Thực thi pháp luật về tổ chức quản trị nội bộ của ngân hàng thương mại cổ phần qua thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển BIDV (Tóm tắt trích đoạn)

đại học quốc gia hà nội khoa luật nguyễn ngọc trang thực thi pháp luật tổ chức quản trị nội ngân hàng th-ơng mại cổ phần qua thực tiễn ngân hàng th-ơng mại cổ phần đầu t- phát triển - bidv luận văn thạc sĩ luật học Hà nội - 2016 đại học quốc gia hà nội khoa luật nguyễn ngọc trang thực thi pháp luật tổ chức quản trị nội ngân hàng th-ơng mại cổ phần qua thực tiễn ngân hàng th-ơng mại cổ phần đầu t- phát triển - bidv Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 01 07 luận văn thạc sĩ luật học Ng-ời h-ớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Lan H-ơng Hà nội - 2016 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, ví dụ trích dẫn luận văn đảm bảo độ tin cậy, xác trung thực Những kết luận khoa học luận văn ch-a đ-ợc công bố công trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Ngọc Trang MC LC Trang Trang ph bỡa Li cam oan Mc lc Danh mc cỏc t vit tt Danh mc cỏc bng Danh mc cỏc hỡnh M U Chng 1: NH NG VN ấ LY LUN Vấ QUAN TRI NễI Bễ NGN HA NG THNG MAI Cễ PHN 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 Khai n iờ m, c iờ m vờ quan tri nụ i bụ ngõn hang thng mai cụ phõn Khai niờm, c iờ m ngõn hang thng ma i cụ phõ n Khai niờm , c iờ m cua quan tri nụ i bụ ngõn hang thng mai cụ phõn Cac mụ hinh quan tri nụi bụ ngõn hang thng mai cụ phõn Mụ hinh quan tri hai cõ p Mụ hin h quan tri theo hng chuyờn mụn hoa Khai quat vờ phap luõt quan tri nụi bụ ngõn hang thng mai cụ phõ n S cõ n thiờ t cua viờ c iờ u chinh phap luõ t ụ i vi quan tri nụ i bụ ngõn hang thng ma i cụ phõ n Nụ i dung cua phap luõ t vờ quan tri nụ i bụ ngõn hang thng mai cụ phõn Chng 2: QUY INH CU A PH AP LUT Vấ QUAN TRI NễI Bễ 8 13 17 17 19 20 20 25 29 NGN HA NG THNG MAI Cễ PHN VA THC TIấN AP DUNG TAI NGN HA NG THNG MAI Cễ PHN U T VA PHA T TRIấN VIấT NAM 2.1 Quy inh cua phap luõ t vờ quan tri nụ i bụ ngõn hang thng mai cụ phõ n hiờ n 29 2.1.1 Quy inh vờ a i hụ i ụ ng cụ ụng 29 2.1.2 Quy inh vờ Hụ i ụ ng quan tri 35 2.1.3 Quy inh vờ ban kiờ m soat 39 2.1.4 Quy inh vờ Tụ ng giam ụ c 42 2.1.5 Mụ t sụ bụ phõ n iờ u hanh c biờ t ngõn hang thng 43 mai cụ phõn 2.2 Thc tiờn ap dng phap luõt vờ quan tri nụ i bụ ta i Ngõn hang thng ma i cụ phõ n õ u t va phat triờ n Viờ t Nam 2.2.1 Gii thiờ u khai quat vờ lich s hin h va phat triờ n 2.2.2 Thc thi phap luõ t vờ quan tri nụ i bụ ngõn hang thng ma i 45 45 47 cụ phõ n õ u t va phat triờ n Viờ t Nam 2.2.3 Nhng n chờ bõ t cõ p quan tri nụ i bụ ta i Ngõn hang thng ma i cụ phõ n õ u t phat triờ n hiờ n Chng 3: CAC GIAI PHAP TNG CNG THC THI PHAP 60 69 LUT Vấ QUAN TRI NễI Bễ TAI NGN HA NG THNG MAI Cễ PHN U T VA PHA T TRIấN VIấT NAM 3.1 inh hng hoan thiờ n phap luõ t vờ quan tri nụ i bụ ngõn hang thng ma i cụ phõ n 69 3.2 Giai phap hoan thiờn phap luõt vờ quan tri nụi bụ ngõn hang 73 thng ma i cụ phõ n KấT LUN 79 DANH MUC TA I LIấU THAM KHAO 81 DANH MC CAC T VIT TT BKS : Ban kim soat HC : hụi ng cụ dụng HQT : Hụi ng quan tri NHNN : Ngõn hang nha nc NHTM : Ngõn hang thng mai NHTMCP : Ngõn hang thng mai cụ phõn TCTD : Tụ chc tớn dng DANH MC CAC BANG S hiu Tờn bng Trang bng 2.1 C cõ u cụ ụng cua BIDV giai oan 2015 - 2016 52 DANH MC CAC HèNH S hiu Tờn hỡnh Trang hỡnh 2.1 Mụ hinh quan tri ca BIDV giai oa n 1986 - 2003 47 2.2 C cõ u quan tri ca BIDV giai oa n 2003 - 2007 48 2.3 C cõ u quan tri ca BIDV giai oa n 2007 - 2012 49 2.4 C cõ u tụ chc ca BIDV giai oa n 2012 n C chờ quan tri ca BIDV theo Luõt cac TCTD nm 2010 50 2.5 va Nghi inh s 59/2009/N-CP 51 M U Tinh cõp thiờt cua vic nghiờn cu tai Ngõn hang thng mai (NHTM) ó hinh tn tai va phat trin gn liờn vi s phat trin ca kinh t hang hoa S phat trin hờ thng NHTM ó cú tac ụng rt ln va quan trng n qua trinh phat trin ca nờn kinh t nc ta, ngc lai kinh t hang hoa phat trin manh m n giai oan cao nht la nờn kinh t thi trng thi NHTM cng cang c hoan thiờn va tr nhng inh ch tai chớnh ngõn hang khụng th thiu c Ngõn hang thng mai cụ phõn (NHTMCP) la cach gi Viờt Nam cac ngõn hang hoat ụng kinh doanh, thng mai theo mụ hinh cụ phõn va tuõn theo cac luõt riờng ca Chớnh ph va cac quy ch, quy inh ca Ngõn hang Nha nc (NHNN) Viờt Nam hoat ụng T ang ta ch trng xõy dng nờn kinh t thi trng va c biờt la k t Viờt Nam chớnh thc tr thanh viờn ca Tụ chc Thng mai Th gii (WTO), quan tri doanh nghiờp ó c t nh mụt yờu cõu cp thit va quan trng s phat trin chung ca nờn kinh t Quan tri doanh nghiờp tt ng ngha vi kha nng tip cõn tai chớnh, õu t, nõng cao gia tri tng trng Cac NHTM núi chung va NHTMCP núi riờng vi c thự la cac tụ chc kinh doanh "tiờn", cú ụ ri ro cao va mc ụ anh hng ln thi quan tri lai cang cú ý ngha hn, nht la trng hp ca nc ta ngõn hang úng vai trũ la kờnh cp ch yu cho doanh nghiờp Mụt ngõn hang yu kộm quan tri khụng ch gõy tụn tht cho chớnh ngõn hang ú, ma cũn tao nờn nhng ri ro nht inh mang tớnh dõy chuyờn hờ thng va ngc lai, t ú anh hng n toan bụ nờn kinh t Hiờn nay, tinh hinh khoan, n xu ca cac NHTMCP ang rt cng thng Mụt nhng nguyờn nhõn chớnh dn n tinh trang la s yu kộm quan tri, iờu hanh ca cac ngõn hang Vn quan tri, iờu hanh ngõn hang hiờn ang c iờu chnh bng Luõt cac tụ chc tớn dng (TCTD) nm 2010 cú hiờu lc t 01/01/2011, Luõt Doanh nghiờp nm 2005, Nghi inh s 59/2009/N-CP 16/7/2009 vờ tụ chc va hoat ụng ca NHTM, Thụng t s 06/2010/TT-NHNN 26/02/2010 hng dn vờ tụ chc, quan tri, iờu hanh, iờu lờ, chuyn nhng cụ phõn, bụ sung, sa ụi giy phộp, iờu lờ ca NHTM Trong ú, s i ca Luõt cac TCTD nm 2010 ó khc phc c mụt s quy inh tn tai vờ quan tri, iờu hanh NHTM nh: nhiờm v, quyờn han ca Hụi ng quan tri (HQT) va Tụng giam c cha c phõn inh rừ rang va hp lý dn n tinh trang cú nhng ngõn hang, HQT can thiờp qua sõu vao viờc iờu hanh hoc ngc lai, cú nhng ngõn hang Ban iờu hanh ln at HQT , hay cha cú ch ụ bao cao va cụng b thụng tin rừ rang, minh bach dn n tinh trang thụng tin bt cõn xng Tuy nhiờn, hờ thng ban iờu chnh quan tri, iờu hanh ngõn hang hiờn thc s cha tng ng, cha nghiờn cu ap dng triờt cac nguyờn tc chung vờ quan tri ca th gii (cac nguyờn tc quan tri ngõn hang lanh manh ca y ban Basel; cac nguyờn tc ca OECD) va cũn nhiờu bt cõp nh quy inh vờ viờn HQT ục lõp, vờ s ti thiu ca ch tich HQT,lam han ch hiờu qua quan tri, iờu hanh ngõn hang Trc tinh trang s lng cac NHTMCP ang mụt tng [11], thi dng nh viờc quan tõm n quan tri ca cac ngõn hang ang tn tai cng nh k hoach quan tri cho cac ngõn hang sp c lõp ang bi b ri Nhiờu v viờc xay trờn thc t nh HQT va Ban iờu hanh la mụt, quyờn li ca cụ ụng thiu s khụng c coi trng hay s mõu thun gia HQT va Ban iờu hanh trờn thc t ó la mụt nhng lý lam suy giam niờm tin ca nha õu t vao cac NHTMCP cng nh anh hng nhiờu n hoat ụng kinh doanh ca ngõn hang Trong iờu kiờn thi trng tai chớnh cú cac yu t bt li, viờc giam sat ri ro ca c quan quan lý cũn thiu va yu, tinh hinh quan tri ca cac TCTD cũn han ch, bt cõp nh hiờn nay, i vi cac NHTMCP ngoai iờu kiờn vn, cũn cõn n cac iờu kiờn khac nh nng lc quan lý, nng lc quan tri doanh nghiờp, cụng nghờ thụng tin va nhõn lc Trong bi canh hiờn tai, NHTMCP õu t va Phat trin Viờt Nam (t sau õy viờ t t t la BIDV ) ó n lc vt qua mi khú khn thc hiờn xut sc cac nhiờm v kinh doanh, phat trin an toan, hiờu qua, hng ti chun mc va thụng lờ quc t, gi vng va phat huy vai trũ la NHTM nha nc ln, tr cụt ca nganh ngõn hang luụn i tiờn phong viờc cai cach toan diờn bụ may quan lý, ụi mi cụng nghờ va ao tao nhõn lc Do ú nhiờu nm liờn BIDV khụng nhng at c nhng kt qua kinh doanh n tng ma cũn tri t lờ n xu thp nht toan hờ thng Xut phat t nhng lý trờn em chn tai nghiờn cu: "Thc thi phỏp lut v t chc qun tr ni b ca ngõn hng thng mi c phn qua thc tin Ngõn hng thng mi c phn u t v Phỏt trin Vit Nam - BIDV" cú c hụi c nghiờn cu k hn cụng tac tụ chc quan tri ca ngõn hang Tỡnh hỡnh nghiờn cu Vờ quan tri, thi quan tri cụng ty cụ phõn ó c nghiờn cu tụng th nhiờu ca cụng ty nh: "Qun tr cụng ty: Giỏm sỏt ngi qun tr cỏc doanh nghip", c in sach "Chuyờn kho Lut kinh t" ca tac gia Pham Duy Ngha; "So sỏnh phỏp lut v qun tr doanh nghip ca mt s nc trờn th gii - Bi hc kinh nghim v kin ngh gii phỏp hon thin phỏp lut cụng ty Vit Nam", tai c biờt cp Quc gia PGS.TS Pham Duy Ngha (ch biờn); "Bỏo cỏo nghiờn cu r soỏt bn phỏp lut v thnh lp, t chc v hot ng ca doanh nghip", ca CIEM; "Qun tr cụng ty: Nõng cao nng lc cnh tranh v tip cn ngun trờn th trng ton cu", sach CIEM dich vi s tai tr ca GTZ; cac tai liờu nghiờn cu ca CIEM va Ban nghiờn cu ca Th tng Chớnh ph vờ d an xõy dng Luõt õu t va Luõt Doanh nghiờp thng nht va cac cụng chớnh, bờn canh Tụng giam c cú K toan trng Cp trc tip kinh doanh gm cac n vi hach toan ục lõp, cac chi nhanh hach toan ph thuục, cac n vi s nghiờp va n vi hựn kinh doanh Mụ hinh tụ chc hiờn tai theo hai cp nh trờn thi gian qua ó c ap dng trờn thc t tai nhiờu NHTMCP, nhiờn, mụ hinh ó bục lụ mụt s nhc im nh sau: - i vi HQT c quan quan lý cao nht khụng tõp trung c cac lung thụng tin ch yu vờ hoat ụng ca ngõn hang xõy dng, kim tra cac mc tiờu chin lc va cac quyt inh phũng nga ri ro ú cú ri ro lói sut - Cac phũng ban nghiờp v t tr s chớnh va chi nhanh c phõn nhiờm theo chc nng nghiờp v va ct khỳc theo ia gii hanh chớnh, cha chỳ trng phõn nhiờm theo nhúm khach hang va loai dich v nh thụng lờ quc t õy la han ch ln nht vờ cu trỳc quan lý va phat trin san phm mi i vi NHTM - Thiu cac bụ phõn liờn kt cac hoat ụng, cac quyt inh gia cac phũng ban nghiờp v, tao iờu kiờn cho HQT va ban iờu hanh bao quat toan diờn hoat ụng va tõp trung nhõn lc, tai lc vao cac inh hng chin lc Nhin chung cac NHTM rt lỳng tỳng viờc hoach inh chin lc, k hoach kinh doanh thiu cac c quan va c s d liờu vờ phõn tớch, d bao mụi trng kinh doanh, anh gia ngun lc va xac inh tõm nhin trung, dai han la cụng c quan lý c ban ca cac NHTM hiờn Mụ hinh tụ chc trờn ch thớch hp iờu kiờn hoat ụng vi qui mụ nh, mc ụ tõp trung quyờn lc cao Khi ngõn hang phat trin vi qui mụ cang ln vi s lng chi nhanh cang m rụng, lng va tớnh cht cụng viờc cang nhiờu va phc tap hn thi mụ hinh tụ chc ca NHTM Viờt Nam cú nhng han ch nh viờc tụ chc va b trớ cac phũng nghiờp v hiờn ca cp trung ng va chi nhanh ang c tin hanh 18 phõn cp quan lý theo loai hinh nghiờp v, cha chỳ trng quan lý theo thi trng va i tng phc v Theo ú viờc c cu lai tụ chc la iờu tt yu 1.2.2 Mụ hinh quan tri theo hng chuyờn mụn hoa Hiờn nay, cac NHTMCP Viờt Nam ờu hoat ụng theo hng ngõn hang a nng (Universal bank), cang m rụng cac san phm va dich v cung cp, ũi hi mụt bụ may quan tri hoat ụng hiờu qua vi s chuyờn mụn húa cao Vi s a dang vờ san phm va dich v tai chớnh ma NHTMCP cung cp, nhiờu ngõn hang ó tụ chc mụt bụ may quan tri nganh dc theo hng chuyờn mụn húa Theo ú, ch s hu la c quan ti cao, cú quyờn a inh hng phat trin, mc tiờu ca NHTMCP - chớnh la hụi ng cụ ụng (HC) Chc nng ca cac c quan quan lý NHTM c phõn inh rừ rang va tach bach vi quyờn s hu: - Hụi ng quan tri la c quan quan tri ca NHTMCP, cú toan quyờn nhõn danh ngõn hang quyt inh chớnh sach phat trin cho ngõn hang, giỳp viờc cho HQT la cac y ban chuyờn mụn - Ban iờu hanh ma ng õu la Tụng giam c, iờu hanh hoat ụng hang ca NHTMCP, thc hiờn cac nghi quyt, quyt inh ca HC va HQT - Ban kim soat cú chc nng kim tra, giam sat hoat ụng ca NHTMCP Trong cac ngõn hang nay, c cu ca HQT bao gm nhng viờn chuyờn trach cac lnh vc hoat ụng ca ngõn hang va cac viờn ục lõp Viờc cú nhng viờn ục lõp HQT rt quan trng, s am bao bao vờ quyờn li cho cac cụ ụng, c biờt la cụ ụng nh HQT cng cú cac y ban chuyờn mụn thng trc giỳp HQT giai quyt nhng phat sinh thuục thm quyờn giai quyt ca HQT ma khụng cõn ch n cuục hp HQT Vi c thự "kinh doanh ri ro" ca hoat ụng ngõn hang, HQT lõp y ban quan lý ri ro, cú nhiờm v t 19 cho HQT nhng biờn phap nhm am bao an toan cho hoat ụng ca NHTMCP nhng at c mc tiờu li nhuõn Va mụt y ban c lõp la y ban tớn dng (hay theo thụng lờ quc t gi la Hụi ng tớn dng) Vi hoat ụng thng xuyờn va ch yu ca cac NHTMCP la hoat ụng nhõn tiờn gi va cp tớn dng, viờc quy inh Hụi ng tớn dng la rt cõn thit Hụi ng tớn dng cú nhiờm v quyt inh chớnh sach tớn dng va quan lý ri ro tớn dng NHTMCP Ban iờu hanh la ụi ng thc hiờn chc nng quan lý mi hoat ụng ca NHTMCP , ú, mụi viờn ph trach mụt s nghiờp v nht inh Hiờn mụt s NHTMCP quy inh y ban ALCO (y ban quan lý tai san N va tai san Cú) c cu tụ chc ca minh trc thuục HQT Chc nng ca y ban la xõy dng cac ch tiờu tai chớnh quan lý tai san n va tai san cú hu hiờu va kip thi; quy inh mc d tr khoan; quan lý ri ro lói sut, t gia; quyt inh vờ cu trỳc va ngun vn, chớnh sach lói sut; phõn tớch hiờu qua hoat ụng kinh doanh Tai san cú la nhng khoan mc s dng ca ngõn hang, bao gm: ngõn qu, tớn dng, õu t chng khoan va tai san c inh Tai san n la ngun ch yu ca NHTMCP, bao gm: tiờn gi (tiờn gi tit kiờm, tiờn gi cú ki han, tiờn gi toan), cac nghiờp v liờn ngõn hang (tai chit khu giy t cú gia hay cũn gi la tai cp ca NHNN, vay trờn thi trng liờn ngõn hang) Viờc quan lý tai san cú va tai san n chớnh la mi quan hờ gia huy ụng va s dng ngun C s ca hoat ụng da trờn cac bao cao hang ngay, c biờt la bang cõn i k toan 1.3 Khai quat vờ phap lut qun tri nụi bụ ngõn hang thng mai cụ phõ n 1.3.1 S cõ n thiờ t cua viờ c iờu chinh phap luõt ụ i vi quan tri nụi bụ ngõn hang thng mai cụ phõ n Cú nhiờu ý kin cho rng, quan tri ngõn hang s c iờu chnh bi cac quy inh Luõt Doanh nghiờp, bi NHTMCP c tụ chc di 20 hinh thc cụng ty cụ phõn - mụt loai hinh doanh nghiờp phụ bin, võy khụng cõn phai cú quy inh riờng Tuy nhiờn, NHTM cú nhng c thự riờng, la mụt loai hinh doanh nghiờp c biờt Theo Stijn Claessens, Chuyờn gia t cao cp, V chớnh sach va hoat ụng lnh vc tai chớnh, Ngõn hang th gii phat biu tai Hụi nghi ban trũn Chõu vờ quan tri doanh nghiờp: Cac ngõn hang cú c im khac vi cac cụng ty bi nhng nụi dung: S khụng rừ rang, thụng tin tai chớnh khụng rừ rang: rt khú anh gia hoat ụng va ri ro; a dang hn vờ cac i tng th hng (nhiờu ngi gi tiờn va thụng thng a dang s hu, ph thuục vao cac han ch): khụng thỳc y viờc quan lý; Ri ro ln, nhiờu khoan n ngn han: ri ro, d dn n pha san; Nng vờ quy inh: tớnh quan trng vờ hờ thng, nu ụ v cú th gõy tụn tht ln, quy inh chi tit hn [6] Ngõn hang thng mai cụ phõn hoat ụng di hinh thc mụt cụng ty cụ phõn Nhng phap luõt buục phai cú nhng qui inh riờng cho hoat ụng quan tri NHTMCP cng nh hoat ụng quan tri ca cac NHTM khac nh cac qui inh vờ iờu kiờn kinh doanh; c cu tụ chc quan lớ; tiờu chun chuyờn mụn, ao c cho cac chc danh quan lớ Nhng qui inh kht khe hn nhiờu so vi nhng qui inh chung ap dng cho cac doanh nghiờp kinh doanh cac lnh vc khac Nguyờn nhõn ca viờc phap luõt kim soat cht ch hoat ụng quan tri NHTM xut phat t nhng lý sau: Th nht, kinh doanh ngõn hang tiờm n ụ ri ro cao Ri ro hoat ụng ca NHTMCP cao va phc tap hn nhiờu so vi cac lnh vc kinh doanh khac Va õy la nhng ri ro c thự ca hoat ụng ngõn hang Nhng ri ro xut phat trc ht t i tng kinh doanh c biờt ca NHTMCP: tiờn tờ - i tng nhay cam cao vi ri ro Hn na, cac NHTMCP ờu hoat ụng theo hng ngõn hang a nng, khụng ch thc hiờn cac nghiờp v truyờn thng nh cho vay, chit khu, ma m rụng bao gm nhiờu hoat ụng mang tớnh cht tớn dng nh bao lónh, tớn 21 dng thuờ mua, ng tai tr, hoan ụi ngoai tờ Do ú, ụ ri ro cng tng lờn, t lờ thuõn vi nhng hoat ụng nghiờp v ca NHTMCP Ri ro ca NHTMCP khụng ch phat sinh t hoat ụng quan lý ca chớnh ban thõn ngõn hang, ma cũn phat sinh t qua trinh san xut, kinh doanh ca cac doanh nghiờp, khach hang ca NHTMCP, va ph thuục vao thiờn tra n ca h Cú th núi, ri ro ma NHTMCP phai ganh chiu la phộp cụng cac ri ro ca cac khach hang [1] Nh võy, ri ro ca NHTMCP t lờ thuõn ca vi s lng khach hang ca NHTMCP ú Mt khac, cac NHTMCP mun tn tai va phat trin mụi trng canh tranh cang gay gt, buục phai tng cng phat trin cac nghiờp v, gia tng dich v nhm thu hỳt khach hang iờu ng ngha vi viờc NHTMCP cang phat trin, nhng ri ro ma NHTMCP ú phai ganh chiu cang cao Ban cht hoat ụng ca cac NHTMCP la ch quan hờ cht ch vi ri ro Giam c iờu hanh tõp oan Ngõn hang City Corp giai oan 1970 1984 ó tng núi: "Ch ngõn hang la ngi kinh doanh ri ro" Chớnh vi th, mun am bao an toan cho hoat ụng ngõn hang, phap luõt trc ht phai iờu chnh bụ may quan lý nú, nhng ngi iờu hanh hoat ụng va a nhng chớnh sach phat trin ngõn hang, tc la phai cú phap luõt vờ quan tri NHTMCP Hn na, cac NHTMCP la cac doanh nghiờp c biờt nờn hoat ụng ca cac ngõn hang cng cú nhng "c thự" khac vi cac cụng ty ú la: s khụng rừ rang ca mụt s ngun thụng tin tai chớnh khin khú anh gia cht lng hoat ụng va ri ro; s a dang vờ cac i tng th hng nờn khú quan lý; ụ ri ro ln, nhiờu khoan n ngn han nờn ri ro hoat ụng la rt cao va rt d dn n pha san; chiu s quan lý cht ch vi nhiờu quy inh kht khe va chi tit tõm quan trng hờ thng, nu ụ v cú th gõy tụn tht ln va trờn pham vi rụng Vi th, ban thõn cac ngõn hang cng phai a cac quy inh rt c th, rừ rang nh cac han ch vờ hoat 22 ụng (san phm, chi nhanh), yờu cõu vờ am bao an toan (phõn loai tớn dng, d tr bt buục ) Th hai, ri ro hoat ụng ca NHTMCP mang tớnh hờ thng c thự ca hoat ụng kinh doanh ngõn hang la tớnh nhay cam cao, d bi anh hng bi cac yu t tõm lý Khi cú mụt khoan tiờn nhan ri, ngi ta thng chn NHTMCP gi tiờn bi h khụng ch c hng lói sut t khoan tiờn ú ma cũn loai tr c hõu ht cac ri ro so vi viờc gi tiờn tai nha hay õu t san xut kinh doanh, cng nh cú th rỳt tiờn cõn thit An toan va lói sut la nhng tiờu õu tiờn c cõn nhc Cú th núi kinh doanh ngõn hang la loai hinh kinh doanh da trờn thụng tin ca khach hang Khi cú bt c thụng tin, dự la thụng tin chớnh thc hay khụng, nao anh hng n s an toan hoc quyờn li ca khach hang cng cú th lam mt thụng tin ca h i vi ngõn hang H s tim cach rỳt tiờn vờ gi vao mụt NHTMCP khac hoc õu t vao lnh vc khac Thụng tin cang lan truyờn, tõm lý ca nhng khach hang khac cng bi anh hng, kt qua la mi khach hang ụ xụ n ngõn hang ú rỳt tiờn Khi ú, ngõn hang khú cú th ap ng tt ca cac yờu cõu rỳt tiờn mt ụt ngụt, va tt yu dn n tinh trang mt kha nng toan nu khụng c h tr kip thi t NHNN va cac NHTM khac Cac ngõn hang huy ụng va cho vay i vi cac ch th khac xa h ụi c biờt cac nc ang phat trin, cac ngõn hang la ngun tai chớnh bờn ngoai rt quan trng i vi doanh nghiờp Khi mụt NHTMCP lõm vao tinh trang mt kha nng toan, khụng ch nhng ngi gi tiờn ngõn hang ú bi thiờt hai, nú gõy tõm lý hoang mang cho ca nhng ngi gi tiờn nhng NHTM khac, lam cho h rỳt tiờn hang loat tai NHTMCP khin ngõn hang khụng th chng c ma sp ụ theo õy la s sp ụ mang tớnh dõy chuyờn Mụt ngõn hang pha san cú th lam sp ụ ca hờ thng ngõn hang tranh tinh trang nay, cõn phai cú nhng quy inh ca phap luõt am bao an toan cho hoat ụng ngõn hang nh t lờ d 23 tr bt buục, cac t lờ an toan vn, nhng ng thi khụng th thiu nhng quy inh vờ ch ụ cụng b thụng tin, tng cng thụng tin chớnh thc, kim soat mi thụng tin gõy anh hng xu n hoat ụng ca NHTMCP nhm gi vng thụng tin ni khach hang Phap luõt cõn phai a nhng quy inh thit lõp bụ may quan lý, iờu kiờn, tiờu chun cho cac vi trớ lónh ao Nhng quy inh khụng kộm phõn quan trng giỳp bụ may quan tri ca NHTMCP vng vang iờu hanh NHTMCP Th ba, viờc "ai chỳng húa"trong c cu cụ ụng ca NHTMCP t t nc thng nht ti trc nm 1987, hờ thng ngõn hang Viờt Nam ch tn tai nht mụt loai hinh ngõn hang gn vi mụt hinh thc s hu, ú la ngõn hang quc doanh thuục s hu nha nc Th nhng t sau nm 1987, s thay ụi hinh thc s hu ca ngõn hang ó cho i mụt loai hinh ngõn hang mi, ú la NHTMCP Va ti nay, ma thuõt ng "Cụng ty chỳng" c s dng rụng rói thi cac NHTMCP cng ó phat trin theo hng "ai chỳng húa" c cu cụ ụng cho phự hp vi hng phat trin chung ca nờn kinh t Th t, quan tri ngõn hang tt s kộo theo mụt hờ thng quan tri tt cho cac doanh nghiờp Ban thõn cac NHTMCP la cac doanh nghiờp, song la cac doanh nghiờp c biờt, võy hoat ụng quan tri ngõn hang khụng nhng tac ụng n gia tri ca ngõn hang va gia ca h ma cũn tac ụng n gia ca cac doanh nghiờp va hụ gia inh ma h cho vay Cụng tac tụ chc va quan tri tai ngõn hang s tac ụng trc tip khụng ch n gia tri ca ngõn hang ma cũn ti vi th va uy tớn ca ngõn hang Mụt cach tụng quat, cụng tac quan tri ngõn hang tac ụng n kha nng chp nhõn ri ro ca ngõn hang, la thc o cho kha nng chng ca ngõn hang trc bin ụng ca nờn kinh t c biờt cac nc ang phat trin, cac ngõn hang la ngun tai chớnh bờn ngoai rt ln ca doanh nghiờp, quan tri ngõn hang tt s gúp phõn thỳc y quan tri doanh nghiờp ca cac doanh nghiờp ma h cho vay [10] 24 Th nm, am bao quyờn li cho ngi gi tiờn Ch cú mụt s tụ chc nht inh c cp phộp mi c thc hiờn hoat ụng nhõn tiờn gi ca cụng chỳng Trong NHTMCP, hoat ụng nhõn tiờn gi la hoat ụng thng xuyờn va ch yu, huy ụng la phõn vụ cựng quan trng, cú t lờ ln hn rt nhiờu so vi t cú ca cac NHTMCP Cac khoan tiờn gi, ma thc cht la cac khoan tiờn cho NHTMCP vay khụng cú bao am ma ch da hoan toan vao thụng tin ca ngi gi tiờn vao NHTMCP va khuyn khớch tiờn nhan ri c a vao lu thụng, va am bao an toan cho nhng ngi gi tiờn, phap luõt phai cú nhng quy inh rt cht ch vờ t lờ gia huy ụng va ch s hu, t lờ d tr bt buục, bao him tiờn gi, ng thi tng cng cac quy inh vờ tra, kim tra, giam sat hoat ụng ca NHTMCP Th sỏu, phự hp vi cac chun mc quc t Trong qua trinh hụi nhõp kinh t quc t, viờc ap dng chun mc quan tri theo thụng lờ quc t ngõn hang la yu t sng cũn ca nganh ngõn hang Viờt Nam va bao am cho s phat trin bờn vng ca cac NHTMCP Vn quan tri ngõn hang cang tr lờn quan trng va la yu t quyt inh chiờu hng phat trin ca cac ngõn hang cng nh toan hờ thng Nhiờm v xõy dng va hoan thiờn phap luõt vờ quan tri NHTMCP phai ap ng yờu cõu bao am ch ụng phc v tin trinh hụi nhõp kinh t khu vc va th gii trờn c s tha nhõn nguyờn tc chung ca phap luõt quc t, tõp quan quc t lnh vc ngõn hang 1.3.2 Nụi dung cua phap luõt vờ quan tri nụi bụ ngõn hang thng mi c phn Nhng quy inh phap luõt vờ quan tri NHTMCP Viờt Nam hiờn c quy inh ch yu tai ban c ban hanh nh : Luõ t cac TCTD nm 2010 va Nghi inh s 59/2009/N-CP 16/07/2009 vờ tụ chc va hoat ụng ca NHTM, thay th cho Nghi inh s 49/2000/N-CP 12/9/2000 25 vờ tụ chc va hoat ụng ca NHTM Bờn canh ú la cac ban t Luõt cac TCTD n cac quyt inh ca NHNN cng iờu chnh hoat ụng quan tri NHTMCP: Quyt inh s 1122/2001/Q-NHNN 4/9/2001 ban hanh quy inh vờ cụ ụng, cụ phõn, cụ phiu va iờu lờ ca NHTMCP ca nha nc va nhõn dõn va cac ban sa ụi bụ sung; Quyt inh s 1087/2001/Q-NHNN 27/8/2001 ban hanh quy inh vờ tụ chc va hoat ụng ca HQT, BKS, Tụng giam c NHTMCP ca nha nc va nhõn dõn Nghi inh s 59/2009/N-CP i, c xõy dng da trờn ba nguyờn tc rt c ban Th nht, k tha cú chn lc cac quy inh tai Nghi inh s 49/2009/N-CP: Nghi inh s 59/2009/N-CP gi lai nhng u im, nhng nụi dung ó c thc tin kim chng la hp lý, ng thi bụ sung, chnh sa hoc lc b nhng quy inh khụng cũn phự hp Th hai, tham chiu cú chn lc cac quy inh ca Luõt Doanh nghiờp: Nghi inh s 59/2009/N-CP tham chiu cac quy inh cú liờn quan ca Luõt Doanh nghiờp nm 2005 ma Luõt cac TCTD khụng c cõp hoc c cõp mụt cach khụng õy va cú iờu chnh cac quy inh cho phự hp vi c thự ca NHTM Th ba, tip thu thụng lờ quc t tt nht vờ quan tri doanh nghiờp lnh vc ngõn hang Xột mụt cach toan diờn, Nghi inh s 59/2009/N-CP cũn mụt s han ch, c s phap lý chớnh xõy dng Nghi inh la Luõt cac TCTD, hiờn ó cú nhiờu im lac hõu va ang c sa ụi Tuy nhiờn, trờn c s cac inh hng c ban xõy dng nghi inh nh ó nờu, so vi Nghi inh s 49/2000/N-CP, Nghi inh ó cú nhiờu u im nụi bõt va cú nhng bc ụt pha vờ quan tri ngõn hang, cú th k n la: Nghi inh s 59/2009/N-CP hoan thiờn cac quy inh ó cú ca Nghi inh s 49/2000/N-CP theo hng phự hp hn vi thc tin va thụng lờ 26 quc t (nh quy inh vờ tiờu chun iờu kiờn i vi viờn HQT, BKS, Tụng giam c; t lờ s hu cụ phõn ca cụ ụng; quyờn va ngha v ca ch s hu); Nghi inh s 59/2009/N-CP ó giai quyt c vờ c ban s thiu ng bụ gia Luõt Doanh nghiờp va cac quy inh ca NHNN: Nghi inh s 59/2009/N-CP ó tham chiu cac quy inh cú liờn quan ca Luõt Doanh nghiờp ma Luõt cac TCTD khụng c cõp hoc c cõp mụt cach khụng õy va cú iờu chnh cac quy inh cho phự hp vi c thự ca NHTM (nh cac quy inh vờ: ngi cú liờn quan; cụng khai li ớch cú liờn quan, ngha v ca ngi quan lý); Nghi inh s 59/2009/N-CP ó bụ sung mụt s nguyờn tc quan tri ngõn hang hiờn ca y ban Basel, OECD va mụt s thụng lờ quc t tiờn tin nhm nõng cao nng lc va tớnh chuyờn nghiờp quan tri ngõn hang (nh quy inh vờ viờc s dng khai niờm "ngõn hang", viờn HQT ục lõp, cac y ban ca HQT, tiờu chun, iờu kiờn i vi cac chc danh ch cht ca ngõn hang ) Cú th núi, quan tri ngõn hang cang tr nờn quan trng va la yu t quyt inh chiờu hng phat trin ca cac ngõn hang cng nh toan hờ thng Tuy nhiờn, Viờt Nam mi thy c tõm quan trng ca thi gian gõn õy Vờ nguyờn tc, nhng Luõt cac TCTD (luõt chuyờn nganh) khụng quy inh ma Luõt Doanh nghiờp cú quy inh thi phai thc hiờn theo Luõt Doanh nghiờp Tuy nhiờn, Luõt Doanh nghiờp cú nhiờu nụi dung khụng phự hp vi c thự tụ chc va hoat ụng ca loai hinh ngõn hang Luõt cac TCTD hiờn hanh cú nhiờu quy inh n ó lac hõu, thiu tớnh thc tin hoc nhiờu cũn b ng cha c quy inh Mt khac, viờc ap dng chun mc quan tri ngõn hang theo thụng lờ quc t la yu t rt quan trng, bao am cho s phat trin bờn vng, an toan ca cac NHTM núi riờng va ca 27 nganh ngõn hang Viờt Nam núi chung qua trinh hụi nhõp kinh t quc t, ú hờ thng phap luõt hiờn hanh vờ ngõn hang ca Viờt Nam cha tip cõn c cac chun mc Tuy nhiờn, Nghi inh s 59/2009/N-CP a c ban hanh t trc ban hanh Luõ t cac TCTD nm 2010, ụ ng thi no c ban hanh bụ i canh nh m tng tic h vi Luõ t Doanh nghiờ p nm 2005 Hiờ n sau mụ t thi gian dai thc hiờ n vi s thay ụ i rõ t nhanh chong cua hờ thụ ng phap luõ t co liờn quan nh : Luõ t cac TCTD nm 2010, Luõ t doanh nghiờ p nm 2014 chớnh vi võy, Nghi inh s 59/2009/N-CP a bụ c lụ nhng n chờ va bõ t cõ p nhõ t inh cõ n c sa ụ i, bụ sung 28 DANH MUC TA I LIấU THAM KHAO Nguyn Ngc Bớch (2007), "Mụ hinh quan tri cụng ty chỳng", Hụi thao khoa hc: Chuyờn i mụ hỡnh qun tr cụng ty i chỳng, Thi bao kinh t Sai Gũn va Ngõn hang thng mai cụ phõn Chõu phi hp tụ chc, 06/3/2007, Ha Nụi Bụ Tai chớnh (2012), Thụng t s 121/2012/TT-BTC ngy 26/7/2012 quy nh v qun tr cụng ty ỏp dng cho cụng ty i chỳng, Ha Nụi Chớnh ph (2006), Ngh nh s 101/2006/N-CP ngy 21/9/2006 v ng ký li, chuyờn i v ng ký chuyờn i giy chng nhn u t ca cỏc doanh nghip cú u t nc ngoi theo quy nh ca Lut Doanh nghip v Lut u t, Ha Nụi Chớnh ph (2009), Ngh nh s 59/2009/N-CP ngy 16/7/2009 v tchc v hot ca ngõn hng thng mi, Ha Nụi Chớnh ph (2012), ỏn c cu li h thng cỏc t chc tớn dng giai on 2011 - 2015 (Ban hanh kốm theo Quyt inh s 254/Q-TTg 01/3/2012 ca Th tng Chớnh ph), Ha Nụi Stijn Claessens (2010), Ti qun tr doanh nghip li quan trng vi Vit Nam: Tm quan trng vi ngõn hng, Hụi nghi ban trũn Chõu vờ quan tri doanh nghiờp OECD phi hp WB tụ chc Lờ Th Gii, Nguyn Xuõn Lón, Nguyn Hoa Khụi (2003), Giỏo trỡnh Qun tr kinh doanh, Trung tõm ao tao t xa, Hu Bựi Xuõn Hai (2006), "So sanh cu trỳc quan tri nụi bụ ca cụng ty cụ phõn Viờt Nam vi cac mụ hinh in hinh trờn th gii", Khoa hc phỏp lý, (6) Bựi Xuõn Hai (2011), Lut doanh nghip bo v c ụng, phỏp lut v thc tin, Nxb Chớnh tri quc gia, Ha Nụi 10 Bựi Xuõn Hai (2011), "Mụt s vờ mụ hinh quan tri cụng ty trờn th gii va Viờt Nam", Hụi thao khoa hc: Phỏp lut v qun tr cụng ty: 29 Nhng lý lun v thc tin, Trng hc Kinh t - Luõt, hc Quc gia Thanh ph H Chớ Minh, Thanh ph H Chớ Minh 11 "Hp hụi ng cụ ụng va iờu lờ ca ngõn hang cõn c thc tin kim nghiờm", Ngõn hng, (12) 12 Khỳc Quang Huy (Biờn dich) (2008), Basel II, s thng nht quc t v o lng v cỏc tiờu chun vn, Nxb Vn húa thụng tin, Ha Nụi 13 Trinh Thanh Huyờn (2009), "Vn quan tri ngõn hang thng mai Viờt Nam", Cng thụng tin in t Ngõn hng thng mi c phn Cụng thng Vit Nam 14 Cao inh Lanh (2007), Qun tr cụng ty c phn theo Lut Doanh nghip 2005, Luõn thac s Luõt hc, Trng hc Luõt Thanh ph H Chớ Minh 15 Ngõn hang Nha nc (2010), Thụng t s 06/2010/TT-NHNN ngy 26/02/2010 hng dn v t chc, qun tr, iu hnh, iu l, chuyờn nhng c phn, b sung, sa i Giy phộp, iu l ca ngõn hng thng mi, Ha Nụi 16 Ngõn hang phat trin Chõu (2001), B hng dn thụng l tt nht v qun tr cụng ty Vit Nam, Ban trinh lờn Chớnh ph Viờt Nam 19/10/2001, D an TA 3353-VIE 17 Pham Duy Ngha (2004), Chuyờn kho v Lut Kinh t, Nxb hc Quc gia Ha Nụi, Ha Nụi 18 Pham Duy Ngha (ch biờn), So sỏnh phỏp lut v qun tr doanh nghip ca mt s nc trờn th gii - Bi hc kinh nghim v kin ngh gii phỏp hon thin phỏp lut cụng ty Vit Nam, tai c biờt cp Quc gia, Mó s: QG 04.23 19 Bựi Minh Nguyờt (2010), Bo v quyn li ca c ụng cụng tyc phn theo phỏp lut Vit Nam - Nhng lý lun v thc tin, Luõn thac s Luõt hc, Trng hc Luõt Ha Nụi, Ha Nụi 20 OECD (2000), OECD Principles of corporate governance 30 21 Ngụ Vin Phỳ (2003), "Ban vờ tớnh cht ca quyờn cụ ụng", Nghiờn cu lp phỏp, (12) 22 Ngụ Vin Phỳ (2004), Nghiờn cu so sỏnh qun lý cụng ty c phn theo phỏp lut Cng hũa xó hi ch ngha Vit Nam v Cng hũa nhõn dõn Trung Hoa, Luõn an tin s Luõt hc, Ha Nụi 23 Quc hụi (1997), Lut cỏc t chc tớn dng, Ha Nụi 24 Quc hụi (2004), Lut s 20/2004/QH11 ngy 15/6/2004 v sa i, b sung mt s iu ca Lut cỏc t chc tớn dng, Ha Nụi 25 Quc hụi (2005), Lut Doanh nghip, Ha Nụi 26 Quc hụi (2006), Lut Chng khoỏn, Ha Nụi 27 Quc hụi (2010), Lut cỏc t chc tớn dng, Ha Nụi 28 Quc hụi (2014), Lut Doanh nghip, Ha Nụi 29 Quach Thỳy Qunh (2010), "Quyờn ca cụ ụng thiu s theo phap luõt Viờt Nam", Lut hc, (4), tr 19 30 Lờ Vn Tờ, Nguyn Thi Xuõn Liu (2003), Qun tr ngõn hng thng mi, Nxb Thng kờ, Ha Nụi 31 Vn Thanh (2011), "Quan tri cụng ty tai cac ngõn hang thng mai Viờt Nam", Cng in t Ngõn hng Nh nc 32 Trng Thi Nam Thng (2008), "Mụt s iờu chnh khuụn khụ th ch vờ quan tri cụng ty tai bn nc ụng Nam sau khng hoang", Nhng kinh t v chớnh tr th gii, (1) 33 Nguyn Vn Thuõn (2012), "i tim viờn Hụi ng quan tri ục lõp", Thi bỏo kinh doanh, (7) 34 Nguyn Thi Phong Thy (2009), Phỏp lut v qun tr ngõn hngthng mi c phn Vit Nam, Luõn thac s Luõt hc, Trng a i ho c Luõ t Thanh ph H Chớ Minh, Thanh ph H Chớ Minh 35 Nguyn Vn Tin (ch biờn) (1999), Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng, Nxb Thng kờ, Ha Nụi 31 33 V Xuõn Tiờn (2007), "Bao vờ quyờn li cụ ụng thiu s - Nhng vngmc phat sinh t thc tin", Nh qun lý, (51) 34 Trõn Thi Thu Trang (2013), Phỏp lut v x lý ti sn bo m hot ng cho vay ca cỏc ngõn hng thng mi, thc tin ỏp dng ti Ngõn hng thng mi c phn Cụng thng Vit Nam - Chi nhỏnh ng a, Luõn thac s Luõt hc, Khoa Luõt - hc Quc gia Ha Nụi, Ha Nụi 35 Lờ Vn T (2004), Qun tr ngõn hng thng mi, Nxb Tai chớnh, Ha Nụi 36 y ban Basel vờ giam sat ngõn hang (2010), Cỏc nguyờn tc tng cng qun tr cụng ty i vi cỏc t chc ngõn hng 37 Vừ Tn Hoang Vn (2012), "Quan tri ngõn hang, cac cõn khc phc", http://kiemtoan.com.vn 38 Nguyn Thi Thỳy Võn (2014), Phỏp lut v huy ng bng hỡnh thc nhn tin gi ca ngõn hng thng mi Vit Nam, Luõn thac s Luõt hc, Khoa Luõt - hc Quc gia Ha Nụi, Ha Nụi 39 Viờn nghiờn cu quan lý kinh t Trung ng (2003), Qun tr cụng ty:Nõng cao nng lc cnh tranh v tip cn ngun trờn th trng ton cu, (Sach CIEM dich vi s tai tr ca GTZ), Nxb Giao thụng võn tai, Ha Nụi 32 ... hà nội khoa luật nguyễn ngọc trang thực thi pháp luật tổ chức quản trị nội ngân hàng th-ơng mại cổ phần qua thực tiễn ngân hàng th-ơng mại cổ phần đầu t- phát triển - bidv Chuyên ngành : Luật. .. 2.1 Mụ hinh quan tri ca BIDV giai oa n 1986 - 2003 47 2.2 C cõ u quan tri ca BIDV giai oa n 2003 - 2007 48 2.3 C cõ u quan tri ca BIDV giai oa n 2007 - 2012 49 2.4 C cõ u tụ chc ca BIDV giai oa... viờn HQT ục lõp, vờ s ti thiu ca ch tich HQT,lam han ch hiờu qua quan tri, iờu hanh ngõn hang Trc tinh trang s lng cac NHTMCP ang mụt tng [11], thi dng nh viờc quan tõm n quan tri ca cac ngõn hang