Tiểu luận lập và phân tích dự án đầu tư Nông trường bò sữa

LẬP VÀ PHÂN TÍCH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Nhóm Giáo viên: Nguyễn Thị Kim Liên LOGO Danh sách thành viên Bùi Thị Hoa Nghiêm Thị Uyên Hoàng Thu Hiền Hoàng Thị Huyền Hoàng Thị Tỉnh Trần Thanh Vân Nguyễn Thị Hồng Lụa Nguyễn Thị Mai Hương Nguyễn Thị Mai Hương DỰ ÁN ĐẦU TƯ Nông trường bò sữa Nội Dung Giới thiệu dự án đầu tư Sự cần thiết phải đầu tư Thị trường sản phẩm Quy mô hình thức đầu tư Tổng mức đầu tư hiệu Kết luận kiến nghị Giới thiệu chung dự án Tên dự án : Nông trường bò sữa Chủ đầu tư : Công ty TNHH sữa Ba Vì Địa : Km12 đường 87,Tản Lĩnh, Xã Tản Lĩnh, Huyện Ba Vì, Thành phố Hà Nội Tổng mức đầu tư : 75,608,238,000 VNĐ Thời gian thực : 50 năm Địa điểm thực : Huyện Ba Vì Hình thức ĐT : ĐT xây dựng Sự cần thiết phải đầu tư  Những năm trở lại đây, bò sữa trở thành loại gia súc chọn để chăn nuôi lợi ích cho kinh tế - xã hội nước nhà Nhà nước có nhiều sách ưu tiên phát triển chăn nuôi bò sữa  Thị trường tiêu thụ sữa bò ngày gia tăng  Ba Vì nơi có nguồn đất đai màu mỡ với khí hậu mát mẻ, nguồn nước, thức ăn dồi làm tăng suất chất lượng sữa cao  Bên cạnh đó, trang trại gây hại đến môi trường sức tải nơi tương đối lớn thân trang trại áp dụng công nghệ chăn nuôi cao Mục tiêu dự án Dự án Nông trường Bò sữa Ba Vì tiến hành nhằm:  Cung cấp sữa tươi cho nhà máy chế biến sản phẩm sữa  Sữa tươi trùng phục phụ cho người dân địa phương  Các giống bò sữa cao sản chất lượng tốt, cung cấp bò thịt từ bê đực bò loại thải  Xây dựng mô hình trang trại điển hình huyện Mục tiêu dự án Dự án mang lại niều hiệu kinh tế - xã hội:  Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế địa phương theo hướng phát triển công nghệ cao  Giải việc làm, tăng thu nhập cho người nông dân  Từng bước xây dựng cải tạo môi trường sống cộng đồng dân cư  Đặc biệt công ty hy vọng rằng, sản phẩm từ đất nước, từ bàn tay lao động người dân nước đón nhận Sản phẩm Dự án trang trại bò sữa Ba Vì xây dựng nhằm cung cấp sản phẩm sau:  Sữa tươi cung cấp cho nhà máy để chế biến sản phẩm sữa Sản phẩm  Sữa tươi trùng phục vụ cho người dân địa phương Chi phí nhân công ĐVT: 1000 VNĐ TT Chức danh Ban giám đốc Hành Nhân - tiền lương Kế toán Phụ trách chung Bảo vệ Lao động PT Y Tế Tổng chi lương SL Lương Phụ CB cấp Tổng lương tháng Chi phí BHXH, BHYT (tháng) Tổng lương năm Chi phí BHXH, BHYT (năm) 2 6,500 3,500 500 500 14,000 8,000 2,800 1,600 182,000 104,000 36,400 20,800 3,500 500 8,000 1,600 104,000 20,800 30 44 3,000 4,500 2,000 2,000 2,500 500 500 500 500 500 7,000 15,000 5,000 75,000 3,000 135,000 1,400 91,000 3,000 195,000 1,000 65,000 15,000 975,000 600 39,000 27,000 1,755,000 18,200 39,000 13,000 195,000 7,800 351,000 Chi phí hoạt động ĐVT: 1000 VNĐ Hạng mục Chi phí tiếp thị quảng cáo Chi phí điện, nước Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Phí bảo hiểm Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Chi phí thức ăn Chi phí khác TỔNG CỘNG Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 107,970 436,629 556,464 636,889 805,559 431,880 1,746,518 2,225,857 2,547,556 3,222,235 110,990 114,320 117,749 121,282 124,920 55,495 114,320 117,749 121,282 124,920 219,375 451,913 465,470 479,434 493,817 5,801,447 13,926,967 22,703,059 32,230,844 38,442,186 672,716 1,679,067 2,618,635 3,613,729 4,321,364 7,399,873 18,469,733 28,804,984 39,751,015 47,535,001 Bảng tổng hợp sản phẩm dự án ĐVT: 1000 VNĐ HẠNG MỤC Số lượng đàn bò tăng tự nhiên (con) Số lượng bê (con) Số lượng bò sữa trưởng thành (con) 2017 500 500 2018 2019 2020 2021 850 1,200 1,611 2,084 350 350 411 473 500 588 675 778 Số lượng bò lý (con) Tỷ lệ bò cho sữa/tổng đàn bò trưởng thành Số lượng bò cho sữa (con) Khối lượng sữa /ngày /con Công suất cho sữa Số ngày cho sữa (ngày) Số lượng sữa (kg) 208 60% 95% 90% 85% 85% 300 475 529 574 484 20 20 20 20 20 80% 90% 153 300 732,000 2,565,000 100% 100% 100% 300 300 300 3,172,500 3,442,500 2,904,131 Bảng tổng hợp doanh thu dự án ĐVT: 1000 VNĐ Stt HẠNG MỤC 2017 2018 2019 2020 2021 Cung cấp cho 30,604,71 6,405,000 23,565,938 34,869,836 30,887,410 nhà máy chế biến Sản lượng sữa (kg) Đơn gíá (1,000đ/kg) 512,400 1,795,500 2,220,750 12.50 13.13 13.78 2,409,750 2,032,892 14.47 15.19 Bán lẻ sữa tươi 4,392,000 16,159,500 20,986,088 23,910,744 21,179,938 trùng Số lượng sữa (kg) Đơn gíá (1,000đ/kg) Giống bò sữa cao sản chất lượng cao Số Đơn giá/con 219,600 769,500 951,750 1,032,750 871,239 20.00 21.00 22.05 23.15 24.31 - 1,312,500 1,351,875 1,636,107 1,936,176 88 88 103 118 15,000 15,450 15,914 16,391 Bảng tổng hợp doanh thu dự án ĐVT: 1000 VNĐ Stt HẠNG MỤC Bán thịt 4.1 Thanh lý bò sữa loại thải 2017 2018 2019 2020 2021 - 3,937,500 4,055,625 4,908,320 28,488,527 - - - - 22,680,000 Khối lượng (kg) Đơn giá/kg 4.2 Bò tơ đực Số bò tơ đực Khối lượng (kg) Đơn giá/kg TỔNG CỘNG 141,750 160 3,937,500 4,055,625 4,908,320 5,808,527 175 175 206 236 26,250 150 26,250 155 30,844 159 35,438 164 10,797,000 43,662,938 55,646,423 63,688,900 80,555,875 Báo cáo thu nhập dự án ĐVT: 1000 VNĐ Năm 2018 2019 10,797,000 43,662,938 55,646,423 63,688,900 80,555,875 17,602,152 31,038,707 40,423,990 50,420,756 57,256,192 Chi phí sx kinh doanh 7,399,873 18,469,733 28,804,984 39,751,015 47,535,001 Chi phí khấu hao 1,469,594 3,056,565 3,056,565 3,056,565 3,056,565 Chi phí lãi vay 7,855,185 7,757,410 6,772,342 5,787,274 4,802,206 Lương nhân viên 877,500 1,755,000 1,790,100 1,825,902 1,862,420 Lợi nhuận trước thuế (6,805,152) 12,624,230 15,222,433 13,268,144 23,299,683 - 3,156,058 3,805,608 3,317,036 5,824,921 (6,805,152) 9,468,173 11,416,825 9,951,108 17,474,762 Doanh thu Chi phí Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế 2017 2020 2021 Bảng báo cáo ngân lưu ĐVT: 1000 VNĐ Năm 2016 2017 2018 2019 2020 Ngân lưu vào Doanh thu 43,662,938 55,646,423 63,688,900 28,169,821 43,662,938 55,646,423 63,688,900 46,653,581 28,954,701 - - - Chi phí hoạt động - 7,399,873 18,469,733 28,804,984 39,751,015 Chi phí nhân công - 877,500 1,755,000 1,790,100 1,825,902 2,858,862 10,447,469 5,184,568 11,956,910 10,971,842 49,512,443 46,802,043 23,654,301 40,761,894 50,722,857 Vay ngân hàng Tổng ngân lưu vào Ngân lưu Chi phí đầu tư ban đầu Nợ vay Tổng ngân lưu - 10,797,000 27,992,149 17,372,821 27,992,149 Bảng báo cáo ngân lưu Tổng ngân lưu vào 2016 27,992,149 2017 28,169,821 2018 43,662,938 ĐVT: 1000 VNĐ 2019 2020 55,646,423 63,688,900 Tổng ngân lưu 49,512,443 46,802,043 23,654,301 40,761,894 50,722,857 (21,520,295) (18,632,223) 20,008,637 14,884,530 12,966,043 - 3,156,058 3,805,608 3,317,036 (21,520,295) (18,632,223) 16,852,579 11,078,922 9,649,007 0.8130 0.6609 0.5374 0.4369 (21,520,295) (15,148,148) 11,139,255 5,953,634 4,215,627 Năm Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ NPV IRR Tpb 1.00 (21,520,295) (36,668,443) 29,640,709 33% năm (25,529,188) (19,575,554) (15,359,927) Đánh giá dự án STT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 75,608,238,000 VNĐ 29,640,709,000 VNĐ 33% năm Hiệu Nhận xét  Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy:  Hiện giá thu nhập dự án : NPV = 29,640,709,000 đồng >0  Suất sinh lợi nội là: IRR = 33%  Thời gian hoàn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tư xây lắp)  Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh Kết luận  Theo Tổ chức Nông lương giới (FAO), chăn nuôi bò sữa có khả cạnh tranh lớn, trở thành công cụ mạnh việc giảm nghèo, bổ sung dinh dưỡng cải thiện sinh kế cho người nghèo nhiều nước phát triển  Do việc thực đầu tư Dự án Nông trường bò sữa Ba Vì góp phần đáng kể việc chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương, nhiều hộ xóa nghèo vươn lên làm giàu, nhiều hộ tích lũy tăng quy mô nuôi trở thành doanh nghiệp, trang trại nuôi bò sữa Kết luận  Bên cạnh đó, chăn nuôi bò sữa cung ứng nguồn nguyên liệu sữa tươi quan trọng cho nhà máy chế biến sữa, đáp ứng yêu cầu thị trường ngày tăng nước tiết kiệm ngoại tệ nhập khẩu, xây dựng nông thôn tỉnh nước  Về mặt tài chính, dự án đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước Kiến nghị  Căn kết nghiên cứu phân tích, chăn nuôi bò sữa nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nông dân Do xin kiến nghị số ý kiến sau:  Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định pháp luật đất đai, ưu đãi cao thu tiền sử dụng đất thời gian sử dụng đất  Các quan cần hướng dẫn rõ qui định pháp luật, trình tự, thủ tục cấp phát, toán nguồn kinh phí hỗ trợ nhằm tạo điều kiện cho dự án triển khai thời gian sớm Kiến nghị  Ưu đãi kinh phí vay vốn, giống nguồn tiêu thụ sản phẩm với giá thành hợp lý  Các tổ chức, quan cần hoàn thành việc xây dựng tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật cho từng loại nguyên liệu, sản phẩm ngành chăn nuôi phù hợp với thông lệ quốc tế Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển Công ty TNHH sữa Ba Vì chúng tôi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để làm triển khai bước LOGO ... Hương Nguyễn Thị Mai Hương DỰ ÁN ĐẦU TƯ Nông trường bò sữa Nội Dung Giới thiệu dự án đầu tư Sự cần thiết phải đầu tư Thị trường sản phẩm Quy mô hình thức đầu tư Tổng mức đầu tư hiệu Kết luận kiến... 11,099,000 Chi phí quản lý dự án  Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư  Chi phí tổ chức thẩm định; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi công dự toán xây dựng công trình  Chi... phí tư vấn đầu tư xây dựng CP lập dự án = (GXL + GTB) x 0.68% = 306,072,000 đ CP lập TKBVTC = GXL x 2.225% = 246,982,000 đ CP thẩm tra TKBVTC = GXL x 0.173% = 58,547,000 đ CP thẩm tra dự toán