Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thanh xuân

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --- NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CH

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN

KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

– CHI NHÁNH THANH XUÂN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU

Hà Nội – 2017

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

– CHI NHÁNH THANH XUÂN

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VŨ HÀ CƯỜNG

XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN

TS Vũ Hà Cường PGS.TS Phí Mạnh Hồng

Hà Nội – 2017

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn này là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, chưa được công bố trong bất cứ một công trình nghiên cứu nào của người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu của người khác đảm bảo theo đúng các quy định Các nội dung trích dẫn và tham khảo các tài liệu, sách báo, thông tin được đăng tải trên các tác phẩm, tạp chí và trang web theo danh mục tài liệu tham khảo của luận văn

Tác giả luận văn

(Ký tên)

Nguyễn Thị Thanh Huyền

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành chương trình cao học và viết luận văn này, tôi đã nhận được sự hướng dẫn, giúp đỡ và góp ý nhiệt tình của quý thầy, cô Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội

Trước hết, tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy, cô Trường Đại học Kinh tế, đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong quá trình học tập

Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến TS Vũ Hà Cường đã dành rất nhiều thời gian

và tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu và giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng trong quá trình nghiên cứu, học hỏi, song do thời gian, kinh nghiệm và kiến thức còn hạn chế, luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, tác giả mong muốn nhận được sự tham gia đóng góp của các nhà khoa học, các thầy cô giáo cùng bạn bè, đồng nghiệp để luận văn được hoàn thiện hơn

Tác giả luận văn

(Ký tên)

Nguyễn Thị Thanh Huyền

MỤC LỤC

DANH MỤC VIẾT TẮT i

DANH MỤC BẢNG BIỂU ii

DANH MỤC BIỂU ĐỒ iii

DANH MỤC SƠ ĐỒ iv

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1.TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀPHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 4

1.2 Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại 7

1.2.1 Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại 7 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt20 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 25

CHƯƠNG 2.PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 30

2.1 Các phương pháp nghiên cứu 30

2.1.1 Phương pháp thống kê mô tả 30

2.1.2 Phương pháp phân tích tổng hợp 31

2.1.3 Phương pháp so sánh 32

2.2 Trình tự thực hiện nghiên cứu đề tài 33

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 37

3.1 Khái quát Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 37

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 37

3.1.2 Mô hình tổ chức bộ máy, chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh 37

3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân từ 2014 – 2016 40

3.2 Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân

hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 45

3.2.1 Thị phần doanh số cung cấp dịch vụ thanh toán 45

3.2.2 Tốc độ tăng trưởng thu nhập thuần từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt 46

3.2.3 Số lượng mạng lưới thanh toán, tài khoản thanh toán 48

3.2.4 Tính đa dạng của các sản phẩm dịch vụ 49

3.2.5 Sự đa dạng của các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt 52

3.2.6 Chất lượng phục vụ công tác thanh toán của ngân hàng 53

3.3 Đánh giá phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 58

3.3.1 Kết quả đạt được 58

3.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 61

CHƯƠNG 4.GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIE ̀N MA ̣T TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 66

4.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 66

4.1.1 Chiến lược phát triển thanh toán không dùng không dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam đến năm 2030 66

4.1.2 Định hướng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 68

4.2 Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 70

4.2.1 Mở rộng các loại dịch vụ ngân hàng và nâng cao tính tiện ích cho khách hàng 70

4.2.2 Đảm bảo an toàn trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt 71

4.2.3 Cái tiến và nâng cao chất lượng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt 72

4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đáp ứng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt 76

4.2.5 Khuyến khích khách hàng mới mở tài khoản và thanh toán qua ngân

hàng 78

4.2.6 Tích cực tuyên truyền, quảng bá thay đổi thói quen, tâm lý người tiêu dùng trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt 79

4.3 KIẾN NGHỊ 80

4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 80

4.3.2 Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 84

KẾT LUẬN 86

TÀI LIỆU THAM KHẢO 87

i

DANH MỤC VIẾT TẮT

5 IBMB Internet banking và Moblie banking

ii

DANH MỤC BẢNG BIỂU

1 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh 2014 - 2016 40

3 Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 2014 –

4 Bảng 3.4 Thị phần thanh toán từ năm 2014 - 2016 46

5 Bảng 3.5 Thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh giai đoạn

6 Bảng 3.6 Doanh số thanh toán qua các kênh giai đoạn 2014-2016 52

7 Bảng 3.7 Kết quả thăm dò ý kiến khách hàng về tốc độ xử lý giao

dịch thanh toán giai đoạn 2014- 2016 54

8 Bảng 3.8 Kết quả thăm dò đánh giá độ chính xác xử lý giao dịch

thanh toán của khách hàng cá nhân 2014-2016 55

9 Bảng 3.9 Kết quả thăm dò thái độ phục vụ, trình độ của cán bộ

10 Bảng 3.10 Kết quả thăm dò ý kiến đánh giá mức phí dịch vụ thanh

iii

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

1 Biều đồ 3.1 Thu nhập thuần hoạt động thanh toán không

iv

DANH MỤC SƠ ĐỒ

1 Sơ đồ 1.1 Quy trình thanh toán ủy nhiệm chi 12

2 Sơ đồ 1.2 Quy trình thanh toán ủy nhiệm thu 13

5 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Chi nhánh Thanh Xuân 38

và tổng hợp như: huy động vốn, cho vay, bảo lãnh, thanh toán hộ,…

Trong công cuộc đổi mới nền kinh tế từ cơ chế quản lý tập trung sang cơ chế thị trường, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã không ngừng đổi mới và hoàn thiện về

cơ sở hạ tầng, hành lang pháp lý, mô hình tổ chức, phương tiện cũng như các dịch

vụ thanh toán khác Với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang ngày càng lớn mạnh và phát triển Đặc biệt, các ngân hàng thương mại

cổ phần cũng đang khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) – Chi nhánh Thanh Xuân được thành lập từ năm 1997 với mục tiêu trở thành Ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam, hoạt động kinh doanh hiệu quả và phát triển bền vững Công tác thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) của ngân hàng trong những năm gần đây đã đạt được những thành tựu đáng kể, quy mô thanh toán không dùng tiền mặt được mở rộng, chất lượng dần được nâng cao Tuy nhiên, tiền mặt vẫn là phương tiện thanh toán phổ biến chiếm tỷ trọng khá lớn trong các giao dịch thanh toán Từ

thực tiễn đó, đề tài: “Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân

hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân”

được tác giả lựa chọn làm luận văn tốt nghiệp

Đề tài góp phần nhìn nhận thực trạng, giải quyết, tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc trong việc đẩy mạnh và nâng cao hiệu quả phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tạiNgân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân trong bối cảnh hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng hiện nay

2 Mục đích nghiên cứu

2

Mục đích nghiên cứu của đề tài là phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh

Thanh Xuân

3 Nhiệm vụ nghiên cứu

- Nghiên cứu cơ sở lý luận cơ bản về phát triển dịch vụ thanh toán không

dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại

- Phân tích, đánh giá thực trạng về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng

tiền mặt tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân

- Đề xuất các giải pháp và khuyến nghịphát triển dịch vụ thanh toán không

dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu đề tài

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặttại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội

4.2 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi nghiên cứu là phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn từ 2014 đến 2016

5 Phương pháp nghiên cứu

Trên cơ sở phương pháp của chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử, luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu: phương pháp thống kê

mô tả, phương pháp phân tích tổng hợp và phương pháp so sánh

6 Câu hỏi nghiên cứu

- Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là gì? Các tiêu chí nào

đánh giá sự phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng?

3

- Tình hình phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng

thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân đang diễn ra thực tế như thế nào?

- Làm thế nào để phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân

hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân trong thời gian tới?

7 Kết cấuluận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục sơ đồ, tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu thành4 chương:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về phát triển

dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại

Chương 2:Phương pháp và thiết kế nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại

Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân

Chương 4: Giải phápphát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại

Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân

4

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶTTẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Trong thời gian gần đây, đã có một số công trình nghiên cứu phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) tại các ngân hàng thương mại,cụ thể là:

- Các công trình nghiên cứu trong nước

+ Trịnh Thanh Huyền, 2012 Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt qua

Ngân hàng thương mại ở Việt Nam Luận án tiến sĩ, Học viện Tài chính Luận án sử

dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu khoa học, trong đó chủ yếu là phương pháp logic – biện chứng, phương pháp phân tích – tổng hợp, phương pháp thống kê,

so sánh Luận án phân tích thực trạng sử dụng, tỷ trọng và xu hướng phát triển đối với các phương tiện thanh toán chủ yếu là Séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ thanh toán và các phương tiện thanh toán mới phát triển như internet banking, mobile banking, ví điện tử, paypal Trong các phương tiện thanh toán này, ủy nhiệm chi chiếm tỷ trọng lớn nhất cả về giá trị và số lượng giao dịch với tỷ trọng khoảng 60-70%, còn thẻ thanh toán sẽ là phương tiện thanh toán có xu hướng phát triển mạnh nhất trong thời gian tới Tác giả đã xem xét thực trạng hệ thống thanh toán do Ngân hàng Nhà nước sở hữu gồm thanh toán điện tử liên ngân hàng, thanh toán bù trừ tại tỉnh, thành phố cả về số lượng, giá trị, phương thức giao dịch, các thành viên tham gia cũng như quy trình thanh toán và hệ thống thanh toán nội bộ của các Ngân hàng thương mại đã ứng dụng corebanking cũng như chưa ứng dụng corebanking Đồng thời, luận án phân tích thực trạng công nghệ trên các phương diện: hệ thống máy chủ, máy trạm; phần mềm ứng dụng; đường truyền trong thanh toán và tốc độ thanh toán Đây là nhân tố quan trọng cho sự phát triển một cách an toàn và hiệu quả của hoạt động thanh toán

+ Trần Hữu Bình, 2014 Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại

AGRIBANK Chi nhánh huyện Cao Lãnh – tỉnh Đồng Tháp Luận văn thạc sỹ,

5

trường Đại học Kinh tế Quốc dân Luận văn đã nêu ra các chỉ tiêu đánh giá phát triển dịch vụ TTKDTM theo hai khía cạnh định lượng và định tính Đối với chỉ tiêu đánh giá định lượng bao gồm chỉ tiêu doanh số và chỉ tiêu phí Chỉ tiêu đánh giá định tính bao gồm đánh giá qua số lượng các hình thức, phương thức thanh toán đươc sử dụng và đánh giá qua sự hài lòng của khách hàng

+ Lã Thị Kim Anh, 2015 Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên Luận văn thạc sĩ, trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội

Tác giả sử dụng phương pháp thu thập thông tin, phương pháp xử lý thông tin để phân tích rất rõ thực trạng phát triển dịch vụ TTKDTM tại ngân hàng, đưa ra các yếu tổ ảnh hưởng đến sự phát triển đó, đồng thời chỉ ra các điểm mạnh, điểm yếu, thách thức và cơ hội của chi nhánh ngân hàng nghiên cứu, đề ra chiến lược tận dụng được điểm mạnh và khắc phục điểm yếu

+ Nguyễn Thị Mỹ Xuyên, 2012 Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng

tiền mặt tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Tây Ninh Luận

văn thạc sỹ, trường Đại học Kinh tế TP HCM Trong luận văn của mình, tác giả đã trình bày cơ sở lý thuyết TTKDTM, phân tích các hình thức TTKDTM bao gồm: thanh toán bằng Séc, thanh toán bằng ủy nhiệm chi hoặc lệnh chi, thanh toán bằng

ủy nhiệm thu hoặc nhờ thu, thẻ thanh toán Tác giả cho rằng TTKDTM tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Tây Ninh gặp không ít khó khăn về trình độ hiểu biết của tầng lớp dân cư và sự hạn chế của các phương thức TTKDTM

Bên cạnh các công trình nghiên cứu nêu trên, còn một số bài nghiên cứu được đăng trên các tạp chí nghiên cứu khoa học:

+ Ths Đỗ Thị Lan Phương, 2014 Thanh toán không dùng tiền mặt: Xu hướng

trên thế giới và thực tiễn tại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, số 6.Tác giảcho rằng

các Ngân hàng thương mại hiện nay chú trọng tới các loại sản phẩm, dịch vụ hiện đại, tiện lợi hơn như ngân hàng điện tử, ngân hàng tại nhà, dịch vụ ngân hàng qua điện thoại di động, ví điện tử Tuy nhiên, tỷ trọng việc rút tiền mặt bằng thẻ ATM

+ Văn Tạo, 2009 Thanh toán không dùng tiền mặt thực trạng, nguyên nhân

và giải pháp Tạp chí Ngân hàng, số 19 Bài nghiên cứu chỉ rõ thực trạng thanh toán

không dùng tiền mặt ở Việt Nam Các doanh nghiệp tư nhân có trên 500 công nhân

có khoảng 63% số giao dịch của họ được tiến hành qua hệ thống ngân hàng; những doanh nghiệp có ít hơn 25 công nhân thì tỷ lệ này là 47%; với doanh nghiệp nhà nước mới chỉ hơn 80% giao dịch được thực hiện qua ngân hàng; hầu hết các doanh nghiệp cả Nhà nước lẫn tư nhân đều trả lương bằng tiền mặt Tại các hộ kinh doanh thì hầu như họ sử dụng tiền mặt để chi trả Qua thực trạng này, tác giả đưa ra một số nguyên nhân như: cơ sở pháp lý còn nhiều lỗ hổng và thiếu đồng bộ; hành lang pháp lý trong lĩnh vực thanh toán chưa hoàn thiện; cơ sở hạ tầng về công nghệ chưa đáp ứng được yêu cầu về thanh toán không dùng tiền mặt

- Các công trình nghiên cứu nước ngoài

Abdul Wahab Yakubu, 2012 The adoption and use of electronic payment systems in Ghana, a case of E-zwich in the sunyani municipality Luận án tiến sĩ, Kwame Nkrumah University of Science and Technology Nghiên cứu cho rằng các loại hệ thống thanh toán điện tử có sẵn tại Ghana cho khách hàng rất ít Thẻ ATM,

hệ thống chuyển tiền di động, ngân hàng điện thoại, thẻ tín dụng hay hệ thống thanh toán khác như điện tử, Séc, ví điện tử, chuyển tiền điện tử không có sẵn để khách hàng sử dụng Thực tế là các hệ thống thanh toán không giới thiệu các dịch vụ cung cấp làm cho khách hàng không thể áp dụng và sử dụng chúng cho các giao dịch điện tử Ngoài ra tác giả chỉ ra các yếu tố như khách hàng giàu/thu nhập, trình độ học vấn, các yếu tố nguy cơ (an ninh, an toàn và dễ dàng) và sở thích cá nhân của khách hàng có ảnh hưởng đến sự lựa chọn thanh toán của khách hàng Những yếu tố

1.2 Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Sự cần thiết của thanh toán không dùng tiền mặt

Khi nền kinh tế còn ở giai đoạn tự cung tự cấp, con người tự sản xuất và tiêu thụ những gì mình tạo ra, họ không có nhu cầu trao đổi Xã hội ngày một phát triển, nhu cầu của con người ngày càng tăng cao, con người không thể tự sản xuất ra mọi thứ mình cần, từ đó nảy sinh nhu cầu trao đổi những vật phẩm hàng hóa với nhau Vấn đề trùng lặp nhu cầu xuất hiện Tuy nhiên, không phải bất kỳ lúc nào và ở đâu cũng có sự trùng lặp nhu cầu Người ta phải mất chi phí thời gian, không gian, chi phí tìm kiếm thông tin để những người có nhu cầu giống nhau tìm thấy nhau, và trao đổi những gì họ muốn Tiền tệ ra đời từ chính hoàn cảnh đó, đóng vai trò là một vật ngang giá chung - một hàng hóa mà nhiều người cùng cần để dễ dàng trao đổi hơn Hình thái đầu tiên của tiền tệ rất đơn giản, đó có thể là vỏ sò, vỏ hến, con

bò, miếng đồng, sắt… Và tiếp đến, người ta chọn vàng làm tiền tệ để dễ dàng vận chuyển hơn, dễ chia nhỏ, không hao mòn và có thể tích trữ lâu dài được

Tiền giấy xuất hiện khi sản xuất ngày càng phát triển, hàng hóa đưa vào lưu thông ngày càng nhiều, việc trao đổi hàng hóa diễn ra thuận lợi hơn do không yêu cầu khối lượng dự trữ lớn như tiền kim loại, lại dễ dàng vận chuyển hơn Tuy nhiên, cùng với sự phát triển của xã hội, sản xuất hàng hóa ngày càng mạnh mẽ, lưu thông

8

hàng hóa ngày càng được mở rộng cả về quy mô, phạm vi lẫn tính thường xuyên liên tục, thanh toán bằng tiền mặt dần dần không đáp ứng được nhu cầu thanh toán nữa khi khối lượng tiền giấy đưa vào lưu thông ngày một lớn đã gây khó khăn cho quá trình điều hòa lưu thông tiền mặt, sức ép về giá cả tăng cao là nguyên nhân dẫn đến lạm phát Thêm nữa, chi phí in ấn, bảo quản, kiểm đếm, cất trữ, vận chuyển… cũng ngày một lớn Qua đó đòi hỏi một phương thức thanh toán mới ưu việt hơn, khắc phục được những hạn chế của thanh toán bằng tiền mặt, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt ra đời như một xu thế tất yếu, một bước phát triển mới và hoàn thiện của lịch sử phát triển của tiền tệ

Theo trang 196 giáo trình kế toán Ngân hàng trường Học viện Ngân Hàng (Nhà xuất bản thống kê – Hà Nội năm 2010): “Thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ không có sự xuất hiện của tiền mặt mà được tiến hành bằng cách trích tiền từ tài khoản của người chi trả chuyêtn vào tài khoản của người thụ hưởng hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.”

1.2.1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt

a) Đối với nền kinh tế

Quan hệ thanh toán liên quan tới tất cả mọi hoạt động trong xã hôi, trong toàn

bộ nền kinh tế Do đó việc tổ chức tốt công tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng mang một ý nghĩa to lớn đối với nền kinh tế

- Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt tỷ trọng tiền mặt trong

lưu thông, từ đó giúp nền kinh tế tiết kiệm được một lượng lớn chi phí xã hội liên quan đến phát hành và lưu thông tiền Đó là chi phí in ấn, kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển, tiêu hủy tiền giả, tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông

- Ngoài ra, với sự ra đời của các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt đã

giúp ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật mới vào các hoạt động thương mại, qua đó nâng cao năng suất lao dộng và mang lại hiệu quả kinh tế cao

- Thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức sử dụng công cụ tiền tệ tiến

bộ nhất hiện nay, nó góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hôi,vừa là khâu

9

đầu vừa là khâu kết thúc của quá trình sản xuất, nó liên quan đến toàn bộ quá trình lưu thông hàng hóa tiền tệ của các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội

b) Đối với ngân hàng Thương mại

- Góp phần giải quyết vấn đề thiếu tiền mặt trong ngân quỹ , tạo điều kiện

cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng: ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi trong thanh toán để cho vay, đầu tư và thực hiện các hoạt động sinh lời khác, sau khi đã giữ lại một phần vốn nhất định cho dự trữ bắt buộc, dự trữ tăng thêm đảm bảo khả năng thanh khoản Qua đó giúp ngân hàng phát huy được chức năng tạo tiền trong nền kinh tế, mở rộng được hoạt động kinh doanh, gia tăng doanh thu và lợi nhuận

- Nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng: thông qua việc khách hàng

mở tài khoản và sử dụng các dịch vụ thanh toán tại ngân hàng, Ngân hàng sẽ mở rộng được thị phần hoạt động của mình, qua đó nâng cao sức cạnh tranh và thâm nhập sâu hơn vào các đối tượng khách hàng tiềm năng, khai thác và triển khai thêm các sản phẩm dịch vụ khác Hiện nay, không chỉ các ngân hàng trong nước cạnh tranh sản phẩm dịch vụ lẫn nhau, mà còn có sự tham gia của các ngân hàng nước ngoài, các tổ chức phi ngân hàng như bảo hiểm, công ty tài chính cung cấp một số dịch vụ ngân hàng Khách hàng ngày càng có nhiều sự lựa chọn sản phẩm dịch vụ tốt nhất với chi phí rẻ nhất, an toàn, nhanh chóng và thuận tiện nhất Do đó, muốn thu hút khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ của mình, các ngân hàng phải phát huy khả năng sáng tạo, không ngừng nghiên cứu cải tiến các sản phẩm dịch vụ

để thắng trong cạnh tranh, tích cực áp dụng công nghệ hiện đại, đổi mới phong cách giao dịch…

- Giúp phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng: ngân hàng nắm bắt

được một cơ sở dữ liệu về khách hàng của mình như biến động số dư tài khoản, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài sản, nguồn vốn, thu nhập, khả năng tài chính… Qua các thông tin này, ngân hàng sẽ cung cấp những sản phẩm dịch vụ phù hợp đến từng đối tượng khách hàng, tiết kiệm thời gian, chi phí tìm kiếm thông tin, thẩm định khách hàng Chính việc khai thác sâu rộng những đối

10

tượng khách hàng thân thiết là một chiến lược thông minh để duy trì và phát triển hơn nữa hoạt động của ngân hàng

c) Đối với cơ quan quản lý nhà nước

Giúp NHTW điều hòa và kiểm soát tốt hơn khối lượng tiền mặt trong lưu thông do thanh toán không dùng tiền mặt thực hiện thông qua việc trích chuyển vốn trên tài khoản của khách hàng tại ngân hàng.Khách hàng gửi tiền vào tài khoản tại ngân hàng, làm tăng khả năng tạo tiền, khả năng cho vay của các NHTM Từ đó NHTW có thể quản lý và kiểm soát một cách tổng quát quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa của nền kinh tế, điều hành tốt chính sách tiền tệ

Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho các cơ quan quản lý Nhà nước như

cơ quan thuế, bộ ngành chủ quản có điều kiện kiểm tra theo dõi doanh thu, chi phí, kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp một cách chính xác Qua đó kiểm soát được các giao dịch kinh tế phát sinh, hạn chế các hoạt động “kinh tế ngầm” như chạy thuế, trốn thuế, buôn lậu…,giảm thiểu các tác động tiêu cực của các hoạt động này đến nền kinh tế Đồng thời tăng cường tính chủ đạo của Nhà nước trong việc điều tiết nền kinh tế nói chung và điều hành các chính sách tài chính tiền tệ nói riêng, góp phần lành mạnh hóa nền kinh tế, xã hội

d) Đối với khách hàng

- Thông qua việc thanh toán tại ngân hàng, khách hàng sẽ tiết kiệm được các

chi phí phát sinh trong quá trình thanh toán như chi phí kiểm đếm, chi phí vận chuyển…, từ đó tiết kiệm được chi phí đầu vào, nâng cao hiệu quả kinh tế Đặc biệt đối với các khách hàng là doanh nghiệp, thực hiện thanh toán qua ngân hàng giúp cho nguồn vốn được chu chuyển thông suốt, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn về tài sản và nguồn vốn cho doanh nghiệp, tránh được những rủi ro đáng tiếc có thể xảy ra trong quá trình thanh toán

- Sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt đem lại sự nhanh chóng, an toàn,

chính xác, tiện lợi, và bảo mật thông tin cho khách hàng Với khoa học công nghệ ngày càng phát triển, việc thanh toán của khách hàng có thể thực hiện ngay lập tức khi có lệnh của chủ tài khoản không kể không gian, thời gian và địa điểm giao dịch

11

- Với sự ra đời của hàng loạt các sản phẩm dịch vụ tiên tiến, đặc biệt là sự

phát triển đa dạng của các sản phẩm thẻ ngân hàng, dịch vụ ngân hàng trực tuyến… khách hàng có nhiều sự lựa chọn sử dụng dịch vụ sao cho tiện lợi nhất với chi phí giao dịch thấp

1.2.1.3 Các hoạt động phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Ngày nay, song song với quá trình phát triển của nền kinh tế thị trường, hoạt động thanh toán của NHTM cũng ngày càng được mở rộng với các phương tiện sử dụng thanh toán như sau:

- Thanh toán bằng ủy nhiệm chi

Ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh của chủ tài khoản ủy nhiệm cho ngân hàng trích một số tiền nhất định từ tài khoản của mình trả cho người thụ hưởng có tài khoản tại ngân hàng UNC là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng quy định, gửi cho ngân hàng nơi mình mở tài khoản yêu cầu trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng UNC không có nghĩa là ủy nhiệm cho ngân hàng chi hộ mà UNC phải do khách hàng lập, ký và ngân hàng chỉ căn cứ vào lệnh đó để trích tiền từ tài khoản khách hàng chuyển trả cho người thụ hưởng Việc ngân hàng tự động trích tài khoản của khách là không được phép trừ trường hợp đã có thỏa thuận trước bằng văn bản Trong quan hệ mua bán hàng hóa, người mua có thể dùng UNC để ứng trước tiền hàng cho người bán và cũng có thể thanh toán ngay sau khi nhận đủ hàng hóa, hoặc sau một thời gian nào đó Việc dùng UNC đảm bảo thanh toán nhanh gọn, đảm bảo quyền lợi kinh tế cho người bán

Quy trình thực hiện thanh toán theo phương tiện này được sử dụng trong quan

hệ kinh tế tin tưởng lẫn nhau

Phạm vi thanh toán của UNC khá rộng, bao gồm: thanh toán trong cùng một ngân hàng; thanh toán giữa hai ngân hàng cùng hệ thống; thanh toán giữa hai ngân hàng khác hệ thống có tham gia thanh toán bù trừ; thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước

12

Thời gian thực hiện lệnh chi hay UNC do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thỏa thuận với người sử dụng dịch vụ thanh toán, khi kiểm soát, hạch toán lệnh chi, các bên phải thực hiện đúng thời hạn đã quy định để đảm bảo thanh toán nhanh lệnh chi UNC đã ra đời khá lâu và được sử dụng phổ biến trong quan hệ thanh toán hàng hóa và phi hàng hóa do các ưu điểm an toàn, hiệu quả, thuận tiện nhờ việc ứng dụng những thành tựu phát triển trong lĩnh vực công nghệ tin học Quá trình thanh toán UNC được thực hiện theo sơ đồ 1.1

Sơ đồ 1.1: Quy trình thanh toán ủy nhiệm chi

Từ sơ đồ 1.1, quy trình thanhtoán ủy nhiệm chi bao gồm các bước: quan hệ mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ hoặc thanh toán nợ nần giữa bên trả tiền và bên được hưởng; người trả tiền lập ủy nhiệm chi cho ngân hàng trả tiền cho người được hưởng; ngân hàng người trả tiền mở tài khoản trích tài khoản của người trả tiền chuyển đến ngân hàng người được hưởng mở tài khoản; ngân hàng người được hưởng mở tài khoản trà tiền và báo cho người bán biết

Trong quan hệ mua bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ các bên sử dụng UNC để thanh toán thì lợi thế trong thanh toán thuộc về người mua, vì người mua sau khi nhận hàng hóa mới chủ động lập lệnh chi trả tiền người bán Do đó, trong quan hệ mua bán sử dụng UNC để thanh toán đòi hỏi người mua và người bán phải tín nhiệm lẫn nhau, người bán tín nhiệm người mua ở khả năng thanh toán, người mua tín nhiệm người bán cung cấp hàng hóa dịch vụ đúng yêu cầu

Ngân hàng nơi người trả

tiền mở tài khoản

Ngân hàng nơi người thụ hưởng mở tài khoản

(1)

(3)

13

- Thanh toán bằng ủy nhiệm thu

Ủy nhiệm thu (UNT) là phương tiện thanh toán được sử dụng trong thanh toán quốc tế và trong mỗi quốc gia Trong đó, người bán sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ theo thỏa thuận giữa hai bên, ủy nhiệm cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền hàng hoặc dịch vụ đã cung cấp trên cơ sở hối phiếu hoặc hóa đơn giao hàng

Thực chất của nhờ thu hay UNT là giấy tờ thanh toán do người bán lập để ủy thác cho ngân hàng thu hộ một số tiền ở người mua tương ứng với giá trị hàng hóa, dịch vụ đã cung ứng

Thời hạn thực hiện nhờ thu hay UNT do ngân hàng thỏa thuận với người sử dụng dịch vụ thanh toán

Trong thời gian không quá một ngày làm việc kể từ thời điểm nhận được UNT

do ngân hàng phục vụ người thụ hưởng gửi đến, ngân hàng phục vụ người chi trả nếu trên tài khoản của người trả đó có đủ điều kiện để thực hiện giao dịch thanh toán, hoặc thông báo cho người trả tiền biết nếu trên tài khoản của người đó không

có đủ tiền để thực hiện giao dịch thanh toán, đồng thời theo dõi để thanh toán khi tài khoản của người trả tiền có đủ tiền

Ở nước ta, UNT cũng được áp dụng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ cung cấp thường xuyên và có thể tính toán chính xác theo định kỳ như tiền điện, tiền nước, cước phí bưu điện… Quá trình thanh toán UNT thực hiện theo sơ đồ 1.2

Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán ủy nhiệm thu

Ngân hàng phục vụ người bán

Ngân hàng phục vụ người mua

(1)

(3)

(4) (5)

14

Từ sơ đồ 1.2, quy trình thanh toán ủy nhiệm thu bao gồm các bước: người bán cung cấp hàng hóa dịch vụ cho người mua theo hợp đồng; người bán gửi UNT đến ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ; ngân hàng phục vụ người bán gửi UNT sang ngân hàng bên mua nhờ thu hộ; ngân hàng bên mua trích tài khoản bên mua trả chuyển cho ngân hàng bên bán và thông báo cho người mua biết; ngân hàng bên bán ghi có vào tài khoản bên bán và thông báo cho bên bán biết

- Thanh toán bằng Séc

Séc thanh toán là một tờ lệnh trả tiền vô điều kiện do một khách hàng yêu cầu ngân hàng trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình mở tại ngân hàng để trả cho người cầm Séc hoặc cho người được chỉ định trên tờ Séc

Séc ra đời từ chức năng phương tiện thanh toán của tiền tệ và được sử dụng rộng rãi ở hầu hết tất cả các nước trên thế giới Ngày nay, Séc được sử dụng phổ biến cho doanh nghiệp trong quá trình thanh toán hàng hóa và dịch vụ rất tiện ích Séc là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt ra đời rất sớm và đã từ lâu được sử dụng rộng rãi cho các giao dịch thanh toán trong nước và quốc tế Điều kiện phát hành, tiếp nhận và thanh toán Séc phải tuân theo luật hoặc quy định của quốc tế hoặc mỗi nước tùy theo từng loại Séc

Đặc điểm của tờ Séc là có tính thời hạn, chỉ có giá trị thanh toán trong thời hạn

có hiệu lực được quy định tùy theo từng loại Séc mà phạm vi thanh toán khác nhau Séc có nhiều loại được phân chia theo các tiêu thức khác nhau, cụ thể:

Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng Séc có các loại sau:Séc ký danh là trên tờ Séc ghi rõ tên người thụ hưởng, loại Séc này không thể chuyển nhượng, chỉ có người thụ hưởng được ghi trên tờ Séc mới có quyền lĩnh tiền ở ngân hàng; Séc vô danh là trên tờ Séc không ghi rõ tên người thụ hưởng, bất kỳ ai cầm tờ Séc cũng có thể nhận số tiền trên tờ Séc tại ngân hàng Loại Séc này không cần qua thủ tục ký hậu cũng có thể chuyển nhượng được bằng cách trao tay trực tiếp; Séc theo lệnh là Séc ghi rõ trả tiền theo lệnh của người thụ hưởng, Séc này được chuyển nhượng theo thủ tục ký chuyển nhượng (ký hậu)

15

Căn cứ vào nội dung thanh toán có các loại Séc sau:Séc tiền mặt là loại Séc

mà chủ tài khoản chỉ dùng để nhận tiền mặt tại ngân hàng từ tài khoản tiền gửi của mình; Séc chuyển khoản dùng trong thanh toán chuyển khoản bằng cách trích tài khoản của người phải trả sang tài khoản của người được hưởng; Séc gạch chéo là trên mặt trước của nó có hai đường gạch chéo song song từ góc này sang góc kia,

nó chỉ được dùng trong thanh toán chuyển khoản,không được dùng để rút tiền mặt; Séc bảo chi là Séc được ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán

Cho đến nay Séc vẫn là một phương tiện thanh toán dựa trên cơ sở chứng từ, với chi phí cao hơn so với một phương tiện thanh toán có thể ứng dụng công nghệ tin học

- Thanh toán bằng thư tín dụng

Thanh toán bằng thư tín dụng là phương tiện thanh toán được ngân hàng phục

vụ người mua cam kết trả tiền cho người bán khi người bán thực hiện đúng các điều kiện của thư tín dụng

Người mua muốn được ngân hàng đồng ý mở thư tín dụng để nhập mua hàng hóa, phải dùng tiền của mình hoặc vay ngân hàng lưu ký riêng để đảm bảo thanh toán cho thư tín dụng

Quy trình thanh toán bằng thư tín dụng được thực hiện như sau:

Bước 1: Người mua gửi giấy mở thư tín dụng đến ngân hàng phục vụ mình Bước 2: Sau khi trích tài khoản của người mua để lưu ký vào tài khoản đảm bảo thanh toán thư tín dụng, ngân hàng phục vụ người mua gửi giấy báo Nợ cho người mua

Bước 3:Ngân hàng phục vụ người mua chuyển giấy mở thư tín dụng sang cho ngân hàng phục vụ người bán

Bước 4: Ngân hàng phục vụ người bán báo cho người bán thư tín dụng đã được mở

Bước 5: Người bán giao hàng cho người mua theo như thư tín dụng đã mở, sau đó gửi chứng từ xin thanh toán thư tín dụng đến ngân hàng phục vụ mình để ngân hàng này chuyển nợ sang ngân hàng phục vụ người mua

- Thanh toán bằng thẻ thanh toán

Thẻ thanh toán là một phương tiện TTKDTM do các tổ chức tài chính phát hành cho các tổ chức, cá nhân sử dụng được dùng trong thanh toán chi trả tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc các giao dịch tài chính khác

Thẻ thanh toán là một công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, thanh toán công nợ hay lĩnh tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền mặt tự động

Ở một số nước, các khách hàng hay các công ty kinh doanh lớn cũng phát hành thẻ thanh toán để thu tiền bán hàng của mình Thẻ thanh toán có nhiều loại nhưng có một số loại thẻ sau được sử dụng phổ biến:

+ Thẻ tín dụng (Credit card): là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch thẻ trong phạm vi hạn mức tín dụng đã được cấp theo thỏa thuận với tổ chức phát hành thẻ

Thẻ tín dụng được sử dụng cho cả các hệ thống ngoại tuyến và trực tuyến để khởi tạo một khoản thanh toán Các khoản thanh toán trực tuyến, thường là thanh toán mặt đối mặt, thường kèm theo một mạng liên lạc được kết nối trực tiếp thông qua một mạng chuyển mạch để cấp phép trực tuyến cho khoản thanh toán Ở điểm bán hàng người mua hàng ký vào hoá đơn của người bán để cho phép người bán nhận được khoản thanh toán từ thẻ tín dụng Việc khởi tạo khoản thanh toán để thanh toán bù trừ và quyết toán hoàn toàn dưới hình thức điện tử

Các thanh toán thẻ tín dụng ngoại tuyến khác với thanh toán trực tuyến về khía cạnh cấp phép và ghi Nợ, ghi Có tài khoản của người thụ hưởng Hình thức thanh toán này thường thông dụng ở cửa hàng bán lẻ quy mô nhỏ, số lượng thanh toán thẻ

17

tín dụng thấp hoặc dùng cho các khoản thanh toán từ xa Với các khoản thanh toán ngoại tuyến, người bán thường liên hệ với nhà phát hành thẻ thông qua một trạm chuyển mạch để xin cấp phép cho giao dịch nếu giao dịch đó vượt quá giá trị tối thiểu Sau khi các hoá đơn thanh toán đã được chủ thẻ ký nhận và được người bán gửi tới định chế tài chính phục vụ mình và xử lý theo các phương thức thanh toán

bù trừ và quyết toán trong mạng thanh toán thẻ tín dụng, các bút toán Nợ và Có sẽ được hạch toán trên sổ sách của định chế tài chính Visa và MasterCard có mạng lưới thẻ tín dụng toàn cầu lớn nhất thế giới Tính đến hết năm 2006, số lượng thẻ tín dụng của Tổ chức thẻ quốc tế Visa phát hành trên toàn cầu vào khoảng 1 tỷ thẻ chiếm tới 67% lượng thẻ tín dụng phát hành trên toàn thế giới

+ Thẻ ghi nợ (Debit card): là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch thẻ trong phạm vi số tiền trên tài khoản tiền gửi thanh toán của chủ thẻ mở tại một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán được phép nhận tiền gửi không kỳ hạn

Thẻ ghi nợ thường được sử dụng đối với các giao dịch mặt đối mặt không định kỳ tại điểm bán hàng Khách hàng dùng thẻ khởi tạo một khoản thanh toán điện tử tại thiết bị ngoại vi của bên bán, và giao dịch này lập tức ghi nợ tài khoản của chủ thẻ (người trả tiền) và ghi có tài khoản người bán tại ngân hàng Ở một số nước các thẻ ghi nợ còn có nhiều chức năng khác, như rút tiền từ ATM hoặc chi trả hoá đơn điện, nước Ở một số nước khác, một số loại thẻ ghi nợ có thể được sử dụng cho các thanh toán từ xa

Một số nước có một số mạng chuyển tiền điện tử tại điểm bán (EFTPOS), cho phép các định chế thành viên tiếp cận với một hoặc nhiều mạng thanh toán Một số mạng EFTPOS, đặc biệt tại Liên minh châu Âu, còn hoạt động xuyên biên giới + Thẻ trả trước (Prepaid Card): là một phương tiện thanh toán tiên tiến hơn thẻ ghi nợ, hình thức bên ngoài cũng giống như thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng, nhưng điểm khác biệt cơ bản là nó chứa đựng một lượng tiền nhất định được số hoá Khách hàng có thể mua thẻ với số tiền nhất định được tích hợp trên thẻ, hoặc bản thân truy cập vào tài khoản của mình tại ngân hàng và nạp một số tiền nhất định vào

18

thẻ Ưu thế của loại thẻ này là nó có thể được sử dụng để chuyển giá trị điện tử từ thiết bị này sang thiết bị khác mà không cần có sự cấp phép từ ngân hàng

Thẻ là phương tiện thanh toán phổ biến ở các nước có nền kinh tế phát triển,

có nền tảng công nghệ tin học cao Thẻ thanh toán dù dưới hình thức nào cũng phải

có đầy đủ các yếu tố: Tên chủ thẻ, tên ngân hàng phát hành thẻ, số thẻ, nhãn hiệu thương mại và thời hạn sử dụng thẻ

Trong thanh toán thẻ bao gồm các chủ thể sau:

Ngân hàng phát hành thẻ (Issuer): là ngân hàng bán thẻ cho khách hàng và chịu trách nhiệm thanh toán số tiền do người sử dụng trả cho người thụ hưởng Ngân hàng phát hành thẻ có thể uỷ nhiệm cho một số chi nhánh ngân hàng phát hành và quản lý thẻ;

Người sử dụng thẻ (Merchant): là người trực tiếp mua thẻ tại ngân hàng và dùng thẻ để mua hàng hoá, dịch vụ;

Người tiếp nhận thẻ thanh toán (Cardholder): là các doanh nghiệp cung ứng hàng hoá, dịch vụ cho người sử dụng thẻ;

Ngân hàng đại lý thanh toán (Acquirer): là các chi nhánh ngân hàng do ngân hàng phát hành thẻ quy định, ngân hàng đại lý thanh toán có trách nhiệm thanh toán cho người tiếp nhận thanh toán bằng thẻ khi nhận được biên lai thanh toán

Sơ đồ 1.3: Chu trình thanh toán thẻ

Ngân hàng phát hành thẻ Ngân hàng đại lý thanh

toán thẻ

(3)

(5) (2) (1a)

từ và các điều kiện sử dụng thẻ của khách hàng, nếu thấy đủ điều kiện, ngân hàng sẽ phát hành thẻ để cấp cho khách hàng và hướng dẫn khách hàng sử dụng thẻ khi thanh toán Ngân hàng phát hành thẻ phải quản lý và giữ bí mật tuyệt đối mật mã sử dụng thẻ của khách hàng; chủ sở hữu thẻ giao thẻ cho cơ sở tiếp nhận để kiểm tra, đưa thẻ vào máy thanh toán thẻ, máy tự động ghi số tiền thanh toán và in biên lai thanh toán; cơ sở tiếp nhận thẻ giao thẻ và một biên lai thanh toán cho chủ sở hữu thẻ; cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ lập bảng kê biên lai thanh toán và gửi cho ngân hàng đại lý thanh toán để thanh toán; ngân hàng đại lý thanh toán thẻ với ngân hàng phát hành qua thủ tục thanh toán giữa các ngân hàng

- Thanh toán qua dịch vụ ngân hàng điện tử khác

+ Internet banking: đây là một kênh phân phối các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, với một máy tính kết nối Internet, khách hàng đã có thể thực hiện truy cập vào Internet Banking ở bất cứ nơi nào, bất cứ thời điểm nào Khách hàng có tài khoản tại ngân hàng với mã truy cập (Username) và mật khẩu truy cập (Password)

do ngân hàng cung cấp có thể theo dõi các giao dịch phát sinh trên tài khoản của mình, các thông tin ngân hàng, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống, thanh toán hóa đơn (điện, nước, điện thoại…), thanh toán trực tuyến (mua hàng trên mạng)… + Mobile banking: đây là loại dịch vụ ngân hàng hiện đại dựa trên công nghệ viễn thông không dây của mạng điện thoại di động bao gồm việc thực hiện dịch vụ ngân hàng bằng cách kết nối điện thoại di động với trung tâm cung cấp dịch vụ ngân hàng điện tử và kết nối Internet trên điện thoại di động sử dụng giao thức ứng dụng không dây WAP (Wireless Application Protocol)

20

Cả Internet banking và Moblie banking (gọi chung là IBMB) đều là các công

cụ được sử dụng để thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng, nhất là khi khoa học công nghệ phát triển hiện đại như ngày nay Quy trình thanh toán qua IBMB

Sơ đồ 1.4: Quy trình thanh toán qua IBMB

Từ sơ đồ 1.4,quy trình thanh toán qua IBMB bao gồm các bước: người mua và người bán ký kết hợp động mua bán cung ứng hàng hóa dịch vụ; người mua sử dụng dịch vụ IBMB của ngân hàng phục vụ mình, thông qua mạng Internet hoặc điện thoại di động có kết nối mạng, thực hiện chuyển tiền cho người bán (các trường hợp xảy ra: người mua và người bán mở tài khoản tại cùng chi nhánh ngân hàng, người mua và người bán mở tài khoản tại hai chi nhánh khác nhau thuộc cùng một hệ thống ngân hàng, người mua và người bán mở tài khoản tại các hệ thống ngân hàng khác nhau); ngân hàng cung ứng dịch vụ IBMB sẽ thực hiện ghi nợ tài khoản của người mua đồng thời thực hiện lệnh chuyển tiền từ tài khoản của người mua sang ngân hàng phục vụ người bán; ngân hàng phục vụ người bán sau khi nhận được lệnh chuyển tiền từ ngân hàng phục vụ người mua tiến hành báo có cho người bán

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng

- Thị phần theo doanh số cung cấp dịch vụ thanh toán

Ngân hàng cung ứng dịch

vụ IBMB

Ngân hàng phục vụ người bán

(1)

(4) (3)

21

Thị phần là một chỉ tiêu đóng vai trò hết sức quan trọng trong vấn đề quản trị chiến lược của doanh nghiệp Doanh nghiệp có thị phần hoạt động lớn sẽ có lợi thế trong việc thống lĩnh, đi đầu thị trường Đối với hoạt động ngân hàng, thị phần cung cấp hoạt động thanh toán lớn sẽ giúp ngân hàng mở rộng thị phần hoạt động chung, phát triển các sản phẩm dịch vụ chính như tiền gửi, tín dụng… Ngân hàng có thể thu hút nhiều khách hàng mới cũng như duy trì mối quan hệ với những khách hàng thân thiết sử dụng đa dạng các sản phẩm dịch vụ, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh

Thị phần cung cấp dịch vụ thanh toán của ngân hàng có thể đo lường thông qua:

Thị phần cung ứng sản

phẩm dịch vụ =

Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt qua

ngân hàng Tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt

trong toàn hệ thống ngân hàng Ngoài ra, còn có thể dựa vào thị phần tương đối để đánh giá mức độ phủ sóng

và khả năng cạnh tranh với đối thủ:

Thị phần tương đối =

Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt qua

ngân hàng Tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt

qua đối thủ cạnh tranh Nếu thị phần tương đối lớn hơn 1: lợi thế cạnh tranh thuộc về ngân hàng

Nếu thị phần tương đối nhỏ hơn 1: lợi thế cạnh tranh thuộc về đối thủ cạnh tranh Nếu thị phần tương đối bằng 1: doanh nghiệp và đối thủ có lợi thế cạnh tranh như nhau

Bên cạnh đó, dựa vào doanh số thanh toán không dùng tiền mặt hàng năm,

ta có thể tính toán được tốc độ tăng trưởng doanh số thanh toán qua các năm; tỷ

lệ phần trăm doanh số thanh toán không dùng tiền mặt trong tổng doanh số thanh toán của từng năm, đây cũng là một trong những chỉ tiêu định lượng quan trọng

kỳ trước Thu nhập ròng là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá quy mô và hiệu quả hoạt động của ngân hàng Tốc độ tăng trưởng thu nhập ròng từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt phản ánh sự thành hay bại trong việc triển khai dịch vụ thanh toán của ngân hàng

Với một mức chi phí hợp lý, ngân hàng có tốc độ tăng trưởng thu nhập ròng từ hoạt động thanh toán cao chứng tỏ khách hàng sử dụng thường xuyên, liên tục và có hiệu quả dịch vụ thanh toán của ngân hàng; số lượng và quy mô giao dịch lớn, dịch

vụ của ngân hàng đã đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng

Chỉ tiêu này có thể được đo lường thông qua các số liệu báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từng tháng, từng quý của các đơn vị giao dịch

- Phí dịch vụ

Có thể nói đây là chỉ tiêu quan trọng quyết định sự phát triển của hoạt động TTKDTM Với khách hàng, cùng những sản phẩm dịch vụ có tính chất tương đồng nhau, chất lượng sản phẩm như nhau thì sử dụng dịch vụ thanh toán của ngân hàng nào có mức phí rẻ hơn sẽ thu hút hơn, đặc biệt là đối tượng khách hàng cá nhân Để

có thể cạnh tranh được, các ngân hàng buộc phải giảm phí giao dịch xuống mức thấp nhưng trên cơ sở chấp nhận được, vì phí dịch vụ thanh toán có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng dịch vụ và lợi nhuận của ngân hàng Một số ngân hàng thực hiện miễn phí chuyển tiền đối với các giao dịch thanh toán nội bộ trong cùng địa bàn tỉnh, thành phố, giảm phí trên địa bàn đối với khách hàng giao dịch chuyển tiền trên địa bàn vào buổi sáng…để thu hút khách hàng sử dụng các dịch vụ khác Qua

- Số lượng mạng lưới thanh toán, tài khoản thanh toán

Để góp phần mở rộng quy mô hoạt động thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng của ngân hàng, trước hết theo chiều rộng, cần xây dựng và phát triển mạng lưới thanh toán rộng khắp, tạo điều kiện cho khách hàng có

cơ hội tiếp cận với dịch vụ thanh toán một cách nhanh chóng và tiện ích nhất Mạng lưới thanh toán thể hiện ở số lượng phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm trực thuộc chi nhánh ngân hàng; số lượng máy ATM và máy POS mà chi nhánh đó quản lý Số lượng mạng lưới thanh toán được tính toán dựa trên mức chi phí mà chi nhánh phải chi trả khi mở rộng thêm một điểm giao dịch hay lắp đặt thêm một máy ATM, máy POS tương quan với thu nhập ước tính thu về từ việc mở rộng này

Bên cạnh đó, số lượng tài khoản thanh toán của khách hàng mở tại ngân hàng cũng phần nào thể hiện được quy mô phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Số lượng tài khoản thanh toán càng gia tăng nhanh qua các năm chứng tỏ nhu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán ngân hàng của khách hàng tăng, dịch vụ ngân hàng tiện ích, dễ sử dụng, tiết kiệm thời gian và chi phí giao dịch cho khách hàng Đây cũng là cơ sở mở rộng và phát triển các sản phẩm dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền E – banking và một số dịch vụ gia tăng khác của ngân hàng

1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu định tính

- Sự đa dạng của sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Với mô hình ngân hàng hiện đại phát triển toàn diện, các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng càng phong phú càng thu hút được nhiều đối tượng khách hàng tham gia sử dụng, vì nó đáp ứng được nhiều hơn các nhu cầu khách hàng Danh mục sản

vụ thanh toán của mình phù hợp hơn với nhu cầu của mọi khách hàng

- Sự đa dạng của các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt

Không chỉ các hình thức thanh toán mà sự đa dạng của các phương thức TTKDTM cũng góp phần quan trọng quyết định sự phát triển của hoạt động thanh toán qua ngân hàng Hiện nay, ngoài phương thức thanh toán truyền thống là thanh toán bù trừ qua Ngân hàng Nhà nước chủ trì, ngân hàng còn sử dụng hệ thống ngân hàng lõi Corebanking tiên tiến góp phần cải thiện, đẩy nhanh tốc độ thanh toán trong nội bộ ngân hàng; tham gia vào mạng lưới thanh toán điện tử liên ngân hàng, thanh toán song phương… với tốc độ thanh toán nhanh Doanh số và tốc độ tăng của doanh số thanh toán qua các phương thức, sự tham gia của ngân hàng vào các phương thức thanh toán cũng là một trong những thước đo thể hiện quy mô và tốc

độ phát triển TTKDTM tại ngân hàng

- Chất lượng sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Có thể thấy danh mục sản phẩm dịch vụ TTKDTM hiện nay của các ngân hàng đều có sự tương đồng về tính chất sản phẩm Điều này cũng là dễ hiểu do sự cạnh tranh gay gắt không chỉ giữa các Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại

cổ phần mà ngay cả các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, bất kỳ một sản phẩm thanh toán nào mới ra đời, đem lại tiện ích cho người sử dụng thì đều được cập nhật nhanh chóng Vì vậy, chất lượng dịch vụ chính là yếu tố quyết định giúp cho ngân hàng nào sẽ giành lợi thế cạnh tranh trong việc cung ứng sản phẩm dịch vụ thanh toán

Chất lượng sản phẩm dịch vụ TTKDTM sẽ do đánh giá của người sử dụng dịch vụ dựa trên một số tiêu chí như sau: thời gian cung cấp dịch vụ cho khách

25

hàng, thời gian giao dịch thanh toán được hoàn tất, mức độ chính xác khi thực hiện giao dịch (số giao dịch thanh toán bị hoàn trả do sai sót, số giao dịch thành công…), quy trình thực hiện dịch vụ đơn giản hay phức tạp, thái độ phục vụ giao dịch của nhân viên ngân hàng, dịch vụ chăm sóc, giải đáp thắc mắc của khách hàng…

1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

1.2.3.1 Nhân tố chủ quan

- Nhân tố con người

Trong mọi hoạt động, nhân tố con người luôn được chú trọng và đặt mục tiêu quan tâm hàng đầu Con người là nhân tố quyết định trong bất cứ hoạt động kinh tế

xã hội nào Trong hoạt động ngân hàng, khi triển khai áp dụng một nghiệp vụ mới thì yếu tố tiên quyết là phải biết cách thức vận hành và sử dụng nó tức yếu tố con người phù hợp

Hoạt động TTKDTM của ngân hàng, chất lượng của sản phẩm dịch vụ mà khách hàng cảm nhận được chính là sự tổng hợp của nhiều yếu tố khác nhau,trong

đó, yếu tố quan trọng thuộc về đội ngũ nhân viên ngân hàng Cán bộ, nhân viên là người trực tiếp giao dịch với khách hàng, vì vậy, thái độ và trình độ của họ quyết định phần lớn đến chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng

Cán bộ ngân hàng là những người có trình độ, năng lực chuyên môn sâu, phẩm chất đạo đức tốt, thái độ phục vụ nhanh nhẹn, nhiệt tình Ngoài việc hiểu biết các hoạt động của ngân hàng nói chung và các chế độ về công tác thanh toán nói riêng, người làm công tác thanh toán phải nắm vững pháp luật và chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà nước Đồng thời, phải có kiến thức và sử dụng thành thạo vi tính, tin học

Với những ngân hàng có đội ngũ cán bộ tham gia vào quá trình thanh toán là những con người hội tụ đầy đủ các điều kiện, tiêu chuẩn nêu trên sẽ làm gia tăng mức độ hài lòng của khách hàng về các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp,

từ đó đẩy mạnh hơn nữa các hoạt động thanh toán của ngân hàng Ngược lại, đội ngũ nhân viên ngân hàng có trình độ, năng lực, đạo đức nghề nghiệp yếu kém, thái

độ phục vụ không nhiệt tình khi tham gia vào quá trình giao dịch với khách hàng sẽ

26

khiến cho khách hàng không thoải mái và họ có thể chuyển sang giao dịch tại một ngân hàng khác có chất lượng phục vụ tốt hơn, từ đó gây tổn thất cho ngân hàng Đội ngũ cán bộ của NHTM là một yếu tố tiên quyết có ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động TTKDTM nói riêng và hoạt động chung của ngân hàng

- Công nghệ ngân hàng

Công nghệ ngân hàng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh nói chung và TTKDTM nói riêng của các NHTM Công nghệ ngân hàng tiên tiến sẽ góp phần thúc đẩy nhanh quá trình chu chuyển vốn, thu hút được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư phục vụ cho việc đầu tư phát triển kinh tế, phát triển nhanh trên con đường công nghiệp hóa, hiện đại hóa

Việc ứng dụng các thành tựu công nghệ tin học và tự động hóa vào thanh toán

sẽ đáp ứng được yêu cầu nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiết kiệm được chi phí trong thanh toán Các hoạt động huy động, chi trả tiền gửi cho khách hàng và thanh toán có thể được thực hiện trên các chương trình phần mềm máy tính vừa chính xác,

an toàn, nhanh chóng và tiện lợi Các NHTM có thể mở rộng các dịch vụ của mình qua các trang web, đây là cách tiếp cận, quảng bá và cung cấp dịch vụ ngân hàng tới hàng triệu người với chi phí thấp

Công nghệ hiện đại cho phép các NHTM vươn xa hơn, liên kết với nhau để cùng sử dụng hạ tầng công nghệ, tạo cơ hội cho các ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động của mình và ảnh hưởng lẫn nhau nhiều hơn trong TTKDTM và trong những mặt hoạt động khác của ngân hàng

Hiện nay, công nghệ ngân hàng đang được xem là một thứ vũ khí quan trọng trong cạnh tranh Với chức năng trung gian thanh toán của mình, các NHTM luôn coi trọng, cải tiến đổi mới công nghệ để hoàn thiện hệ thống thanh toán trong môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt

- Hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng

Hoạt động kinh doanh của các NHTM trong những năm qua thay đổi thích ứng với điều kiện kinh tế năng động và sự điều chỉnh của pháp luật

27

NHTM với ba chức năng trung gian tài chính, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ cho nhau Khi NHTM là trung gian tài chính huy động vốn bằng nhiều hình thức như: huy động từ các tổ chức kinh tế, dân cư qua hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu hay phát hành trái phiếu với

kỳ hạn khác nhau Qua đó, NHTM sẽ tập trung được một lượng vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế khác nhau để cho vay đối với những người có nhu cầu vốn Khi các bên có nhu cầu thanh toán, NHTM đứng ra làm trung gian thanh toán Khi vai trò trung gian thanh toán được phát huy, tạo được lòng tin đối với khách hàng, khách hàng sẽ giao dịch tại ngân hàng, khi đó huy động sẽ tăng lên đáp ứng nhu cầu

đi vay và chức năng trung gian tài chính lại được phát huy tác dụng

Với chức năng trung gian thanh toán và trung gian tài chính trong nền kinh tế quốc dân, hệ thống các NHTM đã tăng khối lượng tiền tệ thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản Điều này sẽ làm cho các chức năng của NHTM ngày càng liên

hệ chặt chẽ với nhau Sự phát triển của mỗi chức năng sẽ thúc đẩy các chức năng khác phát triển theo Do đó, khi hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng phát triển vững mạnh sẽ thúc đẩy chức năng trung gian thanh toán, hỗ trợ cho các hoạt động khác và ngược lại, hoạt động kinh doanh của ngân hàng rơi vào tình trạng yếu kém, không phát triển thì cũng kìm hãm sự phát triển của hoạt động TTKDTM tại ngân hàng đó

1.2.3.2 Nhân tố khách quan

- Thói quen, tâm lý

Tâm lý là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM Hoạt động ý thức diễn ra trong bộ não con người, một dạng tổ chức đặc biệt của vật chất Tâm lý là sự phản ánh của hiện thực khách quan vào ý thức con người bao gồm: nhận thức, tình cảm, lý chí, biểu hiện trong cử chỉ hoạt động của mỗi người Tâm lý cũng chính là nguyện vọng, ý thích, thị hiếu của mỗi người, nó hình thành nên thói quen, tập quán của mỗi cá nhân Mỗi hành vi ứng xử của con người đều chịu tác động của yếu tố tâm lý, điều này ảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM của NHTM

28

Tâm lý chịu tác động rất lớn từ môi trường con người sống và làm việc Trong một nền sản xuất nhỏ, lạc hậu, con người có xu hướng thích sử dụng tiền mặt, do đó TTKDTM không phổ biến, từ đó hạn chế sự phát triển TTKDTM của các ngân hàng Ngược lại, trong nền sản xuất lớn, hiện đại, hoạt động TTKDTM của ngân hàng rất phát triển do con người có xu hướng thích sử dụng các tiện ích ngân hàng hiện đại Trình độ dân trí thấp sẽ sinh ra tâm lý “ngại” khi sử dụng các phương tiện hiện đại có độ phức tạp cao, do đó TTKDTM không phát triển Thuế đánh quá cao, con người có hành vi trốn thuế, sinh ra tâm lý thích tiền mặt

- Môi trường kinh tế vĩ mô

Ngân hàng hoạt động trong nền kinh tế rất nhạy cảm với các yếu tố từ môi trường kinh tế Những biến động lớn của nền kinh tế có thể dẫn tới sự sụp đổ của nhiều ngân hàng và ảnh hưởng thường mang tính hệ thống Khi môi trường kinh tế

vĩ mô không ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt, mặt khác ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt

Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt Nền kinh tế phát triển mạnh, hàng hóa được sản xuất ra và tiêu thụ với khối lượng lớn, mọi người sẽ có xu hướng ưa chuộng việc sử dụng ngân hàng như là trung gian thanh toán, vì ngân hàng cung cấp các tiện ích cho phép các khách hàng tham gia thanh toán, có thể giảm được các chi phí vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm khi sử dụng hình thức thanh toán bằng tiền mặt, đồng thời làm cho quá trình thanh toán được nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn

- Môi trường pháp lý

Hiện nay, mọi hoạt động kinh doanh của hệ thống NHTM đều bị chi phối bởi pháp luật, mọi sự thay đổi dù nhỏ của pháp luật cũng sẽ tạo cơ hội và thách thức mới cho ngành ngân hàng TTKDTM là một trong những hoạt động cơ bản của NHTM nên cũng chịu ảnh hưởng lớn từ sự thay đổi của hành lang pháp lý Trong một nền kinh tế phát triển, mọi giao dịch của các tổ chức kinh tế và dân cư đều được thực hiện qua ngân hàng, một sự thay đổi nhỏ cũng sẽ ảnh hưởng tới toàn hệ

29

thống Vì vậy, khi hành lang pháp lý thay đổi, ngành ngân hàng phải có thời gian nguồn lực để thích ứng Nếu không giải quyết tốt, NHTM dễ mất uy tín với khách hàng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng và kém hiệu quả Trong điều kiện tình hình chính trị, pháp luật ổn định, các tổ chức kinh tế và dân cư có điều kiện phát triển kinh tế, tiền gửi thanh toán và tỷ trọng thanh toán qua ngân hàng tăng lên, tạo điều kiện thu hút được lượng tiền mặt ngoài xã hội, cố định thêm nguồn vốn để đầu tư vào các hoạt động sản xuất kinh doanh, mở rộng các sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng