Tiểu luận lập và phân tích dự án đầu tư Nông trường bò sữa

Sự cần thiết phải đầu tư Những năm trở lại đây, bò sữa trở thành một loại gia súc được chọn để chăn nuôi vì những lợi ích cho nền kinh tế - xã hội nước nhà..  Bên cạnh đó, trang trại s

8 Nguyễn Thị Mai Hương

Nguyễn Thị Mai Hương

DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Nông trường bò sữa

Sự cần thiết phải đầu tư

Quy mô và hình thức đầu tư 5

6

Tổng mức đầu tư và hiệu quả Kết luận và kiến nghị

Giới thiệu chung về dự án

Tên dự án : Nông trường bò sữa

Chủ đầu tư : Công ty TNHH sữa Ba Vì

Địa chỉ : Km12 đường 87,Tản Lĩnh, Xã Tản

Lĩnh, Huyện Ba Vì, Thành phố Hà Nội

Tổng mức đầu tư : 75,608,238,000 VNĐ

Thời gian thực hiện : 50 năm

Địa điểm thực hiện : Huyện Ba Vì

Hình thức ĐT : ĐT xây dựng mới

Sự cần thiết phải đầu tư

 Những năm trở lại đây, bò sữa trở thành một loại gia súc được chọn để chăn nuôi vì những lợi ích cho nền kinh tế -

xã hội nước nhà Nhà nước có nhiều chính sách ưu tiên phát triển chăn nuôi bò sữa

 Thị trường tiêu thụ sữa bò ngày càng gia tăng

 Ba Vì là nơi có nguồn đất đai màu mỡ với khí hậu mát

mẻ, nguồn nước, thức ăn dồi dào sẽ làm tăng năng suất và chất lượng sữa cao

 Bên cạnh đó, trang trại sẽ ít gây hại đến môi trường bởi sức tải nơi đây tương đối lớn và bản thân trang trại luôn

áp dụng những công nghệ chăn nuôi cao

 Các giống bò sữa cao sản chất lượng tốt, cung cấp

bò thịt từ bê đực và bò loại thải

 Xây dựng mô hình trang trại điển hình của huyện

Mục tiêu của dự án

Dự án cũng mang lại niều hiệu quả kinh tế - xã hội:

 Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế của địa phương theo hướng phát triển công nghệ cao

 Giải quyết việc làm, tăng thu nhập cho người nông dân

 Từng bước xây dựng và cải tạo môi trường sống trong cộng đồng dân cư

 Đặc biệt công ty hy vọng rằng, những sản phẩm từ chính đất và nước, từ bàn tay lao động của người dân

sẽ được cả nước đón nhận

Sản phẩm

 Sữa tươi thanh trùng phục vụ cho người dân địa phương.

Sản phẩm

 Giống bò của huyện sữa cao sản chất lượng cao.

 Bò thịt từ bê đực và bò loại thải

Sản phẩm

 Xây dựng mô hình trang trại điển hình

Đối thủ cạnh tranh

Tên đối

thủ Điểm mạnh Điểm yếu

Vinamilk • Thương hiệu mạnh, thị phần

lớn (75%)

• Mạng lưới phân phối rộng khắp (64 tỉnh thành)

• Sản phẩm đa dạng, giá cả cạnh tranh

• Dây chuyền sản xuất tiên tiến

• Danh mục sản phẩm đa dạng (150 chủng loại sản phẩm)

• Đội ngũ tiếp thị và nghiên cứu sản phẩm nhiều kinh nghiệm

• Chủ yếu tập trung sản phẩm vào thị trường trong nước

• Hoạt động marketing chủ yếu tập trung ở

miền Nam

Đối thủ cạnh tranh

Tên đối

thủ Điểm mạnh Điểm yếu

Dutch

Lady • Thương hiệu mạnh, có uy tín• Hiểu rõ được văn hóa

tiêudùng của người dân

• Công nghệ sản xuất hiện đại

• Chất lượng sản phẩm cao

• Hệ thống phân phối rộng khắp

• Hệ thống chăm sóc khách hàng tốt

• Giá cả hợp lý

• Sản phẩm đa dạng

• Chưa tự chủ được nguồn cung nguyên liệu

• Chất lượng chưa ổn định

• Không quản lý được chấtlượng nguồn nguyên liệu

• Tự tạo rào cản với các hộ nuôi bò sữa

• Chưa có thị phần lớn tại phân khúc sữa bột

Thị trường mục tiêu

 Hiện tại, điểm yếu lớn nhất của sữa Ba Vì là chưa thể chen chân vào thị trường các tỉnh phía Nam đầy hấp dẫn nhưng cạnh tranh hết sức khốc liệt

 Hệ thống siêu thị, cửa hàng bán lẻ của Tp.HCM hoàn toàn vắng bóng sản phẩm sữa tươi Ba Vì Còn tại thị trường miền Bắc, Ba Vì hiện chiếm xấp xỉ trên dưới 10% thị phần sữa tươi

 Lần này, một lần nữa sữa Ba Vì đặt mục tiêu chinh phục thị trường rộng lớn phía Nam, chiếm thị phần và phủ sóng thương hiệu với bàn đạp đầu tiên là TP HCM

Quy mô và công suất

Khu đất dự kiến làm trang trại bò sữa Ba Vì có diện tích khoảng 70ha với tổng đàn bò 500 con, trong đó bò vắt

sữa là 300 con

Quỹ đất trang trại sẽ được phân bố như sau:

 Diện tích đồng cỏ là 60 ha

 Diện tích xây dựng chuồng trại: 3,995ha

 Quỹ đất dành cho đường giao thông trang trại: 2,485 ha

 Quỹ đất dành cho giao thông trong đồng cỏ: 1.8 ha (Dự kiến chiếm 3% diện tích đất trồng cỏ)

 Quỹ đất dành cho cây xanh và thảm thực vật: 2,3 ha

6 Giao thông trang trại 24,850 m² 100 2,485,000 248500 2,733,500

7 Giao thông trong

Chi phí máy móc thiết bị

Stt Hạng mục SL Đv t Đơn giá tiền trước Thành

thuế VAT

Thành tiền sau thuế

1 Dây chuyền vắt sữa tự động 3 HT 1,200,000 3,600,000 360,000 3,960,000

2 Hệ thống thanh trùng sữa 1 HT 840,000 840,000 84,000 924,000

3 Máy cày John Deer 6000 3 Máy 137,000 411,000 41,100 452,100

4 Hệ thống bể nước cho bò tắm 1 HT 375000 375,000 37500 412,500

5 Máy trộn rãi thức ăn TMR 1 Máy 50,000 50,000 5,000 55,000

7 Thiết bị lọc nước tự động Amiad 50 Máy 45,000 2,250,000 225,000 2,475,000

8 Máy liên hợp trồng cỏ Amiad 1 HT 1,050,000 1,050,000 105,000 1,155,000

9 Máy cắt cỏ đa năng 100 cái 3,800 380,000 38,000 418,000

10 Máy bơm 20 cái 2,200 44,000 4,400 48,400

Chi phí quản lý dự án

 Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư.

 Chi phí tổ chức thẩm định; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và dự toán xây dựng công trình.

 Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng;

 Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ và quản lý chi phí xây dựng công trình;

 Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn và vệ sinh môi trường;

 Chi phí tổ chức nghiệm thu, thanh toán, quyết toán hợp đồng; thanh toán, quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình;

 Chi phí khởi công, khánh thành, tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình;

Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*2.086% =939,318,000,000 Vnđ

GXL: Chi phí xây lắp

GTB: Chi phí thiết bị, máy móc

Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng

CP lập HSMT mua máy móc thiết bị: GTB x 0.276% = 30,619,000 đ

CP giám sát thi công xây lắp: GXL x 2.187% = 742,165,000 đ

CP giám sát thi công lắp đặt thiết bị: GTB x 0.778% = 86,375,000 đ

CP kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị : GTB x 0.3% = 33,297,000 đ

Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng =1,653,561,000 Vnđ

 Chi phí mua con giống

Chi phí bỏ ra để mua 500 con bò là:

500 x 40,700,000= 20,350,000,000 đồng

Dự phòng phí bằng 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng và chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công

trình”

(GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg)*10%=6,873,480,000 đ

Cấu trúc nguồn vốn

và phân bổ vốn đầu tư

STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế VAT Thành tiền sau thuế

Nguồn vốn thực hiện dự án

Hạng

mục Quý II/2016

Quý III/2016 IV/2016 Quý I/2017 Quý II/2017 Quý Tổng

Tỷ

lệ (%)

Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay

Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay

Hạng mục Quý II/2016 QuýIII/2016 QuýIV/2016

Vay trong kỳ 11,872,944 8,448,534 7,670,670Trả nợ 563,965 965,270 1,329,627

Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay

Hạng mục Quý I/2017 Quý II/2017 III/2017Quý Quý IV/2017

Nợ đầu kỳ 27,992,149 30,573,559 45,364,970 44,068,828 Vay trong

kỳ 2,581,410 14,791,410 - Trả nợ 1,452,244 2,154,836 3,450,978 3,389,411

Lãi vay 1,452,244 2,154,836 2,154,836 2,093,269

- Vốn gốc - - 1,296,142 1,296,142

Nợ cuối kỳ 30,573,559 45,364,970 44,068,828 42,772,686

Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay

Hạng mục Quý I/2018 Quý II/2018 III/2018Quý Quý IV/2018

Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay

Hạng mục Quý I/2019 Quý II/2019 III/2019Quý Quý IV/2019

Chi phí nhân công

TT Chức danh SL Lương CB Phụ cấp lương Tổng

tháng

Chi phí BHXH, BHYT (tháng)

Tổng lương năm

Chi phí BHXH, BHYT (năm)

Chi phí hoạt động

Hạng mục Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

Chi phí tiếp thị

quảng cáo 107,970 436,629 556,464 636,889 805,559Chi phí điện, nước 431,880 1,746,518 2,225,857 2,547,556 3,222,235 Chi phí bảo trì

máy móc thiết bị 110,990 114,320 117,749 121,282 124,920Phí bảo hiểm 55,495 114,320 117,749 121,282 124,920 Quỹ phúc lợi, bảo

TỔNG CỘNG 7,399,873 18,469,733 28,804,984 39,751,015 47,535,001

ĐVT: 1000 VNĐ

Số lượng bê con (con) 350 350 411 473

Số lượng bò sữa trưởng

Công suất cho sữa 80% 90% 100% 100% 100%

Số ngày cho sữa (ngày) 153 300 300 300 300

Số lượng sữa (kg) 732,000 2,565,000 3,172,500 3,442,500 2,904,131

ĐVT: 1000 VNĐ

Bảng tổng hợp doanh thu của dự án

Stt HẠNG MỤC 2017 2018 2019 2020 2021

1 Cung cấp cho các

nhà máy chế biến 6,405,000 23,565,938 30,604,711 34,869,836 30,887,410Sản lượng sữa (kg) 512,400 1,795,500 2,220,750 2,409,750 2,032,892 Đơn gíá (1,000đ/kg) 12.50 13.13 13.78 14.47 15.19

2 Bán lẻ sữa tươi thanh

3 Giống bò sữa cao sản

chất lượng cao - 1,312,500 1,351,875 1,636,107 1,936,176

Đơn giá/con 15,000 15,450 15,914 16,391

ĐVT: 1000 VNĐ

TỔNG CỘNG 10,797,000 43,662,938 55,646,423 63,688,900 80,555,875Bảng tổng hợp doanh thu của dự án

ĐVT: 1000 VNĐ

Báo cáo thu nhập của dự án

Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Doanh thu 10,797,000 43,662,938 55,646,423 63,688,900 80,555,875 Chi phí 17,602,152 31,038,707 40,423,990 50,420,756 57,256,192

Chi phí sx kinh doanh 7,399,873 18,469,733 28,804,984 39,751,015 47,535,001 Chi phí khấu hao 1,469,594 3,056,565 3,056,565 3,056,565 3,056,565 Chi phí lãi vay 7,855,185 7,757,410 6,772,342 5,787,274 4,802,206 Lương nhân viên 877,500 1,755,000 1,790,100 1,825,902 1,862,420

Lợi nhuận trước

thuế (6,805,152) 12,624,230 15,222,433 13,268,144 23,299,683

Thuế TNDN (25%) - 3,156,058 3,805,608 3,317,036 5,824,921

Lợi nhuận sau thuế (6,805,152) 9,468,173 11,416,825 9,951,108 17,474,762

ĐVT: 1000 VNĐ

Bảng báo cáo ngân lưu

Năm 2016 2017 2018 2019 2020

Ngân lưu vào

Doanh thu - 10,797,000 43,662,938 55,646,423 63,688,900 Vay ngân hàng 27,992,149 17,372,821

Tổng ngân lưu

vào 27,992,149 28,169,821 43,662,938 55,646,423 63,688,900 Ngân lưu ra

Chi phí đầu tư ban

đầu 46,653,581 28,954,701 - - Chi phí hoạt động - 7,399,873 18,469,733 28,804,984 39,751,015 Chi phí nhân công - 877,500 1,755,000 1,790,100 1,825,902

-Nợ vay 2,858,862 10,447,469 5,184,568 11,956,910 10,971,842

Tổng ngân lưu ra 49,512,443 46,802,043 23,654,301 40,761,894 50,722,857

ĐVT: 1000 VNĐ

Bảng báo cáo ngân lưu

thuế (21,520,295) (18,632,223) 16,852,579 11,078,922 9,649,007

Hệ số chiết khấu 1.00 0.8130 0.6609 0.5374 0.4369 Hiện giá ngân lưu

ròng (21,520,295) (15,148,148) 11,139,255 5,953,634 4,215,627Hiện giá tích luỹ (21,520,295) (36,668,443) (25,529,188) (19,575,554) (15,359,927)

NPV 29,640,709

IRR 33%

Tpb 8 năm

ĐVT: 1000 VNĐ

Đánh giá dự án

STT Chỉ tiêu

1 Tổng mức đầu tư 75,608,238,000 VNĐ

2 Giá trị hiện tại thuần NPV 29,640,709,000 VNĐ

3 Tỷ suất hoàn vốn nội bộ IRR (%) 33%

4 Thời gian hoàn vốn 8 năm

Đánh giá Hiệu quả

 Suất sinh lợi nội tại là: IRR = 33%

 Thời gian hoàn vốn tính là 8 năm (bao gồm cả 1 năm đầu tư xây lắp)

 Qua quá trình hoạch định, phân tích và tính toán các chỉ số tài chính trên cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội bộ cũng cao hơn sự

kỳ vọng của nhà đầu tư, và khả năng thu hồi vốn nhanh

Kết luận

 Theo Tổ chức Nông lương thế giới (FAO), chăn nuôi bò sữa có khả năng cạnh tranh lớn, trở thành công cụ mạnh trong việc giảm nghèo, bổ sung dinh dưỡng và cải thiện sinh kế cho người nghèo ở nhiều nước đang phát triển

 Do đó việc thực hiện đầu tư Dự án Nông trường bò sữa Ba Vì sẽ góp phần đáng kể trong việc chuyển đổi

cơ cấu sản xuất nông nghiệp, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương, nhiều

hộ đã xóa nghèo và vươn lên làm giàu, nhiều hộ đã tích lũy tăng quy mô nuôi trở thành doanh nghiệp, trang trại nuôi bò sữa

Kết luận

 Bên cạnh đó, chăn nuôi bò sữa cũng đã cung ứng nguồn nguyên liệu sữa tươi quan trọng cho các nhà máy chế biến sữa, đáp ứng yêu cầu thị trường ngày càng tăng trên cả nước và tiết kiệm ngoại tệ nhập khẩu, xây dựng nông thôn mới của tỉnh cũng như cả nước

 Về mặt tài chính, dự án được đánh giá rất khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu

tư, chi phí hoạt động và nguồn doanh thu có căn cứ dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường trong và ngoài nước

Kiến nghị

 Căn cứ kết quả nghiên cứu và phân tích, chăn nuôi bò sữa là một nghề có hiệu quả kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nông dân Do vậy chúng tôi xin được kiến nghị một số ý kiến sau:

 Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định của pháp luật về đất đai, được ưu đãi cao nhất về thu tiền

Dự án này có liên quan mật thiết đến sự phát triển của Công ty TNHH sữa Ba Vì chúng tôi, kính

đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự

án để làm triển khai các bước tiếp theo

LOGO