai

2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh

2.3.1.1 Biểu hiện rủi ro tín dụng

Bảng 2.7: Thực trạng nợ xấu qua năm tại Chi nhánh Đvt triệu ñồng

CHỈ TIÊU

2006 (Tr.ñ)

2007 (Tr.ñ)

2008 (Tr.ñ)

2009 (Tr.ñ)

2010 (Tr.ñ) Tổng dư

nợ cho vay 496.178 734.961 1.098.865 1.467.182 1.770.640 Nợ xấu 16.243 15.927 15.374 14.921 18.328 - Nợ

hạn 7.429 9.544 10.981 10.025 16.760 - Nợ

khoanh 8.814 6.383 4.393 4.887 1.568 Tỷ lệ nợ

xấu/ dư nợ 3,27% 2,16% 1,4% 1% 1%

(Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt ñộng hằng năm của NHCSXH Gia Lai 2.3.1.2 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng

a) Rủi ro từ môi trường nội b) Rủi ro từ tác động bên ngồi

2.3.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh

2.3.2.1 Công tác tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng 2.3.2.2 Cơng tác thơng tin dự báo RRTD

2.3.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng

2.3.3.1 Chấp hành nghiêm túc quy trình cho vay

2.3.3.2 Nâng cao phẩm chất ñạo ñức, năng lực chun mơn của CBTD 2.3.3.3 Thực hiện chếđộ bảo ñảm tiền vay

2.3.3.4 Thực hiện mức cho vay, lãi suất cho vay theo qui ñịnh 2.3.3.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt

2.4 Đánh giá chung về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai

2.4.1 Những mặt làm ñược

Là tổ chức tín dụng đặc thù vừa ñược thành lập, hoạt ñộng ñiều kiện khó khăn từ sở vật chất, trang thiết bị đến người hoạt động tín dụng ln nhận quan tâm đạo, tạo điều kiện lãnh đạo Đảng, quyền, sựủng hộ tích cực quan, ban ngành cấp ñịa bàn

2.4.2 Những mặt tồn tại, hạn chế

- Hệ thống NHCSXH nói chung chi nhánh nói riêng hoạt động theo quy định Chính phủ, khơng hoạt động theo chế thị trường Vì thế, việc đánh giá, phân tích tình hình kinh doanh, nghiên cứu khách hàng hạn chế, thiếu xác dẫn đến rủi ro tín dụng khơng thể trách khỏi

- Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động chi nhánh NHCSXH Gia Lai nhìn chung mẻ Do mà cấu tổ chức máy quản lý chưa có phận độc lập có chức quản trị rủi ro phịng ngừa nhưđào tạo cán bộñủ lực xem xét vấn ñề

- Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội nộ chi nhánh hoạt ñộng hiệu chưa cao, chưa thực phát huy hết vai trò chức việc kiểm soát cảnh báo rủi ro

CHƯƠNG

GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI

TỈNH GIA LAI

3.1 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng hoạt động của NHCSXH

3.1.1 Bối cảnh Ngân hàng Việt Nam

Việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn

3.1.2 Những vấn đề đặt từ thực trạng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai

Từ thực tế hoạt động tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai cho thấy chất lượng tín dụng năm qua (từ năm 2006 ñến nay) ñã không ngừng ñược nâng cao cải thiện, tỷ lệ nợ xấu giảm ñáng kể rủi ro bất cập hoạt động tín dụng ngân hàng lớn Những tồn bất cập cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH Gia Lai có thểđược khái qt điểm sau:

Thứ nhất, chất lượng hoạt ñộng tổ TK&VV

Thứ hai, lực quản lý, ñiều hành ñơn vị nhận uỷ thác

Thứ ba, phận cấp uỷĐảng, quyền địa phương hội, đồn thể nhận thức chưa đầy đủ nhiệm vụ cho vay hộ nghèo đối tượng sách

Thứ tư, cơng tác tổ chức đào tạo đào tạo lại tay nghề cho cán xã, phường, cán hội, đồn thể, tổ TK&VV chưa quan tâm mức

Thứ năm, việc cho vay vốn chưa có lồng ghép với nội dung tập huấn kiến thức khoa học kỹ thuật, hướng dẫn chăn nuôi trồng trọt

Thứ sáu, chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cịn hạn chế Thứ bảy, yếu tố thị trường ảnh hưởng ñến hoạt ñộng NHCSXH

3.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai

3.3 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCSXH tỉnh Gia Lai

3.3.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng

Để hạn chế rủi ro tín dụng, NHCSXH phải thẩm ñịnh kỹ lưỡng hồ sơ xin vay khách hàng nhằm chọn ñược hồ sơ có độ an tồn cao Thẩm định hồ sơ cho vay có ý nghĩa quan trọng, coi giai ñoạn khởi ñầu quan trọng cho trình ñầu tư tín dụng, qua thẩm định mà đánh giá xác cần thiết, tính khả thi dự án hiệu nó, nhờđó có biện pháp ñể quản lý tốt trình cho vay, thu nợ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quảñầu tư tín dụng

3.3.1.1 Các yếu tố cần thiết thẩm định dự án 3.3.1.2 Quy trình thẩm định tín dụng

3.3.2 Giải pháp chế cho vay

- Đối với chương trình cho vay hộ nghèo

- Đối với chương trình cho vay giải việc làm

3.3.2.2 Về cơ chế lãi suất cho vay

Qua kinh nghiệm tổ chức tài vi mô giới cho thấy, áp dụng lãi suất cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác theo chế thị trường, ñể bù ñắp chi phí hoạt động chi phí vốn sở xác ñịnh ñược khách hàng sẵn sàng chấp nhận mức lãi suất ñểñược tiếp cận với dịch vụ tài đơn giản thuận tiện

Do đó, lãi suất cho vay NHCSXH bước hướng theo lãi suất thị trường theo chế: Lãi suất cho vay NHCSXH = lãi suất huy ñộng tiền gửi < Lãi suất cho vay thị trường lãi suất huy ñộng tiền gửi < Lãi suất cho vay NHCSXH < Lãi suất cho vay thị trường

3.3.3 Giải pháp tăng cường chất lượng hoạt ñộng ñơn vị nhận uỷ thác tổ TK&VV

3.3.3.1 Nâng cao chất lượng hoạt ñộng của ñơn vị nhận uỷ thác

Cơ chế uỷ thác qua tổ chức trị - xã hội chế ñược lựa chọn ñể vừa tiếp nhận việc bàn giao triển khai chương trình tín dụng Nhà nước khơng bị gián ñoạn ách tắc Đây sáng tạo phù hợp với thực tiễn, phù hợp với tôn mục đích hoạt động tổ chức trị - xã hội, phù hợp với tính chất trị - xã hội tín dụng sách

3.3.3.2 Củng cố chất lượng hoạt ñộng của Tổ Tiết kiệm vay vốn 3.3.3.3 Đánh giá xếp hạng chất lượng hoạt ñộng của Tổ TK&VV 3.3.3.4 Giải pháp kiểm tra ñối chiếu trực tiếp hộ vay vốn

3.3.4 Giải pháp ñánh giá, phân loại khách hàng

Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng cần thiết, sởñánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng ñối với ñối tượng khách hàng Do hoạt động kinh doanh khách hàng ln biến động, việc thu nhập thơng tin, đánh giá khách hàng phải thường xun để có sách linh hoạt, phù hợp với thời kỳ cụ thể

3.3.5 Giải pháp xử lý khoản nợ xấu

3.3.5.1 Hồn thiện việc đánh giá chất lượng khoản nợ

Để đánh giá chất lượng tín dụng, chi nhánh NHCSXH cần phải xếp loại khoản nợ hạn khoản nợ hạn ñối với chương trình cho vay trực bảng xếp hạng với mục đích phát sớm dấu hiệu rủi ro khách hàng ñể hỗ trợ doanh nghiệp, ñơn vị sản xuất kinh doanh phối hợp hành động đồng thời trích lập dự phịng xác Khi quy trình xếp hạng tín dụng kết hợp với quy trình xếp hạng nợ tạo bước khởi đầu hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho tồn dư nợ tín dụng chương trình cho vay chi nhánh NHCSXH

3.3.5.2 Quản lý chặt chẽ xử lý nhanh chóng khoản nợ xấu

Đối với khoản nợ phân loại vào nợ xấu vịng 30 ngày làm việc, phận tín dụng phải phối hợp với phận chuyên trách xử lý nợñể tập trung theo dõi, xử lý:

- Đánh giá khả trả nợ khách hàng, thực tái cấu lại nợ khoảng thời gian thích hợp

- Tiến hành giám sát chặt chẽ kiểm tra thường xuyên ñối với khoản nợ

- Trường hợp cần thiết tiến hành thủ tục pháp lý ñể phát nhanh tài sản đảm bảo thu hồi nợ, khơng ñể nợ hạn kéo dài

3.3.5.3 Thực hiện trích lập dự phịng rủi ro

Việc trích lập dự phòng rủi ro nhằm tạo nguồn quan trọng cho việc xử lý khoản nợ tồn đọng khó thu hồi nhằm làm lành mạnh hố tài ngân hàng Hiện việc trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh chủ yếu tính theo mức cốđịnh 0,02% tổng dư nợ bình qn năm, điều chưa phản ánh ñược thực trạng chất lượng khoản vay

3.3.6 Xây dựng phận kiểm tra, kiểm sốt nội hữu hiệu Hoạt động kiểm tra kiểm sốt cần đổi nội dung phương pháp kiểm tra nhằm ñáp ứng yêu cầu nhiệm vụ hoạt ñộng giai ñoạn hội nhập Nghiệp vụ ngân hàng ngày ñược mở rộng phải tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộđể ngăn ngừa tổn thất rủi ro xảy Muốn phận kiểm tra kiểm sốt nội phải đủ mạnh số lượng chất lượng để bao qt tất nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng

3.3.7 Giải pháp hồn thiện công tác tổ chức máy quản lý

3.3.7.1 Nâng cao năng lực ñội ngũ cán bộ quản lý (trưởng phó phịng, ban giám đốc)

3.3.7.2 Nâng cao năng lực trình độ nghiệp vụ, trình độ quản lý khách hàng của cán bộ tín dụng

Năng lực ñội ngũ cán tín dụng gồm trình độ chun mơn đạo ñức nghề nghiệp vấn ñề then chốt ảnh hưởng định đến chất lượng tín dụng

* u cầu trình độ chun mơn * u cầu vềđạo đức nghề nghiệp

3.3.7.3 Cơng tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chếñộ tiền lương, đãi ngộ

3.3.7.4 Giải pháp về cơng nghệ, đầu tư hệ thống hiện đại hố ngân hàng

3.4 Một số kiến nghị

KẾT LUẬN

Trong kinh doanh ngân hàng nước ta củng thông lệ nước giới việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Do đó, u cầu xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với ngân hàng địi hỏi thiết đểđảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng ñến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập

P Volker, cựu Chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ(FED) cho rằng: “ Nếu ngân hàng khơng có khoản nợ xấu khơng phải hoạt động kinh doanh” Điều cho thấy rủi ro tín dụng tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng ñầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người[23,17] Tuy nhiên, khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với mơi trường hoạt động để hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người rủi ro tín dụng khác kiểm sốt

Đối với loại hình hoạt động ngân hàng có cách ứng xử khác xảy rủi ro tín dụng mức độảnh hưởng mặt kinh tế, xã hội khác Rủi ro tín dụng loại hình NHTM có tác động lớn ñến tồn phát triển tổ chức đó, mức độảnh hưởng trực tiếp mặt hiệu kinh tế nhiều mặt xã hội Nhưng rủi ro hoạt động NHCSXH có

những nét đặc thù riêng, khơng ảnh hưởng trực tiếp ñến hiệu kinh tế mà tác ñộng ảnh hưởng to lớn mặt xã hội

Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCSXH Gia Lai” tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh thơng qua quy trình xử lý nghiệp vụ mà bộc lộ rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng ñến kết hoạt ñộng NHCSXH chưa gây nguy hại trước mắt gây nhiều trở ngại lâu dài cho hoạt ñộng ngân hàng Luận văn ñưa hướng ñến chủ yếu việc hồn thiện các quy trình nghiệp vụ ngân hàng nhằm giảm thiểu tối đa sai sót có tính chủ quan từ nhân tố bên ngân hàng chế quản lý, quy trình phê duyệt, thao tác nghiệp vụ, trình độ lực nhân viên, hướng đến việc sử dụng phương pháp ñểño lường ñược rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng để chủđộng trích lập dự phịng rủi ro, có chiến lược định giá cho vay ñể bù ñắp thiệt hại nguyên nhân chủ quan bên