Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh cao bằng

khách hàng sử dụng dịch vụ....Xuất phát từ thực trạng đó, trên cơ sở những lý luận đã học cùng với quá trình tìm hiểu, nghiên cứu về tình hình hoạt động thanh toán tại các ngân hàng thươ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CAO BẰNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội - 2016

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CAO BẰNG

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH

Hà Nội - 2016

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC BẢNG ii

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ iii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 4

1.1.2 Các nghiên cứu về thanh toán không dùng tiền mặt tại các Ngân hàng thương mại 6

1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 7

1.2 Một số vấn đề lý luận cơ bản về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 8

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 8

1.2.3 Các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 16

1.3 Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt………25

1.3.1 Khái niệm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 25

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 26

1.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 30

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35

2.1 Phương pháp luận chung 35

2.2 Quy trình nghiên cứu 35

2.3 Phương pháp thu thập số liệu, thông tin 35

2.4 Phương pháp tổng hợp, xử lý số liệu 36

2.4.1 Phương pháp tổng hợp số liệu 36

2.4.2 Phương pháp phân tích dữ liệu 36

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH

CAO BẰNG 39

3.1 Khái quát chung về BIDV Cao Bằng 39

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 39

3.1.2 Đặc điểm, tình hình hoạt động của BIDV Cao Bằng 40

3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013-2015 42 3.2 Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Cao Bằng 47

3.2.1 Thanh toán bằng séc 47

3.2.2 Thanh toán bằng Ủy nhiệm chi 49

3.2.3 Thanh toán bằng Ủy nhiệm thu 50

3.2.4.Thanh toán bằng thẻ ngân hàng 52

3.2.5 Dịch vụ ngân hàng điện tử 56

3.3 Kết quả hoạt động cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Cao Bằng 60

3.3.1 Quy mô phát triển dịch vụ 60

3.3.2 Chất lượng dịch vụ 64

3.3.3.Thu nhập từ dịch vụ thanh toán 69

3.4 Đánh giá về thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013 - 2015 70

3.4.1 Những kết quả đạt được 70

3.4.2 Những hạn chế 72

3.4.3 Nguyên nhân 74

CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CAO BẰNG 79

4.1 Định hướng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 79

4.1.1 Định hướng của Chính phủ về phát triển thanh toán không dùng tiền mặt 79

4.1.2 Định hướng phát triển của BIDV 80

4.1.3 Định hướng phát triển của của BIDV Cao Bằng 81

4.2 Một số giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Cao Bằng 82

4.2.1 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo và các hoạt động marketing sâu rộng đến người dân và các đơn vị trên địa bàn 82

4.2.2 Mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ theo hướng đa năng, đa dạng đáp ứng nhu cầu của khách hàng 84

4.2.3 Phát triển các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt phù hợp với điều kiện nông thôn, miền núi 86

4.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên 88

4.3 Kiến nghị 89

4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 89

4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 90

4.3.3 Kiến nghị với BIDV 91

KẾT LUẬN 93

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 94

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1: Một số chỉ tiêu hoạt động ngân hàng chủ yếu tại BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013 – 2015 43Bảng 3.2 Cơ cấu huy động vốn giai đoạn 2013 -2015 44Bảng 3.3: Giá trị giao dịch các dịch vụ TTKDTM tại BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013-2015 47Bảng 3.4 Số liệu hoạt động dịch vụ thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi tại BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013 -2015 49Bảng 3.5 Tình hình phát triển thẻ ngân hàng giai đoạn 2013 – 2015 53Bảng 3.6: Số lƣợng và doanh số thanh toán qua dịch vụ ngân hàng điện tử tại BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013 - 2015 60Bảng 3.7 Doanh số thanh toán bằng tiền mặt và sử dụng các dịch vụ TTKDTM tại BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013 - 2015 61Bảng 3.8: Cơ cấu thanh toán tại BIDV giai đoạn 2013 - 2015 62Bảng 3.9: Doanh số TTKDTM phân theo đối tƣợng khách hàng 62Bảng 3.10: Số lƣợng khách hàng sử dụng các dịch vụ TTKDTM tại các NHTM trên địa bàn tỉnh Cao Bằng năm 2015 64Bảng 3.11: Cơ sở vật chất hoạt động thanh toán của các NHTM trên địa bàn tỉnh Cao Bằng năm 2015 66 Bảng 3.12: Thu nhập từ hoạt động dịch vụ và dịch vụ thanh toán 69

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ

Sơ đồ 1.1 Dịch vụ thanh toán bằng Séc của ngân hàng 17

Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán UNC cùng ngân hàng 18

Sơ đồ 1.3: Quy trình thanh toán UNC khác ngân hàng 19

Sơ đồ 1.4 Quy trình cung cấp dịch vụ thanh toán nhờ thu, ủy nhiệm thu trường hợp

NH đóng vai trò là NH phục vụ người mua (NH thanh toán) 20

Sơ đồ 1.5 Quy trình thanh toán thẻ 23

Sơ đồ 3.1 : Sơ đồ mô hình tổ chức BIDV Cao Bằng 41Hình 3.2 Tỷ trọng thẻ tín dụng do các NHTM tại Cao Bằng phát hành năm 2015 54Hình 3.3: Tình hình phát hành thẻ cho các đối tượng hưởng lương từ NSNN tại tỉnh Cao Bằng giai đoạn 2013-2015 56Hình 3.4 Cơ cấu TTKDTM theo đối tượng 63Hình 3.5: Cơ cấu dịch vụ TTKDTM tại BIDV Cao Bằng giai đoạn 2013 -2015 65

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Cùng với sự phát triển của kinh tế xã hội, sự ra đời và phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt là một tất yếu khách quan Thanh toán không dùng tiền mặt có một vai trò hết sức quan trọng đối với từng người dân, từng doanh nghiệp và đối với toàn bộ nền kinh tế, đáp ứng được đòi hỏi của sản xuất và lưu thông hàng hóa trong nền kinh tế thị trường, làm cho Ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán của nền kinh tế

Hiện nay, khi mà nền kinh tế đã phát triển sang một giai đoạn mới, xã hội hiện đại với sự bùng nổ của công nghệ thông tin, giao dịch thương mại kéo theo sự gia tăng của dịch vụ thanh toán trực tuyến trên các thiết bị điện tử đòi hỏi hình thức thanh toán không dùng tiền mặt không ngừng hoàn thiện và ngày càng phát triển Nắm bắt nhu cầu này, các ngân hàng thương mại, các tổ chức trung gian thanh toán rất tích cực triển khai các loại hình dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Bên cạnh việc phát triển và mở rộng các phương thức truyền thống như ủy nhiệm chi (lệnh chi), ủy nhiệm thu (nhờ thu), nhiều dịch vụ, phương thức mới, hiện đại, tiện lợi và tiện ích dựa trên nền tảng ứng dụng công nghệ thông tin đã xuất hiện và đang

đi dần vào cuộc sống, phù hợp với xu thế thanh toán của các nước trong khu vực và trên thế giới như thẻ ngân hàng, Mobile Banking, Internet Banking, SMS Banking,

ví điện tử

Nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội trên địa bàn tỉnh, hệ thống các ngân hàng thương mại toàn tỉnh nói chung và Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển chi nhánh tỉnh Cao Bằng nói riêng đã không ngừng phát triển các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt và đạt được nhiều kết quả tích cực Đảm bảo an toàn, tiện lợi, thích hợp và chính xác trong giao dịch thanh toán của khách hàng vừa tăng tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế và đẩy nhanh tốc độ lưu thông hàng hóa đồng thời tạo thêm nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên, thực tế triển khai các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng còn có những hạn chế bởi tính đa dạng và ổn định của dịch vụ chưa cao, chưa thu hút được nhiều

khách hàng sử dụng dịch vụ Xuất phát từ thực trạng đó, trên cơ sở những lý luận

đã học cùng với quá trình tìm hiểu, nghiên cứu về tình hình hoạt động thanh toán tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cao Bằng, tôi lựa chọn đề tài: “ Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – chi nhánh Cao Bằng” làm luận văn thạc sỹ

2 Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1 Mục tiêu nghiên cứu

Trên cơ sở đánh giá thực tiễn triển khai các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Cao Bằng từ năm 2013 đến 2015, để từ đó có biện pháp phát triển, đẩy mạnh triển khai, ứng dụng các phương tiện thanh toán hiện đại phù hợp với đặc điểm của tỉnh Cao Bằng

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

Hệ thống hóa lý luận cơ bản về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại, và các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ các dịch vụ

3 Câu hỏi nghiên cứu

- Thanh toán không dùng tiền mặt là gì?

- Thực trạng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt BIDV Cao Bằng cung cấp cho khách hàng như thế nào? Còn có những hạn chế gì khi sử dụng các dịch vụ này?

- Những nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay ở Cao Bằng, tại BIDV Cao Bằng?

- Để phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Cao Bằng cần những giải pháp nào ?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu:

Đề tài nghiên cứu các vấn đề chủ yếu về công tác thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cao Bằng

triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh thời gian tiếp theo

5 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 4 chương:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và những vấn đề lý luận chung

về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – CN Cao Bằng

Chương 4: Định hướng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – CN Cao Bằng

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN

ĐỀ CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Trong xu hướng toàn cầu hóa và tự do hóa tài chính, sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ cùng các chính sách phát triển bền vững của Chính phủ đã tạo nền tảng vững chắc cho hiện đại hóa hệ thống thanh toán, thúc đẩy các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) phát triển, từng bước giúp người dân

và doanh nghiệp tiếp cận, sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng một cách dễ dàng, thuận tiện TTKDTM đã và đang trở thành phương tiện thanh toán phổ biến

và được nhiều quốc gia khuyến khích sử dụng, nhất là các phương tiện thanh toán điện tử Tại Việt Nam, từ khi Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg ngày 29/12/2006 phê duyệt “Đề án thanh toán không dùng tiền mặt giai đoạn 2006-2010 và định hướng đến năm 2020” thì vấn đề TTKDTM và phát triển TTKDTM càng được quan tâm và chú trọng tìm hiểu, nghiên cứu Có thể

kể đến một số nghiên cứu gần đây về vấn đề này như sau:

1.1.1 Nghiên cứu chung về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Luận án tiến sỹ “Phát triển Dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư tại Việt

Nam”, của Đặng Công Hoàn (2015), trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN Đề tài đã

đánh giá được thực trạng phát triển của dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư tại nước ta hiện nay, làm rõ vai trò của các chính sách của Nhà nước trong việc thúc đẩy và phát triển dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư Đặc biệt đề tài đã đánh giá của TTKDTM đối với với nền kinh tế và cộng đồng theo mô hình hồi quy theo chuỗi thời gian với các biến: Tỷ lệ TTKDTM/TPTTT; GDP Bình quân đầu người

và Tổng thu ngân sách nhà nước hàng năm, để thực hiện phân tích tương quan Tuy nhiên đề tài chỉ tập trung vào nghiên cứu thực trạng và đề ra giải pháp phát triển các dịch vụ TTKDTM thông qua các phương thức hiện đại, có mức độ ứng dụng công nghệ thông tin cao như: Thẻ thanh toán (thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng, thẻ trả trước), dịch

vụ thanh toán điện tử (Internet banking, Mobile Banking, ví điện tử…) phục vụ

nhóm khách hàng dân cư

Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Hoàn thiện hoạt động thanh toán không dùng tiền

mặt qua ngân hàng tại Thành phố Hồ Chí Minh”, của Bùi Thị Mỹ Huyền (2011),

trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh Bằng các luận cứ khoa học về TTKDTM qua ngân hàng kết hợp với thực tế, đề tài đi vào luận giải cho sự cần thiết phải đẩy mạnh hoạt động TTKDTM qua ngân hàng, vai trò và những yếu tố tác động đến hoạt động TTKDTM qua ngân hàng Đặc biệt, đề tài đã đề cập đến những bài học kinh nghiệm trong hoạt động TTKDTM của một số nước để có thể áp dụng vào Việt Nam và những kết quả đạt được khi thực hiện Đề án TTKDTM tại Việt Nam giai đoạn 2006-2010 Từ việc nghiên cứu hoạt động TTKDTM tại TP Hồ Chí Minh, đề tài đã đánh giá được thực trạng, tìm ra nguyên nhân hoạt động này còn bất cập và kém hiệu quả, và định hướng, đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động TTKDTM qua ngân hàng tại TP.Hồ Chí Minh

Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, “Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng

đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng trên địa bàn thành phố Đà Nẵng”, của Lê thị Biếc Linh (2010), trường Đại học Đà Nẵng Luận

văn đã đưa ra mô hình tổng hợp và phân tích cụ thể, chi tiết các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM tại các ngân hàng trên địa bản thành phố Đà Nẵng, gồm 2 nhóm là: Nhân tố thuộc về khách hàng (thói quen của khách hàng, thu nhập, trình

độ, lợi ích cảm nhận) và nhân tố thuộc về ngân hàng (công nghệ, đội ngũ nhân viên, chính sách của ngân hàng) Từ đó đưa ra những giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTKDTM trên địa bàn thành phố Tuy nhiên, đề tài mới chỉ đề cập đến các dịch vụ TTKDTM dành cho đối tượng khách hàng cá nhân, nhưng một số giải pháp chưa nêu rõ điều kiện cụ thể để áp dụng trong thực tiễn hoạt động của ngân hàng như: Cắt giảm phí dịch vụ, đầu tư vào khoa học công nghệ để phát triển các hình thức thanh toán hiện đại

Thời gian gần đây, phát triển các dịch vụ TTKDTM thông qua các phương thức hiện đại, có mức độ ứng dụng công nghệ thông tin cao đang là xu hướng trên toàn thế giới Tại Việt Nam, vấn đề thanh toán không dùng tiền mặt rất được quan tâm,

có thể kể đến một số bài viết, công trình nghiên cứu về vấn đề này như:

“Thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam”, của Ths Mai Thị Quỳnh

Như (2014) Bài viết nêu lên những hạn chế và đề xuất một số giải pháp phát triển TTKDTM tại Việt Nam Tuy nhiên, bài viết chỉ đề cập đến những vấn đề chung, chưa làm rõ những hạn chế và giải pháp đối với một ngân hàng cụ thể

“Thanh toán không dùng tiền mặt: Xu hướng trên thế giới và thực tiễn tại

việt Nam” của Ths Đỗ Thị Lan Phương - Học viện ngân hàng (07/2014), bài viết

nêu lên xu hướng TTKDTM trên thế giới và ở Việt Nam hiện nay Từ đó, có các

giải pháp phát triển các sản phẩm TTKDTM hiện đại

“Xã hội không tiền mặt”, của Thạch An (2015), bài viết đã khái quát những

lợi ích của việc sử dụng dịch vụ TTKDTM cho các tổ chức và cá nhân, tiềm năng phát triển các dịch vụ TTKDTM tại Việt Nam và những khó khăn, thách thức trong việc triển khai phổ biến các dịch vụ này

Các bài viết trên khái quát sơ b ộ về thực trạng TTKDTM ở nước ta thời gian gần đây và đưa ra một số giải pháp để phát triển TTKDTM trong thời gian tới nhưng tác giả chưa đi sâu về phân tích thực trạng cũng như đưa ra các giải pháp sát

đáng cho vấn đề

1.1.2 Các nghiên cứu về thanh toán không dùng tiền mặt tại các Ngân hàng

thương mại

Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh “Đẩy mạnh công tác thanh toán không

dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên” của Đỗ Thị Khánh Ngọc (2014), Đại học Thái Nguyên

Đề tài đã phân tích thực trạng, đánh giá những ưu điểm và hạn chế trong công tác

TTKDTM tại BIDV Thái nguyên, từ đó đề xuất một hệ thống đồng bộ các kiến nghị

nhằm hoàn thiện các loại hình dịch vụ hiện có và triển khai các hình thức dịch vụ mới Đề tài đã hệ thống hoá các chỉ tiêu đánh giá về thực trạng TTKDTM tại ngân hàng, thực hiện thu thập thông tin thực tế qua việc điều tra, khảo sát khách hàng, tuy nhiên đề tài chưa phân tích cụ thể đánh giá của khách hàng về các tiêu chí thể hiện mức độ đáp ứng các dịch vụ TTKDTM và đánh giá của nhân viên trong ngân hàng

về các tiêu chí phản ánh việc đẩy mạnh công tác TTKDTM tại Chi nhánh để từ có

có giải pháp cụ thể, thực tiễn hơn

Luận văn thạc sĩ kinh tế, “Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại

ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh TP Hồ Chí Minh”, của Huỳnh Thị Thanh Hảo (2011), trường Đại học kinh tế Luận văn đã khái

quát được hoạt động thanh toán của các ngân hàng thương mại nói chung cũng như của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam nói riêng Đồng thời thông qua đó, tác giả nêu thực trạng về hoạt động thanh toán tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh TP Hồ Chí Minh”, trên cơ sở phân tích số liệu tại đơn vị nghiên cứu Từ đó chỉ ra những ưu điểm cũng như nhược điểm của hoạt động thanh toán tại đơn vị Tuy nhiên, thông tin, tài liệu thu thập còn hạn chế, chưa thực hiện điều tra, khảo sát thực tế khách hàng Do vậy các nhận định, đánh giá, giải pháp do tác giả đưa ra còn mang nặng tính lý thuyết, chưa có tính ứng dụng cao trong thực tế tại đơn vị nghiên cứu

Luận văn thạc sĩ kinh doanh và quản lý, “Phát triển thanh toán không dùng

tiền mặt tại Agribank chi nhánh Cao Lãnh - tỉnh Đồng Tháp”, của Trần Hữu Bình

(2014), trường Đại học kinh tế quốc dân Luận văn đã hệ thống hóa và làm rõ thêm một số vấn đề lý thuyết về TTKDTM Nghiên cứu, phân tích và đánh giá có hệ thống thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank chi nhánh Cao Lãnh - tỉnh Đồng Tháp Đánh giá được những kết quả đạt được, những mặt còn hạn chế trong thanh toán không dùng tiền mặt Đề xuất các biện pháp cụ thể nhằm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank chi nhánh Cao Lãnh - tỉnh Đồng Tháp Tuy nhiên, phần cơ sở lý luâ ̣n và phần thực tra ̣ng chưa có mối lên hê ̣ rõ nét , chỉ tiêu phí, chất lượng dịch vụ được đề cập đến trong phần lý thuyết nhưng tác giả chưa phân tích làm rõ thực trạng các yếu tố trên tại đơn vị nghiên cứu

1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu

Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong những năm gần đây

đã được nghiên cứu trên nhiều phạm vi, đối tượng và hướng nghiên cứu khác nhau Các Luận án, luận văn trên đã góp phần hoàn thiện hệ thống lý thuyết về phát triển dịch vụ TTKDTM tại ngân hàng Đồng thời các tác giả đã đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng TTKDTM tại Việt Nam nói chung và tại một số ngân hàng thương mại nói riêng, chỉ ra thành quả đạt được, hạn chế của dịch vụ này như hiện nay để đưa ra

các giải pháp phù hợp Tuy nhiên, các đề tài hầu hết chưa đi sâu vào phân tích cụ thể nhiệm vụ của ngân hàng trong phát triển các dịch vụ thanh toán, xác định rõ ưu điểm, nhược điểm của các dịch vụ TTKDTM , để từ đó đề xuất các chiến lược phát triển phù hợp với tình hình thực tế và khả năng của Ngân hàng Và đến thời điểm hiện tại chưa có nghiên cứu, luận văn nghiên cứu riêng về đề tài TTKDTM tại BIDV Cao Bằng

Do vậy với việc hệ thống hoá và đưa ra cách nhìn mới về dịch vụ TTKDTM, đồng thời luận văn dựa trên số liệu thực tế về dịch vụ TTKDTM của BIDV Cao Bằng để nhận định những nguyên nhân, hạn chế, từ đó có các giải pháp cụ thể nhằm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng

1.2 Một số vấn đề lý luận cơ bản về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

1.2.1.1 Khái niệm

Dịch vụ là kết quả tạo ra do các hoạt động tiếp xúc trực tiếp giữa người cung ứng và khách hàng và các hoạt động nội bộ của người cung ứng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh ngoại tệ, thu phí của khách hàng, không trực tiếp tạo ra sản phẩm cụ thể, nhưng với việc đáp ứng các nhu cầu về tiền

tệ, về vốn, về thanh toán cho khách hàng, ngân hàng đã gián tiếp tạo ra sản phẩm dịch vụ trong nền kinh tế

Dịch vụ thanh toán là việc cung ứng phương tiện thanh toán, thực hiện giao

dịch thanh toán trong nước và quốc tế, thực hiện thu hộ, chi hộ và các loại dịch vụ khác của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của người sử dụng dịch vụ thanh toán Phương tiện thanh toán là tiền mặt và các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng nhằm thực hiện giao dịch thanh toán

(Chính phủ, 2001)

- Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt

Theo tác giả Đặng Công Hoàn (2015): “TTKDTM là một hoạt động dịch vụ

thanh toán được thực hiện bằng cách sử dụng các công cụ/phương thức thanh toán

để bù trừ tiền từ tài khoản/hạn mức tiền của người phải trả sang tài khoản của người thụ hưởng hoặc được bù trừ lẫn nhau thông qua đơn vị cung ứng DVTT”

Theo tác giả Đỗ Thị Khánh Ngọc (2014): “Thanh toán không dùng tiền mặt

là những khoản thanh toán thực hiện bằng cách trích tiền từ tài khoản của người phải trả sang tài khoản của người người thụ hưởng hoặc bù trừ lẫn nhau thông qua

tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán”

Từ những quan điểm trên, có thể hiểu Thanh toán không dùng tiền mặt là một hình thức vận động của tiền tệ Trong TTKDTM, các NHTM đóng vai trò trung gian thực hiện yêu cầu của khách hàng nhằm thỏa mãn mục đích của họ thông qua các hình thức thanh toán, thu hộ, chi hộ, chuyển tiền…bằng cách trích chuyển trên

sổ sách, ghi chép cắt chuyển tiền từ người này sang người khác, từ nơi này sang nơi

khác không sử dụng đến tiền mặt

- Từ khái niệm về dịch vụ và khái niệm về TTKDTM, có thể khái quát về dịch vụ TTKDTM như sau:

Dịch vụ TTKDTM là sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung ứng cho khách hàng

để thực hiện quyền nhận chi trả hoặc/và nghĩa vụ phải chi trả trong các giao dịch có liên quan đến tiền tệ, theo đó ngân hàng sẽ đại diện cho khách hàng thực hiện nghĩa

vụ chi trả thay; thực hiện quyền được chi trả; hoặc là trung gian chi trả cho các chủ thể trong quan hệ kinh tế

Về quan điểm của các cơ quan quản lý nhà nước, theo nghị định số

101/2012/NĐ-CP và thông tư 46/2014/NHNN: “Dịch vụ TTKDTM là các dịch vụ thanh toán qua tài

khoản ngân hàng và một số dịch vụ khác thực hiện thanh toán không qua tài khoản ngân hàng”

Như vậy, có thể hiểu, dịch vụ TTKDTM là loại hình dịch vụ được các NHTM cung cấp để khách hàng thanh toán hàng hóa và dịch vụ qua tài khoản của khách hàng mở tại ngân hàng mà không sử dụng đến tiền mặt

1.2.1.2 Đặc điểm của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Do bản chất dịch vụ TTKDTM là một loại hình dịch vụ ngân hàng nên có đầy đủ các tính chất đặc trưng của dịch vụ

* Thứ nhất, tính vô hình

Đây chính là đặc điểm chính để phân biệt dịch vụ ngân hàng với các dịch vụ của các ngành sản xuất vật chất khác trong nền kinh tế quốc dân dịch vụ ngân hàng không thể nhìn thấy được, cảm nhận được, nghe được trước khi mua chúng như bất

cứ dịch vụ vẫn được cung cấp Khách hàng khi đến với NH không thể biết chắc chắn số tiền của mình có được an toàn hay không? Số tiền thanh toán cho khách hàng có đúng hẹn hay không? Do vậy, để khắc phục đặc điểm này thì trong kinh doanh NH phải dựa trên cơ sở lòng tin Hoạt động của NH phải hướng vào việc cũng cố và tạo ra lòng tin đối với khách hàng khi sử dụng dịch vụ đối với khách hàng bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ cung ứng, tăng tính hữu hình của dịch

vụ, quảng cáo tăng hình ảnh của NH, uy tín, tạo điều kiện để khách hàng tham gia vào hoạt động tuyên truyền cho NH

Về bản chất, dịch vụ không có tính hữu hình về vật chất hay nói cách khác, dịch vụ là một hành động, sự thi hành, một nỗ lực trong khi hàng hóa là một vật thể, thiết bị, đồ đạc Do vậy người ta không thể nhìn thấy, sờ thấy hay nếm thử đối với dịch vụ Điều này gây khó khăn trong việc đánh giá dịch vụ Tuy nhiên, tính vô hình của dịch vụ lại có nhiều cấp độ khác nhau Không phải tất cả các dịch vụ đều hoàn toàn có tính vô hình vì cho dù dịch vụ là sự thi hành, thực hiện nhưng hầu hết các dịch vụ đều được hỗ trợ bởi những vật thể hữu hình và những vật thể hữu hình

đó được gọi là dấu hiệu vật chất của dịch vụ Nhiều dịch vụ ngân hàng chứa đựng một số yếu tố hữu hình cho phép người ta dựa vào đó có thể phán đoán được dịch

vụ như: Để đánh giá dịch vụ thẻ thanh toán của một ngân hàng người ta có thể dựa vào số lượng máy ATM của ngân hàng đó để đưa ra nhận định về dịch vụ thẻ của ngân hàng này Đương nhiên, nếu chỉ dựa vào yếu tố duy nhất là số lượng máy ATM thôi chưa đủ nhưng đó cũng là một trong những cơ sở để khách hàng nhận định về chất lượng dịch vụ thẻ của ngân hàng

* Thứ hai, tính không tách rời

Khác với hàng hóa có đặc điểm sản xuất tách rời tiêu dùng Tính không tách rời hình thành từ việc dịch vụ đang được xử lý hoặc trải nghiệm Do đó dịch vụ TTKDTM trở thành một hành động xảy ra cùng lúc với sự hợp tác giữa người tiêu dùng và nhà cung cấp – ngân hàng Các dịch vụ ngân hàng được bán rồi mới được

sản xuất và tiêu dùng Ví dụ như dịch vụ thẻ tại một ngân hàng: khách hàng đăng ký

sử dụng dịch vụ thẻ tức là ngân hàng thực hiện việc bán dịch vụ thẻ cho khách hàng rồi mới thực hiện làm thẻ và khách hàng mới sử dụng thẻ

* Thứ ba, tính không đồng nhất

Dịch vụ không thể được cung cấp hàng loạt, tập trung như sản xuất hàng hoá

Do vậy, nhà cung cấp khó kiểm tra chất lượng theo một tiêu chuẩn thống nhất Mặt khác, sự cảm nhận của khách hàng về chất lượng dịch vụ lại chịu tác động mạnh bởi

kỹ năng, thái độ của người cung cấp dịch vụ Do vậy, khó có thể đạt được sự đồng đều về chất lượng dịch vụ ngay trong một ngày, dịch vụ càng nhiều người phục vụ thì càng khó đảm bảo tính đồng đều về chất lượng

Đặc trưng về tính không đồng nhất trong sản xuất và tiêu dùng đã làm cho các dịch vụ trở nên không ổn định về chất lượng Điều này dẫn đến hai hệ quả: Thứ nhất là về phía những nhà cung cấp dịch vụ đã nảy sinh vấn đề là làm thế nào để xử

lý đối với sự không chuẩn hóa còn về người mua khi có sự gia tăng của tính không chắc chắn về những gì họ thực sự mua được

* Thứ tư, tính khó xác định

Đặc trưng về tính không đồng nhất đã dẫn đến việc khó xác định chất lượng dịch vụ Ngoài ra, chất lượng dịch vụ TTKDTM còn được cấu thành từ nhiều yếu tố như uy tín, thương hiệu, quy mô hình ảnh, công nghệ của ngân hàng, và trình độ cán bộ… Những yếu tố này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng dịch vụ do ngân hàng cung cấp nhưng thường xuyên thay đổi nên dịch vụ TTKDTM khó có thể được xác định một cách chính xác

* Thứ năm, dòng thông tin hai chiều

Dịch vụ ngân hàng không đơn giản là sự mua sắm một lần rồi kết thúc mà liên quan đến một chuỗi các giao dịch hai chiều thường xuyên trong khoảng thời gian cụ thể Kiểu tương tác như trên cung cấp cho các ngân hàng những thông tin quý giá về khách hàng liên quan đến sở thích, nhu cầu, yêu cầu của khách hàng…

để từ đó ngân hàng có những điều chỉnh thích hợp trong việc cung cấp dịch vụ

* Thứ sáu, tính đa dạng phong phú và không ngừng phát triển

Hiện nay có rất nhiều loại dịch vụ TTKDTM khác nhau Các ngân hàng đang

cố gắng phát triển theo hướng kinh doanh đa năng chứ không chỉ đơn thuần thực hiện những nghiệp vụ truyền thống như trước kia Với mỗi loại hình dịch vụ, các ngân hàng đều cố gắng đa dạng hóa các hình thức cung cấp Ngoài ra, nhiều dịch vụ

ra đời và phát triển với sự hỗ trợ đắc lực của công nghệ thông tin Không chỉ có các dịch vụ hiện đại mới sử dụng các phương tiện kỹ thuật hiện đại mà các dịch vụ truyền thống cũng đang được cải tiến với hàm lượng công nghệ thông tin cao

1.2.1.3 Vai trò của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Hiện nay, hệ thống Ngân hàng phát triển mạnh, hoạt động, dịch vụ Ngân hàng ngày càng được mở rộng cả về quy mô và phạm vi, đặc biệt là dịch vụ TTKDTM được khuyến khích và trở thành phương thức thanh toán chủ yếu trong

xã hội, đem lại nhiều lợi ích để thúc đẩy nền kinh tế phát triển bền vững

* Đối với nền kinh tế:

Dịch vụ TTKDTM giúp cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn, tiện lợi Nếu khâu thanh toán được tiến nhanh chóng , an toàn thì tốc đô ̣ luân chuyển vốn trong nền kinh tế tăng , lưu chuyển hàng hoá tiến hành trôi chảy , nhịp nhàng, thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa;

Phát triển các dịch vụ TTKDTM sẽ làm giảm khối lượng tiền mă ̣t lưu thông ,

và giảm bớt chi phí cho toàn xã hội nói chung và cho ngành ngân hàng nói riêng, Việc sử dụng tiền ghi sổ thay cho tiền mặt sẽ làm giảm chi phí in ấn tiền, kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển tiền

Hoạt động TTKDTM được thực hiện chủ yếu qua hệ thống ngân hàng, Ngân hàng (trung gian thực hiện hoạt động thanh toán) với cở sở vật chất, hạ tầng hiện đại, đội ngũ nhân viên được đào tạo chuyên nghiệp sẽ giúp chủ thể tham gia thanh toán tiết kiệm được cả về thời gian và chi phí thực hiện giao dịch, giảm bớt rủi ro đáng tiếc có thể xảy ra trong quá trình thanh toán

* Đối với Nhà nước

TTKDTM tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước thực hiện nhiệm vụ điều hòa, lưu thông tiền tệ, kiểm soát các giao dịch thanh toán giữa các Ngân hàng, nắm

được khối lượng chu chuyển tiền tệ, từ đó nâng cao hiệu quả thực thi chính sách tiền tệ quốc gia

Với việc sử dụng tiền ghi sổ và thực hiê ̣n nghiê ̣p vu ̣ TTKDTM thông qua hê ̣ thống các ngân hàng , Ngân hàng Trung Ương có thể kiểm soát hoa ̣t đô ̣ng của các đơn vi ̣ kinh tế mô ̣t cách nhanh chóng , chính xác và kịp thời đưa ra các giải pháp giúp nền kinh tế tăng trưởng tốt và bền vững

Bên ca ̣nh đó , Dịch vụ TTKDTM cũng làm tăng hiệu quả quản lý nhà nước qua việc chống thất thu thuế ; phòng, chống tham nhũng; phòng, chống rửa tiền Khi khách hàng s ử dụng dịch vụ thanh toán thông qua ngân hàng thì tất cả các khoản thu nhập hay chi phí đều được thực hiện trên tài khoản tại ngân hàng Từ đó minh bạch thu - chi của các doanh nghiệp giúp việc tính thuế và thu thuế sẽ được tiến hành chính xác và nhanh chóng hơn so với khi khách hàng thanh toán bằng tiền

mă ̣t Việc trả lương qua thẻ ATM và thanh toán qua ngân hàng sẽ kiểm soát được thu nhập các cá nhân hạn chế việc che dấu, xử dụng các khoản thu nhập bất hợp pháp

* Đối với ngân hàng:

Dịch vụ TTKDTM mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thông qua thu phí dịch

vụ Đây là nguồn thu ổn định và an toàn của ngân hàng Đa dạng các loại hình dịch

vụ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro, đa dạng hóa nguồn thu

TTKDTM giúp cho các tổ chức tín du ̣ng khai thác và sử du ̣ng các nguồn vốn của nền kinh tế một cách hiệu quả , thực hiê ̣n tốt chức năng trung gian thanh toán của nền kinh tế Mở rộng dịch vụ TTKDTM thì nguồn vốn ngân hàng huy động được từ số dư trên tài khoản tiền gửi của khách hàng tăng lên , đă ̣c biê ̣t đây còn là nguồn huy đô ̣ng vốn tối ưu cho nhiều ngân hàng , bởi khi huy đô ̣ng nguồn vốn này , ngân hàng không trả hoă ̣c trả lãi rất thấp cho viê ̣c khai thác nguồn vốn, trong khi đó, nguồn vốn này được sử du ̣ng và thu lợi nhuâ ̣n tương đối cao

Với vai trò là trung gian tài chính cho viê ̣c thanh toán , các ngân hàng có thể thu thâ ̣p được các thông tin về doanh n ghiê ̣p và sự di ̣ch chuyển vốn trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho việc thẩm định các dự án đầu tư được tốt hơn

Thực hiê ̣n tốt d ịch vụ TTKDTM sẽ góp phần mở rô ̣ng các di ̣ch vu ̣ tín du ̣ng , dịch vụ kinh doanh , giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng về các dịch vụ tài chính có liên quan Hoạt động TTKDTM không chỉ là một hoạt động đơn thuần mà còn là hoạt động hỗ trợ bổ sung cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Trên cơ sở đó giúp ngân hàng nâng cao uy tín và tạo dựng niềm tin đối với khách hàng Điều đó không chỉ giúp ngân hàng mở rộng quy

mô hoạt động mà còn là một ưu thế tạo nên sức cạnh tranh của ngân hàng trong cơ chế thị trường

Khai thác và sử dụng dịch vụ TTKDTM mang lại lợi ích kinh tế lớn cho khách hàng, nhờ việc tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm được các chi phí phát sinh; góp phần giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu quả kinh doanh

Sự đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng trong lĩnh vực thanh toán tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều sự lựa chọn trong việc sử dụng dịch vụ sao cho có lợi nhất

Khi khách hàng s ử dụng dịch vụ thanh toán thông qua ngân hàng , khách hàng được hưởng những lợi ích như lã i suất tiền gửi và nhiều ưu đãi khác của ngân hàng Đồng thời , khách hàng sẽ không ph ải đối diê ̣n các vấn đề như khi sử du ̣ng tiền mă ̣t thanh toán trực tiếp như trô ̣m cắp , hỏa hoạn đă ̣c biê ̣t là các giao di ̣ch với khối lươ ̣ng tiền lớn

TTKDTM giữ một vai trò hết sức quan trọng, có tác động trực tiếp cũng như gián tiếp tới các chủ thể quan trọng trong nền kinh tế là: Doanh nghiệp, Ngân hàng,

Nhà nước Do vậy, phát triển các dịch vụ TTKDTM sẽ giúp các thành phần này đạt hiệu quả cao trong hoạt động của mình, đồng thời thúc đẩy các hoạt động kinh

+ Chi trả tiền hàng hoá

+ Thanh toán công nợ, trả lãi tiền vay

+ Chi trả những khoản dịch vụ khác như tiền thuê nhà, trả tiền điện, nước, điện thoại, tiền quyên góp, biếu tặng

+ Nộp thuế cho nhà nước

+ Thanh toán tiền phạt, tiền bồi thường, nộp tiền lệ phí

+ Rút tiền ngoại tệ ở nước ngoài…

* Các bên tham gia vào dịch vụ TTKDTM

Tham gia vào hoạt động thanh toán có các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ thanh toán:

– Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán gồm các ngân hàng thương mại, các

tổ chức tín dụng khác và tổ chức khác khi được NHNN cấp phép Là trung gian thanh toán giữa người mua và người bán, các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phải thực hiện một số nghĩa vụ cơ bản như:

+ Thông báo và hướng dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán mà mình cung cấp; Trả lời và xử lý kịp thời các thắc mắc, khiếu nại của khách hàng

+ Thực hiện giao dịch thanh toán kịp thời, an toàn, chính xác theo thỏa thuận với khách hàng; niêm yết công khai phí dịch vụ thanh toán

+ Điều chỉnh kịp thời nhầm lẫn, sai sót của giao dịch thanh toán, chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại do lỗi của mình theo quy định của pháp luật

– Khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán: Là các tổ chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ trong quan hệ thương mại

Để sử dụng dịch vụ TTKDTM thì: Người sử dụng dịch vụ phải đăng kí phát hành các loại thẻ hoặc đăng ký sử dụng loại hình dịch vụ TTKDTM khác

Các chủ thể tham gia dịch vụ TTKDTM được quyền lựa chọn dịch vụ, phương tiện TTKDTM để sử dụng và thỏa thuận với tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán về quyền và nghĩa vụ khi sử dụng dịch vụ Khi tiến hành thanh toán phải thực hiện đúng, đầy đủ các điều kiện, quy trình theo quy định và thỏa thuận giữa các bên và trả phí dịch vụ cho tổ chức cung ứng dịch vụ

- Các chứng từ thanh toán

Theo quy định tại Thông tư 46/2014/TT-NHNN: “Chứng từ thanh toán là

một loại chứng từ kế toán ngân hàng dùng làm căn cứ để thực hiện dịch vụ thanh toán”

Đó là những giấy tờ được sử dụng làm phương tiện chuyển tải nội dung, điều kiện thanh toán và là căn cứ để ngân hàng thực hiện việc chi trả thay cho khách hàng Các chứng từ thanh toán đều phải do khách hàng lập và nộp vào ngân hàng theo quy định Ngoài ra, để thực hiện nghiệp vụ trung gian thanh toán, Ngân hàng còn phải lập một số giấy tờ liên quan khác như các bảng kê hoá đơn bán hàng, giấy báo liên hàng, phiếu chuyển khoản

Chứng từ sử dụng trong thanh toán phải được lập, ký, kiểm soát, luân chuyển, quản lý, sử dụng và bảo quản theo đúng quy định của pháp luật Các thông tin, dữ liệu của chứng từ điện tử phải được kiểm soát đầy đủ đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ và tính toàn vẹn của thông tin Đồng thời, chứng từ phải được kiểm soát, quản lý bảo mật để ngăn ngừa và tránh việc lợi dụng khai thác, xâm nhập, sao chép thông tin bất hợp pháp

1.2.3 Các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Theo Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ; Thông

tư số 46/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về thanh toán không dùng tiền mặt và Thông tư 39/2014/TT-NHNN ngày 11/12/2014 của NHNN hướng dẫn về dịch vụ trung gian thanh toán: Dịch vụ TTKDTM do Ngân hàng cung cấp bao gồm: thanh toán lệnh chi, ủy nhiệm chi; thanh toán nhờ thu, ủy nhiệm thu; thu hộ; chi hộ; Thanh toán séc, thanh toán thẻ ngân hàng; dịch vụ thanh toán điện tử

1.2.3.1.Thanh toán bằng séc

Định nghĩa: Công ước Genever định nghĩa về Séc là một lệnh trả tiền vô điều

Tại Việt Nam, Séc là là phương tiện thanh toán do người ký phát lập dưới hình thức chứng từ theo mẫu in sẵn, lệnh cho người thực hiện thanh toán trả không điều kiện một số tiền nhất định cho người thụ hưởng Trong đó "Người ký phát" là người lập và ký tên trên séc để ra lệnh cho người thực hiện thanh toán thay mặt mình trả số tiền ghi trên séc; "Người thực hiện thanh toán" là tổ chức cung ứng dịch

vụ thanh toán nơi người ký phát được sử dụng tài khoản thanh toán với một khoản tiền để ký phát séc theo thoả thuận giữa người ký phát với tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán đó; "Người được trả tiền" là người mà người ký phát chỉ định có quyền hưởng hoặc chuyển nhượng quyền hưởng đối với số tiền ghi trên tờ séc; "Người thụ hưởng" là người cầm tờ séc mà tờ séc đó: a) Có ghi tên người được trả tiền là chính mình; hoặc b) Không ghi tên người được trả tiền hoặc ghi cụm từ "Trả cho người cầm séc"; hoặc c) Đã được chuyển nhượng bằng ký hậu cho mình thông qua dãy chữ ký chuyển nhượng liên tục

Sơ đồ 1.1 Dịch vụ thanh toán bằng Séc của ngân hàng

Dịch vụ thanh toán bằng Séc bắt đầu bằng việc phát hành Séc trắng và tài khoản TGTT cho khách hàng

Các quan hệ làm phát sinh thanh toán bằng séc

Ngân hàng đối tác ghi có

TK Nhận Séc từ

đối tác KH

Nhận séc từ

NH đại lý

Trích nợ TK TGTT của KH

Thanh toán (Tiền mặt, chuyển khoản)

Đối tác của khách hàng

5

Khách hàng của Ngân hàng phát sinh các quan hệ giao dịch với đối tác (có thể là Quan hệ mậu dịch hoặc Quan hệ phi mậu dịch) dẫn đến thanh toán bằng séc Tại đây khách hàng của NH ký phát séc chuyển tới đối tác của mình

Ngân hàng nhận séc từ đối tác của khách hàng hoặc từ ngân hàng phục vụ đối tác khách hàng (NH 2,3 )

Ngân hàng trích nợ tài khoản KH, trả tiền mặt cho khách hàng, hoặc chuyển tiền tới NH đại lý

Ngân hàng có thể thực hiện thanh toán bù trừ thông tại Trung tâm thanh toán

bù trừ

1.2.3.2 Dịch vụ thanh toán lệnh chi, ủy nhiệm chi

Dịch vụ thanh toán lệnh chi, ủy nhiệm chi (sau đây gọi chung là dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi) là việc ngân hàng thực hiện yêu cầu của bên trả tiền trích một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để trả hoặc chuyển tiền cho bên thụ hưởng Bên thụ hưởng có thể là bên trả tiền

- Quy trình thanh toán:

+Uỷ nhiệm chi thanh toán cùng Ngân hàng

Bước 1: Người mua gửi lệnh chi cho tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Bước 2: Người bán giao hàng cho người mua

Bước 3: Ngân hàng gửi báo nợ cho người mua

Bước 4: Ngân hàng gửi báo có cho người bán

+ Trường hợp hai chủ thể thanh toán mở tài khoản ở hai Ngân hàng khác nhau, ủy nhiệm chi (UNC) trở thành phương tiện chuyển tiền

Sơ đồ 1.3: Quy trình thanh toán UNC khác ngân hàng

Bước 1: 1a – Người bán giao hàng cho người mua 1b – Người trả tiền lập 4 liên UNC nộp vào Ngân hàng phục vụ mình để trích tài khoản của mình trả tiền cho người thụ hưởng

Bước 2ab: Ngân hàng kiểm tra thủ tục lập UNC, số dư TKTG của người mua, nếu đủ điều kiện thanh toán thì tiến hành trích TKTG của người trả tiền, báo

Nợ cho họ và chuyển tiền sang Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng để thanh toán cho người thụ hưởng

Bước 3: Khi nhận được chứng từ thanh toán do Ngân hàng phục vụ người trả tiền chuyển đến, Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng dùng các liên UNC để ghi Có tài khoản người bán và báo Có cho người bán

1.2.3.3 Dịch vụ thanh toán nhờ thu, ủy nhiệm thu

Dịch vụ thanh toán nhờ thu, ủy nhiệm thu (sau đây gọi chung là dịch vụ thanh toán ủy nhiệm thu) là việc ngân hàng thực hiện theo đề nghị của bên thụ hưởng thu hộ một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để chuyển cho bên thụ hưởng trên cơ sở thỏa thuận bằng văn bản về việc ủy nhiệm thu giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng

Khi khách hàng sử dụng dịch vụ nhờ thu sẽ có hai trường hợp là Nhờ thu phiếu trơn, Nhờ thu chứng từ Nhờ thu phiếu trơn là hình thức nhờ thu mà ngân hàng chỉ nhận lệnh nhờ thu sau khi khách hàng đã chuyển hàng còn chứng từ làm bằng chứng của việc giao hàng sẽ được chuyển tới cho người mua Nhờ thu chứng

 Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng

3

2b 1a

Quan hệ thương mại (có thoả thuận sử dụng TT bằng UNT)

Người bán chuyển hàng, lập bộ chứng từ

Như vậy, dịch vụ này được cung cấp cho các bên có quan hệ mậu dịch Nó

có thể áp dụng trong phạm vi trong nước hoặc quốc tế

Ngân hàng cung cấp dịch vụ nhờ thu chỉ đóng vai trò là người trung gian thanh toán để hưởng hoa hồng trong đó có nhận giữ bộ chứng từ nhờ thu mà không

bị giàng buộc trách nhiệm phải kiểm tra chứng từ cũng như giấy nhờ thu có được người mua chấp nhận thanh toán hay không

Tại Việt Nam, dịch vụ nhờ thu được khách hàng sử dụng nhiều chủ yếu cho những khoản thanh toán phát sinh thường xuyên số lượng dự đoán được như thanh toán tiền điện, tiền nước

Sơ đồ 1.4 Quy trình cung cấp dịch vụ thanh toán nhờ thu, ủy nhiệm thu trường hợp NH đóng vai trò là NH phục vụ người mua (NH thanh toán)

2

Chuyển chứng từ cho

NH thu hộ (CT tài chính, CT thương mại)

Chuyển chứng từ cho NH phục vụ người mua hưởng

hoa hồng

3

Kiểm tra tính hợp lệ của

UNT, Khả năng TT của KH

và thu tiền từ người mua

Bắt đầu bằng việc tiếp xúc khách hàng xác định nhu cầu của khách hàng có thể có những tư vấn về việc sử dụng dịch vụ nhờ thu Khi khách hàng chấp nhận quan hệ với Ngân hàng NH mở/ hoặc không cần mở tài khoản thanh toán cho khách hàng Dịch vụ nhờ thu trong nước hiện nay ở Việt Nam bắt buộc khách hàng phải

có tài khoản tiền gửi thanh toán

Việc kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ là việc kiểm tra cách thức, quy cách lập, tính đúng về bề mặt của chứng từ mà không được/phải kiểm tra tính khớp đúng của chứng từ trên cơ sở hợp đồng thương mại hay các chứng từ liên quan khác Với nhờ thu trong nước, thanh toán phải được thực hiện khi thoả mãn hai điều kiện: (1)

Bộ chứng từ hợp lệ; (2) Giữa người bán và người mua có thoả thuận sử dụng phương thức UNT thường được thể hiện rõ trên hợp đồng thương mại

Khả năng thanh toán của người mua: Nếu người mua không đủ tiền để thanh toán NH thông báo tới người mua (KH của mình) đồng thời thông báo tới người hưởng thông qua ngân hàng nhờ thu; Lưu chứng từ chờ khi người mua có đủ tiền/hoặc trả lại người hưởng nếu có yêu cầu

Với tư cách là NH thu hộ (NH phục vụ người bán): NH kiểm tra tính hợp lệ của CT, đóng dấu ký tên lên UNT rồi chuyển đến NH thanh toán Nếu việc thanh toán thực hiện NH ghi có cho tài khoản người bán Không thanh toán NH phải thông báo, trả chứng từ cho người hưởng

tài khoản tín dụng hoặc hình thái kết hợp) Đồng thời, phát hành một thẻ điện tử giúp khách hàng để điều hành, quản lý tài khoản của mình

Chủ thể tham gia quá trình cung ứng dịch vụ thanh toán thẻ:

Các chủ thể tham gia vào quá trình cung ứng dịch vụ:

(1) Ngân hàng phát hành thẻ: là ngân hàng cung ứng dịch vụ, cung cấp tài khoản và phát hành thẻ;

(2) Khách hàng là người đề nghị và được đáp ứng và được sử dụng thẻ thanh toán ngân hàng theo những quy chuẩn, quy định về việc sử dụng và hạn mức thanh toán nhất định Về mặt lý thuyết, khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán thẻ có thể

là cá nhân, cũng có thể là tổ chức Tuy nhiên, hiện nay thẻ thanh toán được sử dụng chủ yếu bởi các cá nhân

(3) Ngân hàng thanh toán thẻ: là những ngân hàng tham gia vào quá trình thanh toán nhưng chỉ với tư cách là người trung gian thanh toán giữa người sử dụng thẻ và ngân hàng phát hành thẻ Ngân hàng thanh toán thẻ được hưởng hoa hồng, cung cấp các dịch vụ đại lý cho ngân hàng phát hành

(4) Người chấp nhận thẻ: là người hưởng giá trị thanh toán trong quá trình thanh toán Người chấp nhận thẻ là người bán hàng, dịch vụ, là người nhận tiền, ngân hàng thanh toán, ngân hàng đại lý

(5) Trung tâm thanh toán bù trừ là tổ chức giữ quyền trung tâm trong hệ thống thanh toán thẻ, TTTT Bù trừ có thể do Ngân hàng mẹ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng, Tổ chức tài chính quốc tế chủ trì Trung tâm này sẽ là người cung ứng các dịch vụ về viễn thông, thông tin; ban hành các quy định chung cho hoạt động thanh toán, bù trừ, phát hành các dịch vụ thẻ mới; tiến hành bù trừ giữa các thành viên tham gia hệ thống

Phát hành thẻ

(Kiểm sóat yếu

tố an toàn)

Chấp nhận thẻ và cung ứng dịch vụ

Truyền dữ liệu về khoản thanh tóan

Ghi chú cho NCNT

và ghi nợ Tạm ứng TTT

Truyền dữ liệu về trung tâm

bù trừ

Ghi Nợ cho

NH phát hành thẻ và Báo nợ

Ghi chú và thông báo cho NHTTT

Chủ thể thực hiện nghĩa vụ với NHPHT

Sơ đồ 1.5 Quy trình thanh toán thẻ

Bước 1: Ngân hàng phát hành thẻ thanh toán xem xét đề nghị, tính hợp pháp của người yêu cầu, kiểm soát các yếu tố an toàn đối với hoạt động thanh toán Yêu cầu chất lượng tại giai đoạn này là Yếu tố an toàn, hợp pháp của chủ thể đăng ký Khi các yêu cầu phát hành thẻ được kiểm soát, tiền phát hành thẻ trên cơ sở mở tài khoản tiền gửi thanh toán hoặc thực hiện cho vay tín dụng

Bước 2: Chủ thể có tiến hành mua hàng hoá, dịch vụ trong đó thoả thuận sử dụng phương thức thanh toán bằng thẻ thanh toán Trong giai đoạn này, chất lượng của dịch vụ thanh toán không xuất hiện trực tiếp Tuy nhiên, chất lượng dịch vụ thanh toán của ngân hàng lại ảnh hưởng lớn tới quyết định của người bán, người chấp nhận thẻ Nếu chất lượng tốt việc mua hàng theo hình thức thanh toán bằng thẻ

sẽ dễ dàng hơn Đặc biệt nếu việc thanh toán bằng thẻ của Ngân hàng đã từng có sự

cố rủi ro dù là rất nhỏ quyết định chấp nhận thẻ có thể không thực hiện được

Bước 3: Người chấp nhận thẻ kiểm tra tính hợp pháp của thẻ, kiểm tra hạn

NGÂN HÀNG THANH TOÁN THẺ

4

5

TRUNG TÂM THANH TOÁN BÙ TRỪ

2

mức thanh toán… và tiến hành chấp nhận thẻ bằng các phương tiện điện tử Các phương tiện hỗ trợ cập nhật dữ liệu, hoặc in hoá đơn… ghi nhận việc thanh toán bằng thẻ của chủ thể Chất lượng thanh toán trong giai đoạn này thể hiện ở tính thanh khoản – hạn mức thanh toán, tính an toàn và bảo mật thông tin, tiện ích của thẻ

Bước 4: Chuyển dữ liệu điện tử hoặc giấy tới ngân hàng thanh toán Ngân hàng thanh toán không nhất thiết phải là ngân hàng trung gian mà nếu là ngân hàng phát hành thẻ thì việc thanh toán còn tiện lợi hơn Các ngân hàng theo luật, quy tắc chung đưa ra một thời gian chuyển dữ liệu tới ngân hàng thanh toán Bảo mật, an toàn và thời gian là tiêu chí quan trọng để xem xét chất lượng của dịch vụ Việc truyền dữ liệu bằng chứng từ sẽ mất nhiều thời gian và bị gián đoạn và thêm nữa là những rủi ro chứng từ Thay vào đó các ngân hàng cung ứng hệ thống chuyển dữ lêịu điện tử giúp cho đơn vị chấp nhận thẻ có thể tiến hành một cách nhanh chóng

Bước 5: Thanh toán cho người chấp nhận thẻ Khi kiểm tra dữ liệu hợp lệ, hợp pháp Ngân hàng thanh toán tiến hành thanh toán cho Người chấp nhận thẻ nằng cách ghi có cho người chấp nhận thẻ và ghi nợ khoản tạm ứng thanh toán cho ngân hàng phát hành thẻ Kiểm soát chứng từ, dữ liệu điện tử chính xác và an toàn là điều kiện đảm bảo chất lượng thanh toán

Bước 6: Ngân hàng thanh toán chuyển dữ liệu về trung tâm thanh toán bù trừ

để thực hiện bù trừ với ngân hàng phát hành thẻ

Bước 7: Trung tâm thanh toán bù trừ của hệ thống thanh toán thẻ tiến hành bù trừ giữa ngân hàng thanh toán và ngân hàng phát hành thẻ Trung tâm này sẽ ghi có cho ngân hàng thanh toán đồng thời ghi nợ cho ngân hàng phát hành thẻ

Bước 8: Chủ thể trong một thời hạn nhất định phải thực hiện các nghĩa vụ với ngân hàng phát hành Chủ thẻ trả vay trong trường hợp là thẻ tín dụng hoặc nộp tiền vào tài khoản Việc nộp tiền vào tài khoản phải được thực hiện từ đầu nếu không phải là thẻ tín dụng

1.2.3.5 Dịch vụ thanh toán điện tử

Dịch vụ thanh toán giao dịch bằng phương tiện điện tử là việc lập, gửi, xử lý lệnh thanh toán thông qua phương tiện điện tử

Đây là một kênh giao dịch tài chính – ngân hàng mới, phát triển nhanh, phát huy tính hiệu quả cao với các tính năng thanh toán dễ dàng, nhanh chóng, thuận tiện, không bị bó buộc về thời gian, thiết bị sử dụng để giao dịch thông qua hệ thống liên lạc viễn thông, Internet

Khách hàng chỉ cần đăng kí sử dụng dịch vụ tại ngân hàng, từ đó sẽ được cung cấp một tài khoản cá nhân (mã truy cập) để đăng nhập vào ứng dụng qua trình duyệt trên thiết bị của mình ( điện thoại, máy tính) Tất cả giao dịch được thực hiện qua trình duyệt đó, đồng thời các tin nhắn xác nhận cho bất kỳ một lệnh nào trên trình duyệt cũng được gửi tới người dùng và hiển thị dưới hình thức thông điệp điện

Theo khoản 6 Điều 3 Thông tư 39/2014/TT-NHNN ngày 11/12/2014 của NHNN hướng dẫn về dịch vụ trung gian thanh toán: Dịch vụ Ví điện tử là dịch vụ cung cấp cho khách hàng một tài khoản điện tử định danh do các tổ chức cung ứng dịch vụ tạo lập trên vật mang tin (như chip điện tử, sim điện thoại di động, máy tính ) cho phép lưu giữ một giá trị tiền gửi tương đương với số tiền được chuyển từ tài khoản thanh toán của khách hàng tại ngân hàng vào tài khoản đảm bảo thanh toán của tổ chức cung ứng dịch vụ Ví điện tử theo tỷ lệ 1:1 và được sử dụng làm phương tiện TTKDTM

1.3 Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

1.3.1 Khái niệm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Theo quan điểm của duy vật biện chứng, phát triển được hiểu là quá trình tiến lên từ thấp lên cao, quá trình đó diễn ra vừa dần dần, vừa nhảy vọt, đưa tới sự

ra đời của cái mới thay thế cái cũ Sự phát triển là kết quả của quá trình thay đổi dần dần về lượng dẫn đến sự thay đổi về chất Như vậy có thế hiểu một cách đơn giản nhất “phát triển là sự tăng lên về số lượng và kèm theo sự cải thiện chất lượng”

Dựa trên quan điểm như trên, có thể hiểu rằng “Phát triển dịch vụ TTKDTM

là sự tăng trưởng về quy mô và nâng cao chất lượng của dịch vụ TTKDTM do NHTM cung cấp cho khách hàng” Việc phát triển này được thực hiện toàn diện trên tất cả các mặt, các phương diện về cả quy mô, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM cũng như tần suất sử dụng dịch vụ TTKDTM; tăng tính thuận lợi; tăng khả năng tiếp cận; tăng tính đảm bảo; tăng tính an toàn và tăng độ hài lòng khi sử dụng DV

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Cùng với sự phát triển của kinh tế xã hội, sự ra đời và phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt là một tất yếu khách quan Hiện nay, khi mà nền kinh tế

đã phát triển sang một giai đoạn mới, đòi hỏi hình thức TTKDTM không ngừng hoàn thiện và ngày càng phát triển Việc phát triển dịch vụ TTKDTM sẽ được thực hiện theo chiều rộng và chiều sâu, sự phát triển về chiều rộng chính là việc tăng quy

mô, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ cũng như tần suất sử dụng dịch vụ TTKDTM của họ Còn phát triển về chiều sâu chính là việc chủ thể cung ứng dịch

vụ (NHTM) phải thực hiện việc nâng cao chất lượng dịch vụ để phục vụ khách hàng

1.2.4.1 Quy mô

* Doanh số thanh toán

Ngày nay doanh số TTKDTM tăng đều qua các năm, tương tự như số lượng khách hàng mở tài khoản.Thực tế, có rất nhiều khách hàng đăng ký dịch vụ thanh toán qua các ngân hàng thương mại, nhưng số lượng người thực sự sử dụng các dịch

vụ tiện ích lại không nhiều, hoặc chưa sử dụng hết các tính năng của dịch vụ thanh toán, nhiều nghiệp vụ vẫn dùng tiền mặt Chỉ tiêu này có ý nghĩa thực tế đối với ngân hàng vì chỉ khi khách hàng thực hiện giao dịch bằng các dịch vụ TTKDTM của ngân hàng mới làm gia tăng giá trị doanh số dịch vụ thanh toán

* Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ

Thông qua số lượng khách hàng mở tài khoản qua các năm chúng ta sẽ nhận biết được tình hình sử dụng các dịch vụ TTKDTM của khách hàng Mức độ tăng trưởng số lượng khách hàng hàng năm cho thấy các dịch vụ của Ngân hàng có đáp ứng được nhu cầu và thu hút khách hàng sử dụng hay không

Chính phủ đưa ra đề án đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam giai đoạn 2011-2015 cũng kỳ vọng sẽ nâng tỷ lệ người dân có tài khoản tại ngân hàng lên mức 35-40% dân số vào năm 2015 Chú trọng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt để đáp ứng tốt hơn nhu cầu thanh toán của nền kinh tế Đồng thời, đề án giúp giảm chi phí xã hội liên quan đến tiền mặt, tạo sự chuyển biến mạnh mẽ, rõ rệt về tập quán thanh toán trong xã hội

1.2.4.2 Chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

* Tiện ích của sản phẩm, dịch vụ do ngân hàng cung ứng

Với đặc tính riêng của ngành ngân hàng là các sản phẩm dịch vụ hầu như không có sự khác biệt thì một ngân hàng để thu hút khách hàng có thể tạo ra sự khác biệt riêng cho từng loại sản phẩm của mình trên cơ sở những sản phẩm truyền thống sẽ làm cho danh mục sản phẩm của mình trở nên đa dạng hơn, điều này sẽ đáp ứng được hầu hết các nhu cầu cầu khác nhau của khách hàng khác nhau, từ đó

dễ dàng chiếm lĩnh thị phần và làm tăng sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng

Lợi ích của dịch vụ là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng dịch

vụ mà các ngân hàng mang đến cho khách hàng Lợi ích hay tiện ích của dịch vụ chính là những tính năng phù hợp với từng đối tượng khách hàng, chính vì vậy đa dạng sản phẩm và lợi ích của dịch vụ đối với khách hàng là một điểm cạnh tranh đáng để các ngân hàng chú trọng để phát triển

* Cơ sở vật chất phục vụ hoạt động thanh toán

Cơ sở vật chất phục vụ dịch vụ thanh toán bao gồm: Hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch, hệ thống máy rút tiền tự động (ATM) và thiết bị thanh toán thẻ (POS), cơ sở hạ tầng kỹ thuật công nghệ thanh toán

Mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch, hệ thống máy rút tiền tự động và thiết

bị thanh toán thẻ phản ánh vị thế và sự phát triển của một ngân hàng Ngân hàng có

hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch, hệ thống ATM, POS rộng khắp vừa mang lại

tiện lợi cho khách hàng vừa thu hút được nhiều giao dịch thanh toán của khách hàng

Hạ tầng công nghệ là yếu tố then chốt có ảnh hưởng lớn đến triển khai hoạt động TTKDTM Công nghệ mới không chỉ cho phép ngân hàng thay đổi quy trình nghiêp vụ mà còn đổi mới cả phương thức phân phối, đặc biệt là sự phát triển sản phẩm dịch vụ điện tử mới, các kênh phân phối hiện đại cho phép cư dân tiếp cận dich vụ ngân hàng 24/24h và công nghệ cũng là tiền đề cho sự ra đời các kênh phân phối hiện đại, đa dạng như ATM, KIOS, Mobile Banking…là những phương thức cung cấp dịch vụ TTKDTM ngày càng phổ biến

* Mức độ bảo mật, an toàn trong giao dịch

Cũng giống như bất cứ một doanh nghiệp kinh doanh thông thường thông tin

về giao dịch cần được đảm bảo Mặt khác, bí mật thông tin khách hàng là nghĩa vụ của ngân hàng, là một yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng dịch vụ của Ngân hàng

Bí mật thông tin được thể hiện ở các khía cạnh: An toàn dữ liệu và hệ thống thông tin đối ngoại Đảm bảo thực hiện các quyền và nghĩa vụ trong giao dịch thanh toán

Việc ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại mang lại nhiều tiện ích cho cả Ngân hàng và khách hàng, đồng thời nó cũng còn tạo những kẽ hở cho hoạt động tội phạm ngân hàng, đặc biệt là các dịch vụ thanh toán thẻ; Internet Banking, Mobile Banking có mức độ rủi ro cao Đối với các nhà quản lý ngân hàng, an ninh

hệ thống cần được ý thức một cách nghiêm túc đặc biệt là đối với các dịch vụ dựa trên trình duyệt Web và hệ thống thanh toán điện tử khác

* Phí dịch vụ

Trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay, phí dịch vụ là một trong những công cụ hữu hiệu để các ngân hàng, các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thu hút khách hàng Việc xây dựng mức phí, chính sách phí trở thành một vấn đề trọng tâm của chiến lược phát triển dịch vụ của các ngân hàng Việc cạnh tranh thông qua giá, mặc dù không phải là điều các ngân hàng mong muốn tuy nhiên một

thực tế là ngoài những gói dịch vụ tổng hợp với nhiều yếu tố thì mức phí dịch vụ luôn được quan tâm trên phạm vi thị trường quốc tế

Mức phí và chi phí cho các dịch vụ thanh toán phổ biến hiện nay có thể thấy bao gồm: Quản lý tài khoản thanh toán; phí cung ứng các phương tiện thanh toán; phí chuyển tiền bao gồm cả điện phí; chuyển phát thông tin và chứng từ; phát hành, sửa đổi, bổ sung các lệnh thanh toán; cung ứng thông tin về tài khoản và sao kê dữ liệu; chuyển tiền

Hiện nay, các ngân hàng ngoài việc công khai mức phí dịch vụ, một

số ngân hàng lựa chọn cách thức gia tăng giá trị cho khách hàng bằng cách cung ứng thêm dịch vụ phụ, dịch vụ đi kèm mà vẫn giữ vững mức phí danh nghĩa Điều

đó không chỉ đảm bảo cho các ngân hàng duy trì tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận

từ dịch vụ mà còn một chiến lược quản trị quan hệ khách hàng

1.2.4.3 Thu nhập từ dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Doanh thu từ phí dịch vụ TTKDTM: Thông qua đánh giá doanh thu từ phí dịch vụ thanh toán qua các năm là bao nhiêu, hàng năm có tăng lên hay không, mức

độ tăng trưởng doanh thu qua các năm như thế nào, tăng giảm ra sao, có tăng trưởng mạnh hay không, mức độ tăng trưởng càng cao đánh giá được hiệu quả của sản phẩm dịch vụ mà hiện tại ngân hàng đang cung ứng càng cao

Cơ cấu, tốc độ tăng trưởng thu nhập ròng từ các dịch vụ TTKDTM: Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán của các ngân hàng Thực tế ở Việt Nam hiện nay lợi nhuận từ các dịch vụ khách ngoài nghiệp vụ cho vay vẫn còn chiếm tỷ lệ rất ít, nhiều ngân hàng còn thua lỗ trong hoạt động dịch vụ kể cả hoạt động thanh toán đặc biệt là dịch vụ thanh toán thẻ vì lượng đầu tư để phát hành thẻ, xây dựng các ATM, POS, EDC cũng chiếm chi phí rất lớn trong tổng chi phí cho các hoạt động dịch vụ Qua phân tích cơ cấu, mức độ gia tăng thu nhập ròng từ mỗi loại hình sản phẩm dịch vụ từ đó thấy được loại hình dịch vụ nào đang được ưa chuộng, có tiềm năng phát triển, để từ đó khai thác thêm hoặc có biện pháp cải thiện những hoạt động kém hiệu quả

1.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

1.3.3.1 Yếu tố khách quan

* Môi trường kinh tế vĩ mô

Ngân hàng là một chủ thể trong nền kinh tế nên khi có sự biến động lớn từ các yếu tố trong môi trường kinh tế thì cũng tác động đến hoạt đông NH, nghiêm trọng nhất là có thể dẫn tới sự sụp đổ của nhiều ngân hàng và rủi ro này thường mang tính hệ thống Khi môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định thì tác động trực tiếp tới TTKDTM, ngoài ra nó còn tác động gián tiếp tới TTKDTM qua hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng

Một nền kinh tế phát triển lành mạnh, ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho

sự phát triển của TTKDTM Nền kinh tế phát triển mạnh, sẽ tạo điều kiện cho các chủ thể tăng cường hiệu quả hoạt động của mình, để thực hiện được điều đó thì việc

sử dụng các hình thức TTKDTM là một tất yếu khách quan

* Môi trường pháp lý

Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, có vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn, được coi là mạch máu của nền kinh tế, hoạt động ngân hàng ảnh hưởng lớn đến rất nhiều chủ thể khác trong nền kinh tế Do vậy vấn

đề quản lý Ngân hàng và hoạt động Ngân hàng rất được Chính phủ coi trọng, tạo hành lang pháp lý cơ bản cho hệ thống ngân hàng hoạt động và phát triển

Mọi hoạt động ngân hàng đều phải tuân thủ Luật tổ chức tín dụng và các văn bản pháp luật quy định, hướng dẫn về các hoạt động NH Khi các quy định của pháp luật thay đổi thì hoạt động Ngân hàng cũng phải thay đổi phù hợp, TTKDTM

là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng nên cũng phải chịu ảnh hưởng lớn của pháp luật Trong một nền kinh tế phát triển, mọi giao dịch thanh toán của các tổ chức kinh tế và dân cư đều được thực hiện qua ngân hàng, khi đó mọi trục trặc sẽ ảnh hưởng tới toàn hệ thống Do đó một sự thay về pháp luật sẽ làm cho ngân hàng phải có thời gian để thích ứng và chi phí để thích ứng nhiều khi rất lớn, nếu không giải quyết tốt ngân hàng dễ mất uy tín với khách hàng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng và kém hiệu quả

Trong điều kiện tình hình chính trị, pháp luật ổn định các tổ chức kinh tế và dân cư có điều kiện phát triển kinh tế do đó tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và tỷ trọng thanh toán qua ngân hàng tăng lên tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút được lượng tiền mặt ngoài xã hội Từ đó, ngân hàng có thêm một nguồn vốn để đầu tư vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế và mở rộng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng

* Trình độ dân trí, yếu tố tâm lý và tập quán

TTKDTM chịu ảnh hưởng sâu sắc của yếu tố tâm lý, thói quen, tập quán và trình độ dân trí Người dân chưa am hiểu hoặc hiểu rất ít về TTKDTM qua ngân hàng, khi đó thanh toán bằng tiền mặt là cách đơn giản và tiện lợi và sẽ sinh ra tâm

lý e ngại khi sử dụng các phương tiện hiện đại có độ phức tạp cao, từ đó hạn chế tới TTKDTM của các ngân hàng Ngược lại, trình độ dân trí cao cũng đồng nghĩa với một nền kinh tế phát triển về mọi mặt, tiếp cận được với nền văn minh thế giới, ứng dụng được những thành tựu khoa học kỹ thuật hiện đại nhất phục vụ nhu cầu cần thiết của con người Vì vậy, khi trình độ dân trí của một nước phát triển chắc chắn người ta sẽ tiếp cận với một phương tiện thanh toán nhanh chóng, hiệu quả và an toàn nhất như thanh toán L/C, thanh toán thẻ… những phương tiện thanh toán đa tiện ích, cùng với sự phát triển này thì tất yếu doanh số từ hoạt động thanh toán lúc này sẽ tăng cao

1.3.3.2 Yếu tố chủ quan

* Hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Hoạt động kinh doanh của các NHTM trong những năm gần đây thường xuyên đổi mới nhằm thích ứng với những điều kiện kinh tế năng động và sự điều chỉnh của pháp luật Xét về mặt hình thức, tuy vẫn là các nghiệp vụ cơ bản như: nhận tiền gửi, cho vay, chi trả hộ nhưng các ngân hàng đã mở rộng cả quy mô, phương thức hoạt động, đặc biệt là công nghệ Cho nên các NHTM ngày càng khẳng định được vị thế của mình đối với sự phát triển của nền kinh tế đất nước

NHTM có ba chức năng trung gian tài chính, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền những chức năng này có mối quan hệ chặt chẽ và tương hỗ với nhau Khi NHTM là trung gian tài chính thì NHTM sẽ huy động vốn bằng nhiều cách

thức khác nhau, có thể huy động từ các tổ chức kinh tế, huy động vốn từ dân cư qua hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu, hay qua phát hành trái phiếu với các kỳ hạn khác nhau Qua đó ngân hàng sẽ tập trung một lượng vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh

tế khác nhau và khi họ chưa có nhu cầu sử dụng hoặc chưa đến thời hạn thanh toán thì ngân hàng sẽ sử dụng chúng để cho vay đối với những người có nhu cầu vay vốn Khi các bên có nhu cầu thanh toán, chi trả ngân hàng sẽ đứng ra làm trung gian thanh toán Như vậy, giữa các chức năng của NHTM có mối liên hệ mật thiết với nhau Khi vai trò trung gian thanh toán làm tốt, khách hàng sẽ tin tưởng ngân hàng

và gửi tiền vào ngân hàng ngày càng nhiều nhờ thanh toán hộ, như thế, vốn ngân hàng huy động được lại tăng lên, ngân hàng có thêm vốn để đáp ứng nhu cầu đi vay

và chức năng trung gian tài chính của ngân hàng lại càng được phát huy Với chức năng trung gian thanh toán và trung gian tài chính trong nền kinh tế quốc dân hệ thống các NHTM đã tăng khối lượng tiền tệ lên gấp bội thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản Điều này đã làm cho các chức năng của NHTM ngày càng liên hệ chặt chẽ với nhau Sự phát triển của mỗi chức năng sẽ thúc đẩy các chức năng khác phát triển theo Do đó, hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng sẽ ảnh hưởng lớn tới TTKDTM của ngân hàng

* Khoa học công nghệ

Công nghệ ngân hàng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh nói chung và TTKDTM nói riêng của các ngân hàng hiện nay Công nghệ ngân hàng tiên tiến sẽ góp phần thúc đẩy nhanh quá trình chu chuyển vốn xã hội, thu hút được nhiều hơn vốn nhàn dỗi trong dân cư phục vụ cho việc đầu tư phát triển kinh tế, để đất nước tiến nhanh trên con đường công nghiệp hoá hiện đại hoá

Việc ứng dụng các thành tựu công nghệ tin học và tự động hóa vào thanh toán sẽ đáp ứng được yêu cầu nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiết kiệm được chi phí trong thanh toán Các hoạt động huy động, chi trả tiền gửi cho khách hàng và thanh toán có thể được thực hiện trên các máy vi tính, vừa chính xác, an toàn lại vừa nhanh chóng, tiện lợi Các ngân hàng cũng có thể mở rộng các dịch vụ của mình qua các mạng máy vi tính, đây là một cách tiếp cận, quảng bá và cung cấp các dịch

vụ ngân hàng tới hàng triệu người với chi phí rất thấp Để mở rộng TTKDTM, các