Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank Phú Thọ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––––– ĐÀM XUÂN YÊN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN (SACOMBANK PHÚ THỌ) Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Phạm Quý Long Thái Nguyên, năm 2012 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, chưa sử dụng để bảo vệ học vị Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn cám ơn Các thông tin, tài liệu trình bày luận văn ghi rõ nguồn gốc TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đàm Xuân Yên Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Phòng Quản lý đào tạo sau đại học giảng dạy, giúp đỡ hoàn thành khóa học 2010-2013 Trong thời gian học tập nhận đƣợc quan tâm, bảo nhiệt tình tập thể giáo viên, thầy hƣớng dẫn thực luận văn tốt nghiệp đảm bảo kế hoạch tiến độ đề Đặc biệt, xin bày tỏ biết ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Phạm Quý Long ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn giúp đỡ trình thực luận văn Tôi xin chân thành Cảm ơn anh chị cán nhân viên Sacombank tạo điều kiện giúp đỡ cung cấp thông tin giúp hoàn thành luận văn Xin Chân thành Cảm ơn! Phú Thọ, Ngày tháng 12 năm 2012 Tác giả Đàm Xuân Yên Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục từ viết tắt iv Danh mục bảng vi Danh mục biểu đồ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Kết cấu tiểu luận Chƣơng 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.2 Căn theo thời hạn vay 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng Ngân hàng 15 1.3 Quản lý rủi ro NHTM 16 1.3.1 Khái niệm 16 1.3.2 Mục đích 17 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iv 1.3.3 Nội dung quản lí rủi ro tín dụng 19 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 28 2.2 Các phƣơng pháp nghiên cứu 28 2.2.1 Phƣơng pháp tiếp cận 28 2.2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 29 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 32 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK 33 3.1 Giới thiệu chung Sacombank 33 3.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Sacombank 33 3.1.2 Sacombank Phú Thọ 33 3.2 Thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng Sacombank 35 3.2.1 Quy trình tín dụng Sacombank 35 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 37 3.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Sacombak 42 3.4 Thực trạng quản ly rủi ro tín dụng 46 3.4.1 Tình hình dƣ nợ phân theo thời gian 46 3.4.2 Chất lƣợng tín dụng thông qua tiêu phản ánh mức độ an toàn 47 3.4.3 Chất lƣợng tín dụng thông qua tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay 51 3.4.4 Chất lƣợng tín dụng thông qua tiêu phù hợp nguồn vốn huy động cho vay 52 3.4.5 Đánh giá thực trạng 56 3.4.5.1 Những kết đạt đƣợc 56 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 60 4.1 Giải pháp đối tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng 60 4.1.1 Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ quy trình tín dụng 60 4.1.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định 60 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn v 4.1.3 Nâng cao chất lƣợng bảo đảm tín dụng 61 4.1.4 Nâng cao chất lƣợng cán làm công tác tín dụng 62 4.1.5 Thực tốt phƣơng thức san sẻ rủi ro tín dụng 63 4.1.6 Tăng cƣờng kiểm tra giám sát vốn vay 63 4.1.7 Những giải pháp khác 65 4.2 Một số kiến nghị 66 4.2.1 Đối với Sacombank 66 4.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 66 4.3.3 Đối với quan hữu quan 67 KẾT LUẬN 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn CN Phú Thọ 38 Bảng 3.2: Bảng cấu tín dụng theo thời gian 40 Bảng 3.3: Bảng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 41 Bảng 3.4: Tình hình dƣ nợ phân theo thời gian 46 Bảng 3.5: Bảng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo 47 Bảng 3.6: Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ 48 Bảng 3.7: Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ 50 Bảng 3.8: Thu nhập từ hoạt động cho vay 51 Bảng 3.9: Tình hình phù hợp nguồn vốn huy động cho vay 52 Bảng 4.1: Mức trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ chuẩn mực quốc tế 65 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tình hình huy động vốn CN Phú Thọ 39 Biểu đồ 3.2: Cơ cấu cho vay CN Phú Thọ 40 Biểu đồ 3.3:Kết kinh doanh CN Phú Thọ 41 Biểu đồ 3.4:Tình hình dƣ nợ theo thời gian CN Phú Thọ 46 Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ dƣ nợ có TSĐB 47 Biểu đồ 3.6: Tỷ lệ nợ hạn 49 Biểu đồ 3.7: Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ 50 Biểu đồ 3.8: Tỷ trọng thu nhập từ cho vay tổng thu nhập 52 Biểu đồ 3.9: NV huy động tổng dƣ nợ năm 2008, 2009, 2010 2011 53 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn viii BẢNG CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT CP : Cổ phần CSTD : Chính sách tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị NHTM : Ngân hàng Thƣơng mại NHHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc STB: SacomBank : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín GSTD&QLN : Giám sát tín dụng quản lý nợ QLTD&ĐT : Quản lý tín dụng đầu tƣ TCTD : Tổ chức tín dụng RR : Rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động NHTM tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại (NHTM) thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Rủi ro tín dụng song hành với hoạt động tín dụng, loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải đƣợc xác định chiến lƣợc hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trƣởng Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008-2009 vừa qua ảnh hƣởng sâu sắc tới toàn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng Đứng trƣớc tình hình đó, đòi hỏi NHTM Việt Nam có NHTM cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín, chi nhánh Phú Thọ (Sacombank Phú Thọ) phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Thực tiễn hoạt động tín dụng Sacombank Phú Thọ năm gần cho thấy rủi ro tín dụng toàn hệ thống có phát sinh rủi Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read ... cƣờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại (NHTM) thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Rủi ro tín dụng song hành với hoạt động tín dụng, loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà áp dụng. .. độ tín nhiệm khách hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng Ngân. .. NHTM cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín, chi nhánh Phú Thọ (Sacombank Phú Thọ) phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Thực tiễn hoạt động tín dụng